维尔利：半报告

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1、江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告江苏维尔利环保科技股份有限公司江苏维尔利环保科技股份有限公司Jiangsu WELLE Environmental Co.,Ltd2011 年半年度报告年半年度报告证券代码：证券代码：300190证券简称：维尔利证券简称：维尔利1第一节第二节第三节第四节第五节第六节第七节第八节江苏维尔利环保科技股份有限公司目目录录2011 年半年度报告重要提示 .3公司基本情况 .4一、公司概况 .4二、主要财务数据和指标 .5董事会报告 .7一、报告期内总体经营情况 .7二、报告期财务状况简要分析 .7三、主营业务及经营状况 .10四、报告期的各项投资情况

2、 .12五、董事会下半年展望 .15六、报告期内现金分红政策的执行情况.16重要事项 .17一、重大诉讼仲裁事项 .17二、收购、出售资产及资产重组.17三、股权激励方案 .17四、重大关联交易 .17五、担保事项 .17六、证券投资情况 .17七、承诺事项履行情况 .17八、重大合同及其履行情况 .18九、公司半年度财务报告审计情况.19十、报告期内已披露的重要信息索引.19股本变动和主要股东持股情况.20一、股份变动情况表 .20二、限售股份变动情况表 .21三、前 10 名股东、前 10 名无限售流通股股东持股情况表.21四、控股股东及实际控制人变更情况.22董事、监事、高级管理人员情况

3、.23一 、董事、监事和高级管理人员持股变动.23二 、董事、监事和高级管理人员变动情况.23财务报告（未经审计）.24备查文件 .752、江苏维尔利环保科技股份有限公司第一节第一节重要提示重要提示2011 年半年度报告一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于证券时报上海证券报和中国证券报，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。二、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。三、公司负责人李月中先生、主管会计

4、工作负责人宗韬先生及会计机构负责人(会计主管人员)朱敏女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。3、江苏维尔利环保科技股份有限公司第二节第二节公司基本情况公司基本情况2011 年半年度报告一、公司概况一、公司概况1、中文名称：江苏维尔利环保科技股份有限公司英文名称：Jiangsu WELLE Environmental Co.,Ltd中文简称：维尔利英文简称：WELLE2、公司法定代表人：李月中3、公司联系人和联系方式：项目姓名联系地址电话传真电子信箱董事会秘书宗韬常州市汉江路 156 号0519-851258840519-4、公司注册地址：常州市汉江路 156 号办公地址：常州市汉江路

5、 156 号邮政编码：213132网址：电子信箱：5、公司选定的信息披露报刊：证券时报上海证券报和中国证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：半年度报告备置地点：公司投资管理部办公室6、股票上市证券交易所：深圳证券交易所股票简称：维尔利股票代码：3001904江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告7、持续督导机构：国信证券股份有限公司二、主要财务数据和指标二、主要财务数据和指标1、主要会计数据单位：元项目营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）项目总资产

6、（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）报告期124,607,716.3425,379,779.7525,342,397.0021,626,328.0721,658,103.41-60,406,106.86报告期末977,630,600.28838,314,602.9753,000,000.00上年同期91,418,263.8923,019,559.5323,911,623.6619,879,484.2219,076,229.71-11,167,303.45上年度期末284,894,109.87118,392,727.1839,700,000.00本报告期比上年同期增减（%）36.

7、31%10.25%5.98%8.79%13.53%440.92%本报告期末比上年度期末增减（%）243.16%608.08%33.50%2、主要财务指标单位：元项目基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）项目归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）报告期0.470.470.474.44%4.45%-1.14报告期末15.82上年同期0.500.500.4823.43%22.48%-0.28上年度期末2.98本报告期比上年同期增减（%）-6

8、.00%-6.00%-2.08%-18.99%-18.03%307.14%本报告期末比上年度期末增减（%）430.87%3 、非经常性损益项目单位：元5-江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告非经常性损益项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计6金额31,070.00-68,452.755,607.41-31,775.34附注江苏维尔利环保科技股份有限公司第三节第三节董事会报告董事会报告2011 年半年度报告一、报告期内总体经营情况一、报告期内总体经营情况2011 年上半年，公司实现营业收入 124,607,716.34 元，较去年同期增长

9、36.31% ，实现营业利润 25,379,779.75 元，较去年同期增长 10.25%，实现归属于母公司的净利润21,626,328.07 元，较去年同期增长 8.79%。报告期内公司环保工程业务实现收入 9,778.14万元，环保设备业务实现收入 2,485.05 万元，运营服务业务实现收入 191.58 万元，技术服务业务实现收入 6 万元，总体生产经营情况良好。报告期内，公司净利润的增长幅度低于收入的增长，主要原因系报告期内公司新建的办公楼、厂房落成并投入使用，相应的固定资产折旧增加，同时，公司报告期内相继在北京、重庆成立驻外业务机构，业务、工程、技术、研发人员规模也在报告期内进行了

10、适当的扩张，导致公司相关的办公、差旅、研发、薪酬等相关费用较去年同期有较大幅度的增长。2011 年 3 月 16 日，公司在深圳证券交易所创业板成功挂牌上市，通过本次公开发行股票共募集资金净额人民币 72,479.55 万元，公司的资产规模和经营实力得到了大幅度提升，综合竞争力得到了进一步加强，公司进入了一个全新的发展阶段。报告期内，公司的技术研发和自主知识产权申报工作持续开展，上半年公司获得发明专利授权一项、实用新型专利授权一项，新申请发明专利 1 项、实用新型专利 1 项，同时上半年公司还获得商标注册证书 16 项。2011 年是国家“十二五”的开局之年，国家“十二五”关于垃圾的无害化处理

11、以及各项减排指标已经提出了明确的目标。公司所处的渗滤液处理行业将充分受益于国家的“十二五”各项环保政策规划以及各项政策的落实实施，因此，未来五年将是公司高速发展的又一“黄金期”，公司将充分抓住国家各项政策规划逐步落实实施的有利契机，迅速将企业做大做强，实现维尔利公司的跨越式发展。公司计划继续大力拓展国内大中型垃圾渗滤液处理项目，进一步巩固和提升公司在国内大中型项目的市场占有率；依托集成标准化集装箱设备，积极拓展小型渗滤液处理项目；继续大力拓展委托运营业务；积极实施公司产业链延伸，尝试拓展有机垃圾的综合处理业务；并继续推广和承接垃圾渗滤液处理工程的BOT、BT 建设模式，以进一步提升行业的竞争门

12、槛，巩固公司在行业内的核心竞争力。二、报告期财务状况简要分析二、报告期财务状况简要分析1、资产负债表项目变动分析7江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告项目货币资金应收账款存货固定资产在建工程短期借款应付票据应付职工薪酬期末金额672,369,588.34103,708,359.89116,439,912.7032,517,210.166,054,866.4520,000,000.001,242,693.00946,221.52年初金额76,114,546.1868,209,841.3269,577,424.082,958,011.1220,684,012.2750,000,00

13、0.009,049,526.92548,317.34报告期比上年年末增减（%)783.37%52.04%67.35%999.29%-70.73%-60.00%-86.27%72.57%（1）货币资金报告期末较年初增加 783.37%，主要原因系公司 2011 年 3 月 7 日，经中国证券监督管理委员会“证监许可字2011265 号”文核准，首次向社会公开发行人民币普通股（A）股 1300 万股，每股面值 1 元，发行价格为 58.50 元/股，募集资金合计778,050,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 53,254,452.28 元 ， 募 集 资 金 净 额 人 民 币724

14、,795,547.72 元。（2）、应收账款期末较年初增加 52.04%，主要原因系报告期公司业务规模扩大，报告期末已到工程回款节点但正在向客户申请办理收款手续的项目增多所致。（3）存货期末较年初增加 67.35%，主要原因系报告期内新开工和在建的垃圾渗滤液处理工程较年初增加所致。（4）固定资产期末较年初增加 999.29%，在建工程期末较年初减少 70.73%，主要原因系报告期内公司办公楼及制造车间基建项目报告期内达到可使用状况，转入固定资产所致。（5）短期借款期末较年初减少 60.00%，主要原因系报告期内使用部分超募资金归还银行借款 3000 万元所致。（6）应付票据期末较年初减少 86

15、.27%，主要原因系报告期内银行承兑票据到期支付增加所致。（7）应付职工薪酬期末较年初增加 72.57%，主要原因系随着公司业务规模的扩大，报告期内员工数量增加，相应的应付员工工资增加所致。2、利润表项目变动分析8江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告项目营业总收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失投资收益营业外收入营业外支出所得税费用净利润本期金额124,607,716.3470,733,956.262,892,522.505,157,665.0817,564,693.79441,481.162,257,042.22-180,575.5831,070.0

16、068,452.753,716,068.9321,626,328.07上期金额91,418,263.8951,494,320.232,535,948.253,687,075.289,763,688.91244,072.68672,763.28-835.73932,285.1440,221.014,032,139.4419,879,484.22报告期比上年同期增减（%)36.31%37.36%14.06%39.88%79.90%80.88%235.49%21506.93%-96.67%70.19%-7.84%8.79%（1）报告期营业收入较上年同期增长 36.31%，主要原因系报告期内工程项目收

17、入结算较上年同期大幅增长，导致本期营业收入和净利润较上年同期出现一定幅度增长。（2）报告期营业成本较上年同期增长 37.36%，主要原因系报告期内公司营业收入较上年同期增长 36.31%，营业成本相应增长所致。（3）报告期销售费用较上年同期增长 39.88%，主要原因系随着公司业务规模扩大，驻外业务机构以及市场营销人员进一步扩张，导致相应销售及人员费用增加所致。（4）报告期管理费用较上年同期增长 79.90%，主要原因系报告期内公司新建的办公楼、厂房落成并投入使用，相应的固定资产折旧大幅增加，同时，公司报告期内工程、技术、研发人员规模进一步扩张，导致公司相关的办公、差旅、研发、薪酬等相关费用较

18、去年同期有较大幅度的增长。（5）报告期财务费用较上年同期增长 80.88%，主要原因系报告期内利息支出较去年同期大幅增长，同时与募集资金相关的存款利息未到结息期。（6）报告期资产减值损失较上年同期增长 235.49%，主要原因系报告期末应收账款较期初大幅增加，公司按照坏账计提政策计提坏账准备所致。（7）报告期投资收益用较上年同期减少 21506.93%，主要原因系公司参股子公司常州埃瑞克环保科技有限公司报告期内经营亏损所致。9江苏维尔利环保科技股份有限公司3、现金流量表分析2011 年半年度报告项目一、经营活动产生的现金流量净额经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计二、投资活动产生的现金流量

19、净额投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计三、筹资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计四、现金及现金等价物净增加额本期金额-60,406,106.8641,154,975.82101,561,082.68-12,625,489.02-12,625,489.02676,334,651.49757,195,513.4580,860,861.96603,303,055.61上期金额-11,167,303.4553,386,132.6764,553,436.12-7,993,814.23-7,993,814.236,760,439.3345,842,197.8339,081

20、,758.50-12,400,678.35报告期比上年同期增减幅度440.92%-22.91%57.33%57.94%57.94%9904.30%1551.74%106.90%-4965.08%（1）报告期内经营活动现金流出比上年同期增加 57.33%，主要原因系：报告期新开工项目较多导致设备材料及分包工程采购支付增加、人员增加导致职工支出和费用支出增加、营业收入增加导致各项税费支付增加；同时由于报告期工程回款较去年同期出现一定下降，最终导致公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期出现大幅下降。（2）报告期内投资活动现金流出比上年同期增加 57.94%，主要原因系报告期募集资金投资项目“垃圾渗

21、滤液处理装备产业化项目”资金投入较上年同期增加。（3）报告期内筹资活动现金流入比上年同期增加 1551.74%，主要原因系报告期收到公开发行股票募集资金所致。（4）报告期内筹资活动现金流出比上年同期增加 106.90%，主要原因系报告期偿还银行借款及进行现金分红所致。三、主营业务及经营状况三、主营业务及经营状况1、主营业务产品或服务情况表单位：万元分产品或服务营业收入 营业成本毛利率 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同（%） 期增减（%） 期增减（%） 期增减（%）环保工程环保设备9,778.14 5,751.732,485.05 1,164.9741.18%53.12%9.7

22、3%1,262.64%13.45%1,849.09%-4.45%-20.99%10江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告运营服务191.58153.9019.67%294.28%685.20%-67.03%技术服务6.002.8053.33%合计12,460.77 7,073.4043.23%36.31%37.36%-1.01%报告期内，环保设备收入较去年同期大幅增加，主要原因系报告期内公司实现的营业收入中环保设备销售的比例较去年同期大幅增加，导致相应环保设备的营业收入和营业成本较去年同期大幅增长；报告期内，运营服务业务收入大幅增加，主要原因系报告期运营服务业务相较去年同期增加了

23、日照项目的运营，运营服务业务成本较去年大幅增长，主要原因系报告期内运营成本中列支了部分日照项目的改造支出，导致运营服务业务成本大幅增长，最终导致运营服务业务毛利率下降。2、主营业务分地区情况单位：万元地区华东华南西南华北华中合计营业收入5,754.16709.002,495.081,019.052,483.4812,460.77营业收入比上年增减（%）2,074.01%-75.08%109.22%-50.72%-10.40%36.30%公司因垃圾渗滤液处理行业的特殊性以及按项目实施进度确认收入的方法影响，确认收入的地区构成在各报告期间具有不连续、不均衡性，导致报告期内营业收入的地区构成变动较大

24、。3、报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。4、报告期内，公司主营业务盈利能力与上年相比未发生重大变化。5、报告期内，公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。6、报告期内，公司不存在对报告期利润产生重大影响的其他业务活动。7、报告期内，公司不存在单个参股公司的投资收益对净利润影响达到 10%以上（含10%）的情况。8、公司无形资产未发生重大变化。9、报告期内，公司未发生因设备或技术更新升级换代、核心技术人员辞职、特许经11江苏维尔利环保科技股份有限公司营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。四、报告期的各项投资情况四、报告期的各项投资情况1、募集资金使用情况122011 年半

25、年度报告否否否否-展情况置换情况江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告单位：万元募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例72,479.550.000.000.00%本报告期投入募集资金总额已累计投入募集资金总额19,097.8619,097.86承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计(含部分 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2)变更)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告 是否达 项目可行性期实现 到预计 是否发生重的效益 效

26、益 大变化承诺投资项目垃圾渗滤液处理装备产业化项目12,837.0012,837.003,064.863,064.8623.88% 2012 年 06 月 30 日0.00 不适用研发中心建设项目否3,747.003,747.000.000.000.00% 2012 年 06 月 30 日0.00 不适用否承诺投资项目小计-16,584.0016,584.003,064.863,064.86-0.00-超募资金投向投资设立全资子公司常州维尔利环境服务有限公司5,033.005,033.005,033.005,033.00100.00% 2011 年 06 月 14 日0.00 不适用归还银行贷

27、款（如有）补充流动资金（如有）-3,000.008,000.003,000.008,000.003,000.008,000.003,000.008,000.00100.00%100.00%-超募资金投向小计合计16,033.0032,617.0016,033.0032,617.0016,033.0019,097.8616,033.0019,097.860.000.00未达到计划进度或预计收益的 不适用_情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情 不适用_况说明适用超募资金的金额、用途及使用进 公司上市募集超募资金总额 5.59 亿元，2011 年 5 月 10 日经公司董事会决议，使用

28、部分超募资金 3000 万元用于偿还银行贷款，使用部分超募资金 8000 万元用于永久性补充流动资金；2011 年 6 月 14 日经公司董事会决议，使用部分超募资金 5033 万元投资设立全资子公司常州维尔利环境服务有限公司。公司正在围绕发展战略，积极开展项目调研和论证，争取尽快制定剩余超募资金的使用计划。募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况不适用不适用适用募集资金投资项目先期投入及 公司存在募投项目先期投入及置换情况的为“垃圾渗滤液处理装备产业化项目”：公司自 2010 年 3 月开始已使用自筹资金对本项目进行了部分先期投入，截止 2011 年 3 月 31 日

29、，该项目自筹资金投入金额为 2912.98 万元。经 2011 年 4 月 6 日召开的第一届董事会第十一次会议通过，公司用募集资金置换了先期投入的自有资金共 2912.98 万元。13江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用不适用超募资金使用计划正在论证、计划当中，资金已专户存储。本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况。14江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告2、报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目

30、的情况。3、报告期内，公司未发生重大非募集资金项目。五、董事会下半年展望五、董事会下半年展望1、下半年的经营计划（1）继续大力拓展国内大中型垃圾渗滤液处理项目，进一步巩固和提升公司在国内大中型项目的占有率公司将凭借已具备的专业技术、品牌优势，并结合以往国内多个大中型项目的工程经验，进一步扩大国内大中型项目的市场占有率，以保持公司的持续增长。（2）依托集成标准化集装箱设备，积极拓展小型渗滤液处理项目根据国家“十二五”的环保规划，到 2015 年末每个县城至少必须拥有一个以上的垃圾无害化处理设备，这在渗滤液处理行业中将形成以个巨大的小型项目的市场。公司标准化集装箱设备的产能扩张，将进一步满足小型渗

31、滤液处理项目市场的建设需求，同时公司生产的集成标准化集装箱设备可大大缩短小型项目的实施周期，从而提高公司对小项目的承接和实施能力。(3)继续大力拓展委托运营业务公司将在现有运营业务经验的基础上，借助对专业运营人才的引进和培训、专业运营技术的开发和提升、不断的运营经验累积等措施，不断的提升公司运营业务的技术含量，增强公司的专业性优势，持续拓展公司的委托运营业务。公司的委托运营业务有利于增加公司的收入和利润来源，熨平公司未来经营业绩和现金流的波动，因此持续拓展委托运营业务将有效的提升公司未来业绩持续增长的稳定性和确定性。(4)积极探索 BOT、BT 项目建设模式报告期内，公司借助上市后具备的雄厚资

32、金实力、专业技术、品牌效应、行业影响力等诸多优势，公司上半年成功承接了首个垃圾渗滤液处理的 BOT 项目工程，为公司 BOT、BT 项目的开拓发展确立了一个良好的开端。未来公司将继续大力推广和探索 BOT、BT 项目的建设模式，进一步扩大公司在行业中的竞争优势，充分合理的使用公司的本次超募资金，提高公司的净资产收益率。(5)积极实施公司产业链延伸，尝试拓展有机垃圾的综合处理业务国内餐厨垃圾含水率超过 50%，餐厨垃圾的处理重点内容就是餐厨垃圾的渗滤液处理。公司将借助渗滤液处理技术的优势，稳步向餐厨垃圾综合处理行业进行产业链延伸。15江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告（6）进一

33、步提升公司的经营管理水平随着公司规模的不断扩大，员工也在持续增长，对公司的经营管理水平的要求也在逐步提升。公司将继续借助南京东方智业管理顾问有限公司管理咨询成果的实施，不断增强公司全体员工的管理意识，进一步建立、健全公司的各项管理制度，进一步提升公司的整体管理水平。2、董事会下半年的经营计划修改计划报告期内，公司未对本年度经营计划做出修改和调整。六、报告期内现金分红政策的执行情况六、报告期内现金分红政策的执行情况1、2011 年上半年利润分配及资本公积转增股本预案公司 2011 年上半年不进行利润分配和资本公积金转增股本。2、2010 年度利润分配方案的执行情况2011 年 4 月 29 日召

34、开的 2010 年度股东大会审议通过公司 2010 年分红派息方案，以公司现有总股本 5300 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 5.00 元（含税），合计分配现金红利 2,650 万元。2011 年 5 月 20 日，公司在深交所指定信息披露网站刊登了分红派息公告：股权登记日为 2011 年 5 月 25 日，除息日为 2011 年 5 月 26 日。截至报告期末，公司全体股东的现金红利已全部发放完成。16江苏维尔利环保科技股份有限公司第四节第四节重要事项重要事项2011 年半年度报告一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间

35、发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。二、收购、出售资产及资产重组二、收购、出售资产及资产重组报告期内，公司未发生收购、出售资产及资产重组事项。三、股权激励方案三、股权激励方案报告期内，公司未实行股权激励方案。四、重大关联交易四、重大关联交易报告期内，公司未发生重大关联交易。五、担保事项五、担保事项报告期内，公司未对外提供担保。六、证券投资情况六、证券投资情况报告期内，公司未发生证券投资。七、承诺事项履行情况七、承诺事项履行情况1、公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺公司控股股东常州德泽和实际控制人李月中承诺：自公司首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起三十六个

36、月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其直接或间接持有的股份。公司股东中风投承诺：自公司首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其直接或间接持有的股份。公司其他股东国信弘盛、华成创东方和华澳创投均承诺：自完成增资入股公司的工商变更登记之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。17）江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告除上述承诺外，通过持有常州德泽和华澳

37、创投的股份而间接持有公司股份的 8 名董事、监事和高级管理人员（李月中、浦燕新、蒋国良、周丽烨、朱卫兵、常进勇、黄兴刚和宗韬）还承诺：其将主动向公司申报所间接持有的公司股份及其变动情况，在其各自担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的公司股份数不超过其直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让直接或间接持有的公司任何股份。根据境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法的有关规定，公司首次公开发行股票并在创业板上市后，国信弘盛转由全国社会保障基金理事会持有的86.583 万股公司国有股，全国社会保障基金理事会将承继原股东的禁售期义务。报告期内，上述各方

38、均严格履行了上述承诺。2、避免同业竞争、避免非经营性占用公司资金的事宜的承诺为避免与公司发生同业竞争、避免非经营性占用公司资金，公司控股股东常州德泽实业投资有限公司及实际控制人李月中先生出具避免同业竞争、避免非经营性占用公司资金的承诺。报告期内，公司控股股东常州德泽实业投资有限公司及实际控制人李月中先生信守承诺，未发生违反上述承诺的事项。八、重大合同及其履行情况八、重大合同及其履行情况江苏维尔利环保科技股份有限公司于 2011 年 6 月 14 日成功中标“常州市生活废弃物处理中心渗滤液处理提标扩能 BOT 项目”，并按照招标文件、投标文件的相关规定设立了常州维尔利环境服务有限公司（为公司全资

39、子公司，以下简称“项目公司”，由项目公司负责该项目的投资、设计、建设、运营和维护等工作。2011 年 6 月 15 日，项目公司已经在常州市武进区工商行政管理局办理完成注册手续。2011 年 6 月 24 日，项目公司分别与常州市城市管理局、常州市环境卫生管理处正式签订了常州市生活废弃物处理中心渗滤液处理提标扩能 BOT 项目特许经营协议（以下简称“特许经营协议”）和常州市生活废弃物处理中心渗滤液处理提标扩能 BOT 项目资产经营权转让协议（以下简称“资产经营权转让协议”。根据特许经营协议的相关规定，特许经营期限为自合同生效之日起二十年，包含项目的建设期和运营期（依据协议相关条款或双方协商结果

40、延长或提前终止的除外）。协议履约期限与特许经营期限保持一致。履约期限内，项目公司依照资产经营权转让协议的相关规定，取得该项目的资产经营权，资产经营权的转让期限与特许经营期限一致。截至本报告披露日，该项目的可研、环评、立项工作已经全部完成，该项目的各项建设工作正在正常推进。18123456789江苏维尔利环保科技股份有限公司九、公司半年度财务报告审计情况九、公司半年度财务报告审计情况公司半年度财务报告审计情况未经审计。十、报告期内已披露的重要信息索引十、报告期内已披露的重要信息索引2011 年半年度报告序序号号公告编公告编号号公告内容公告内容披露日期披露日期信息披露网信息披露网站站2011-00

41、12011-0022011-0032011-0042011-0052011-0062011-0072011-0082011-00910 2011-01011 2011-01112 2011-01213 2011-01314 2011-01415 2011-01516 2011-01617 2011-01718 2011-018第一届董事会第十一次会议决议公告第一届监事会第四次会议决议公告关于召开 2010 年年度股东大会的通知用募集资金置换先期投入公告关于签订募集资金三方监管协议公告2011 年一季度报告全文一季度报告相关内容更正公告2010 年度股东大会决议公告第一届董事会第十三次会议第一届

42、监事会第六次会议分红派息公告关于网下配售股上市流通的提示性公告第一届董事会第十四次会议决议公告第一届监事会第七次会议决议公告部分超募资金使用计划公告项目中标公告关于全资子公司签订特许经营协议、资产经营权转让协议的公告关于签订募集资金三方监管协议公告2011-04-092011-04-092011-04-092011-04-092011-04-132011-04-222011-04-262011-04-302011-05-122011-05-122011-05-202011-06-142011-06-162011-06-162011-06-162011-06-162011-07-012011-0

43、7-09巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网巨潮咨讯网19江苏维尔利环保科技股份有限公司第五节第五节2011 年半年度报告股本变动和主要股东持股情况股本变动和主要股东持股情况一、股份变动情况表一、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送 公积金 其股 转股 他小计数量比例一、有限售条件股份1、国家持股39,700,000 100.00%39,700,000 74.91%2、国有法人持股2,700,0006.80%2,70

44、0,0005.10%3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5、高管股份二、无限售条件股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数37,000,000 93.20%37,000,000 93.20%13,300,00013,300,00039,700,000 100.00% 13,300,0002037,000,000 69.81%37,000,000 69.81%13,300,000 13,300,000 25.09%13,300,000 13,300,000 25.09%13,300,000 53

45、,000,000 100.00%江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告二、限售股份变动情况表二、限售股份变动情况表单位：股股东名称年初限 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股售股数 股数 股数 数限售原因解除限售日期常州德泽实业投资有限公司31,392,000 31,392,000 首发承诺 2014-3-16中国风险投资有限公司国信弘盛投资有限公司全国社会保障基金理事会转持三户深圳市华澳创业投资企业（有限合伙)苏州华成创东方创业投资企业（有限合伙）4,608,0001,834,170865,830500,000500,0004,608,000 首发承诺 2012-3-161,

46、834,170 首发承诺 2012-12-29865,830 首发承诺 2012-12-29500,000 首发承诺 2012-12-29500,000 首发承诺 2012-12-29网下配售股份合计2,600,0002,600,0002,600,00042,300,000 39,700,000网下新股配售规定2011-6-16三、前三、前 10 名股东、前名股东、前 10 名无限售流通股股东持股情况表名无限售流通股股东持股情况表单位：股股东总数前 10 名股东持股情况5,305股东名称常州德泽实业投资有限公司中国风险投资有限公司国信弘盛投资有限公司中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金全

47、国社会保障基金理事会转持三户交通银行安顺证券投资基金昆仑信托有限责任公司中国银行华夏大盘精选证券投资基金中山证券有限责任公司股东性质境内非国有法人境内非国有法人国有法人境内非国有法人国有法人境内非国有法人国有法人境内非国有法人境内非国有法人持股比例59.23%8.69%3.46%2.04%1.63%1.21%0.98%0.98%0.98%持股总数31,392,0004,608,0001,834,1701,083,732865,830639,919520,000520,000520,000持有有限售条件股份数量31,392,0004,608,0001,834,170865,830质押或冻结的股份

48、数量苏州华成创东方创业投资企业（有限 境内非合伙） 国有法人0.94%500,000500,00021明江苏维尔利环保科技股份有限公司前 10 名无限售条件股东持股情况2011 年半年度报告股东名称中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金交通银行安顺证券投资基金昆仑信托有限责任公司中国银行华夏大盘精选证券投资基金中山证券有限责任公司中国建设银行华宝兴业行业精选股票型证券投资基金中国建设银行华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金颜华华宝信托有限责任公司单一类资金信托R2007ZX037持有无限售条件股份数量1,083,732639,919520,000520,

49、000520,000499,910349,688339,077173,350155,000股份种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东与公司控股股东、实际控制人均无关联关系或为一致行动人，未知上述股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。四、控股股东及实际控制人变更情况四、控股股东及实际控制人变更情况报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。22000000000000000000江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告第六节第六节董事、监事、高级管理人员情

50、况董事、监事、高级管理人员情况一一 、董事、监事和高级管理人员持股变动、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务性别 年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数期末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬董事李月中 长、总 男48 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日21.73 否经理董事、浦燕新 副总经 男33 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日15.90 否理董事、蒋国良 副总经 男50 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日15.96 否理董事、周丽烨 副总

51、经 女43 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日16.19 否理孙集平 董事女55 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日0.00 是俞汉青独 立 董事男45 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日003.57 否常进勇 董事男50 2009 年 12 月 18 日 2012 年 10 月 30 日0.00 是高允斌李晓慧独 立 董事独 立 董事男女44 2009 年 12 月 18 日 2012 年 10 月 30 日44 2010 年 06 月 30 日 2012 年 10 月 30 日00003.57

52、否3.57 否朱卫兵 监事黄兴刚 监事黄春生 监事男男男40 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日36 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日39 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日14.72 否9.40 否0.00 是董事会宗韬秘书 、财务总男32 2009 年 10 月 30 日 2012 年 10 月 30 日0015.50 否监张进锋副 总经理男46 2010 年 09 月 17 日 2012 年 10 月 30 日0016.55 否合计-00-136.66-二二 、董事、监事和高级管理人员变动情

53、况、董事、监事和高级管理人员变动情况报告期内，董事、监事和高级管理人员未发生变化。23江苏维尔利环保科技股份有限公司第七节第七节财务报告（未经审计）财务报告（未经审计）资产负债表资产负债表2011 年半年度报告编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 06 月 30 日单位：元项目项目合并合并期末余额期末余额母公司母公司合并合并年初余额年初余额母公司母公司流动资产：货币资金672,369,588.34624,065,166.1476,114,546.1876,114,546.18结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项103,708,359.8918,670,865

54、.19103,708,359.8918,670,865.1968,209,841.3220,826,103.5268,209,841.3220,826,103.52应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款11,634,001.9511,634,001.959,783,790.659,783,790.65买入返售金融资产存货116,439,912.70116,439,912.7069,577,424.0869,577,424.08一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计流动资产合计922,822,728.07874,518,305.87244,511,705.752

55、44,511,705.75非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资536,972.7250,866,972.72717,548.30717,548.30投资性房地产固定资产在建工程32,517,210.166,054,866.4532,517,210.164,045,441.452,958,011.1220,684,012.272,958,011.1220,684,012.27工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产14,428,787.3114,428,787.3115,091,353.2015,091,353.20开发支出商誉长期待摊费用递延

56、所得税资产1,270,035.571,270,035.57931,479.23931,479.23其他非流动资产非流动资产合计非流动资产合计资产总计资产总计54,807,872.21977,630,600.28103,128,447.21977,646,753.0840,382,404.12284,894,109.8740,382,404.12284,894,109.8724江苏维尔利环保科技股份有限公司资产负债表（续）资产负债表（续）2011 年半年度报告编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 06 月 30 日单位：元项目项目合并合并期末余额期末余额母公司母公司合并合并年初余

57、额年初余额母公司母公司流动负债：流动负债：短期借款20,000,000.0020,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项1,242,693.0087,913,300.6510,046,119.681,242,693.0087,913,300.6510,046,119.689,049,526.9275,428,062.0012,378,434.759,049,526.9275,428,062.0012,378,434.75卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费946,2

58、21.527,301,264.63946,221.527,301,264.63548,317.347,142,750.04548,317.347,142,750.04应付利息应付股利其他应付款1,000,213.691,000,213.691,088,107.501,088,107.50应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计流动负债合计128,449,813.17128,449,813.17155,635,198.55155,635,198.55非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款6,200,000.006,200,00

59、0.006,200,000.006,200,000.00预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计负债合计负债合计4,666,184.1410,866,184.14139,315,997.314,666,184.1410,866,184.14139,315,997.314,666,184.1410,866,184.14166,501,382.694,666,184.1410,866,184.14166,501,382.69股东权益：股本资本公积53,000,000.00740,784,503.3353,000,000.00740,784,503.3339,700,000.

60、0029,288,955.6139,700,000.0029,288,955.61减：库存股专项储备盈余公积5,932,877.155,932,877.155,932,877.155,932,877.15一般风险准备未分配利润38,597,222.4938,613,375.2943,470,894.4243,470,894.42外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计归属于母公司股东权益合计838,314,602.97838,330,755.77118,392,727.18118,392,727.18少数股东权益股东权益合计股东权益合计负债和股东权益总计负债和股东权益总计838,314,602

61、.97977,630,600.28838,330,755.77977,646,753.08118,392,727.18284,894,109.87118,392,727.18284,894,109.8725江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告利利润润表表编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 1-6 月单位：元项目项目合并合并本期金额本期金额母公司母公司合并合并上期金额上期金额母公司母公司一、营业总收入一、营业总收入其中：营业收入124,607,716.34124,607,716.34124,607,716.34124,607,716.3491,418,263.8

62、991,418,263.8991,418,263.8991,418,263.89利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本二、营业总成本其中：营业成本99,047,361.0170,733,956.2699,031,208.2170,733,956.2668,397,868.6351,494,320.2368,397,868.6351,494,320.23利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失2,892,522.505,157,665.0817,564,693.79441,481.162,257

63、,042.222,892,522.505,157,665.0817,539,852.79450,169.362,257,042.222,535,948.253,687,075.289,763,688.91244,072.68672,763.282,535,948.253,687,075.289,763,688.91244,072.68672,763.28加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）-180,575.58-180,575.58-835.73-835.73其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以三、营业利润（

64、亏损以“-”号填列）号填列）加：营业外收入减：营业外支出25,379,779.7531,070.0068,452.7525,395,932.5531,070.0068,452.7523,019,559.53932,285.1440,221.0123,019,559.53932,285.1440,221.01其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以五、净利润（净亏损以“-”号填列）号填列）归属于母公司所有者的净利润25,342,397.003,716,068.9321,626,328.0721,626,328

65、.0725,358,549.803,716,068.9321,642,480.8721,642,480.8723,911,623.664,032,139.4419,879,484.2219,879,484.2223,911,623.664,032,139.4419,879,484.2219,879,484.22少数股东损益六、每股收益：六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益七、其他综合收益0.470.470.500.50八、综合收益总额八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额21,626,328.0721,626,328.0721,642,480.8721,

66、642,480.8719,879,484.2219,879,484.2219,879,484.2219,879,484.22归属于少数股东的综合收益总额26金金江苏维尔利环保科技股份有限公司现金流量表现金流量表2011 年半年度报告编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 1-6 月单位：元项目项目合并合并本期金额本期金额母公司母公司合并合并上期金额上期金额母公司母公司一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额

67、保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现经营活动现金流出小计40,209,832.65945,143.1741,154,975.8269,100,411.7210,881,594.4610,487,382.5611,091,693.94101

68、,561,082.6840,209,832.65935,809.9741,145,642.6269,100,411.7210,881,594.4610,487,382.5611,066,207.94101,535,596.6849,396,704.75-3,989,427.9253,386,132.6747,900,466.73-5,516,266.514,798,984.016,337,718.8764,553,436.1249,396,704.75-3,989,427.9253,386,132.6747,900,466.73-5,516,266.514,798,984.016,337,71

69、8.8764,553,436.12净额经营活动产生的现金流量-60,406,106.86-60,389,954.06-11,167,303.45-11,167,303.45二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-12,625,489.02-10,616,064.02-7,993,814.23-7,993,814.23投资支付的现金50,330,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其

70、他营业单位支付的现金净额27金-金江苏维尔利环保科技股份有限公司支付其他与投资活动有关的现2011 年半年度报告投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额12,625,489.02-12,625,489.0260,946,064.02-60,946,064.027,993,814.23-7,993,814.237,993,814.23-7,993,814.23三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金730,147,500.00730,147,500.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现筹资活动现金流入小计偿还债务支付

71、的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计20,000,000.007,048,013.45757,195,513.4550,000,000.0027,789,986.083,070,875.8880,860,861.9620,000,000.007,048,013.45757,195,513.4550,000,000.0027,789,986.083,070,875.8880,860,861.9640,000,000.00-5,842,197.8345,842,197.8328,500,000.0010,58

72、1,758.50-39,081,758.5040,000,000.00-5,842,197.8345,842,197.8328,500,000.0010,581,758.50-39,081,758.50净额筹资活动产生的现金流量676,334,651.49676,334,651.496,760,439.336,760,439.33四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额603,303,055.6163,021,232.75666,324,288.36554,998,633.4163,021,232.75618,01

73、9,866.16-12,400,678.3537,314,974.6624,914,296.31-12,400,678.3537,314,974.6624,914,296.3128减：库 专项存股储备-江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告合并股东权益变动表合并股东权益变动表编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 1-6 月本期金额单位：元项目股本资本公积归属于母公司所有者权益盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额39,700,000.0029,288,955.61- 5,932,877.1543,470,894.42118,3

74、92,727.18加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）39,700,000.0013,300,000.0029,288,955.61711,495,547.725,932,877.1543,470,894.42-4,873,671.93118,392,727.18719,921,875.79（一）净利润（二）其他综合收益21,626,328.0721,626,328.07上述（一）和（二）小计-21,626,328.0721,626,328.07（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本13,300,000.0013,300,000.00

75、711,495,547.72711,495,547.72724,795,547.72724,795,547.722股份支付计入所有者权益的金额3其他-（四）利润分配-26,500,000.00-26,500,000.001提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-26,500,000.00-26,500,000.00-四、本期期末余额53,000,000.00740,784,503.335,932,877.1538,597,2

76、22.49838,314,602.9729-江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告合并股东权益变动表合并股东权益变动表编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 1-6 月上年金额单位：元项目股本资本公积归属于母公司所有者权益减：库存股 专项储备 盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额39,700,000.0029,288,955.611,418,547.4412,766,927.0383,174,430.08加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）39,700,000.0029,

77、288,955.611,418,547.444,514,329.7112,766,927.0330,703,967.3983,174,430.0835,218,297.10（一）净利润（二）其他综合收益45,143,297.1045,143,297.10上述（一）和（二）小计-45,143,297.1045,143,297.10（三）所有者投入和减少资本-1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他-（四）利润分配1提取盈余公积4,514,329.714,514,329.71-14,439,329.71-4,514,329.71-9,925,000.002提取一般风险准备3对所有者（或

78、股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-9,925,000.00-9,925,000.00-四、本期期末余额39,700,000.0029,288,955.615,932,877.1543,470,894.42118,392,727.1830-江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告母公司股东权益变动表母公司股东权益变动表编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 1-6 月本期金额单位：元项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未

79、分配利润所有者权益合计一、上年年末余额39,700,000.0029,288,955.61- 5,932,877.1543,470,894.42118,392,727.18加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）39,700,000.0013,300,000.0029,288,955.61711,495,547.725,932,877.1543,470,894.42-4,857,519.13118,392,727.18719,938,028.59（一）净利润（二）其他综合收益21,642,480.8721,642,480.87上述（一）和（二

80、）小计-21,642,480.8721,642,480.87（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本13,300,000.0013,300,000.00711,495,547.72711,495,547.72724,795,547.72724,795,547.722股份支付计入所有者权益的金额3其他-（四）利润分配-26,500,000.00-26,500,000.001提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-26,500

81、,000.00-26,500,000.00-四、本期期末余额53,000,000.00740,784,503.335,932,877.1538,613,375.29838,330,755.7731-江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年半年度报告母公司股东权益变动表母公司股东权益变动表编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 1-6 月上年金额单位：元项目股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额39,700,000.0029,288,955.611,418,547.4412,766,927.0383,174,430.08加：会计

82、政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）39,700,000.0029,288,955.611,418,547.444,514,329.7112,766,927.0330,703,967.3983,174,430.0835,218,297.10（一）净利润（二）其他综合收益45,143,297.1045,143,297.10上述（一）和（二）小计-45,143,297.1045,143,297.10（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他-（四）利润分配1提取盈余公积4,514,329.714,514,329.7

83、1-14,439,329.71-4,514,329.71-9,925,000.002提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-9,925,000.00-9,925,000.00-四、本期期末余额39,700,000.0029,288,955.615,932,877.1543,470,894.42118,392,727.1832江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至

84、2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）财务报表附注财务报表附注一、一、 公司的基本情况公司的基本情况江苏维尔利环保科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系由维尔利环境工程（常州）有限公司（以下简称“维尔利有限”）以截至2009年7月31日经审计的账面净资产按照10.8355的比例折合股份整体变更设立的股份有限公司，现持有江苏省常州工商行政管理局核发的注册号为320400000011085的企业法人营业执照。公司住所：常州市汉江路156号，公司法定代表人：李月中。本公司的前身维尔利有限成立于2003年2月12日，由WEHRLE-WERK AG（以下简称“W

85、WAG”）出资设立，设立时的注册资本为20万欧元，股东WWAG认缴的出资额为20万欧元，出资比例为100%。上述出资已经常州汇丰会计师事务所有限公司分别于2003年1月21日出具的验资报告（常汇会验（2003）外025号）及于2004年3月9日出具的验资报告（常汇会验（2004）外023号）验证缴足。2007年7月5日，WWAG与常州德泽实业投资有限公司（以下简称“常州德泽”）签署关于维尔利环境工程（常州）有限公司之股权转让协议，WWAG将其持有维尔利有限的100的股权转让给常州德泽。本次股权转让完成后，维尔利有限的股东变更为常州德泽，出资额为人民币204.75355万元，出资比例为100%。

86、常州方正会计师事务所有限公司于2007年8月21日出具验资报告（常方会验（2007）第157号），验证截至2007年8月1日，维尔利有限股权转让后的注册资本为人民币204.75355万元，股东为常州德泽。2007 年 9 月 26 日 ， 维尔 利 有限 股 东 会通 过 决议， 同 意 将 维尔 利 有限 注 册 资本 由204.75355万元人民币增加至1,700万元人民币。新增注册资本中的人民币469.24645万元由常州德泽以货币形式认缴，人民币200万元由蒋国良以货币形式认缴，其余人民币826万元由李月中以专利技术作价认缴。本次增资完成后，维尔利有限的股东及其出资额、出资比例变更为：

87、常州德泽出资额为人民币674万元，出资比例为39.65%；李月中出资额为人民币826万元，出资比例为48.59%；蒋国良出资额为人民币200万元，出资比例为11.76%；上述增资已经常州中正会计师事务所有限公司分别于2007年9月29日出具的验资报告（常中正会内资2007第061号）及2007年12月17日出具的验资报告（常中正会内资2007第077号）验证缴足。2008年12月9日，维尔利有限股东会通过决议，同意维尔利有限注册资本由人民币1,700万元增至人民币1,995.31万元，增资的295.31万元全部由新股东中国风险投资有限公司（以下简称“中风投”）以货币人民币1,000万元认购；同

88、意股东李月中和蒋国良将其各自持有的维尔利有限全部股权转让给常州德泽。2008年12月10日，李月中和蒋国良分别与常州德泽签署股权转让协议，将其各自持有的维尔利有限的全部股权以股权出资的33）江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）形式转让给常州德泽。本次增资及股权转让完成后，维尔利有限的股东、出资额及出资比例变更为：常州德泽出资额为人民币1,700万元，出资比例为85.20%；中风投出资额为人民币295.31万元，出资比例为14.80%。上述

89、增资已经江苏公证会计师事务所有限公司于2008年12月29日出具的验资报告（苏公C2008B097号）验证缴足。2009年10月20日，中风投与常州德泽签署股权转让协议，由中风投将其持有的维尔利有限2%的股权无偿转让给常州德泽。2009年10月20日，维尔利有限股东会通过决议，同意股东中风投将其持有的维尔利有限2%股权无偿转让给常州德泽。本次股权转让完成后，维尔利有限的股东、出资额及出资比例变更为：常州德泽出资额为人民币1,739.91万元，出资比例为87.20%；中风投出资额为人民币255.40万元，出资比例为12.80%。2009年10月28日，维尔利有限股东会通过决议、并根据本公司股东共

90、同签署的江苏维尔利环保科技股份有限公司发起人协议、章程(草案)，本公司依法以各股东持有的维尔利有限经审计的2009年7月31日的净资产整体变更为江苏维尔利环保科技股份有限公司。本公司经审计的2009年7月31日净资产为人民币43,088,955.61元，经评估的2009年7月 31 日 净 资 产 为 人 民 币 44,654,625.10 元 ， 分 别 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所XYZH/2009SHA1004号审计报告和江苏立信永华资产评估房地产估价有限公司立信永华评报字（2009）第114号评估报告予以确认。本公司以经审计的净资产人民币43,088,955.61元折合为

91、36,000,000元股本，其余计入资本公积。与上述投入股本相关的资产总额为84,414,420.71元，负债总额为41,325,465.10元，净资产为43,088,955.61元。本次整体变更后，本公司的股本结构为：常州德泽股份数量为31,392,000股，持股比例为87.20%；中风投股份数量为4,608,000股，持股比例为12.80%。上述注册资本业经信永中和会计师事务所2009年10月30日出具的XYZH/2009SHA1004-1号验资报告验证。本公司与国信弘盛投资有限公司（以下简称“国信弘盛”、深圳市华澳创业投资企业（有限合伙）（以下简称“深圳华澳”）和苏州华成创东方创业投资企

92、业（有限合伙）（以下简称“苏州华成”）于2009年12月17日签定增资扩股合同，由国信弘盛、深圳华澳和苏州华成认购本公司增发的共计370万股新股，认购价格为每股人民币7元。本公司于2009年12月18日召开2009年第一次临时股东大会，该次股东大会批准了向国信弘盛、苏州华成和深圳华澳等三家企业以每股人民币7元的价格发行股份，共计发行370万股，本次发行后注册资本增加至人民币3,970万元。上述增资已经信永中和会计师事务所于2009年12月18日出具的XYZH/2009SHA1004-2验资报告验证。根据公司2010年第一次临时股东大会和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可字

93、2011265号文核准，公司于2011年3月7日向社会公开发行人民币普通股1,300万股，发行后公司注册资本为人民币5,300万元。上述增资业经信永中和会计师34江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）事务所有限责任公司审验，并出具XYZH/2010SHA1035-5验资报告予以验证。本公司属于垃圾处理中的垃圾渗滤液处理行业，经营范围主要包括：环保设备的设计、集成、制造（限分支机构）、销售和研发；环保工程的设计、承包、施工、安装，并提供相关技

94、术咨询和技术服务；环保工程系统控制软件的开发及维护、软件产品销售；机电设备安装工程的设计、承包、施工、安装，并提供相关技术咨询和技术服务；环境污染治理设施的投资、运营；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。本公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理、财务总监。本公司下设市场部、设计部、工程部、运营部、财务部、采购部等职能部门。二、二、 财务报表的编制基础财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础编制。根据实际发生的交易和事项，按照财务部2006年2月15日颁布的企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，编制财务报表。三、

95、三、 遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法1. 会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。2. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。3. 记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。4. 现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现

96、35江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。5. 外币业务核算方法本公司的外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公

97、允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。6. 金融资产和金融负债（1）金融资产本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力

98、持有至到期的非衍生金融资产。3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，主要包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

99、可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。36江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资

100、收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；

101、对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。（2）金融负债本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按

102、照摊余成本进行后续计量。7. 应收款项坏账准备本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏3705江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）账准备，

103、计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。本公司将单项金额超过应收账款余额10%的应收账款视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司将应

104、收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：账龄账龄6 个月以内7 至 12 个月12 年23 年34 年45 年5 年以上计提比例（计提比例（%）103050801008. 存货（1）存货的分类：本公司存货分为工程施工、主要材料、其他材料和低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价，主要材料、其他材料发出时按加权平均法核算。工程施工核算实际发生的合同成本和合同毛利，工程结算核算根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额；合同完工时，工程施工余额和工程结算余额对冲结平。（3

105、）低值易耗品采用一次转销法进行摊销。（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，以及工程承包合同预计存在的亏损部38江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）分，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。为执行销售合同或者劳

106、务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货其可变现净值以一般销售价格作为计算基础；如果工程承包合同预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用，计提的预计合同损失准备在报表中列示为存货跌价准备。9. 长期股权投资长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制

107、的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20（含）以上但低于50的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买

108、）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。本公

109、司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投39江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调

110、整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

111、报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。10. 固定资产本公司固定资产是指同时具有以下特征，

112、即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括电子设备、办公设备、交通工具、实验生产设备和房屋建筑物，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固

113、定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。40江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：序号序号1

114、2345类别类别电子设备办公设备交通工具实验生产设备房屋建筑物折旧年限折旧年限(年年)3-5541025预计残值率预计残值率(%)55555年折旧率年折旧率(%)19.00-31.6719.0023.759.503.80本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。11. 在建工程在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工

115、程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。12. 借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化

116、；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超41江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年

117、以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。13. 无形资产本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预

118、计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。14. 研究与开发本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无

119、形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；42江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出

120、不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。15. 非金融资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收

121、回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于

122、或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。16. 职工薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供43江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会

123、经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。17. 预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务

124、所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数18. 收入确认原则本公司的营业收入主要包括工程承包收入、销售商品收入、运营服务收入和技术服务收入，收入确认原则如下：1）工程承包收入确认原则：本公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法

125、确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确认。工程承包合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。本公司于期末对工程承包合同进行检查，如果工程承包合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。44江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表

126、附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司承包的主要是垃圾渗滤液处理工程，该等工程一般包含设计及建筑工程主体建造、设备及安装、调试和试运行等一系列劳务，本公司在设计及建筑工程主体完工、设备及安装验收、调试验收和试运行验收等几个关键环节取得业主或监理的验收确认时，以相应时点累计发生的成本占预计总成本的比例确认合同完工进度。2）销售商品收入确认原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的

127、实现。合同约定所有权自货物到安装现场验收后转移，本公司依据客户签署的设备材料验收单确认收入。销售商品收入确认的具体方式：本公司销售商品收入主要是设备、材料销售收入，在将设备、材料交付给购货方并获得其验收确认后，确认相应销售收入的实现。3）劳务（服务）收入确认原则：在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。劳务（服务）收入确认的具体方式：本公司劳务收入主要包括运营服务收入和技术服务收入，其中运营服务收入在经委托方确认水流量和用电量时确认相应运营服务收入；技术服务收入在提交相应服务成果并经委托方确认时确认相应技术服

128、务收入。19. 政府补助政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。20. 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和

129、负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得45江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计

130、到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。21. 所得税的会计核算所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延

131、所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。22. 企业合并企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成

132、本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。23. 合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法46江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司合并财务报表是按照企业会计准则第33号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大

133、内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。五、五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正会计政策、会计估计变更和

134、前期差错更正本公司本年无需要披露的重大会计政策、会计估计变更和前期差错更正事项。六、六、 税项税项本公司适用的主要税种及税率如下：1. 企业所得税2009年3月4日本公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国税局和江苏省地税局认定为国家扶持的高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税法和高新技术企业认定管理办法的规定，本公司2009年度至2011年度适用15%的企业所得税优惠税率。本公司之子公司常州维尔利环境服务有限公司，根据中华人民共和国企业所得税法的规定，企业所得税率为25%。2. 增值税本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%。购买原材料等用于应税增值税项目所支付

135、的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%。其中：为出口产品而支付的进项税可以申请退税。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。3. 营业税47江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）本公司建筑安装收入适用营业税，适用税率3%；技术服务收入适用营业税，适用税率5%。4. 城建税及教育费附加本公司城建税以应纳增值税、营业税额为计税依据，按工程所在地适用7%或5%税率。本公司教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，按工程所在地税务

136、机关具体规定适用税率。七、七、 企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表1、 通过设立取得的子公司从母公司所有公司名称公司类型注册地业务性质注册资本（万元）经营范围期末投资金额（万元）实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例表决权比例是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额常州维尔利环境服务有限公司全资子公司常州市环保技术服务5033环保工程的投资、建设、运营5033100%100%是2、 合并范围的变化本期新设立的子公司常州维尔利环境服务有限公司纳入合并报表范围。八

137、、八、 合并财务报表主要项目注释合并财务报表主要项目注释1. 货币资金期末金额期末金额年初金额年初金额项目项目库存现金银行存款其他货币资金合计合计原币原币65,600.46665,142,793.697,161,194.19672,369,588.34折算折算汇率汇率折合人民币折合人民币65,600.46665,142,793.697,161,194.19672,369,588.34原币原币1,296.4562,755,817.3513,357,432.3876,114,546.18折算折算汇率汇率折合人民币折合人民币1,296.4562,755,817.3513,357,432.3876,1

138、14,546.1848-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）货币资金期末余额较上期末增加的主要原因系本期公开发行人民币普通股，收到募集资金净额为 724,795,547.72 元。期末其他货币资金主要为保函保证金、银行承兑保证金、外埠银行存款等。其中保函保证金 5,167,052.99 元，银行承兑保证金 374,108.29 元，外埠银行存款 1,620,032.91元；本公司将除上述外埠银行存款中 1,115,894.21 之外的其他

139、货币资金 6,045,299.98 元划分为非现金等价物。2. 应收账款（1）应收账款账龄项目项目期末金额期末金额年初金额年初金额6 个月内金额金额56,731,895.50比例比例53.19%坏账准备坏账准备金额金额62,239,558.57比例比例90.23%坏账准备坏账准备7 至 12 月1-2 年2-3 年合计合计43,688,138.275,546,000.00687,618.61106,653,652.3840.96%5.20%0.65%100.00%2,184,406.91554,600.00206,285.582,945,292.49600,000.005,519,748.61

140、617,870.0068,977,177.180.87%8.00%0.90%100.00%30,000.00551,974.86185,361.00767,335.86应收账款期末余额较上期末增加的主要原因系本期营业收入规模较上期大幅提高，导致可结算工程结算款增加所致。（2）应收账款风险分类项目项目期末金额期末金额年初金额年初金额金额金额比例比例坏账准备坏账准备金额金额比例比例坏账准备坏账准备单项金额重大的应28,342,698.0026.57%737,234.9041,124,041.7059.62%收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他单项金额不重78,3

141、10,954.3873.43%2,208,057.5927,853,135.4840.38%767,335.86大的应收账款合计合计106,653,652.38100.00%2,945,292.4968,977,177.18100.00%767,335.86（3）期末单项金额重大的应收账款如下：495%-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）单位名称单位名称湖南军信环保建设开发有限公司账面余额账面余额14,744,698.00坏账金额坏账金

142、额737,234.90计提比例计提比例计提原因计提原因按账龄计提成都中节能再生能源有限公司13,598,000.00合计合计28,342,698.00737,234.90（4）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）期末余额中前五名欠款情况单位名称单位名称湖南军信环保建设开发有限公司成都中节能再生能源有限公司中国建筑第八工程局有限公司青岛市固体废弃物处置有限公司湖南国开国际发展有限公司合计合计与本公司关与本公司关系系业主业主发包方业主业主欠款金额欠款金额14,744,698.0013,598,000.008,679,606.708,464,000.007

143、,540,800.0053,027,104.70欠款年欠款年限限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款比占应收账款比例例13.82%12.75%8.14%7.94%7.07%49.72%3. 预付款项项目项目金额金额期末金额期末金额比例比例金额金额年初金额年初金额比例比例6 个月内7 至 12 个月12 年2-3 年合计合计13,619,921.825,015,613.3727,480.007,850.0018,670,865.1972.95%26.86%0.15%0.04%100.00%18,305,525.521,911,236.00601,480.007,862.0

144、020,826,103.5287.90%9.18%2.88%0.04%100.00%期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。4. 其他应收款（1）其他应收款账龄项目项目期末金额期末金额年初金额年初金额6 个月内金额金额4,171,911.20比例比例33.41%坏账准备坏账准备金额金额2,356,387.03比例比例22.31%坏账准备坏账准备7 至 12 个月12 年1,153,133.666,758,074.199.23%54.11%57,656.68675,807.42903,459.967,298,685.178.56%69.12%45,173.007

145、29,868.5150江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期末金额期末金额年初金额年初金额23 年406,210.003.25%121,863.003-4 年4-5 年1,500.000.01%1,200.005 年以上合计合计100.0012,489,429.050.00%100.00%100.00855,427.10100.0010,560,132.160.00%100.00%100.00776,341.51（2）其他应收款风险分类项

146、目项目期末金额期末金额年初金额年初金额金额金额比例比例坏账准备坏账准备金额金额比例比例坏账准备坏账准备单项金额重大的其他应收7,939,774.3763.57%683,977.446,739,774.3763.82%673,977.44款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款其他单项金额不重大的其4,549,654.6836.43%171,449.663,820,357.7936.18%102,364.07他应收款合计合计12,489,429.05100.00%855,427.1010,560,132.16100.00%776,341.51期末其他应收款中不含持本公司

147、 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（3）期末其他应收款前五名欠款金额合计 9,453,870.37 元，占期末其他应收款余额的 75.69%。5. 存货及跌价准备（1） 存货的类别项目项目材料工程施工合计合计期末金额期末金额13,834,659.56102,605,253.14116,439,912.70年初金额年初金额11,516,478.1158,060,945.9769,577,424.08存货期末余额较上期末增加的主要原因系新开工和在建的垃圾渗滤液处理工程增加所致。（2） 存货的跌价准备51-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表

148、附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期末存货未发现减值迹象，未计提存货跌价准备。存货跌价准备的计提方法参见本附注四.8。6. 长期股权投资（1）长期股权投资项目项目按权益法核算长期股权投资长期股权投资合计长期股权投资合计减：长期股权投资减值准备长期股权投资净值长期股权投资净值（2）按权益法核算的长期股权投资期末金额期末金额536,972.72536,972.72536,972.72年初金额年初金额717,548.30717,548.30717,548.30被投资被投资单位名称单位名称持股持股比例比例表决表决权比权比初

149、始初始金额金额年初金额年初金额本期本期增加增加本期本期减少减少期末金额期末金额例例广州维尔利环保25%25%250,000.00215,940.493,435.14212,505.35技术有限公司常州埃瑞克环保35%35%637,000.00501,607.81177,140.44324,467.37科技有限公司合计合计887,000.00717,548.30180,575.58536,972.72（3）对合营企业、联营企业的投资被投资单位名称被投资单位名称注册地注册地业务业务持股持股表决权表决权期末净资产总期末净资产总本期营业收本期营业收本期净利润本期净利润性质性质比例比例比例比例额额入总额

150、入总额广州维尔利环保中国环保技25%25%850,021.4036,312.00-13,740.56技术有限公司广州市术服务常州埃瑞克环保中国环保技35%35%967,825.61-506,115.55科技有限公司常州市术服务合计合计1,817,847.0136,312.00-519,856.11（4）长期股权投资减值准备期末长期股权投资未发现减值迹象，未计提长期股权投资减值准备。7. 固定资产52-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项

151、目项目原价原价电子设备办公设备交通工具实验生产设备房屋建筑物累计折旧累计折旧电子设备办公设备交通工具实验生产设备房屋建筑物年初金额年初金额4,557,926.08899,855.30215,561.971,713,828.001,728,680.811,599,914.96510,753.6061,066.75411,400.07616,694.54本期增加本期增加30,484,335.141,693,478.35881,896.081,044,853.00176,924.3226,687,183.39925,136.10227,107.3860,161.67299,409.2582,260.

152、85256,196.95本期减少本期减少期末金额期末金额35,042,261.222,593,333.651,097,458.052,758,681.001,905,605.1326,687,183.392,525,051.06737,860.98121,228.42710,809.32698,955.39256,196.95减值准备减值准备电子设备办公设备交通工具实验生产设备房屋建筑物账面价值账面价值电子设备办公家具交通工具实验生产设备房屋建筑物2,958,011.12389,101.70154,495.221,302,427.931,111,986.2729,559,199.041,466

153、,370.97821,734.41745,443.7594,663.4726,430,986.4432,517,210.161,855,472.67976,229.632,047,871.681,206,649.7426,430,986.448. 在建工程（1）在建工程明细表其其工程名称工程名称年初金额年初金额本期本期增加增加本期本期转固转固他他减减期末金额期末金额资金资金来源来源少少移动式集装箱试验设备2,523,681.99105,568.712,629,250.70财政专项补助53-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月

154、1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）办公楼及制造车间基建工程浓缩液减量化装备浓缩液达标排放装备17,903,262.9011,656.20245,411.188,783,920.49748,741.30410,382.0726,687,183.39760,397.50655,793.25募集资金财政专项补助财政专项补助常州市生活废弃物处理中心渗滤液处理提标扩能 BOT 项2,009,425.002,009,425.00全资子公司资本金目合计合计其中：借款费其中：借款费用资本化金额用资本化金额20,684,012.2712,058,037.57

155、-26,687,183.396,054,866.45-1）上表中 “移动式集装箱试验设备、浓缩液减量化装备、浓缩液达标排放装备”属于江苏省科技成果转化专项资金项目合同之垃圾渗滤液深度处理技术及装备研发与产业化项目中计划添置的研发设备。2）上表中的办公楼及制造车间基建工程位于新北区薛家工业园,已取得常州市规划局颁发的编号为地字第 320400201040023 号的建设用地规划许可证及常州市新北区城市管理与建设局颁发的编号为 320406201002080201 的建筑工程施工许可证并于 2010 年 4 月 12日开工建设，2011 年 3 月达到预定可使用状况，已转为固定资产。3）上表中本期

156、新增的常州市生活废弃物处理中心渗滤液处理提标扩能 BOT 项目，系全资子公司常州维尔利环境服务有限公司投资建设的 BOT 项目。（2）期末在建工程未发现减值迹象，未计提在建工程减值准备。9. 无形资产项目项目原价原价土地使用权专利权许可使用费年初金额年初金额19,217,586.946,975,646.948,260,000.003,926,940.00本期增加本期增加84,615.39本期减少本期减少期末金额期末金额19,302,202.336,975,646.948,260,000.003,926,940.0054江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务

157、报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目项目其他累计摊销累计摊销土地使用权专利权许可使用费其他年初金额年初金额55,000.004,126,233.74116,260.553,395,786.00594,520.5019,666.69本期增加本期增加84,615.39747,181.2869,756.00550,668.00121,347.005,410.28本期减少本期减少期末金额期末金额139,615.394,873,415.02186,016.553,946,454.00715,867.5025,076.9

158、7减值准备减值准备土地使用权专利权许可使用费其他账面价值账面价值土地使用权专利权许可使用费其他15,091,353.206,859,386.394,864,214.003,332,419.5035,333.31-662,565.89-69,756.00-550,668.00-121,347.0079,205.1114,428,787.316,789,630.394,313,546.003,211,072.50114,538.42（1）土地使用权为本公司于 2010 年 2 月 22 日与常州市国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同受让的薛家镇工业用地，面积为 20,043 平方米。2010

159、年 3 月 18 号已取得编号为常国用（2010）第 0372202 号土地使用权证，使用期限为 50 年，使用权终止日期为 2060 年 2 月 24 日。该土地使用权自 2010 年 3 月起按 50 年摊销，截止 2011 年 6 月30 日剩余摊销年限为 48.67 年。（2）专利权为实用新型专利“分体式膜生化反应装置”，原专利权人李月中 2005 年 5月 25 日申请，专利保护期限为 10 年，在 2007 年 12 月作为投资入股，江苏五星资产评估有限责任公司于 2007 年 9 月 26 日采用收益现值法对该专利技术进行了评估，并出具评估报告“苏五星评报子（2007）093 号

160、”。江苏立信永华资产评估房地产估价有限公司于 2009年 12 月 31 日采用收益法对该专利技术于 2007 年 8 月 31 日的市场价值进行了重新评估，出具了立信永华评报字(2009)第 187 号资产评估报告，评估价值为人民币 9,210,000.00元。该专利权从 2007 年 12 月起按剩余保护期限 7.5 年摊销，截止 2011 年 6 月 30 日剩余摊销年限为 3.92 年。（3）许可使用费1）废水生化处理技术许可费为本公司 2010 年 4 月与德国 TechnoconGmbH 签订并取得中国专利 No.200380110239.4(PCT/EP2003/011043)及

161、相关专有技术的使用许可权，许可期55江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）限直至被许可专利的权利有效期截止日，许可使用费 100,000.00 欧元，按合同生效日 2010年 4 月 2 日当天欧元汇率中间价 9.2694，折算该许可费入账价值为人民币 926,940.00 元。本公司按 10 年对该许可费进行摊销，截止 2011 年 6 月 30 日剩余摊销年限为 8.75 年。2）除上述废水生化处理技术许可费外的许可使用费为 WWAG

162、和 WEHRLEUMWELTGMBH 公司（以下简称“WUG”）专利、商标和技术许可使用费，根据 WWAG 与常州德泽签订的关于维尔利环境工程（常州）有限公司之股权转让协议、本公司与 WUG 签订的MBR 技术和知识合作协议、本公司、WWAG、WUG 和常州德泽签订的关于 MBR 技术和知识合作技术许可费和技术服务费之补充协议，许可本公司使用 WWAG 和 WUG 专利、商标和技术，许可期限 20 年，许可使用费人民币 3,000,000.00 元，截止 2011 年 6 月 30 日剩余摊销年限为 16.00年。（4）期末无形资产无担保或其他对使用有限制的情况。10. 递延所得税资产（1）已

163、确认递延所得税资产项目项目一、递延所得税资产一、递延所得税资产可抵扣暂时性差异之所得税资产合计合计（2）暂时性差异一、可抵扣暂时性差异项目一、可抵扣暂时性差异项目坏账准备与资产相关的政府补助合计合计11. 短期借款（1）按币种列示币种币种人民币合计合计期末金额期末金额1,270,035.571,270,035.57期末金额期末金额3,800,719.594,666,184.148,466,903.73期末金额期末金额20,000,000.0020,000,000.00年初金额年初金额931,479.23931,479.23年初金额年初金额1,543,677.374,666,184.146,20

164、9,861.51年初金额年初金额50,000,000.0050,000,000.00（2）按借款条件列示56江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）借款类别借款类别保证借款合计合计期末金额期末金额20,000,000.0020,000,000.00年初金额年初金额50,000,000.0050,000,000.00期末保证借款2,000万元由常州德泽实业投资有限公司和李月中向中信银行常州分行提供最高额5,000万元担保，担保期限为2010年8

165、月30日至2011年8月30日。12. 应付票据票据种类票据种类银行承兑汇票合计合计13. 应付账款（1）应付账款项目项目合计合计其中：1 年以上期末金额期末金额1,242,693.001,242,693.00期末金额期末金额87,913,300.651,886,002.58年初金额年初金额9,049,526.929,049,526.92年初金额年初金额75,428,062.001,890,344.58应付账款期末余额较上期末增加的主要原因系在建项目增加导致相应采购增加所致。（2）期末应付账款中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）应付账款中外币余额外币名称外币名称

166、欧元合计合计原币原币68,734.3768,734.37期末金额期末金额折算汇率折算汇率8.9230折合人民币折合人民币613,313.40613,313.40原币原币24,045.0024,045.00年初金额年初金额折算汇率折算汇率8.8065折合人民币折合人民币211,752.29211,752.2914. 预收款项（1）预收款项项目项目合计合计期末金额期末金额10,046,119.68年初金额年初金额12,378,434.75其中：其中：1 年以上年以上57-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年

167、 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（2）期末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。15. 应交税费项目项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加地方基金土地使用税合计合计适用税率适用税率17%3%、5%期末金额期末金额306,567.594,428,813.282,019,783.9947,619.38295,553.00185,731.88-2,847.4920,043.007,301,264.63年初金额年初金额149,564.273,178,355.153,269,608.7054,279.62197,36

168、1.68112,310.51161,227.1120,043.007,142,750.04企业所得税、城市维护建设税和教育费附加适用税率参见本附注六。16. 其他应付款（1）其他应付款项目项目合计合计其中：1 年以上期末金额期末金额1,000,213.69704,520.00年初金额年初金额1,088,107.50（2）期末其他应付款中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）期末大额其他应付款项目项目Technocon GmbH合计合计欠款金额欠款金额704,520.00704,520.00账龄账龄1-2 年性质或内容性质或内容技术许可使用费17. 专项应付款项目项目

169、年初金额年初金额本年增加本年增加本年结转本年结转期末金额期末金额垃圾渗滤液 深 度 处 理技 术 及 装 备 研发 与 产业化合计合计6,200,000.006,200,000.00586,200,000.006,200,000.00江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）专项应付款系根据常州市科学技术局、常州市财政局常科发（2009）116 号、常财教（2009）34 号关于转发江苏省科技厅江苏省财政厅关于下达 2009 年省级科技创新与成

170、果（重大科技成果转化）专项引导资金的通知的通知，常州市科学技术局对“垃圾渗滤液深度处理技术及装备研发与产业化”项目的拨款 6,200,000.00 元。其中 2009 年收到 3,500,000.00 元,2010 年收到 2,700,000.00 元。18. 其他非流动负债项目项目土地平整资金垃圾渗滤液处理装备产业化项目专项补助资金合计合计期末金额期末金额966,184.143,700,000.004,666,184.14年初金额年初金额966,184.143,700,000.004,666,184.14土地平整资金系常州市新北区薛家镇人民政府支付给本公司的土地平整支持资金，为支持本公司在薛

171、家镇辖区范围内的发展，镇政府与本公司签订协议，同意向本公司支付人民币 966,184.14 元作为该土地平整支持资金。该土地平整支持资金将于办公楼及制造车间基建工程达到预定可使用状态时作为与资产相关的政府补助根据办公楼及制造车间折旧年限平均分配并计入当期损益。垃圾渗滤液处理装备产业化项目专项补助资金系常州市发展和改革委员会拨付给本公司的 2010 年重点产业振兴和技术改造专项资金，根据常发改（2010）459 号市发展改革委关于转发的通知，常州市发展与改革委员会同意向本公司拨付重点产业振兴和技术改造专项补助资金 3,700,000元。该补助资金将于该产业化项目相关资产达到预定可使用状态时作为与

172、资产相关的政府补助根据相关资产折旧年限平均分配计入当期损益。19. 股本59江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）年初金额年初金额本次变动增减本次变动增减期末金额期末金额数量数量比例比例发行新股发行新股送股送股公积金公积金其他其他小计小计数量数量比例比例转股转股一、有限售条件股份一、有限售条件股份1、国家持股39,700,000.00 100.00%39,700,000.00 74.91%2、国有法人持股2,700,000.006.80%2

173、,700,000.005.10%3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5、高管股份二、无限售条件股份二、无限售条件股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数三、股份总数37,000,000.00 93.20%37,000,000.00 93.20%13,300,000.0013,300,000.0039,700,000.00 100.00% 13,300,000.0037,000,000.00 69.81%37,000,000.00 69.81%13,300,000.00 13,300,000.0

174、0 25.09%13,300,000.00 13,300,000.00 25.09%13,300,000.00 53,000,000.00 100.00%20. 资本公积项目项目股本溢价合计合计年初金额年初金额29,288,955.6129,288,955.61本期增加本期增加711,495,547.72711,495,547.72本期减少本期减少期末金额期末金额740,784,503.33740,784,503.3321. 盈余公积项目项目法定盈余公积合计合计年初金额年初金额5,932,877.155,932,877.15本期增加本期增加本期减少本期减少期末金额期末金额5,932,877.1

175、55,932,877.1522. 未分配利润60江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目项目期初未分配利润期初未分配利润加：本年净利润减：提取法定盈余公积分配普通股股利转增资本期末未分配利润期末未分配利润23. 营业收入、营业成本（1）营业收入项目项目主营业务收入其他业务收入合计合计前 5 名客户销售额所占比例（2）营业成本项目项目主营业务成本其他业务成本合计合计金额金额43,470,894.4221,626,328.0726,500,0

176、00.0038,597,222.49本期金额本期金额124,607,716.34124,607,716.3467,214,422.7053.94%本期金额本期金额70,733,956.2670,733,956.26提取或分配比例（提取或分配比例（%）每 10 股派 5 元现金上年同期上年同期91,418,263.8991,418,263.8983,383,012.7991.21%上年同期上年同期51,494,320.2351,494,320.23（3）主营业务收入成本按业务分类项目项目主营业务收入环保工程环保设备运营服务技术服务合计合计主营业务成本环保工程环保设备运营服务61本期金额本期金额9

177、7,781,432.3224,850,522.371,915,761.6560,000.00124,607,716.3457,517,252.6711,649,676.831,539,006.76上年同期上年同期89,108,618.331,823,769.16485,876.491,418,263.8950,700,628.18597,736.85195,955.2江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目项目技术服务合计合计主营业务毛利

178、环保工程环保设备运营服务技术服务合计合计24. 营业税金及附加本期金额本期金额28,020.0070,733,956.2640,264,179.6513,200,845.54376,754.8931,980.0053,873,760.08上年同期上年同期51,494,320.2338,407,990.151,226,032.31289,921.2039,923,943.66项目项目计缴计缴基数基数计缴计缴比例比例本期金额本期金额上年同期上年同期营业税城市维护建设税教育费附加合计合计流转税流转税3%、5%2,294,104.37343,219.26255,198.872,892,522.502,

179、289,024.96150,356.7796,566.522,535,948.2525. 销售费用项目项目差旅交通费用业务招待费业务宣传费用工资其他费用合计合计本期金额本期金额947,535.76702,512.40629,190.001,414,649.351,463,777.575,157,665.08上年同期上年同期887,882.001,317,335.6645,484.50398,303.221,038,069.903,687,075.28本期销售费用较上期增加较多主要原因系本期公司加大了市场的开拓力度，新设了北京办事处、西南办事处，并进行了相关市场人员的招募，导致相关的差旅、业务招

180、待及相关人员费用增加所致。26. 管理费用项目项目职工薪酬支出办公支出本期金额本期金额7,641,067.884,601,998.3062上年同期上年同期4,695,268.522,502,116.77江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目项目实验装置及材料费折旧摊销其他费用合计合计本期金额本期金额1,468,316.571,672,317.382,180,993.6617,564,693.79上年同期上年同期517,913.14974

181、,660.481,073,730.009,763,688.91本期管理费用较上期增加较多主要系本期随着公司上市、新厂房和办公楼落成、主营业务规模及员工数量进一步扩张，导致相关人员费用、办公支出、折旧增加所致。上表中本期管理费用中包含研发费用6,362,747.30元，主要为人员工资4,531,426.78元，材料消耗1,486,646.97元，其他费用344,673.55元。上 表 中 上 年 同 期 管 理 费 用 中 包 含 研 发 费 用 3,004,441.62 元 ， 主 要 为 人 员 工 资1,873,773.89元，材料消耗517,913.14元，设计费 536,860.26元

182、，其他费用75,894.33元。27. 财务费用项目项目利息支出减：利息收入加：汇兑损失加：其他支出合计合计28. 资产减值损失项目项目坏账准备合计合计29. 投资收益本期金额本期金额1,289,986.08917,987.0969,482.17441,481.16本期金额本期金额2,257,042.222,257,042.22上年同期上年同期656,758.50172,060.06-276,120.2835,494.52244,072.68上年同期上年同期672,763.28672,763.28项目项目权益法核算的长期股权投资收益合计合计30. 营业外收入63本期金额本期金额-180,575

183、.58-180,575.58上年同期上年同期-835.73-835.73江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目项目政府补助其他合计合计（1）政府补助项目项目本期金额本期金额31,070.0031,070.00本期金额本期金额上年同期上年同期316,200.00616,085.14932,285.14上年同期上年同期市场开拓资金印染行业中水回用技术及装备项目政府补助市科技进步奖奖励基金省科技进步奖奖励基金专利申请手续费10,000.002

184、0,000.001,070.0016,200.00300,000.00合计合计31,070.00316,200.001）2010年1-6月政府补助-印染行业中水回用技术及装备项目政府补助系本期由其他流动负债转入营业外收入的政府补助。此项政府补助系常州科技局为支持对印染废水深度处理工艺研究，根据常科发（2008）71号、常财企(2008)53号关于下达2008年常州市第十二批科技计划（社会发展科技计划（卫生）、水环境治理科技专项）项目的通知于2008年度拨付的项目经费，公司根据常州市科学技术局于2010年6月30日出具的编号为“常科验字（2010）第0310号”的常州市科技计划项目验收证书将其转

185、入营业外收入-政府补助。2）2010年1-6月政府补助-市场开拓资金16,200.00元，为常州市财政局根据苏财企(2009)112号文拨付的市场开拓资金。3)2011年1-6月政府补助-省科技进步奖奖励基金20,000.00元，为常州市财政局根据常科发201188号、常财工贸201151号拨付的江苏省科技进步奖奖励基金。4）2011年1-6月政府补助-市科技进步奖奖励基金10,000.00元，为常州市财政局拨付的常州市科学技术进步奖奖励基金。31. 营业外支出项目项目公益性捐赠支出防洪保安基金等合计合计本期金额本期金额10,000.0058,452.7568,452.7564上年同期上年同期

186、40,221.0140,221.01江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）32. 所得税费用（1） 所得税费用项目项目当期所得税费用递延所得税费用合计合计（2） 当年所得税项目项目本年利润总额加：纳税调整增加额减：纳税调整减少额加：境外应税所得弥补境内亏损减：弥补以前年度亏损本年应纳税所得额适用所得税税率本年应纳所得税额减：减免所得税额减：抵免所得税额本年应纳税额加：境外所得应纳所得税额减：境外所得抵免所得税额加：其他调整因素当年所得税本期

187、金额本期金额4,054,625.27-338,556.343,716,068.93本期金额本期金额25,342,397.001,973,544.392,060,313.8425,255,627.5515%3,788,344.133,788,344.13266,281.144,054,625.27上年同期上年同期4,133,053.93-100,914.494,032,139.44上年同期上年同期23,911,623.664,353,044.90299,164.2727,965,504.2915%4,194,825.644,194,825.64-61,771.714,133,053.93本期所得

188、税其他调整因素 266,281.14 元系 2010 年度所得税汇算清缴差异，由于金额较小未调整期初数。33. 现金流量表（1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金1） 收到的其他与经营活动有关的现金项目项目营业外收入财务利息收入合计合计65本期金额本期金额31,070.00914,073.17945,143.17江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2） 支付的其他与经营活动有关的现金项目项目银行手续费期间费用合计合计3） 收到的其

189、他与筹资活动有关的现金项目项目其他货币资金-保证金合计合计本期金额本期金额本期金额本期金额69,482.1711,022,211.7711,091,693.947,048,013.457,048,013.45上述收到的其他与筹资活动有关的现金为其他货币资金-保证金支付与解冻的净额。4） 支付的其他与筹资活动有关的现金项目项目发行费用合计合计（2）合并现金流量表补充资料本期金额本期金额3,070,875.883,070,875.88项目项目将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其

190、他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延所得税资产的减少（减：增加）递延所得税负债的增加（减：减少）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额66本期金额本期金额21,626,328.072,257,042.22925,136.10747,181.281,289,986.08180,575.58-338,556.34-46,862,488.62-37,450,533.76-2,780,777.47-60,406,106.86上年同期上年同期19,879,484

191、.22672,763.28253,054.00721,606.48656,758.50835.73-100,914.49-24,389,977.88-2,353,331.33-6,507,581.96-11,167,303.45司江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）（3）列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：项目项目货币资金余额减：保证金存款现金及现金等价物余额减：期初现金及现金等价物余额现金及现金等价物净增加额九、九、 关联方关系及其

192、交易关联方关系及其交易（一）（一） 关联方关系关联方关系1 母公司（1） 母公司基本情况期末金额期末金额672,369,588.346,045,299.98666,324,288.3663,021,232.75603,303,055.61年初金额年初金额76,114,546.1813,093,313.4363,021,232.7537,314,974.6625,706,258.09母公司母公司常州德泽实业投资有限公司企业企业类型类型有限公司注册地注册地常州市新北区法人代法人代表表李月中业务性质业务性质实业投资股权管理最终控制最终控制方方李月中组织机构代组织机构代码码77051975-7（2）母

193、公司注册资本及其变化母公司母公司期初金额期初金额本期增本期增本期减本期减期末金额期末金额常州德泽实业投资有限公10,000,000.00（3）母公司所持股份及其变化加加少少10,000,000.00持股金额持股金额持股比例持股比例表决权比例表决权比例母公司母公司常州德泽实业投资有限公司期末金额期末金额31,392,000.00期初金额期初金额31,392,000.00期末期末比例比例59.23%期初期初比例比例79.07%期末期末比例比例59.23%期初期初比例比例79.07%2 子公司67-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1

194、月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）联营企业联营企业常州维尔利环境服务有限公司企业企业类型类型有限公司注册注册地地常州法人法人代表代表李月中业务业务性质性质环保技术服务注册注册资本资本5033 万元持股持股比例比例100%表决权表决权比例比例100%组织机构组织机构代码代码57670452-93 联营企业（1）联营企业联营企业联营企业广州维尔利环保技术有限公司常州埃瑞克环保科技有限公司企业企业类型类型有限公司有限公司注册注册地地广州常州法人法人代表代表岳昕高生伟业务业务性质性质环保技术服务环保技术服务注册注册资本资本100 万50 万欧元

195、持股持股比例比例25%35%表决权表决权比例比例25%35%组织机构组织机构代码代码68767387-656295139-3（2）财务信息联营企业联营企业资产资产期末金额（万元）期末金额（万元）负债负债 所有者权益所有者权益本期金额（万元）本期金额（万元）营业收入营业收入 净利润净利润广州维尔利环保技术有限公司常州埃瑞克环保科技有限公司85.0097.53-0.7585.0096.783.63-1.37-50.61十、十、或有事项或有事项本公司本期无应披露的重大或有事项。十一、十一、 承诺事项承诺事项本公司本期无应披露的重大承诺事项。十二、十二、 资产负债表日后事项资产负债表日后事项截止本报告

196、日，本公司无应披露的重大资产负债表日后事项。十三、十三、 其他重要事项其他重要事项本公司本期无应披露的其他重要事项。68-5%-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）十四、十四、 母公司财务报表重要项目注释母公司财务报表重要项目注释1. 应收账款（1）应收账款账龄项目项目期末金额期末金额年初金额年初金额6 个月内金额金额56,731,895.50比例比例53.19%坏账准备坏账准备金额金额62,239,558.57比例比例90.23%坏账准

197、备坏账准备7 至 12 月1-2 年2-3 年合计合计43,688,138.275,546,000.00687,618.61106,653,652.3840.96%5.20%0.64%100.00%2,184,406.91554,600.00206,285.582,945,292.49600,000.005,519,748.61617,870.0068,977,177.180.87%8.00%0.90%100.00%30,000.00551,974.86185,361.00767,335.86应收账款期末余额较上期末增加的主要原因系本期营业收入规模较上期大幅提高，导致可结算工程款增加所致。（2

198、）应收账款风险分类项目项目期末金额期末金额年初金额年初金额金额金额比例比例坏账准备坏账准备金额金额比例比例坏账准备坏账准备单项金额重大的应28,342,698.0026.57%737,234.9041,124,041.7059.62%收账款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款其他单项金额不重78,310,954.3873.43%2,208,057.5927,853,135.4840.38%767,335.86大的应收账款合计合计106,653,652.38100.00%2,945,292.4968,977,177.18100.00%767,335.86（3）期末单项金

199、额重大的应收账款如下：单位名称单位名称湖南军信环保建设开发有限公司账面余额账面余额14,744,698.00坏账金额坏账金额737,234.90计提比例计提比例计提原因计提原因按账龄计提成都中节能再生能源有限公司13,598,000.00合计合计28,342,698.0069737,234.90（4）-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）期末余额中前五名欠款情

200、况单位名称单位名称湖南军信环保建设开发有限公司成都中节能再生能源有限公司中国建筑第八工程局有限公司青岛市固体废弃物处置有限公司湖南国开国际发展有限公司合计合计与本公司关系与本公司关系业主业主发包方业主业主欠款金额欠款金额14,744,698.0013,598,000.008,679,606.708,464,000.007,540,800.0053,027,104.70欠款年欠款年限限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款比例占应收账款比例13.82%12.75%8.14%7.94%7.07%49.72%2. 其他应收款（1）其他应收款账龄项目项目期末金额期末金额年初金额年

201、初金额6 个月内金额金额4,171,911.20比例比例33.41%坏账准备坏账准备金额金额2,356,387.03比例比例22.31%坏账准备坏账准备7 至 12 个月12 年1,153,133.666,758,074.199.23%54.11%57,656.68675,807.42903,459.967,298,685.178.56%69.12%45,173.00729,868.5123 年406,210.003.25%121,863.003-4 年4-5 年1,500.000.01%1,200.005 年以上合计合计100.0012,489,429.050.00%100.00%100.0

202、0855,427.10100.0010,560,132.160.00%100.00%100.00776,341.51（2）其他应收款风险分类项目项目期末金额期末金额年初金额年初金额金额金额比例比例坏账准备坏账准备金额金额比例比例坏账准备坏账准备单项金额重大的其他应7,939,774.3763.57%683,977.446,739,774.3763.82%673,977.44收款单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应70（3）-江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（

203、本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）收款其他单项金额不重大的4,549,654.6836.43%171,449.663,820,357.7936.18%102,364.07其他应收款合计合计12,489,429.05100.00%855,427.1010,560,132.16100.00%776,341.51期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。期末其他应收款前五名欠款金额合计 9,453,870.37 元，占期末其他应收款余额的 75.69%。3. 长期股权投资（1）长期股权投资项目项目按权益法核算长期股权投资按成本法核算长期股权投资长期股权投

204、资合计长期股权投资合计减：长期股权投资减值准备长期股权投资净值长期股权投资净值期末金额期末金额536,972.7250,330,000.0050,866,972.7250,866,972.72年初金额年初金额717,548.30717,548.30717,548.30（2）按权益法核算的长期股权投资被投资被投资单位名称单位名称持股持股比例比例表决表决权比权比初始初始金额金额年初金额年初金额本期本期增加增加本期本期减少减少期末金额期末金额例例广州维尔利环保25%25%250,000.00215,940.493,435.14212,505.35技术有限公司常州埃瑞克环保35%35%637,000.

205、00501,607.81177,140.44324,467.37科技有限公司合计合计887,000.00717,548.30180,575.58536,972.72（3）按成本法核算的长期股权投资被投资被投资单位名称单位名称持股持股比例比例表决权表决权比例比例初始初始金额金额年初年初金额金额本期本期增加增加本期本期减少减少期末金额期末金额常州维尔利环境100%100%50,330,000.0050,330,000.00服务有限公司71江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注

206、除特别注明外，均以人民币元列示）被投资被投资单位名称单位名称持股持股比例比例表决权表决权比例比例初始初始金额金额年初年初金额金额本期本期增加增加本期本期减少减少期末金额期末金额合计合计50,330,000.00（4）长期股权投资减值准备期末长期股权投资未发现减值迹象，未计提长期股权投资减值准备。4. 营业收入、营业成本（1）营业收入50,330,000.00项目项目主营业务收入其他业务收入合计合计前 5 名客户销售额所占比例（2）营业成本项目项目主营业务成本其他业务成本合计合计5. 母公司现金流量表补充资料项目项目将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的

207、资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销本期金额本期金额124,607,716.34124,607,716.3467,214,422.753.94%本期金额本期金额70,733,956.2670,733,956.26本期金额本期金额21,642,480.872,257,042.22925,136.10747,181.28上年同期上年同期91,418,263.8991,418,263.8983,383,012.7991.21%上年同期上年同期51,494,320.2351,494,320.23上年同期上年同期19,879,484.22672,763.28253,054.00721,606.48长期待

208、摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）721,289,986.08180,575.58656,758.50835.73江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）项目项目递延所得税资产的减少（减：增加）递延所得税负债的增加（减：减少）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额十五

209、、十五、 补充资料补充资料1.净资产收益率及每股收益本期金额本期金额-338,556.34-46,862,488.62-37,450,533.76-2,780,777.47-60,389,954.06上年同期上年同期-100,914.49-24,389,977.88-2,353,331.33-6,507,581.96-11,167,303.45报告期利润报告期利润加权平均净资加权平均净资产收益率产收益率每股收益每股收益基本每股收益基本每股收益 稀释每股收稀释每股收益益归属于母公司股东的净利润扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润4.44%4.45%0.470.470.470.472.非经常

210、性损益表按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（2008）的要求，本公司非经常性损益如下：项目项目计入当期损益的政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出小计减：所得税影响额非经常性净损益合计非经常性净损益合计3.资产减值准备表金额金额31,070.00-68,452.75-37,382.755,607.41-31,775.34说明说明项目项目期初账面余额期初账面余额本期增加本期增加本期减少本期减少转回转回 转销转销期末账面余额期末账面余额一、坏账准备1,543,677.37 2,257,042.223,800,719.59二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减

211、值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备73江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计合计1,543,677.37 2,257,042.223,800,719.59十六、十六、 财务报告批准财务报告批准本财务报告于

212、2011年7月17日由本公司董事会批准报出。江苏维尔利环保科技股份有限公司2011 年 7 月 17 日74江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）第八节第八节备查文件备查文件一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；四、以上备查文件的备置地点：公司证券投资部江苏维尔利环保科技股份有限公司法定代表人：李月中2011 年 7 月 17 日75