保保 险险全球公认的资产保全全球公认的资产保全最佳方案最佳方案 不需要纳税 《个人所得税法》第四条规定保险给付免纳个人所得税 不需要纳税 《个人所得税法》第四条规定保险给付免纳个人所得税 不需要纳税 《个人所得税法》第四条规定保险给付免纳个人所得税 免掉的就是赚到的! 有錢人為甚麼會有錢人為甚麼會有錢人為甚麼會有錢人為甚麼會投資壽投資壽投資壽投資壽險險險險? ?1.合法移轉繳稅資產合法移轉繳稅資產2.創造巨額創造巨額免税免税財富財富3.提供家庭充份保障提供家庭充份保障4.保全事業財產完整保全事業財產完整5.享受完全免稅優惠享受完全免稅優惠6.運用保險慈善捐贈運用保險慈善捐贈赚钱 节税 留爱 积德 运用寿险运用寿险运用寿险运用寿险理财规划理财规划理财规划理财规划1.合法移合法移转缴转缴稅資稅資产产：： 減少減少缴缴稅資稅資产产 增加免稅資增加免稅資产产2.2.创创造巨額免稅現造巨額免稅現金金：： 以小以小钱钱換大換大钱钱 让让保保费变费变保額保額 3.保全保全事业事业財財产产完整：完整： 事事业业永永续经营续经营 財財产产永保安全永保安全 4.掌控財富掌控財富灵灵活調配：活調配： 資資金灵金灵活活调度调度 財富財富灵灵活分配活分配 有钱人不缺保费 缺的是解决问题所需的现金 人情保人情保险险储蓄保障免税资产创造财富保全资产财富传承功德人情保险为何买保险保险理财树 人情保人情保险险储蓄保障免税资产创造财富保全资产财富传承功德人情保险为何买保险保险理财树储蓄与保障祗是保险的基本功能不是保险的全部功能 人寿保险是最优良的资产1.保本的资产2.创富的资产3.免税的资产4.灵活的资产5.稳固的资产6.传承的资产7.省心的资产8.慈爱的资产 作为专业理财规划师有义务对客户运用法律允许的方法合理保护自身的合法财产给予建设性的意见!保险—全球公认的财产保全最佳方案 别人都说我很别人都说我很富有，拥有很多财富有，拥有很多财富。
其实富其实真正属于真正属于我个人的财富我个人的财富是给是给自己和亲人买了充自己和亲人买了充足的人寿保险足的人寿保险人寿保险是企业财务危机中人寿保险是企业财务危机中保障家庭财务安全的保障家庭财务安全的最后一根救命稻草！最后一根救命稻草！华人首富李嘉诚 资产的良性的良性组合是未来家合是未来家庭理庭理财的关的关键 家庭保险资金家庭保险资金家庭总资产的家庭总资产的2020％％ 《《《《公司法公司法公司法公司法》》》》规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包括了业主的私有财产括了业主的私有财产括了业主的私有财产括了业主的私有财产 我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值。
人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值 ————摘自摘自摘自摘自2004200420042004年年年年11111111月月月月18181818日日日日《《《《中国保险报中国保险报中国保险报中国保险报》》》》一、人寿保单不纳入破产债权 美美国国安安然然公公司司20022002年年破破产产，，其其主主席席及及首首席席执执行行官官肯肯尼尼思思·莱莱中中年年时时曾曾购购买买了了37003700万万美美元元的的人人寿寿保保险险破破产产清清算算了了公公司司的的所所有有资资产产，，但但这这些些保保险险受受法法律律保保护护，，债债权权人人却却无无法法以以此此为为由由起起诉诉肯肯尼尼思思·莱莱夫夫妻妻两两人人按按保保险险合合同同每每年年可可从保单中领取从保单中领取9292万美元万美元的年金安享晚年的年金安享晚年美国安然主席&首席执行官肯尼思·莱 我国我国《《合同法合同法》》第七十三条规定：因债务人怠于行使其第七十三条规定：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院，到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院，请自己的名义代位行使债务人的债务，但该债权专属于债务请自己的名义代位行使债务人的债务，但该债权专属于债务人自身的除外。
注：最高人民法院关于适用人自身的除外注：最高人民法院关于适用《《中华人民共和中华人民共和国合同法国合同法》》若干问题的解释（一）第十二条：债务人自身的若干问题的解释（一）第十二条：债务人自身的债权是指基于扶养、抚养、赡养关系、继承关系产生的给付债权是指基于扶养、抚养、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬：退休金、养老金、抚恤金、安置费、人请求权和劳动报酬：退休金、养老金、抚恤金、安置费、人身保险、人身伤害赔偿请求权等身保险、人身伤害赔偿请求权等 受益人的保险金请求权来自人身保险合同的规定，故受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险人生前债务二、受益保险金不用于抵债 受益人的保险金请求权来自人身保险合同受益人的保险金请求权来自人身保险合同的规定，故受益人获得的保险金不属于被保的规定，故受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险人生前债务清偿被保险人生前债务二、受益保险金不用于抵债二、受益保险金不用于抵债 三、保单是不被查封罚没的财产 《《保险法保险法》》第二十四条规定：第二十四条规定：““任何单位或任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
人取得保险金的权利其他理财工具决不具有的安全性能财产私有化财产私有化37003700三三三三 安然公司破产了，安然前任总裁肯尼斯•莱有“先见之明”，早在多年前就投资数37003700万美元万美元购买了各种年金保险，这笔钱远远超出二人从安然获得的全年工资这些年金将保证从2007年开始，肯尼斯•莱夫妇就能开始每年享受90万美元的待遇最绝的是这些年金是受法律保护的，债权人无法以此为由起诉肯尼斯•莱 在美国，许多州的法律规定，人寿保险和年金保险都受法律保护莱夫妇所在的得克萨斯州就是其中之一，而莱夫妇购买的年金保险基本上都是保险政策以内的投资，债权人拿他们根本没有办法先见之明先先见之明之明 安然公司破产了，安然前任总裁肯尼安然公司破产了，安然前任总裁肯尼斯斯●●莱有莱有““先见之明先见之明””，早在多年前就投资，早在多年前就投资37003700万美元万美元购买了各种购买了各种年金保险年金保险，这笔钱远远，这笔钱远远超出二人从安然获得的全年工资这些年金将超出二人从安然获得的全年工资这些年金将保证从保证从20072007年开始，肯尼斯年开始，肯尼斯●●莱夫妇就能开始每莱夫妇就能开始每年享受年享受9090万美元的待遇。
最绝对的是这些年金是万美元的待遇最绝对的是这些年金是受法律保护的，债权人无法以此为由起诉肯尼受法律保护的，债权人无法以此为由起诉肯尼斯斯●●莱 法律规定，法律规定，人寿保险和年金保险都受人寿保险和年金保险都受法律保护法律保护莱夫妇所在的德克萨斯州购买的年莱夫妇所在的德克萨斯州购买的年金保险基本上都是保险政策以内的投资，债权金保险基本上都是保险政策以内的投资，债权人拿他们根本没有办法人拿他们根本没有办法 家里的家里的“顶梁柱顶梁柱”突然去世，后任妻子和前妻所生突然去世，后任妻子和前妻所生的儿子为的儿子为“顶梁柱顶梁柱”留下来的巨额保险究竟属于谁对簿留下来的巨额保险究竟属于谁对簿公堂 辽阳市中级人民法院做出了判决，按照辽阳市中级人民法院做出了判决，按照《《保险法保险法》》中不看中不看“关系关系”而看而看“受益人受益人”的原则，将价值的原则，将价值21620102162010元的元的“天价保单天价保单”的赔付额判给了投保人滕某的赔付额判给了投保人滕某某在买保险时所指定的受益人：儿子滕某某在买保险时所指定的受益人：儿子滕某 第六十一条第六十一条 人身保险的受益人由被保人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。
险人或者投保人指定 四、不存在争议的财产分配《《《《继承法继承法继承法继承法》》》》第第第第10101010条规定：条规定：条规定：条规定：“ “遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母子女、父母子女、父母子女、父母…………本法所说的子女，包括非婚生子女本法所说的子女，包括非婚生子女本法所说的子女，包括非婚生子女本法所说的子女，包括非婚生子女………… ” 其他值得关其他值得关注的背景：注的背景： 让您的财富按照您的意愿支配 在此次会议上，中国保监会主席吴定富根据“ “国十条” ”从经济社会发展的高度，更深刻地给中国保险业作出了明确定位，并就保险业下一步在国民经济中承担的重大使命发出了“ “全民” ”总动员保险业“国十条”出台 吴定富启动全民总动员 惊天春雷“国十条”保险知识正式纳入国家中小学教材 《《中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法》》第六十一条规定：第六十一条规定： 第八十九条规定：第八十九条规定： 《《分红保险管理暂行办法分红保险管理暂行办法》》第十二条规定：第十二条规定： 不被查封罚没的财产财产私有化—《保险法》第二十四条规定：“任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。
其他理财工具决不具有的安全性能不用于抵债的 受益人的保险金请求权来自人寿保险合同的规定，故受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，即不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险人生前债务 我国《合同法》 第七十三条规定：因债权人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院，请自己的名义代位行使债务人的债务，但该债权专属于债务人自身的除外注：最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）第十二条：债务人自身的债权是指基于抚养、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬：退休金、养老金、抚恤金、安置费、人身保险、人身伤害赔偿请求权等不存在争议的第六十一条 人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定 家里的“顶梁柱”突然去世，后任妻子和前妻所生的儿子为“顶梁柱”留下来的巨额保险究竟属于谁对簿公堂 辽阳市中级人民法院做出了判决，按照《保险法》中不看“关系”而看“受益人”的原则，将价值2162010元的“天价保单”的赔付额判给了投保人滕某某在买保险时所指定的受益人：儿子滕某《继承法》第10条规定：“遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。
……本法所说的子女，包括非婚生子女…… 其他值得关注的背景：案例：让您的财富按照您的意愿支配免税财产《个人所得税法》第四条规定保险赔款免纳个人所得税《遗产税草案》第五条规定人寿保险所取得的保险金免纳遗产税百年来，财产保全和转移的最佳方案 0705 文件夹\陈水扁存款突增6772 万买3150 万寿险避遗产税.doc我的財产不完全属於我自己溫世仁 50岁后將人生獻給祖国大 西部,提出:「開发西部十年可成」 中中国国台台湾湾网网3月月23日日消消息息据据台台湾湾媒媒报报道道，，知知名名台台商商、、前前英英业业达达董董事事温温世世仁仁的的遗遗孀孀吕吕宥宥萱萱18日日因因心心脏脏病病在在马马来来西西亚亚病病逝逝，，年年仅仅57岁岁由由于于夫夫妻妻俩俩逝逝世世间间隔隔时时间间较较短短，，且且死死得得都都很很突突然然，，致致使使两两人人过过世世后后，，总总计计需需缴缴60亿亿元元（（新新台台币币，，下下同同））遗遗产产税税，，成成为为台台湾湾岛岛内内史史上上缴缴税税最最多多的的夫夫妻妻由由于于台台湾湾遗遗产产税税率率高高达达50%，，岛岛内内的的有有钱钱人人多多半半在在生生前前就就会会转转移移财财产产，，免免得得逝逝世世之之后后，，打打拼拼一一辈辈子子的的辛辛苦苦钱钱全全进进了了库库房房。
温温世世仁仁在在2003年年因因中中风风骤骤然然过过世世（（享享年年57岁岁）），，过过世世时时的的资资产产有有120亿亿元元，，按按照照传传统统的的计计算算方方式式，，要要缴缴交交60亿亿元元的的遗遗产产税税，，不不过过，，那那个个时时候候吕吕宥宥萱萱提提出出“夫夫妻妻剩剩余余财财产产差差额额分分配配的的请请求求权权”，，分分到到温温世世仁仁60亿亿元元的的财财产产，，才才把把遗遗产产税税降降成成30亿亿元元现现在在，，温温世世仁仁妻妻子子又又猝猝逝逝，，根根本本还还没没做做任任何何节节税税的的动动作作，，所所以以，，两两个个人人加加起起来来的的遗遗产产税税总总共共有有60亿亿元元，，成成为为台台湾湾岛岛内内史史上上遗遗产产税税缴缴得得最最多多的的夫夫妻妻积累一辈子 消失一瞬间 由于蔡万霖避税有方，使得782亿的遗产税变成区区5-6亿，旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙9 9月月2929日台湾财政部表示：日台湾财政部表示：蔡万霖遗产税5-6亿蔡万霖避税的方法包括：蔡万霖避税的方法包括：§ §一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单§ §申设投资子公司名义，逐步把财产转移申设投资子公司名义，逐步把财产转移§ §增资股票发行时，用面值转让给子女认购增资股票发行时，用面值转让给子女认购企业家不缺保费,缺的是解决人生问题与继承问题所需要的现金流 台湾第二富豪台塑集台湾第二富豪台塑集团创办人王人王永永庆辞世辞世 遗产税高达税高达125亿q 在王永庆过世之后，在王永庆过世之后，还得面临一笔庞大的遗产还得面临一笔庞大的遗产税，身价税，身价1200亿新台币亿新台币（约合人民币（约合人民币300亿），遗亿），遗产税率按产税率按40％计算，％计算，在没在没有节税措施的情况下，有节税措施的情况下，王王家人得付出家人得付出500亿新台币亿新台币（约合人民币（约合人民币125亿）的遗亿）的遗产税给政府。
产税给政府 陈水扁水扁卖光股票光股票 投投资3150万寿万寿险避巨避巨额遗产税税q 按台检方特侦组提起羁按台检方特侦组提起羁押来看，陈水扁涉嫌四大罪押来看，陈水扁涉嫌四大罪名，分别是侵占、诈领财务、名，分别是侵占、诈领财务、收贿和洗钱收贿和洗钱台湾保险界人台湾保险界人士表示，买人寿保险对陈水士表示，买人寿保险对陈水扁来说，最大目的是避税，扁来说，最大目的是避税，未来子女在继承遗产时，未来子女在继承遗产时，3000万的保险给付可以完全万的保险给付可以完全免税在台湾有不少富豪都免税在台湾有不少富豪都有类似的理财规划有类似的理财规划 由于蔡万霖避税有方，使得782亿的遗产税变成区区5-6亿，旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙9 9月月2929日台湾财政部表示：日台湾财政部表示：蔡万霖遗产税5-6亿蔡万霖避税的方法包括：蔡万霖避税的方法包括：§ §一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单一次购买数十亿元新台币巨额寿险保单§ §申设投资子公司名义，逐步把财产转移申设投资子公司名义，逐步把财产转移§ §增资股票发行时，用面值转让给子女认购增资股票发行时，用面值转让给子女认购 理财规划理财规划[规划前规划前]动产动产300300万万不动产不动产700700万万财产净额财产净额×税率税率-累进差额累进差额=应缴税额应缴税额 1000万万 50% 175万万 325万万第二代实得第二代实得675675万元万元 [规划后规划后]动产动产150150万万不动产不动产700700万万保险费保险费150150万万10001000万万 850850万万××税率税率- -累进差额累进差额 40% 7540% 75万万= =应缴税额应缴税额265265万万免税现金免税现金450450万万850万万-265万万=585万万第二代实得第二代实得10351035万万保险是高额资产的保险是高额资产的护身符！护身符！保证资产不缩水！保证资产不缩水！ ————中国保险报中国保险报1010月月2626日日…投保生存险，如各家寿险公司推出的各种分红保险等险种,则生存满期给付为子女自由财产，也可将保险金作为缴纳遗产税的资金，而不影响第二代资产的安排和计划。
高額保險高額保險高額保險高額保險意義與功用意義與功用意義與功用意義與功用1.高額險是一種優良投資高額險是一種優良投資2.高額險是一種節稅策略高額險是一種節稅策略3.高額險是一種免稅財產高額險是一種免稅財產4.高額險是一種智慧理財高額險是一種智慧理財5.高額險是一種身份表徵高額險是一種身份表徵6.高額險是一種財富創造高額險是一種財富創造7.高額險是一種高貴保障高額險是一種高貴保障8.高額險是一種千萬功德高額險是一種千萬功德 寿寿寿寿险创险创造人生价造人生价造人生价造人生价值值1.1.寿寿险可以可以创财富富2.2.寿寿险可以可以赚税税金金3.3.寿寿险可以可以显身价身价4.4.寿寿险可以保事可以保事业5.5.寿寿险可以安家宅可以安家宅6.6.寿寿险可以表可以表爱心心7.7.寿寿险可以解急可以解急难8.8.寿寿险可以做功德可以做功德 你可以不喜你可以不喜你可以不喜你可以不喜欢欢欢欢保保保保险险险险但一定要但一定要但一定要但一定要懂懂懂懂得得得得利用保利用保利用保利用保险险险险更要懂得享受保更要懂得享受保险 权利是给权利是给权利是给权利是给知道权利的人知道权利的人知道权利的人知道权利的人不知道权利不知道权利不知道权利不知道权利让权利睡着让权利睡着让权利睡着让权利睡着等於没有权利等於没有权利等於没有权利等於没有权利( (我们要学会善用保险的各种特殊功能我们要学会善用保险的各种特殊功能我们要学会善用保险的各种特殊功能我们要学会善用保险的各种特殊功能) ) 人人人人寿寿寿寿保保保保险险险险可以可以可以可以让让让让钱钱钱钱发挥更发挥更大的功能！大的功能！创创造造更更大的大的价价值！值！产产生生更更大的利益！大的利益！ 人人寿寿保保险险的真的真谛谛人人寿寿保保险就是人生八宝饭险就是人生八宝饭：：1.保住财富保住财富2.保持收入保持收入3.保证收益保证收益4.保全资产保全资产5.保护家人保护家人6.保障晚年保障晚年7.保有尊严保有尊严8.保佑一生保佑一生 人人寿寿保保险的种类及功用险的种类及功用一.意外保险:因意外伤害造成的伤残赔付二.医疗保险:因意外及疾病住院费用报销及补贴三.重大疾病保险:因意外及疾病造成的重大疾病赔付四.教育保险:子女教育费用的专项储蓄,可以转嫁父母的风险五.养老保险:养老费用的专项储蓄六.人身保险:人身身价保障七.投资理财保险:保值增值的理财渠道 保险超市与保险公司的区别一.立场不同:a保险公司的销售人员是站在保险公司的立场推销保险;保险超市的顾问是站在客户的立场上提供客观,公正,全面的咨讯,帮助挑选性价比高的产品;b理赔时的立场自然也不同，当理赔有异议时一个是要和自己公司对抗，有难度和局限；一个为了维护超市客户的利益，也为了维护超市自身的信誉，超市一定会积极协助客户找保险公司理赔。
保险超市与保险公司的区别二.专业程度不同:a保险公司的销售人员不是医学及法律专业人士，在理赔及其他业务办理时有很大局限;而保险超市有专业的人士及专门的负责部门办理B售后服务自然也不同，一个是业务人员本人及保险公司提供服务，一个是业务人员本人，保险公司，超市专门的部门和及专业人士提供服务 保险超市与保险公司的区别三.力量不同: 对保险公司而言一个是销售人员，一个是销售渠道，对保险公司而言所提供的服务及重视度自然也不同所以说同样的保费所享受的服务是不一样的。