一个公司内部体系建设检查汇报(@@检查)

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1、内部控制体系建设工作方案内部控制体系建设工作方案落实情况汇报落实情况汇报北京北京AA股份有限公司股份有限公司2013年年4月月汇报的主要内容汇报的主要内容一、公司介绍二、内部控制体系建设工作方案说明三、内部控制体系建设工作方案落实情况四、2013年内部控制体系建设工作设想一、公司介绍一、公司介绍第一部分主要汇报：第一部分主要汇报：一）基本情况一）基本情况二）组织结构二）组织结构一、公司介绍一、公司介绍一）基本情况一）基本情况公司于2001年9月28日经国家经贸委核准成立，位于中关村科技园区电子城科技园内。截至目前，公司注册资本人民币2.8亿元，其中BB持股比例为91.2908%。 自2006年

2、起按照BB的战略指引进行产业结构调整，公司大力发展培育新兴战略产业。 连续6年圆满完成集团总部下达的各项主要经营目标，近三年实现利润总额连年翻番，核心竞争力不断增强。 一、公司介绍一、公司介绍主营业务：公司是一家以数据通信系统软件业务和电信增值服务业务为核心产业的高新技术企业。展望未来，公司将一如既往地遵循“守信重诺”的文化精髓，坚持“创新、集成、资本”的指导原则，以领先的科技、优质的产品与服务，努力创造AA股份更加辉煌灿烂的明天，为中国BB和中国信息产业的发展做出更大贡献！一、公司介绍一、公司介绍二）组织结构二）组织结构二、二、内部控制体系建设内部控制体系建设工作方案工作方案说明说明第二部分

3、主要汇报：第二部分主要汇报：一）公司认真遵照一）公司认真遵照CCCC股审股审20121942012194号、国资发评价号、国资发评价201268201268号文件精神开展工作情况号文件精神开展工作情况二）二）工作方案工作方案的主要内容的主要内容二、二、内部控制体系建设内部控制体系建设工作方案工作方案说明说明一）公司认真遵照一）公司认真遵照CCCC股审股审20121942012194号、国资发评号、国资发评价价201268201268号文件精神开展工作情况号文件精神开展工作情况召开专题会议；组织学习中国BB内部控制体系建设实施方案；研究部署开展内部控制体系建设工作；按照所处业务行业特点，结合经营

4、管理实际，以切实搞好“管理提升活动”为契机，制定AA股份内部控制体系建设工作方案。二、二、内部控制体系建设内部控制体系建设工作方案工作方案说明说明二）二）工作方案工作方案的主要内容的主要内容1、内控体系建设工作总体目标；2、内控体系建设工作计划 ；3、内控体系建设工作组织保障（成立领导小组和工作办公室）；4、内控体系建设工作步骤。工作方案工作方案经批准后于经批准后于1010月月3030日报中国日报中国BBBB备案。备案。 三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况第三部分主要汇报：第三部分主要汇报：一）内部控制制度体系建设情况一）内部控制制度体系建设情况二）内部控

5、制组织实施体系建设情况二）内部控制组织实施体系建设情况三）信息沟通体系建设情况三）信息沟通体系建设情况四）风险评估体系建设四）风险评估体系建设五）监督改进体系建设情况五）监督改进体系建设情况三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况一）内部控制制度体系建设情况一）内部控制制度体系建设情况1、公司根据组织结构及内部控制制度的现状，结合公司业务（工作）特点和管理提升活动的安排，由各单位、各部门根据职责权限搞好内部控制制度流程梳理、整改管理缺陷和不足等工作；2、明确审计监察部是内控制度体系建设的牵头部门；3、通过梳理制度流程，清理完善各项内部控制制度共55个(仅限公司本

6、部内部控制制度) ；且公司建立了三标管理体系。两方面的制度流程共同构成了公司的内部控两方面的制度流程共同构成了公司的内部控制体系。制体系。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况4、2012年：新增内部控制制度2个，分别是商业秘密保护管理暂行办法、企业负责人职务消费管理办法；修订内部控制制度13个，分别是固定资产管理办法、物资报废管理规定、采购控制程序、招聘管理办法、培训管理办法等；5、2012年8月份启动了三标管理体系文件换版工作，共修订管理手册1个/程序文件29个/支持性文件21个/各类记录表格85个；6、2012年通过管理提升活动，完成综合管理诊断报告和1

7、1 个专项管理诊断报告，提出了13个方面42 项整改措施，明确了整改目标，理清了整改思路，落实了整改责任；三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况7、通过制度流程的梳理，内控制度的建立健全和修改完善，形成了内部控制制度汇编 ，且完善了根据工作实际需要持续修订改进内控制度的机制； 通过内部控制制度及三标体系文件修订，进一步增强通过内部控制制度及三标体系文件修订，进一步增强了公司干部员工对内部控制制度的理解和执行，为今后提了公司干部员工对内部控制制度的理解和执行，为今后提升工作效率和管理水平奠定了坚实的基础。升工作效率和管理水平奠定了坚实的基础。 三、三、内部控制体

8、系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况二）内部控制组织实施体系建设情况二）内部控制组织实施体系建设情况 根据BB要求和实际工作需要，公司成立内部控制体系建设工作领导小组和工作办公室，保证工作顺利进行，完成规定目标任务。（一）内部控制体系建设领导小组（一）内部控制体系建设领导小组1 1、领导小组成员组成、领导小组成员组成组 长：副组长：成 员：三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况2 2、领导小组主要职责、领导小组主要职责（1）确定内控体系建设的范围；（2）明确内控体系建设的总体规划和目标；（3）确定内控体系建设的整体部署落实；（4）研究决定内控

9、体系建设中的重大事项和结果检查；（5）负责内控体系建设中的其他重要事项。 三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况（二）内部控制体系建设工作办公室（二）内部控制体系建设工作办公室1 1、工作办公室成员组成、工作办公室成员组成主 任：副主任：成 员：明确：内部控制体系建设工作办公室日常工作由审计监察明确：内部控制体系建设工作办公室日常工作由审计监察部负责。部负责。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况2 2、工作办公室主要职责、工作办公室主要职责（1）负责内控体系建设成员的职责分工；（2）确定内控体系建设与实施各阶段任务；（3）协

10、调本部各部门、各出资企业内部控制体系建设工作进展；（4）联系中国BB内部控制体系建设主管部门；（5）内控体系建设其他方面的实施工作。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况三）信息沟通体系建设情况三）信息沟通体系建设情况1 1、信息收集、沟通、信息化系统和反舞弊制度建设情况、信息收集、沟通、信息化系统和反舞弊制度建设情况 目前公司建有官方网站、ERP信息系统、OA平台系统、电子邮件系统，此外还使用中国BB综合管理信息系统（IMIS系统）。 为了加强以上信息系统的日常维护和管理，保证信息及时、准确、安全，公司目前还建立多项风险预警体系。比如公司制定了ERP信息系统

11、应急预案，加强ERP信息系统的日常风险管控，如发生系统崩溃事件，公司将立即启动应急方案，确保公司的经营和财务结算等工作不受较大影响。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况2 2、本企业宣传、培训内部控制制度相关政策、知、本企业宣传、培训内部控制制度相关政策、知识情况识情况 根据公司实际，从不同层面、采取多种形式开展内部控制制度相关政策、知识的宣传和培训：1）通过公司官网做好公司宣传、服务和沟通工作；2）通过OA系统做好内部控制制度的学习、宣传；3）通过 ERP信息系统、中国BB综合管理信息系统（IMIS系统），开展各项相关工作；三、三、内部控制体系建设工作内部

12、控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况4）通过每季度案例学习、党风廉政（廉洁从业）责任书、主题教育活动、党课教育、答题、述廉评廉、板报、宣传栏等方式加强相关知识的教育和宣传；5）员工入职时，搞好内控制度的宣传学习等。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况四）风险评估体系建设四）风险评估体系建设1 1、建立风险评估工作体系、建立风险评估工作体系 为了搞好内部控制体系建设和全面风险管理工作，公司成立了由总裁任组长、高级副总裁和财务总监任副组长、出资企业总经理和本部相关部门负责人参加的领导小组，明确了领导小组工作职责。 2012年领导小组一是召开专题会议对管理提升

13、活动、内部控制体系建设、全面风险管理等工作进行了重点部署；二是对重要事项进行专题讨论，并进行风险分析。如：中国BB对公司增资和公司对子公司BB通信投资的工作；三是根据实际工作需要召开内控和风险管理会议17次，研究内控和风险管理工作。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况2 2、开展本企业风险信息收集、辨识、分析、开展本企业风险信息收集、辨识、分析 一是各部门、各出资企业在认真分析各自实际情况的基础上，依据公司风险评估标准和国资委企业风险分类示例等对风险进行分析识别、梳理分类上报； 二是公司全面风险管理主管部门收集风险信息，对各部门、各出资企业上报的风险类别进行

14、分析汇总，再次召集专题会议讨论、评估，确定风险类别、风险等级等信息到公司管理层； 三是由公司管理层对风险评估结果进行分析、研究，确定风险评估结果。 经过以上反复的评估、分析、汇总，最后确定经过以上反复的评估、分析、汇总，最后确定20132013年公年公司将面临战略风险、财务风险、市场风险、运营风险共四大司将面临战略风险、财务风险、市场风险、运营风险共四大类风险和其中的类风险和其中的9 9小类风险。小类风险。 三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况3 3、将四大类风险中的、将四大类风险中的9 9小类风险列入风险坐标图分析小类风险列入风险坐标图分析如下图所示：重大

15、风险重大风险1项，分别是：政策风险（1）。次重大风险次重大风险1项，分别是：竞争风险（2）。中等风险中等风险3项，分别是：应收账款风险（5）、产品风险（6）、技术创新风险（7）。一般风险一般风险4项，分别是：利率风险（3）、融资风险（4）、信息系统运行风险（9）、产品质量风险（8）。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况4 4、制定风险应对措施方案情况、制定风险应对措施方案情况 针对2013年度重大风险和次重大风险，结合管理提升活动和全面风险管理诊断、整改方案，制定风险管理措施如下：1）政策风险政策风险（风险评估等级：高）管理措施：1、积极跟踪与公司业务相关的

16、国家信息通信产业政策；2、加强政策学习与利用。2）竞争风险竞争风险（风险评估等级：中）管理措施：1、稳定既有优势，推进精细化管理，通过技术和运营模式创新，不断提高企业的核心竞争力。2、完善产品服务，详细了解市场的行情变化，分析、调研竞争对手，找好自身定位，做到知己知彼，抓住市场机遇，争取最大份额。3、巩固现有市场，争取有规模上的突破。4、加强与公司合作伙伴的密切合作，既在已有的市场争取做大、做强，同时开辟新的市场。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况五）监督改进体系建设情况五）监督改进体系建设情况1 1、内部控制监督检查制度建设情况、内部控制监督检查制度建设

17、情况 公司建立了三重一大制度实施细则、 企业负责人职务消费管理办法 、 审计工作制度、 离任审计制度、效能监察实施办法、党风廉政（廉洁从业）责任书等制度； 公司设置总法律顾问、设立审计监察部、经营财务部配备专职法务经理加强日常监督检查； 公司将公司将BBBB股份的相关管理制度做为公司内部控制制度股份的相关管理制度做为公司内部控制制度体系的补充加以实施。体系的补充加以实施。 三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况2 2、日常监督和专项监督实施情况、日常监督和专项监督实施情况 在日常管理工作中，认真执行内部控制制度流程并进行监督，组织专项检查、物资处置专题会议、合

18、同评审、专项自查等工作，如:资金、招投标、采购业务专项检查；外部审计、内部审计、治理商业贿赂、效能监察工作、述廉评廉工作及党风廉政（廉洁从业）执行情况检查等工作。 2012年通过廉洁风险防控工作，共查找包括重大事项决策执行流程、干部任免、资金管理、物资采购、招标投、合同管理等13项业务（工作）方面各类风险点25个，针对风险点制定防范管理措施，明确各部门（各单位）、各岗位的廉洁风险点和廉洁风险责任，取得了廉洁风险防控工作初步成效。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况3 3、本企业开展内部控制自评情况、本企业开展内部控制自评情况 总原则总原则：按照中国BB内部控

19、制建设工作的整体部署，遵照企业内部控制基本规范及其配套指引和中国BB内部控制制度（试行）、中国BB内部控制体系建设实施方案的精神，公司以切实搞好“管理提升活动”为契机，以开展内部控制体系建设和全面风险管理为手段，根据中国BB关于开展2013年全面风险管理工作有关事项的通知要求，开展内部控制自我评价工作。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况1）制定内部控制评价标准制定内部控制评价标准 公司依据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和要求，按照国资委和中国BB的文件精神，重点分析公司内部控制实际需要和所处行业状况，结合公司内部控制制度的建立和执行情况， 制定了内

20、部控制评价标准。 内部控制评价标准共分两个部分：一是AA股份内部控制评价标准（定量评价）；二是AA股份内部控制评价标准（定性评价）。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况2 2）公司内部控制检查评价工作实施流程）公司内部控制检查评价工作实施流程（1）梳理内控制度和主要业务流程，了解公司的内、外部环境和内部控制执行情况，初步确定关键风险区域；（2）确定纳入内部控制评价范围的业务和事项，制定AA股份内部控制评价标准（包括定量评价和定性评价）； （3）采取问卷调查、访谈、讨论等形式询问、调查各单位和部门相关人员，检查内部控制生成的文件和记录，评价企业内部控制设计的健

21、全性和合理性；（4）抽样测试和评价公司内部控制制度执行的有效性；（5）内部控制缺陷改进。针对在评价中发现的内部控制缺陷，组织分析、讨论制定缺陷改进办法和措施，明确责任部门和改进时间表等事项；（6 6）完成内部控制自我评价报告。）完成内部控制自我评价报告。 三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况3 3）检查和评价范围说明）检查和评价范围说明 本次内部控制检查评价的项目包括： 组织结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统共14个项目97个方面，涵盖了公司及其所属单位的主

22、要业务和事项； 针对以上各个方面，按照工作实施流程，开展相应针对以上各个方面，按照工作实施流程，开展相应的检查评价工作。的检查评价工作。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况4 4）内部控制缺陷的整改情况）内部控制缺陷的整改情况 通过本次组织开展内部控制评价工作，公司共发现内部控制缺陷1个，属于研究与开发事项，为一般缺陷一般缺陷。 整改情况整改情况：针对该项缺陷将围绕企业经营发展目标，以及公司管理架构：一是加强和完善项目管理制度，梳理项目管理流程；二是改进完善项目考核评价内容，形成在公司层面的项目管理实施细则。三、三、内部控制体系建设工作内部控制体系建设工作方案方案落实情况落实情况5 5）内部控制自我评价结论）内部控制自我评价结论通过对内部控制系统的检查和评价认为：公司具有较好的内部控制环境，对所面临的风险进行了系统的辨识、评价和应对；具有健全和完善的内控制度和规范的业务流程；具有较强的信息传递与沟通的能力和内部监督的力度，且公司内部控制制度得到了比较有效的执行；公司现有的内部控制制度能够适应公司管理实际需要，在重大风险防控、严防管理舞弊、重要流程监督、三重一大执行等方面，具有合理的防范作用。