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1、专项审核报告关于重庆智飞生物制品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告中瑞岳华专审字2012第 0657 号目录1鉴证报告12关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告2、中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层邮政编码：100033RSM China Certified Public AccountantsAdd:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance StreetXicheng DistrictBeijing PRCPost Code:100033电话：+86(10)
2、88095588Tel： +86(10)88095588传真：+86(10)88091199Fax： +86(10)88091199关于重庆智飞生物制品有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告中瑞岳华专审字2012第 0657 号重庆智飞生物制品有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的重庆智飞生物制品有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2011 年 12 月 31 日止的董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告进行了鉴证工作。按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
3、告格式等有关规定，编制董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关
4、项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，贵公司截至 2011 年 12 月 31 日止的董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告在所有重大方面按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定编制。本鉴证报告仅供贵公司 2011 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京中国注册会计师：张富根中国注册会计师：金 朝2012 年 3 月 26 日0.000.00附表
5、1:募集资金使用情况对照表2011 年度编制单位：重庆智飞生物制品股份有限公司金额单位:人民币万元募集资金总额（净值）143,320.29本年度投入募集资金总额27,760.08报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例0.00%已累计投入募集资金总额28,135.02承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度（%）(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1、北京绿竹生
6、物制药有限公司产业化基地项目2、注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目3、智飞生物疫苗研发中心项目否是否38,593.1911,336.227,659.5038,593.1911,336.227,659.506,052.113,959.75917.766,058.353,977.72917.7615.7035.0911.982013 年 9月 30 日2012 年 9月 30 日2013 年 9月 30 日0.000.000.00项目处于建设期，本年度未实现效益。项目处于建设期，本年度未实现效益。项目处于建设期，本年度未实现效益。否否否无4、智飞生物仓储物流基地及营销网络建设项目否4,949.
7、254,949.25788.991,139.7223.032012 年 9月 30 日0.00项目处于建设期，本年度未实现效益。否承诺投资项目小计62,538.1662,538.1611,718.6112,093.5519.340.00超募资金投向1、AC-Hib 三联合疫苗结合疫苗产业化项目36,166.8736,166.8741.4741.470.112013 年 12月 31 日0.00项目处于建设期，本年度未实现效益。否归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计合计16,000.0052,166.87114,705.0316,000.0052,166.87114,705.
8、0316,000.0016,041.4727,760.0816,000.0016,041.4728,135.02100.00未达到计划进度或预计收益的情况和原因目前各募投项目还未开始进行大额的设备采购，设备采购按合同规定只支付了部分首付款。项目可行性发生重大变化的情况说明公司超募资金共计 80,782.13 万元，目前已安排使用 52,166.87 万元，其用途及使用进展如下：1.经 2010 年年度股东大会决议，以超募资金 36,166.87 万元投资“AC-HIB 三联结合疫苗产业化项目”。超募资金的金额、用途及使用进展情况该项目由公司全资子公司北京绿竹为实施主体，公司以对该子公司增资的方
9、式，按工程建设进度注入项目资金。报告期内，公司向北京绿竹注入项目资金 20,000 万元，且完成相应工商注册变更工作。尚未注入的项目资金 16,166.87 万元存于公司超募资金监管专户 2.报告期内，经公司一届第二十次董事会会议决议，公司监事会、独立董事、保荐机构发表意见同意，公司使用超募资金 16,000 万元无无无永久性补充流动资金。注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公司现址-合肥高新技术产业开募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未
10、使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况发区科学大道 93 号,基于未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园区 KD2-1 地块。注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目实施地点变更后,其项目设计资金使用及实施有部分变更，但不构成实质性的改变或影响。2011 年 3 月份置换 2010 年自有资金预先投入募集资金投资项目建设用款 1693.26 万元尚未安排使用的募集资金 28,615.26 万元存放于募集资金监管专户，公司将根据经营发展需要，尽快安排使用。附表 2:变更募集资金投资项目情况表2011 年度编制单位：重庆智飞生物制品股份
11、有限公司金额单位:人民币万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额（1）本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化注射用母注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目牛分枝杆菌生产车间技术改11,336.223,959.753,977.7235.092012 年 9 月 30日项目处于建设期，本年度未实现效益。符合否造项目变更原因、决策程序及信息披露情况说明1、 变更原因：注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公司现址（合
12、肥高新技术产业开发区科学大道 93 号）厂区内实施,因厂区空地狭窄，无法再作任何发展布局，现基于未来长远发展考虑,实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园区 KD2-1 地块.2、 决策程序：本议案于 2011 年 1 月 23 日经公司第一届董事会十三次会议全体董事表决通过；公司独立董事、监事会、及保荐机构“宏源证券”均出具书面意见，同意变更募投项目实施地点及部份实施方式；2011 年 2 月 16 日经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过。3、 信息披露：上述情况已在中国证监会指定的创业板公司信息披露网站及时披露。未达到计划进度或预计收益的情况和原因变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用不适用
