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1、违反信贷业务规章制度行为违反信贷业务规章制度行为处理讲解处理讲解客户二部客户二部 瞿春香瞿春香 二一一年六月二一一年六月第一部分第一部分 违反信贷业务规章制度行违反信贷业务规章制度行 为及处理为及处理 第二部分第二部分 新办法在信贷违规情节认新办法在信贷违规情节认 定上需注意事项定上需注意事项 违反信贷业务规章制度行为及处理违反信贷业务规章制度行为及处理v违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理v违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理v违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 3 违反法人信贷业务规章制度行为
2、及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理v一、利用职务和工作上的便利违规一、利用职务和工作上的便利违规v二、信贷决策行为违规二、信贷决策行为违规 v三、客户授信环节三、客户授信环节v四、应用四、应用CMS、CRM环节环节 v五、信贷调查环节五、信贷调查环节 v六、信贷审查环节六、信贷审查环节 v七、信贷审议环节七、信贷审议环节v八、信贷审批环节八、信贷审批环节v九、授信执行环节九、授信执行环节 4 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 一、利用职务和工作上的便利违规一、利用职务和工作上的便利违规 v有下列行为之一的，给予有关责任人员开除处分。有下列行为之一的，给
3、予有关责任人员开除处分。v账外发放贷款账外发放贷款v擅自动用银行承兑汇票保证金或其他保证金擅自动用银行承兑汇票保证金或其他保证金v擅自动用质押单证擅自动用质押单证v发放虚假贷款，或内外勾结、弄虚作假骗取银行贷发放虚假贷款，或内外勾结、弄虚作假骗取银行贷款款 5 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 二、信贷决策行为违规二、信贷决策行为违规 v有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职处分。处分。v未按规定实行贷款审查委员会制度或合议制度未按规定实行贷款审查委员会制度或合议制度v未按规定实行审贷部门分离或岗位分离未
4、按规定实行审贷部门分离或岗位分离v未按规定实行信贷业务报备制度未按规定实行信贷业务报备制度v未按规定实行信贷部门负责未按规定实行信贷部门负责 人业务任职资格认定人业务任职资格认定 6 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 三、客户授信违规行为三、客户授信违规行为v有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职处分。职处分。v违反授权政策和信贷管理规定，未按照违反授权政策和信贷管理规定，未按照“先授信、先授信、后用信后用信”要求办理信贷业务的；要求办理信贷业务的；v未经有权人审批，超授信未经有权人审批，超授信 额度办理信
5、贷业务的。额度办理信贷业务的。 7 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 四、四、CMSCMS、CRMCRM管理违规行为管理违规行为 v（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至开除处分。（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至开除处分。v蓄意在蓄意在CMSCMS、CRMCRM中录入虚假信息，误导决策、逃避上级行监控或牟取个中录入虚假信息，误导决策、逃避上级行监控或牟取个人私利的；人私利的；v未按规定对客户信息、授信信息、审批信息、用信信息、贷后管理信息、未按规定对客户信息、授信信息、审批信息、用信信息、贷后管理信息、贷款分类管理信息、资产减值信息
6、等进行真实、准确、完整、及时地录贷款分类管理信息、资产减值信息等进行真实、准确、完整、及时地录入，造成系统数据缺漏、失真，误导信贷决策的；入，造成系统数据缺漏、失真，误导信贷决策的；v擅自修改擅自修改CMSCMS、CRMCRM机构、人员权限，导致信息泄漏、越权限访问的；机构、人员权限，导致信息泄漏、越权限访问的；v违反违反CMSCMS、CRMCRM管理办法要求，造成数据错误、数据丢失等严重后果的；管理办法要求，造成数据错误、数据丢失等严重后果的；v未按规定实施信贷业务网上作业的；未按规定实施信贷业务网上作业的；v擅自篡用他人密码进行信贷业务操作的。擅自篡用他人密码进行信贷业务操作的。 8 违反
7、法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 四、四、CMSCMS、CRMCRM管理违规行为管理违规行为v（二）在应用（二）在应用CMS中，有下列行为之一的，给予有关责中，有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记大过处分。任人员警告至记大过处分。v未按规定向上级行或其他机构报送数据的；未按规定向上级行或其他机构报送数据的；v未按规定完成各种系统接口数据提取、交换的；未按规定完成各种系统接口数据提取、交换的；v未按规定进行技术维护，造成系统运行出现事故的；未按规定进行技术维护，造成系统运行出现事故的；v越权访问，泄漏信息的。越权访问，泄漏信息的。 CMSCRM9 违反法人信
8、贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 五、信贷调查环节五、信贷调查环节v（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记过至开除（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记过至开除处分。处分。v未按规定尽职调查，调查严重失实，造成严重后果的；未按规定尽职调查，调查严重失实，造成严重后果的；v对调查发现的重大问题故意隐瞒，误导信贷决策的；对调查发现的重大问题故意隐瞒，误导信贷决策的；v帮助、默许客户编造虚假信息资料，撰写虚假调查报告的；帮助、默许客户编造虚假信息资料，撰写虚假调查报告的；v未尽职调查银行承兑汇票、信用证的贸易背景真实性的；未尽职调查银行承兑汇票、信用证的贸易背景真实
9、性的；v撰写与客户实际情况明显不符的虚假调查报告或担保合同撰写与客户实际情况明显不符的虚假调查报告或担保合同无效、抵（质）押品价值明显高估的。无效、抵（质）押品价值明显高估的。 10 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 五、信贷调查环节五、信贷调查环节v（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记大过处分。至记大过处分。v未对明显不符合国家产业政策、信贷政策的信贷业未对明显不符合国家产业政策、信贷政策的信贷业务进行风险提示的；务进行风险提示的；v未按规定尽职调查，调查不细不实的。未按规定尽职调查，调查不细不实的。
10、 11 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 案例案例1 1 v向不符合条件借款人发放向不符合条件借款人发放70007000万元中期流动资金贷万元中期流动资金贷款。款。 案例案例2 2 v贷前调查不实，企业不符合准入条件。贷前调查不实，企业不符合准入条件。 12 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 案例案例1 向不符合条件借款人发放向不符合条件借款人发放7000万元中期流万元中期流动资金贷款。动资金贷款。v简单情况：简单情况：2003年年5月月29日，甲支行向日，甲支行向A公司发放公司发放保证担保贷款一笔，金额保证担保贷款一笔，
11、金额10000万元，贷款于万元，贷款于2007年年6月月20日到期偿还，日到期偿还，2007年年6月月28日又发放日又发放7000万元贷款，贷款用途为融资还歉，期限三年，万元贷款，贷款用途为融资还歉，期限三年，保证人为保证人为B公司公司2008年度、年度、2009年度信用等级分年度信用等级分别是别是A、AA，目前贷款余额，目前贷款余额7000万元，贷款形态万元，贷款形态为关注，无欠息。为关注，无欠息。 13 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理v违规行为：违规行为：A公司公司2006年度信用等级年度信用等级B级，为我行级，为我行限制客户，限制客户，2007年年4
12、月企业现企净流量为月企业现企净流量为-6438万万元，经营性现金净流量元，经营性现金净流量-3003万元万元.企业法定代表人企业法定代表人徐生贵在我行有不良记录徐生贵在我行有不良记录(2008年年12月法定代表人月法定代表人更换为施文荣更换为施文荣).而且，保证人而且，保证人B公司信用等级为公司信用等级为A级级.因此，借款人与保证人均不符合中期流动资金因此，借款人与保证人均不符合中期流动资金贷款发放的要求。贷款发放的要求。 14流动资金贷款案例分析流动资金贷款案例分析 案例案例2 贷前调查不实，企业不符合准入条件。贷前调查不实，企业不符合准入条件。v简要情况：甲支行于简要情况：甲支行于2009
13、 年年4 月月13 日至日至2010 年年3 月月9向向A公司累计发放短期流动资金贷款公司累计发放短期流动资金贷款4 笔，金笔，金额额1790 万元，期限为一年，担保方式万元，期限为一年，担保方式:房地产抵押。房地产抵押。目前贷款余额目前贷款余额1790万元，账面形态正常，不欠息。万元，账面形态正常，不欠息。15流动资金贷款案例分析流动资金贷款案例分析 违规行为：违规行为：v1、贷前调查不实。公司、贷前调查不实。公司2009 年年7月月7日增资日增资1，500 万元，次日即借款万元，次日即借款1，000万元给万元给B公司至今未公司至今未还，但还，但2010 年年3 月月9 日甲支行向日甲支行向
14、A公司发放流动资公司发放流动资金贷款金贷款880万元，用途为归还融资款。万元，用途为归还融资款。v2、企业不符合准入条件。查询人行征信系统，发、企业不符合准入条件。查询人行征信系统，发现现A公司公司“因未采取相应防范措施贮存危险废物，因未采取相应防范措施贮存危险废物，违反固体废物污染防治管理规定，被上海市环保局违反固体废物污染防治管理规定，被上海市环保局列为列为2006 年第一批上海市环保系统查处违法企业年第一批上海市环保系统查处违法企业，而调查报告，而调查报告“2009 年度统一授信总额年度统一授信总额1，790 万万元，十二级分类为正常三级，行业分类为黑色冶炼元，十二级分类为正常三级，行业
15、分类为黑色冶炼钢压延业，风险排查列入支持类钢压延业，风险排查列入支持类” 16 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 六、信贷审查环节六、信贷审查环节 v（一）有下列行为之一的，给（一）有下列行为之一的，给 予有关责任人员记过至开除处分。予有关责任人员记过至开除处分。v隐瞒审查中发现重大问题的；隐瞒审查中发现重大问题的；v按领导或有关方面授意违规按领导或有关方面授意违规 进行审查，造成严重后果的；进行审查，造成严重后果的； v向有权审批人提供虚假审查报告的。向有权审批人提供虚假审查报告的。 17 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处
16、理 六、信贷审查环节六、信贷审查环节v（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记大过处（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记大过处分。分。v未提出明确审查意见的；未提出明确审查意见的； v未按规定对不同意的报备项目反馈报备审查意见的；未按规定对不同意的报备项目反馈报备审查意见的； v未对送交的信贷资料、调查材料的完整性进行审查的；未对送交的信贷资料、调查材料的完整性进行审查的； v违反规定对未经有权调查部门调查的信贷业务进行审查，并转违反规定对未经有权调查部门调查的信贷业务进行审查，并转入下一信贷业务环节的；入下一信贷业务环节的；v未对不符合国家产业政策、信贷政策未对不符合国家
17、产业政策、信贷政策 和贷款条件的信贷业务按规定和贷款条件的信贷业务按规定 进行风险提示的。进行风险提示的。 审查审查18 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 案例案例3 3 审查中对会计报表数据存在的巨大变化未审查中对会计报表数据存在的巨大变化未进行充分揭示和分析。进行充分揭示和分析。v简单情况：甲支行于简单情况：甲支行于20092009年年3 3月月2 2日向日向A A公司发放流公司发放流动资金贷款动资金贷款1 1笔，金额笔，金额1 1，600600万元，期限一年，担万元，期限一年，担保方式保方式: :抵押担保抵押担保. .目前贷款余额目前贷款余额16001
18、600万元，账面形万元，账面形态正常，无欠息态正常，无欠息. . 19 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理v违规行为：企业借款时提供的会计报表反映违规行为：企业借款时提供的会计报表反映: :截至截至20082008年年1111月，公司总资产月，公司总资产5 5，114114万元，总负债万元，总负债2 2，569569万元，所有者权益万元，所有者权益2 2，545545万元万元; ;而在而在20082008年年1010月月2626日，借款人原投资方日，借款人原投资方B B公司工会委员会，将所占公司工会委员会，将所占的的40%40%公司股权转让时，所提供的会计报表
19、却反映公司股权转让时，所提供的会计报表却反映该公司总资产该公司总资产5 5，828828万元，总负债万元，总负债5 5，240240万元，所万元，所有者权益资产有者权益资产588588万元万元. .在短时间内，企业的总负债在短时间内，企业的总负债和所有者权益发生了巨大变化，审查人员未对其进和所有者权益发生了巨大变化，审查人员未对其进行揭示和分析说明行揭示和分析说明. . 20 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 七、信贷审议环节七、信贷审议环节v（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职处分。至撤职处分。
20、v违反复议制度规定对信贷事项进行复议的；违反复议制度规定对信贷事项进行复议的；v未达到规定人数召开贷审会（合议会）的；未达到规定人数召开贷审会（合议会）的；v贷审会（合议会）主持人发表诱导性发言的；贷审会（合议会）主持人发表诱导性发言的； v未按规定实行计票或虚假计票的；未按规定实行计票或虚假计票的； v相互串通，影响审议结果的。相互串通，影响审议结果的。 21 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 七、信贷审议环节七、信贷审议环节v（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记过（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记过处分。处分。 v贷审会（合议会
21、）应记名投票而未实行记名投票或记名投贷审会（合议会）应记名投票而未实行记名投票或记名投票不符合制度规定的；票不符合制度规定的；v贷审会（合议会）未按规定形成会议纪要的；贷审会（合议会）未按规定形成会议纪要的；v未对贷审会（合议会）的信贷事项如实记录的；未对贷审会（合议会）的信贷事项如实记录的；v投票前未将投票表决表的姓名进行密封，考核评价委员工投票前未将投票表决表的姓名进行密封，考核评价委员工作时未经贷审会（合议会）办公室工作人员拆封，贷审会作时未经贷审会（合议会）办公室工作人员拆封，贷审会（合议会）记名投票未按规定对投票结果进行保密，实行（合议会）记名投票未按规定对投票结果进行保密，实行网上
22、作业未按规定保密的。网上作业未按规定保密的。 22 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 八、信贷审批环节八、信贷审批环节v（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员撤职至开除处（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员撤职至开除处分。分。v向关系人审批发放信用贷款或以优于其他借款人的条件向关向关系人审批发放信用贷款或以优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款的；系人发放担保贷款的；v审批同意发放需经贷审会（合议会）审议而未审议的信贷业审批同意发放需经贷审会（合议会）审议而未审议的信贷业务的；务的；v审批同意发放贷审会（合议会）审议未通过的信贷业务的；审批同意发放贷
23、审会（合议会）审议未通过的信贷业务的；v越权或变相越权审批授信、用信的；越权或变相越权审批授信、用信的；v缺程序、逆程序或变相逆程序审批信贷业务的；缺程序、逆程序或变相逆程序审批信贷业务的；v审批同意发放不符合国家产业政策信贷业务或擅自核批突破审批同意发放不符合国家产业政策信贷业务或擅自核批突破信贷政策和规章制度信贷业务的。信贷政策和规章制度信贷业务的。 23 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 八、信贷审批环节八、信贷审批环节v（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至开除（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至开除处分。处分。v违规审批发放异
24、地贷款的；违规审批发放异地贷款的；v违规审批同意发放以贷收贷、以贷收息贷款的；违规审批同意发放以贷收贷、以贷收息贷款的；v未按规定审批办理贷款展期、重新约期的；未按规定审批办理贷款展期、重新约期的；v审批同意发放不符合借新还旧、还旧借新条件贷款的；审批同意发放不符合借新还旧、还旧借新条件贷款的；v未按规定审批减免保证金的；未按规定审批减免保证金的；v超出核定的客户统一授信额度违反规定审批发放贷款的；超出核定的客户统一授信额度违反规定审批发放贷款的； v违规签发银行承兑汇票、办理贴现业务的。违规签发银行承兑汇票、办理贴现业务的。 24 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行
25、为及处理 九、授信执行环节九、授信执行环节v（一）授信执行过程中，采取收回贷款不入账、少入账或推迟入账等手段，（一）授信执行过程中，采取收回贷款不入账、少入账或推迟入账等手段，截留、挪用信贷资金的，给予有关责任人员开除处分。截留、挪用信贷资金的，给予有关责任人员开除处分。 v（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员撤职至开除处分。（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员撤职至开除处分。 v未按审批内容办理信贷业务，造成严重后果的；未按审批内容办理信贷业务，造成严重后果的；v未按规定进行放款审核或不执行放款审核意见放款，造成严重后果的；未按规定进行放款审核或不执行放款审核意见放款，造成严重后果的
26、；v与抵（质）押人或出质人恶意串通，办理或授意办理虚假抵（质）押担保手与抵（质）押人或出质人恶意串通，办理或授意办理虚假抵（质）押担保手续的；续的；v帮助客户隐匿、转移资产，帮助客户通过假破产、假改制等方式逃废银行债帮助客户隐匿、转移资产，帮助客户通过假破产、假改制等方式逃废银行债务的；务的；v擅自对借款人实行贷款挂账停息，豁免利息、减收或缓收利息的；擅自对借款人实行贷款挂账停息，豁免利息、减收或缓收利息的；v故意隐瞒客户经营管理中存在的重大风险，造成严重后果的；故意隐瞒客户经营管理中存在的重大风险，造成严重后果的；v违反规定销毁或隐匿、篡改信贷档案，造成严重后果的；违反规定销毁或隐匿、篡改信
27、贷档案，造成严重后果的；v收贷收息不入账、少入账的；收贷收息不入账、少入账的；v抽逃抵（质）押物、银行承兑汇票保证金或其他保证金，造成严重后果的。抽逃抵（质）押物、银行承兑汇票保证金或其他保证金，造成严重后果的。 25 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 九、授信执行环节九、授信执行环节v（三）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职处（三）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职处分。分。v未按审批内容办理信贷业务，以致造成风险加大或主要风险控未按审批内容办理信贷业务，以致造成风险加大或主要风险控制措施未落实的；制措施未落实的；v签订信贷合同、办
28、理担保手续不合规，造成严重后果的；签订信贷合同、办理担保手续不合规，造成严重后果的；v未按规定进行资金账户监管，导致信贷资金被挪用，造成严重未按规定进行资金账户监管，导致信贷资金被挪用，造成严重后果的；后果的；v因工作失误损毁、遗失抵（质）押有价单证和权利凭证等重要因工作失误损毁、遗失抵（质）押有价单证和权利凭证等重要信贷档案，造成严重后果的；信贷档案，造成严重后果的； v未按规定进行贷后检查，导致未及时发现客户经营管理中的重未按规定进行贷后检查，导致未及时发现客户经营管理中的重大风险，造成严重后果的；大风险，造成严重后果的； 26 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行
29、为及处理v九、授信执行环节九、授信执行环节v（三）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职处（三）有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至撤职处分。分。v发现重大风险信号未按规定及时报告或及时处理，造成严重后发现重大风险信号未按规定及时报告或及时处理，造成严重后果的；果的；v未按规定进行押品现场核查、价值重估、保证人定期核保，造未按规定进行押品现场核查、价值重估、保证人定期核保，造成严重后果的；成严重后果的；v不执行贷后管理例会决议，造成严重后果的；不执行贷后管理例会决议，造成严重后果的；v不执行批复中提出的贷后管理要求，造成严重后果的；不执行批复中提出的贷后管理要求，造成严重后果的；
30、v未在规定的时间内向借款人、担保人主张权利，导致借款、担未在规定的时间内向借款人、担保人主张权利，导致借款、担保合同超过诉讼时效，造成严重后果的；保合同超过诉讼时效，造成严重后果的；v收贷收息推迟入账的。收贷收息推迟入账的。 27 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 九、授信执行环节九、授信执行环节v（四）有下列行为之一，未造成不良后果的，给予有关责（四）有下列行为之一，未造成不良后果的，给予有关责任人员警告至记过处分。任人员警告至记过处分。v未按审批内容办理信贷业务的；未按审批内容办理信贷业务的；v未按规定进行放款审核或不执行放款审核意见放款的；未按规定进行
31、放款审核或不执行放款审核意见放款的；v签订信贷合同、办理担保手续不合规，影响法律效力的；签订信贷合同、办理担保手续不合规，影响法律效力的；v未按规定进行贷后检查的；未按规定进行贷后检查的；v未按规定进行资金账户监管，导致信贷资金被挪用，或未未按规定进行资金账户监管，导致信贷资金被挪用，或未及时发现客户挪用信贷资金并预警的；及时发现客户挪用信贷资金并预警的； 28 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 九、授信执行环节九、授信执行环节v（四）有下列行为之一，未造成不良后果的，给予有关责任人（四）有下列行为之一，未造成不良后果的，给予有关责任人员警告至记过处分。员警
32、告至记过处分。v未按规定对抵（质）押物和保证人进行管理的；未按规定对抵（质）押物和保证人进行管理的；v未按规定管理信贷档案造成损毁遗失，并未采取补救措施的；未按规定管理信贷档案造成损毁遗失，并未采取补救措施的；v发现风险信号未及时报告或未及时处理，导致风险加大的；发现风险信号未及时报告或未及时处理，导致风险加大的；v不执行贷后管理例会决议，导致风险加大的；不执行贷后管理例会决议，导致风险加大的；v不执行批复中提出的贷后管理要求的。不执行批复中提出的贷后管理要求的。 29 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 案例案例4 未执行限制性条款，未按要求置换他行贷款未执
33、行限制性条款，未按要求置换他行贷款v简单情况：甲支行于简单情况：甲支行于2008年年6月月26日向日向A学院发放学院发放固定资产贷款固定资产贷款1笔，金额笔，金额3，200万元万元;经甲支行审经甲支行审批，客户部再于批，客户部再于2009年年9月月24至至2010年年1月月5日发日发放贷款放贷款4笔企额笔企额11，500万元万元;以上贷款均为信用贷以上贷款均为信用贷款款.目前贷款余额目前贷款余额14，100万元，五级分类为正常万元，五级分类为正常类，无欠息。类，无欠息。 30 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理v违规行为：违规行为：2009年年9月月24日、日
34、、10月月21日分别发放日分别发放贷款贷款4000万元和万元和2000万元，贷款审批限制性条款万元，贷款审批限制性条款均要求用于置换他行同类贷款，贷款资金于均要求用于置换他行同类贷款，贷款资金于2009年年11月月10划转浙商银行上海分行划转浙商银行上海分行3000万元，划转万元，划转中信银行中信银行3000万元万元.通过人行系统进行查询，发现通过人行系统进行查询，发现至检查日止至检查日止,企业在他行贷款整体压缩企业在他行贷款整体压缩3000 万元，万元，实际置换只有浙商银行贷款实际置换只有浙商银行贷款3000万元而中信银行万元而中信银行贷款余额并未减少贷款余额并未减少. 31 违反法人信贷业
35、务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理 案例案例5 对风险预警未及时进行有效处理对风险预警未及时进行有效处理.v简单情况：甲支行于简单情况：甲支行于2009年年7月月30日至日至2010年年5月月10日向日向A公司发放还旧借新贷款公司发放还旧借新贷款3笔合计金额笔合计金额1800万元，分别为万元，分别为(1)2009年年7月月30日至日至2010年年6月月29日贷款日贷款500万万(2)2010年年4月月9日至日至2011年年3月月16日日贷款贷款500万元万元(3)2010年年5月月10日至日至2011年年4月月20日日贷款贷款800万元，用途为流动资金周转，担保方式为万元，
36、用途为流动资金周转，担保方式为抵押加保证，现结欠贷款抵押加保证，现结欠贷款1800元，账面形态为关元，账面形态为关注，无欠息注，无欠息. 32 违反法人信贷业务规章制度行为及处理违反法人信贷业务规章制度行为及处理v违规行为：违规行为：2009年年5月月7日分行对借款人进行信用日分行对借款人进行信用等级评定为等级评定为AA+，经检查，经检查，A公司曾于公司曾于2006 年年7月月26日为日为B公司保证担保贷款公司保证担保贷款1100万元，万元，2007年年7月月10日形成不良，目前贷款形态为可疑，另外日形成不良，目前贷款形态为可疑，另外A公司公司在农发行为在农发行为B公司保证担保贷款公司保证担保
37、贷款500万元，万元，2009 年年9月月8日农发行对日农发行对A公司起诉，同时法院冻结其在农公司起诉，同时法院冻结其在农行存款帐户行存款帐户58.9万元，已危及我行信贷资金安全万元，已危及我行信贷资金安全.对此，甲支行至今尚未采取相应的有效措施对此，甲支行至今尚未采取相应的有效措施。 33 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理v一、一、个人信贷业务个人信贷业务违规行为，给予开除处分违规行为，给予开除处分v二、个人信贷业务二、个人信贷业务违规行为，违规行为，给予解除劳动合同给予解除劳动合同v三、个人信贷业务三、个人信贷业务违规行为，违规行为，给予记大过至撤职处分
38、给予记大过至撤职处分v四、个人信贷业务违规行为，给予警告至记大过处分四、个人信贷业务违规行为，给予警告至记大过处分 34 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理 一、一、个人信贷业务个人信贷业务违规行为，给予开除处分。违规行为，给予开除处分。 v违规为本行员工发放个人贷款，用于非法营利活动的；违规为本行员工发放个人贷款，用于非法营利活动的； v与借款人串通以假存单、假有价证券或假他项权证办理个人贷与借款人串通以假存单、假有价证券或假他项权证办理个人贷款的；款的；v伪造、变造、窃取客户资料或采取假名、冒名等手段，办理个伪造、变造、窃取客户资料或采取假名、冒名等手段，
39、办理个人贷款的；人贷款的；v采取收回贷款不入账、少入账或推迟入账等手段，截留、挪用采取收回贷款不入账、少入账或推迟入账等手段，截留、挪用贷款资金的。贷款资金的。 35 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理 二、个人信贷业务二、个人信贷业务违规行为，违规行为，给予解除劳动合同。给予解除劳动合同。v在办理小额农户贷款和惠农卡业务中，收受现金或在办理小额农户贷款和惠农卡业务中，收受现金或索取好处的；索取好处的；v骗取或挪用惠农卡资金，供本人或他人使用的；骗取或挪用惠农卡资金，供本人或他人使用的；v越权或变相越权发放农户贷款，造成不良后果的；越权或变相越权发放农户贷款，
40、造成不良后果的；v违反规定，多人承贷少数人使用或私贷公用，造成违反规定，多人承贷少数人使用或私贷公用，造成不良后果的。不良后果的。 36 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理 三、个人信贷业务三、个人信贷业务违规行为，违规行为，给予记大过至撤职处分。给予记大过至撤职处分。v未按规定进行尽职调查，导致未能及时识别和阻止房产、车未按规定进行尽职调查，导致未能及时识别和阻止房产、车辆虚假按揭的；辆虚假按揭的；v未按规定验证保单、存单等质押物的真实性，形成无效质押未按规定验证保单、存单等质押物的真实性，形成无效质押的；的；v质押单证未办理止付手续被支取，质押单证未经所有
41、人书面质押单证未办理止付手续被支取，质押单证未经所有人书面承诺、签字形成无效质押的；承诺、签字形成无效质押的；v未及时办理抵（质）押手续形成重复抵（质）押，造成严重未及时办理抵（质）押手续形成重复抵（质）押，造成严重后果的；后果的；v未达到解抵（质）押要求，违规提前办理解抵（质）押手续未达到解抵（质）押要求，违规提前办理解抵（质）押手续的；的；v自行审批、发放、使用贷款的。自行审批、发放、使用贷款的。 37 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理 四四、个个人人信信贷贷业业务务违违规规行行为为，给给予予警警告告至至记记大大过过处处分。分。v向不符合信用贷款条件的客
42、户办理信用贷款业务的；向不符合信用贷款条件的客户办理信用贷款业务的；v未核实保证人担保能力或超出保证人担保能力发放未核实保证人担保能力或超出保证人担保能力发放个人贷款的；个人贷款的；v存单、保单、他项权利证明、车辆抵押登记手续等存单、保单、他项权利证明、车辆抵押登记手续等抵（质）押权利凭证未入库保管或保管不善的；抵（质）押权利凭证未入库保管或保管不善的；v未按制度规定，发放借款人以他人名义申请的个人未按制度规定，发放借款人以他人名义申请的个人贷款的；贷款的；v向不符合准入条件的农户发放农户小额贷款的；向不符合准入条件的农户发放农户小额贷款的； 38 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信
43、贷业务规章制度行为及处理 四四、个个人人信信贷贷业业务务违违规规行行为为，给给予予警警告告至至记记大大过过处处分。分。v向有逾期贷款的农户发放农户小额贷款的；向有逾期贷款的农户发放农户小额贷款的；v未按规定核实农户贷款抵（质）押物权属、真实性未按规定核实农户贷款抵（质）押物权属、真实性以及保证人情况的；以及保证人情况的； v未按规定对申请人、保证人进行资信审查的；未按规定对申请人、保证人进行资信审查的；v未按规定执行关联方回避制度的；未按规定执行关联方回避制度的；v委托信息员、村干部、村委会、专业合作社等其他委托信息员、村干部、村委会、专业合作社等其他农村组织机构和个人对农户小额贷款进行发放、
44、收农村组织机构和个人对农户小额贷款进行发放、收回等工作的。回等工作的。 39 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理 案例案例6 未经楼盘按揭准入审批，办理散盘一手个人未经楼盘按揭准入审批，办理散盘一手个人商业用房贷款商业用房贷款 v简单情况：某支行于简单情况：某支行于2008 年年12 月月30 目向杨某某发目向杨某某发放个人商业用房一手楼贷款放个人商业用房一手楼贷款1 笔、金额笔、金额248 万元，万元，用于购买上海景祥置业有限公司开发的位于殷高西用于购买上海景祥置业有限公司开发的位于殷高西路路上海景瑞生活广场二期上海景瑞生活广场二期-标标522 号号1 层的
45、商铺，层的商铺，购置价购置价497.88万万 元，抵押率元，抵押率49. 81% ，期限，期限10 年，年，等额本息还歉，执行基准利率上浮等额本息还歉，执行基准利率上浮10%. 2009 年年12月月31 日余额日余额229.82万元，账面形态正常。万元，账面形态正常。 40 违反个人信贷业务规章制度行为及处理违反个人信贷业务规章制度行为及处理v违规行为：违规行为：1、该笔商业用房贷款所在楼盘未经分、该笔商业用房贷款所在楼盘未经分行作按揭准入审批。行作按揭准入审批。2、担保手续不规范。（、担保手续不规范。（1）未）未要求提供阶段性保证担保要求提供阶段性保证担保.本笔贷款仅办理预告抵押，本笔贷款
46、仅办理预告抵押，未要求开发商提供阶段性担保。（未要求开发商提供阶段性担保。（2）未及时转办）未及时转办抵押登记抵押登记.该笔贷款发放至今已时逾该笔贷款发放至今已时逾2 年，年，2010 年年3 月月25 日查询登记册信息仍显示为日查询登记册信息仍显示为“预购商品房抵押预购商品房抵押”，未按规定转办抵押登记，且附记中产权证号、座，未按规定转办抵押登记，且附记中产权证号、座落等信息不完整、不对应。（落等信息不完整、不对应。（3）上海市房地产交）上海市房地产交易中心收件收据显示易中心收件收据显示:由邱康琪办理，非经营行人员由邱康琪办理，非经营行人员代办预告登记代办预告登记。 41 违反风险管理业务规
47、章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理v一、风险报告管理中的违规处理一、风险报告管理中的违规处理v二、限额管理中的违规处理二、限额管理中的违规处理v三、客户评级管理中的违规处理三、客户评级管理中的违规处理v四、信贷资产减值测试中的违规处理四、信贷资产减值测试中的违规处理v五、资产风险分类中的违规处理五、资产风险分类中的违规处理 42 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 一、风险报告管理中的违规处理一、风险报告管理中的违规处理v（一一）有有下下列列行行为为之之一一的的，给给予予有有关关责责任任人人员员记记大大过过至至撤撤职处分。职处分。 v瞒报、指使
48、或包庇他人瞒报风险事件的；瞒报、指使或包庇他人瞒报风险事件的；v隐瞒真实情况，风险事件报告内容与事实严重不符的；隐瞒真实情况，风险事件报告内容与事实严重不符的；v未及时上报风险事件，造成严重后果的；未及时上报风险事件，造成严重后果的；v未遵循保密规定，擅自泄漏风险报告内容的；未遵循保密规定，擅自泄漏风险报告内容的； v风险水平自评价数据与实际差异较大，并严重影响风险水风险水平自评价数据与实际差异较大，并严重影响风险水平评价结果的；平评价结果的；v发现或知悉重大风险事件，未及时采取应对措施，致使我发现或知悉重大风险事件，未及时采取应对措施，致使我行风险状况恶化，造成不良后果的。行风险状况恶化，造
49、成不良后果的。 43 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 一、风险报告管理中的违规处理一、风险报告管理中的违规处理v（二二）有有下下列列行行为为之之一一，给给予予有有关关责责任任人人员员警警告告至至记记过过处处分。分。v未在规定时限内通过风险报告系统等规定报告方式报送各未在规定时限内通过风险报告系统等规定报告方式报送各类风险报告，造成不良后果的；类风险报告，造成不良后果的；v对接报的风险报告未按规定时限上报，造成不良后果的；对接报的风险报告未按规定时限上报，造成不良后果的；v未按标准划分风险事件等级，导致未按规定时限和内容要未按标准划分风险事件等级，导致未按规
50、定时限和内容要求报告，未能准确揭示和评估风险的；求报告，未能准确揭示和评估风险的；v未按要求在风险报告系统中规范填报，对事件原因、事件未按要求在风险报告系统中规范填报，对事件原因、事件金额、事件进展等相关要素填报不真实、不完整，造成不金额、事件进展等相关要素填报不真实、不完整，造成不良后果的；良后果的；v未及时落实和反馈督办处置要求，不及时进行后续报告，未及时落实和反馈督办处置要求，不及时进行后续报告，延误处置时机，造成不良后果的。延误处置时机，造成不良后果的。 44 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 二、限额管理中的违规处理二、限额管理中的违规处理v（一一
51、）有有下下列列行行为为之之一一的的，给给予予有有关关责责任任人人员员记记大大过过至至撤撤职处分。职处分。v从事资金交易与投资业务时，对已设置的市场风险限额拒从事资金交易与投资业务时，对已设置的市场风险限额拒不执行，造成严重后果的；不执行，造成严重后果的；v突破指令性市场风险限额从事资金交易与投资业务，造成突破指令性市场风险限额从事资金交易与投资业务，造成严重后果的；严重后果的；v篡改客户行业属性，规避行业限额管控的；篡改客户行业属性，规避行业限额管控的；v未经批准突破行业限额发放贷款的。未经批准突破行业限额发放贷款的。 45 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理
52、 二、限额管理中的违规处理二、限额管理中的违规处理v（二二）有有下下列列行行为为之之一一的的，给给予予有有关关责责任任人人员员警警告告至至记记过过处分。处分。v市场风险限额预警条件被触发后，未及时报告的；市场风险限额预警条件被触发后，未及时报告的； v从事资金交易与投资业务时，对已设置的市场风险限额拒从事资金交易与投资业务时，对已设置的市场风险限额拒不执行的；不执行的；v突破指令性市场风险限额从事资金交易与投资业务，未及突破指令性市场风险限额从事资金交易与投资业务，未及时报告并在合理的时间内进行处置的；时报告并在合理的时间内进行处置的；v未按规定明确客户行业属性并及时维护系统客户行业信息，未按
53、规定明确客户行业属性并及时维护系统客户行业信息，导致行业限额管理不到位的。导致行业限额管理不到位的。 46 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 三、客户评级管理中的违规处理三、客户评级管理中的违规处理v（一）有下列行为之一，造成严重后果的，给予有关责任人员记大过（一）有下列行为之一，造成严重后果的，给予有关责任人员记大过至开除处分。至开除处分。 v对调查中发现的重大问题故意隐瞒，误导评级决策的；对调查中发现的重大问题故意隐瞒，误导评级决策的； v伪造、篡改基础信息，操纵评级的；伪造、篡改基础信息，操纵评级的； v越权或者变相越权，进行评级授权或审核认定评级业务
54、的；越权或者变相越权，进行评级授权或审核认定评级业务的；v评级认定后，故意修改评级结果，造成系统评级结果偏差的；评级认定后，故意修改评级结果，造成系统评级结果偏差的；v未严格贯彻落实总行的评级政策，擅自修改评级标准与规则，或采用未严格贯彻落实总行的评级政策，擅自修改评级标准与规则，或采用自制打分卡进行评级，导致评级结果出现系统性偏差的。自制打分卡进行评级，导致评级结果出现系统性偏差的。 47 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 三、三、客户评级管理中的违规处理客户评级管理中的违规处理v（二）有下列行为之一，给予有关责任人员警告至撤职处（二）有下列行为之一，给予
55、有关责任人员警告至撤职处分。分。v未按规定进行评级尽职调查，收集相关信息资料，造成后未按规定进行评级尽职调查，收集相关信息资料，造成后续评级工作质量受到影响，严重影响评级结果的；续评级工作质量受到影响，严重影响评级结果的； v在评级调查环节，故意隐瞒关键风险信息，造成评级结果在评级调查环节，故意隐瞒关键风险信息，造成评级结果偏离，明显低估客户风险的；偏离，明显低估客户风险的；v没有及时核实客户行业、规模等基本信息，错用敞口进行没有及时核实客户行业、规模等基本信息，错用敞口进行评级，低估客户风险的；评级，低估客户风险的； v通过定性打分操纵评级，严重低估客户风险的；通过定性打分操纵评级，严重低估
56、客户风险的；v未按规定及时发起评级，或未及时根据风险信号重新发起未按规定及时发起评级，或未及时根据风险信号重新发起评级，进行评级更新，时间超过评级，进行评级更新，时间超过30天以上的；天以上的； 48 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 三、三、客户评级管理中的违规处理客户评级管理中的违规处理v（二）有下列行为之一，给予有关责任人员警告至撤职处（二）有下列行为之一，给予有关责任人员警告至撤职处分。分。v隐瞒评级审核中发现的重大风险信息，造成评级结果严重隐瞒评级审核中发现的重大风险信息，造成评级结果严重偏离的；偏离的； v未对明显的风险信息或行业、产业政策风险信
57、息进行提示，未对明显的风险信息或行业、产业政策风险信息进行提示，或者虽然进行提示，但仍提出维持评级意见，造成评级低或者虽然进行提示，但仍提出维持评级意见，造成评级低估客户风险的；估客户风险的； v未及时登记评级信息，导致评级信息长期失真的；未及时登记评级信息，导致评级信息长期失真的；v未经许可，透露客户评级信息，对客户关系造成不良影响未经许可，透露客户评级信息，对客户关系造成不良影响的；的；v为不符合免评级条件的客户套用免评级条款规避评级的。为不符合免评级条件的客户套用免评级条款规避评级的。 49 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 四、信贷资产减值测试中的违
58、规处理四、信贷资产减值测试中的违规处理 v（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记过（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记过至撤职处分。至撤职处分。v故意隐瞒或明显低估风险状况，现金流预测严重失故意隐瞒或明显低估风险状况，现金流预测严重失实的；实的；v未按总行审定的信贷资产测试结果进行账务处理的。未按总行审定的信贷资产测试结果进行账务处理的。 50 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 四、信贷资产减值测试中的违规处理四、信贷资产减值测试中的违规处理 v（二）有下列行为之一，造成不良后果的，给予有关责任人（二）有下列行为之一，造成不良后果的，给予有关责任人
59、员警告至记过处分。员警告至记过处分。v未在规定时限内完成未在规定时限内完成DCF单项测试工作；单项测试工作；vDCF测试中，预期现金流及折现率的确定违反相关规定的；测试中，预期现金流及折现率的确定违反相关规定的；vDCF测试期间，贷款余额发生变化后未重新测试的；测试期间，贷款余额发生变化后未重新测试的；v未按规定经审核认可，较上期大幅降低同一笔贷款的测试拨未按规定经审核认可，较上期大幅降低同一笔贷款的测试拨备率的；备率的；v未按规定审核应审核的测试事项，审核未揭示未按规定审核应审核的测试事项，审核未揭示DCF测试中存测试中存在的明显问题的；在的明显问题的； v未在规定时限内完成测试数据上报工作
60、的；未在规定时限内完成测试数据上报工作的；v未按规定运行数据的提取、导入程序，影响测试结果准确性未按规定运行数据的提取、导入程序，影响测试结果准确性的。的。 51 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 五、资产风险分类中的违规处理五、资产风险分类中的违规处理v（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记过至撤职（一）有下列行为之一的，给予有关责任人员记过至撤职处分。处分。v未如实反映或低估风险状况，资产质量反映严重不实，造未如实反映或低估风险状况，资产质量反映严重不实，造成严重后果的；成严重后果的；v经有权认定行认定分类形态后，未按规定及时调整形态、经有权认定行认
61、定分类形态后，未按规定及时调整形态、入账反映的；入账反映的；v未经有权人认定，擅自调整分类形态的；未经有权人认定，擅自调整分类形态的；v超权限、逆程序认定分类形态的。超权限、逆程序认定分类形态的。 52 违反风险管理业务规章制度行为及处理违反风险管理业务规章制度行为及处理 五、资产风险分类中的违规处理五、资产风险分类中的违规处理v（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记过（二）有下列行为之一的，给予有关责任人员警告至记过处分。处分。v未按规定报告分类形态变动相关事项的；未按规定报告分类形态变动相关事项的； v审核未揭示上报材料中存在的明显问题，资产质量反映不审核未揭示上报材料中存在的明
62、显问题，资产质量反映不实的；实的；v未如实反映或明显低估风险状况，资产质量反映不实的；未如实反映或明显低估风险状况，资产质量反映不实的；v未按要求运行信贷资产风险分类批量处理等分类相关系统未按要求运行信贷资产风险分类批量处理等分类相关系统的；的；v未按规定频率进行分类发起的。未按规定频率进行分类发起的。 53 新办法在信贷违规情节认定上需注意事项新办法在信贷违规情节认定上需注意事项v一、新办法在信贷违规情节分类上的重要变化一、新办法在信贷违规情节分类上的重要变化v二、信贷责任认定工作中应把握的原则二、信贷责任认定工作中应把握的原则v三、信贷责任认定应注意的问题三、信贷责任认定应注意的问题 54
63、 新办法在信贷违规情节认定上需注意事项新办法在信贷违规情节认定上需注意事项 一、新办法在信贷违规情节分类上的重要变化一、新办法在信贷违规情节分类上的重要变化v新办法在违规条款设定上，体现了近年来全行已新办法在违规条款设定上，体现了近年来全行已识别的关键操作风险。识别的关键操作风险。v对主观恶意行为界定更加细化，体现了总行党委对主观恶意行为界定更加细化，体现了总行党委对道德风险严惩不贷的决心对道德风险严惩不贷的决心 55 新办法在信贷违规情节认定上需注意事项新办法在信贷违规情节认定上需注意事项 二、信贷责任认定工作中应把握的原则二、信贷责任认定工作中应把握的原则v外部检查从严外部检查从严v专项检
64、查从严专项检查从严v自查自纠从轻自查自纠从轻 56 新办法在信贷违规情节认定上需注意事项新办法在信贷违规情节认定上需注意事项 三、信贷责任认定应注意的问题三、信贷责任认定应注意的问题v事实清晰：在事实认定上要形成完整的证据链。要事实清晰：在事实认定上要形成完整的证据链。要做到事实清晰必须做到三个链清晰，就是时间链、做到事实清晰必须做到三个链清晰，就是时间链、关系链、资金链在逻辑上成立。关系链、资金链在逻辑上成立。v量纪恰当：要准确界定信贷经营管理各环节违法、量纪恰当：要准确界定信贷经营管理各环节违法、违规以及未履行信贷工作尽职要求的经办责任人和违规以及未履行信贷工作尽职要求的经办责任人和主责任人的责任。主责任人的责任。 57
