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1、第二章 养老保险的理论基础n n人的一生必然经过出生、成年、老年和死亡的过程n n从“现收现付制”走向“基金积累制” n n老年保障问题从实践到理论，再由理论到实践第一节第一节 马克思主义与德国新历史学派马克思主义与德国新历史学派n n一、马克思、列宁的社会保险思想n n马克思在哥达纲领批判中提到社会总产品的马克思在哥达纲领批判中提到社会总产品的两次扣除：两次扣除： 在分配给个人劳动者时首先进行第一次扣除，在分配给个人劳动者时首先进行第一次扣除，包括三项：用于补偿消费掉的生产资料的部分；包括三项：用于补偿消费掉的生产资料的部分；用于扩大再生产的追加部分；用于应付不幸事故、用于扩大再生产的追加部
2、分；用于应付不幸事故、自然灾害等的后备基金或保险基金。自然灾害等的后备基金或保险基金。 剩下的社会总产品是作为消费资料的，在进行剩下的社会总产品是作为消费资料的，在进行个人分配之前还必须进行第二次扣除，包括下列个人分配之前还必须进行第二次扣除，包括下列三项：同生产没有直接关系的一般管理费用；用三项：同生产没有直接关系的一般管理费用；用于满足公共需要的部分；为丧失劳动力的人等设于满足公共需要的部分；为丧失劳动力的人等设立基金。立基金。 n n列宁的“国家负责制理论 ”n n原则： 1.工人在一切场合丧失劳动能力或因失业而失掉工资时国家保险都给工人以保障； 2.保险要包括一切雇佣劳动及其家属； 3
3、.一切保险费都由企业和国家负担； 4.各种保险都由统一的保险组织办理。 二、德国新历史学派与第一部社会保险法律n n产生背景：产生背景：1919世纪下半叶，德国经济危机世纪下半叶，德国经济危机 引发严引发严重的社会问题，阶级矛盾日益突出，为了对抗马重的社会问题，阶级矛盾日益突出，为了对抗马克思主义潮流而应运而生。克思主义潮流而应运而生。n n主要观点：批判主要观点：批判“ “世界主义世界主义” ”、“ “经济人经济人” ”的利的利己主义假设以及己主义假设以及古典学派的古典学派的“ “经济自由主义经济自由主义” ”；主张国家福利和改良，认为劳资问题是一个伦理主张国家福利和改良，认为劳资问题是一个
4、伦理道德问题道德问题 ，主张国家直接干预经济生活，负起，主张国家直接干预经济生活，负起“ “文明和福利文明和福利” ”的职责。的职责。 n n代表人物：施穆勒、布伦坦诺等人代表人物：施穆勒、布伦坦诺等人n n成果：受此理论的影响，德国于成果：受此理论的影响，德国于18831883年推出了世年推出了世界上第一部关于社会保障的法律疾病保险法。界上第一部关于社会保障的法律疾病保险法。 第二节第二节 福利经济学派的社会保障思想福利经济学派的社会保障思想n n一、从旧福利经济学到新福利经济学一、从旧福利经济学到新福利经济学n n（一）旧福利经济学（一）旧福利经济学n n代表人物代表人物 ：经济学家庇古（
5、：经济学家庇古（A. C. PigouA. C. Pigou，1877-1877-1959 1959 ），他于），他于19201920年出版福利经济学一书，标年出版福利经济学一书，标志着福利经济学的诞生志着福利经济学的诞生 。n n思想来源：剑桥学派宗师马歇尔（思想来源：剑桥学派宗师马歇尔（Alfred MarshallAlfred Marshall） “ “消费者剩余消费者剩余” ”、“ “生产者剩余生产者剩余” ”等新观念等新观念 ；边沁边沁（Jeremy BenthamJeremy Bentham，1748-18321748-1832）“ “最大多数人的最大多数人的最大幸福最大幸福” ”
6、的功利主义原则的功利主义原则 。n n主要观点：国民收入总量越大，社会经济福利越大；国主要观点：国民收入总量越大，社会经济福利越大；国民收入分配越均等，社会经济福利越大。民收入分配越均等，社会经济福利越大。 n n评价：庇古重点关注社会福利的增进和生产资源的最适评价：庇古重点关注社会福利的增进和生产资源的最适度配置问题，旨在论证经济福利增大的可能性。他主要度配置问题，旨在论证经济福利增大的可能性。他主要依据依据边际效益递减学说边际效益递减学说，该理论的成立是以效用对个人，该理论的成立是以效用对个人的可比较性为前提的。但是从实证的观点来看，效用在的可比较性为前提的。但是从实证的观点来看，效用在个
7、人之间是无法比较的，从而动摇了庇古的理论基础。个人之间是无法比较的，从而动摇了庇古的理论基础。 n n（二）新福利经济学（二）新福利经济学n n代表人物：美国的勒纳（代表人物：美国的勒纳（A. P. LernerA. P. Lerner）、萨缪尔森（）、萨缪尔森（Paul A. Paul A. SamuelsonSamuelson）、柏格森（）、柏格森（Bergson FrontierBergson Frontier），英国的卡尔多（），英国的卡尔多（N. N. KaldorKaldor）、希克斯（）、希克斯（HicksHicks）等。）等。 n n帕累托（帕累托（Vilfredo Paret
8、oVilfredo Pareto，洛桑学派代表人物，洛桑学派代表人物）改进）改进 ：一是使得每个社：一是使得每个社会成员的境况变好；二是在没有使任何一个社会成员境况变坏的前提会成员的境况变好；二是在没有使任何一个社会成员境况变坏的前提下使至少一个社会成员的境况变好。下使至少一个社会成员的境况变好。 n n主要观点：通过虚拟补偿法使受益者的所得大于受损者的所失，实现主要观点：通过虚拟补偿法使受益者的所得大于受损者的所失，实现帕累托最优，从总体上增加社会福利；福利本身没有任何客观标准，帕累托最优，从总体上增加社会福利；福利本身没有任何客观标准，人与人之间的福利也是不可比的；政府在追求经济增长的同时
9、要注意人与人之间的福利也是不可比的；政府在追求经济增长的同时要注意改善贫富悬殊不平等现象。改善贫富悬殊不平等现象。 n n英国福利经济学家利特尔（英国福利经济学家利特尔（I. M. D. LittleI. M. D. Little）主张福利在个人之间进）主张福利在个人之间进行理想地分配。行理想地分配。帕累托改进帕累托改进帕累托最优如果对某种资源配置状态进行调整，使一些人的境况得到改善，而其他人的状况至少不变坏，符合这一性质的调整被称为帕累托改进。是指上述一切帕累托改进的机会都用尽了，再要对任何一个人有所改善，不得不损害另外一些人，达到这样的状态就是帕累托最优。换言之，是指资源分配的一种状态，在
10、不使任何人境况变坏的情况下，而不可能再使某些人的处境变好。相互关系一方面，帕累托最优是指没有进行帕累托改进余地的状态；另一方面，帕累托改进是达到帕累托最优的路径和方法。帕累托最优是公平与效率的“理想王国” 。二、凯恩斯国家干预主义与社会民主主义福利思想n n英国著名经济学家凯恩斯（英国著名经济学家凯恩斯（John Maynard John Maynard KeynesKeynes）于）于19361936年出版了就业、利息和货币年出版了就业、利息和货币通论，提出有效需求理论体系和通过国家积极通论，提出有效需求理论体系和通过国家积极干预经济，实现充分就业，促进经济增长的主张。干预经济，实现充分就业
11、，促进经济增长的主张。n n 美国的罗斯福新政与第一部社会保障法令美国的罗斯福新政与第一部社会保障法令 n n 社会民主主义福利思想：注重社会公平和社会民主主义福利思想：注重社会公平和 社会社会正义正义 ，认为一个理想社会应当把福利普遍给予社，认为一个理想社会应当把福利普遍给予社会成员，使人人得到幸福，在这个过程中，国家会成员，使人人得到幸福，在这个过程中，国家必须担当起责任。必须担当起责任。三、英国的贝弗里奇报告n n“ “福利国家之父福利国家之父” ” 贝弗里奇贝弗里奇（William BeveridgeWilliam Beveridge，1879-1879-19631963）n n贝弗里
12、奇报告的主要内容：贝弗里奇报告的主要内容： 政府要统一管理社会保障工作政府要统一管理社会保障工作 ；设；设计了一整套计了一整套“ “从摇篮到坟墓从摇篮到坟墓” ”的社的社会福利制度；要求建立完整的强制会福利制度；要求建立完整的强制性的社会保险制度；提出社会保障性的社会保险制度；提出社会保障应该遵循四个基本原则应该遵循四个基本原则普遍性普遍性原则原则 、保障基本生活原则、保障基本生活原则 、统一原、统一原则则 、权利与义务对等原则、权利与义务对等原则 ，等等。，等等。第三节第三节 养老经济学说概论养老经济学说概论n n一、政治经济学派n n（一）关于养老保险的起源（一）关于养老保险的起源n n1
13、. 1. 社会民主论，将国家建立公共养老金制度的原因归结于劳动者与资社会民主论，将国家建立公共养老金制度的原因归结于劳动者与资本家的斗争。本家的斗争。n n2. 2. 新马克思主义，认为公共养老保险制度能够缓解甚至消除收入分配新马克思主义，认为公共养老保险制度能够缓解甚至消除收入分配造成的压力。造成的压力。n n3. 3. 新工业主义，认为工业化和经济发展水平是建立公共养老金制度的新工业主义，认为工业化和经济发展水平是建立公共养老金制度的决定因素。决定因素。 n n4. 4. 新多元主义，认为各种制度安排，包括养老保险制度实际上都是各新多元主义，认为各种制度安排，包括养老保险制度实际上都是各个
14、利益集团相互斗争的结果。个利益集团相互斗争的结果。 n n5. 5. 国家中心论，强调的是一个国家管理体制上的结构性要素对公共养国家中心论，强调的是一个国家管理体制上的结构性要素对公共养老金制度的影响。老金制度的影响。n n6. “6. “反商品化反商品化” ”论，从工业革命以前的社会救济到现代社会福利，都论，从工业革命以前的社会救济到现代社会福利，都是是“ “反商品化反商品化” ”运动的结果。运动的结果。n n（二）对养老保险制度的改革主张n n主要观点：主要观点：n n二战以后发展起来的以现收现付为基础结构的养二战以后发展起来的以现收现付为基础结构的养老金制度，是一种代际再分配机制，在收入
15、分配老金制度，是一种代际再分配机制，在收入分配的公平性上存在问题；的公平性上存在问题；n n主张继续加强政府功能，对原有制度进行增强分主张继续加强政府功能，对原有制度进行增强分配与再分配公平性的改进，不赞同建立基金制的配与再分配公平性的改进，不赞同建立基金制的根本性变革，认为完全基金积累制成本高、负担根本性变革，认为完全基金积累制成本高、负担重；重；n n不主张削弱国家对养老金制度的计划管理，认为不主张削弱国家对养老金制度的计划管理，认为私人管理和提供安全的养老金是根本不可能的。私人管理和提供安全的养老金是根本不可能的。 二、新古典学派n n（一）新古典学派的理论基础n n新古典学派将养老视为
16、消费者的行为，即消费者新古典学派将养老视为消费者的行为，即消费者出于自己老年生活的需要，拿出部分收入进行有出于自己老年生活的需要，拿出部分收入进行有利息的储蓄，以备后用。利息的储蓄，以备后用。n n理论基础：理论基础： 生命周期假说，认为一个典型的理性消费者，生命周期假说，认为一个典型的理性消费者，追求其生命周期内一生效用的最大化。追求其生命周期内一生效用的最大化。 交叠世代模型交叠世代模型 ，认为每一代人在其生命的不同，认为每一代人在其生命的不同周期都可与不同代人进行交易，其基本形式是一周期都可与不同代人进行交易，其基本形式是一个跨时的一般均衡模型。个跨时的一般均衡模型。 n n（二）解释公
17、共养老金制度的起源及其改革建议n n1.关于公共养老金制度的起源n n市场失灵论n n个人短视与父爱主义 n n再分配论 n n公共选择论 n n2.2.涉及到养老金制度的改革涉及到养老金制度的改革 n n主张应当以基金制为基础，强化养老基金的投资，主张应当以基金制为基础，强化养老基金的投资，增强养老金的承受能力；增强养老金的承受能力； n n主张建立多支柱的养老保险体系，即国家养老金主张建立多支柱的养老保险体系，即国家养老金计划的公共支持体系、强制的私人经营个人账户计划的公共支持体系、强制的私人经营个人账户基金制度、自愿的个人养老储蓄；基金制度、自愿的个人养老储蓄；n n与政治经济学派相比，
18、新古典学派更加注重养老与政治经济学派相比，新古典学派更加注重养老金制度的经济绩效，顺应了发达国家摆脱财政负金制度的经济绩效，顺应了发达国家摆脱财政负担的需要。担的需要。关键术语关键术语n n旧福利经济学旧福利经济学 traditional welfare economics traditional welfare economicsn n新福利经济学新福利经济学 modern welfare economics modern welfare economicsn n帕累托理论帕累托理论 Pareto theory Pareto theoryn n社会民主主义福利思想社会民主主义福利思想 wel
19、fare thinking by social welfare thinking by social democracydemocracyn n政治经济学派政治经济学派 style of plutonomy style of plutonomyn n新古典学派新古典学派 new classicality theory new classicality theoryn n生命周期假说生命周期假说 lifecycle theory lifecycle theoryn n交叠世代模型交叠世代模型 the model of closing generations the model of closin
20、g generationsn n市场失灵市场失灵 market failure market failuren n个人短视与父爱主义个人短视与父爱主义 myopia and paternalism myopia and paternalismn n再分配论再分配论 redistribution redistributionn n公共选择公共选择 public selection public selection复习题复习题n n1. 福利经济学的主要代表人物、著作和理论观点是什么？n n2. 政治经济学派和新古典学派对养老保险制度改革问题有什么不同的见解？n n3. 阐述社会保障制度的理论起源及其发展。n n4. 如何认识贝弗里奇报告对西方社会保障制度的积极和消极影响？Thanks!
