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1、第11章 库存管理系统,【理论重点】,库存管理系统与其他系统的关系 库存管理系统期初数据 库存管理系统入库业务 库存管理系统出库业务 盘点业务 调拨业务 组装拆卸业务 形态转换业务,第11章 库存管理系统,【操作重点】,库存期初数据录入 采购入库业务处理 销售出库业务处理 产品完工入库业务处理 生产领料出库业务 盘点业务处理,11.1 库存管理系统概述,11.2 库存管理系统初始化,本章目录,【本章思考题】,11.3 库存管理系统日常业务处理,11.4 库存管理系统信息查询,11.5 库存管理系统期末处理,目录,本节,11.1 库存管理系统概述,11.1.1库存管理系统的主要功能,1系统初始化
2、 库存管理系统的初始化内容主要包括系统参数设置、基础信息设置以及期初数据录入。 2日常业务处理 库存管理系统的日常业务处理主要包括对采购管理系统、销售管理系统及由本系统填制的各种出入库单据进行审核，并对存货的入库数量、出库数量、结存数量进行核算管理。此外，还需处理仓库间的调拨业务、盘点业务、组装拆卸业务、形态转换业务等。,目录,本节,11.1 库存管理系统概述,3库存控制 库存管理系统支持批次管、保质期管理、不合格品管理、现存量（可用量）管理、安全库存管理，对超储、短缺、呆滞积压、超额领料等情况进行报警。 4信息查询 库存管理系统可以提供入库流水账、库存台账、受托代销商品备查簿、委托代销商品备
3、查簿、积压、呆滞存货备查簿等。另外，还能够从多角度进行各种库存分析，提供各种统计汇总表。,目录,本节,11.1 库存管理系统概述,3库存控制 库存管理系统支持批次管、保质期管理、不合格品管理、现存量（可用量）管理、安全库存管理，对超储、短缺、呆滞积压、超额领料等情况进行报警。 4信息查询 库存管理系统可以提供入库流水账、库存台账、受托代销商品备查簿、委托代销商品备查簿、积压、呆滞存货备查簿等。另外，还能够从多角度进行各种库存分析，提供各种统计汇总表。 5期末处理 库存管理系统的期末处理主要包括月末结账和年末结转。,目录,本节,11.1 库存管理系统概述,11.1.2库存管理系统与其他系统的关系
4、,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,11.2.1库存管理系统的系统参数设置 1.通用设置 业务参数设置 有无组装拆卸业务 有无形态转换业务 有无委托代销业务 有无受托代销业务 有无成套件管理,有无批次管理 有无保质期管理 修改现存量时点 企业根据实际业务的需要，有些单据在单据保存时进行实物出入库，而有些单据在单据审核时才进行实物出入库。可以根据不同的单据制定不同的现存量更新时点。该选项会影响现存量、可用量、预计入库量、预计出库量。修改现存量的时点有：采购入库审核时；销售出库审核时；材料出库审核时；产成品入库审核时；其它出入库审核时。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,目录,本节
5、,11.2 库存管理系统初始化,业务校验 是否检查仓库存货对应关系 调拨单是否只控制出库权限 审核时是否检查货位 是否库存生成销售出库单 出库跟踪入库存货入库单审核后才能出库 是否显示未审核的产品结构,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,权限控制 是否检查仓库权限 是否检查存货权限 是否检查货位权限 是否检查部门权限 是否检查操作员权限 自动指定批号 批号先进先出,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,近效期先出 自动出库跟踪入库 先进先出 后进先出 出库默认换算率 用于设置浮动换算率出库默认的换算率，默认值为档案换算率，可随时更改。 档案换算率：取计量单位档案里的换算率。,2.专用
6、设置 业务开关 允许货位零出库。货位零出库指该货位在出库后，结存小于零，即负库存。如不允许，则指定货位时，如果有零出库，货位不能保存。如允许，则系统不控制。 超单据出入库设置 如允许超单据出入库，当出入库数量没有超过来源单据数量的超额上限，即来源单据数量*（1+出入库上限），可以出入库；超过上限时不可出入库。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,如不允许超单据出入库，则出入库数量不可超过来源单据的数量。超单据出入库设置包括：是否允许超发货单出库、是否允许超调拨单出库、是否允许超生产订单领料、是否允许超限额领料、是否允许超采购订单入库、是否允许超生
7、产订单入库。 预警设置 保质期预警：设置保质期预警，用户进入系统时，弹出“保质期预警”窗口对临近、到期、过期失效的存货进行预警。,失效存货报警：设置失效存货报警，在填制单据输入失效存货时进行报警。 最高最低预警：进入系统时，如果存货的可用量小于最低库存量或大于最高库存量，系统提供预警。 最高最低库存控制：保存单据时，若存货的预计可用量低于最低库存量或高于最高库存量，则系统提示报警的存货。 按仓库控制最高最低库存量：选择按仓库控制，则最高最低库存量根据仓库存货对照表带入，预警和控制时考虑仓库因素。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,若不选择，则最
8、高最低库存量根据存货档案带入，预警和控制时不考虑仓库因素。 盘点预警：选择盘点预警，登录库存管理系统时，弹出“盘点预警”窗口，显示到盘点周期的存货。 按仓库控制盘点参数：选择此项，则每个仓库可以设置不同的盘点参数，系统从仓库存货对照表中取盘点参数。否则，盘点参数适用于所有仓库，系统从存货档案中取盘点参数。,自动带出单价的单据设置 设置自动带出单价的单据，并设置入库单成本、出库单成本的来源。选择内容为采购入库单、销售出库单、产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他出库单、调拨单、盘点单、组装单、拆卸单、形态转换单、不合格品记录单、不合格品处理单。 入库单成本：选择内容为最新成本、参考成本、计划
9、单价、按计价方式取单价。填制入库单据时，按照当前设置带入单价，用户可修改。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,出库单成本：默认为按计价方式取单价，但只有存货核算系统启用时才能选择按计价方式取单价。选择内容为最新成本、参照成本、计划单价、按计价方式取单价。填制出库单据时，按照当前设置带入单价，用户可修改。最新成本、参照成本、计划单价/售价取自存货档案，按计价方式取单价取自存货核算系统。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,可用量控制 用户可设置不允许超可用量出库，系统按（仓库+存货+自由项+批号）进行控制，当超可用量时，单据不能保存。可用量控制可根据存货分为普通存货、批次存货和出库
10、跟踪入库存货的可用量控制，出库单据有关数量的约束条件继续有效，同时要服从这里的可用量控制。可用量控制在库存管理系统、销售管理系统分别设置。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,可用量检查 可用量检查时提示用户，但不强制控制。检查时，只按存货进行检查，不考虑仓库、自由项和批号。可用量检查在库存系统管理、销售管理系统分别设置。 11.2.3 库存管理系统的期初数据 1.期初结存 用于录入使用库存管理系统前各仓库各存货的期初结存情况。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,不进行批次、保质期管理的企业，只需录入各存货期初结存的数量；进行批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理的企业，需录入各
11、存货期初结存的详细数据，如批号、生产日期、失效日期、入库单号等；进行货位管理的企业，还需录入货位。 2.期初不合格品 用于录入使用库存管理系统前发生的未处理的不合格品结存量，以不合格品记录单的形式录入。期初不合格品记录单可进行不合格品处理。,目录,本节,11.2 库存管理系统初始化,11.3.1入库业务 采购入库单 产成品入库单 其他入库单 11.3.2出库业务 销售出库 材料出库 其他出库业务,目录,本节,11.3 库存管理系统日常业务处理,11.3.3 其他业务 .调拨业务 调拨业务是指用于仓库之间存货的转库业务或部门之间的存货调拨业务。同一张调拨单上，如果转出部门和转入部门不同，表示部门
12、之间的调拨业务；如果转出部门和转入部门相同，但转出仓库和转入仓库不同，表示仓库之间的转库业务。,目录,本节,11.3 库存管理系统日常业务处理,2.盘点业务 为了保证企业库存资产的安全和完整，做到账实相符，企业必须对存货进行定期或不定期的清查，查明存货盘盈、盘亏、损毁的数量以及造成的原因，并据以编制存货盘点报告表，按规定程序，报有关部门审批。盘点时系统提供多种盘点方式，如按仓库盘点、按批次盘点、按类别盘点、对保质期临近多少天的存货进行盘点等等，还可以对各仓库或批次中的全部或部分存货进行盘点，盘盈、盘亏的结果自动生成其他出入库单。,目录,本节,11.3 库存管理系统日常业务处理, 组装与拆卸业务
13、 组装指将多个散件组装成一个配套件的过程，拆卸指将一个配套件拆卸成多个散件的过程。配套件是由多个存货组成，但又可以拆开或销售的存货。配套件和散件之间是一对多的关系，在产品结构中设置之间的关系用户在组装、拆卸之前应先进行产品结构定义，否则无法进行组装。配套件与成套件不同，配套件可以组装、拆卸；而成套件不能进行组装、拆卸。,目录,本节,11.3 库存管理系统日常业务处理, 形态转换业务 某种存货在存储过程中，由于环境或本身原因，使其形态发生变化，由一种形态转化为另一形态，从而引起存货规格和成本的变化，在库存管理中需对此进行管理记录。例如特种烟丝变为普通烟丝、煤块由于风吹、雨淋，天长日久变成了煤渣；
14、活鱼由于缺氧变成了死鱼等等。库管员需根据存货的实际状况填制形态转换单，报请主管部门批准后进行调账处理。,目录,本节,11.3 库存管理系统日常业务处理, 限额领料单 对于管理比较严格的工业企业，只靠配比出库功能并不能满足企业在领料出库方面的管理需要，用户可以采用限额领料单加强管理。限额领料单可以手工填制，在ERP系统中也可以根据物料需求计划系统的生产订单生成。限额领料单分单后系统自动生成一张或多张材料出库单，可以一次领料、多次签收；限额领料单审核后可以再次分单领料。,目录,本节,11.3 库存管理系统日常业务处理,1.原始单据 2.库存账表 库存账 现存量 出入库流水账 库存台账 代管账 委托
15、代销备查簿,目录,本节,11.4 库存管理系统信息查询,受托代销备查簿 不合格品备查簿 呆滞积压备查簿 供应商库存 入库跟踪表 批次账 批次台账 批次汇总表,目录,本节,11.4 库存管理系统信息查询,保质期预警 货位账 货位卡片 货位汇总表 统计表 库存展望 收发存汇总表 存货分布表,目录,本节,11.4 库存管理系统信息查询,业务类型汇总表 限额领料汇总表 组装拆卸汇总表 形态转换汇总表 储备分析报表 安全库存预警 超储存货查询 短缺存货查询,目录,本节,11.4 库存管理系统信息查询,呆滞积压分析 呆滞存货为周转率低于呆滞积压标准且未超过最高库存量（或安全库存量）的存货为呆滞存货。积压存
16、货为周转率低于呆滞积压标准且超过最高库存量（或安全库存量）的存货为积压存货。 库龄分析 缺料表查询,目录,本节,11.5 库存管理系统期末处理,1月末结账 月末结账是将每月的出入库单据逐月封存，并将当月的出入库数据记入有关账表中。结账只能每月进行一次。结账后本月不能再填制单据。 结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。 没有期初记账，将不允许月末结账。,目录,本节,11.5 库存管理系统期末处理,上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。 月末结账之前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。 如果库存管理和采购管理、销售管理集成使用，只有在采购管理、销售管理结账后，库存管理
