《金融风险应考指导》PPT课件

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1、“金融风险管理金融风险管理”授授 课课 和和 应应 考考 指指 导导李树杰李树杰 教授教授2011年11月11日2一一. 重点章节重点章节全书分为四篇，第一篇由前三章构成，侧重金融风险管理的基础理论和框架（重点难点是第三章）；第二篇由第四章至第八章构成五章内容构成，侧重金融风险的评估与管理，这是本书的重点章节，难点也最多，学生应重点学习和掌握（重点难点第四、五、六章）；第三篇由第九章至第十三章构成，侧重按金融主体划分的风险管理理论和一般性策略（重点第九、十三章）；第四篇由第十四章至第十七章构成，侧重现代金融风险管理的基本媒介、模型和工具的介绍。 3二二. . 如何准备考试如何准备考试（一）题型

2、介绍（一）题型介绍 全部考试题型包括六种题型：全部考试题型包括六种题型： 单选题单选题（每题1分，共10分） 多选题多选题（每题2分，共10分） 判断题判断题（每题1分，共 5 分） 计算题计算题（每题15分，共30分） 简答题简答题（每题10分，共30分） 论述题论述题（每题15分，共15分） 合计100分4（二）命题原则（二）命题原则 一，本课程的考试命题严格控制在教学大纲规定的教学内容和教学要求的范围之内。 二，考试命题覆盖本课程教材的1-17章，既全面，又突出重点。 三，每份试卷所考的内容，覆盖本课程教材所学内容的70% 以上的章节。 四，试题应难易适中，一般来讲，可分为：容易、适中、

3、较难三个程度，所占比例大致为：容易占30%，适中占50%，较难占20%。 5（四）准备考试（四）准备考试 1. 在通读教材基础上，牢记“重点掌握”和需要“掌握”的单选、多选题、判断题、简答、论述题； 2.把习题辅导中的所有计算题都达到熟练演算； 3.需要“了解”的习题，也要通读看懂。 6第三章第三章 金融风险管理方法金融风险管理方法知识点举例知识点举例 商业银行的负债项目由存款负债、借入负商业银行的负债项目由存款负债、借入负债和结算中负债三大负债组成债和结算中负债三大负债组成。出题出题 多选题： “商业银行的负债项目由商业银行的负债项目由_、_ _ 和和 _三大负债组成。三大负债组成。 A.

4、A. 存款存款 B. B. 放款放款 C. C. 借款借款 D.D.存放同业资金存放同业资金 E.E.结算中占用资金结算中占用资金 ”三三. .重点章的知识点和题目举例重点章的知识点和题目举例7知识点举例知识点举例 从资产负债表识别金融风险时，从资产负债表识别金融风险时，“流动性流动性比率比率”是一个很有效的指标是一个很有效的指标。出题出题 单选题： “流动性比率是流动性资产与流动性比率是流动性资产与_之间的商。之间的商。 A. A. 流动性资本流动性资本 B. B. 流动性负债流动性负债 C. C. 流动性权益流动性权益 D. D. 流动性存款流动性存款 ”第三章第三章 金融风险管理方法金融

5、风险管理方法8知识点举例知识点举例 在从银行的盈利能力识别金融风险时，在从银行的盈利能力识别金融风险时，“资本乘数资本乘数”对于计量对于计量“资本收益率资本收益率”有作用有作用。出题出题 单选题： “资本乘数等于资本乘数等于_除以总资本后所获得的数值除以总资本后所获得的数值 A. A. 总负债总负债 B. B. 总权益总权益 C. C. 总存款总存款 D. D. 总资产总资产”第三章第三章 金融风险管理方法金融风险管理方法9知识点举例知识点举例 就贴现发行债券而言，其到期收益率与当就贴现发行债券而言，其到期收益率与当期债券价格反向相关期债券价格反向相关。出题出题 判断题： “对于贴现发行债券而

6、言，到期收益率与当期债对于贴现发行债券而言，到期收益率与当期债 券价格正向相关。（券价格正向相关。（ ） ”第三章第三章 金融风险管理方法金融风险管理方法10知识点举例知识点举例 值较大的资产系统性风险较大，受欢迎的值较大的资产系统性风险较大，受欢迎的程度较小，因系统性风险不能靠多样化来消除程度较小，因系统性风险不能靠多样化来消除。出题出题 判断题： “一项资产的一项资产的值越大，它的系统风险越小，人值越大，它的系统风险越小，人们的投资兴趣就越高，因为可以靠投资的多样化们的投资兴趣就越高，因为可以靠投资的多样化来消除风险。（来消除风险。（ ）”第三章第三章 金融风险管理方法金融风险管理方法11

7、第四章第四章 信用风险管理信用风险管理知识点举例知识点举例 信用风险，是金融机构经常面对的主要风险信用风险，是金融机构经常面对的主要风险之一。因此学生应该掌握其概念，包括其狭义和之一。因此学生应该掌握其概念，包括其狭义和广义概念。广义概念。出题出题 单选题： “狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于于_主观违约或客观上还款出现困难，而给主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。放款银行带来本息损失的风险。 A. A. 放款人放款人 B. B. 借款人借款人 C. C. 银行银行 D. D. 经纪人经纪人 ”12第四章第四章 信用风

8、险管理信用风险管理知识点举例知识点举例 房地产是商业银行扩张资产的重要领域。了解房地房地产是商业银行扩张资产的重要领域。了解房地产贷款出现风险的征兆很有必要产贷款出现风险的征兆很有必要。出题出题 多选题： “房地产贷款出现风险的征兆包括：房地产贷款出现风险的征兆包括：_。 A. A. 同一地区房地产项目供过于求同一地区房地产项目供过于求 B. B. 项目计划或设计中途改变项目计划或设计中途改变 C. C. 中央银行下调了利率中央银行下调了利率 D. D. 销售缓慢，售价折扣过大销售缓慢，售价折扣过大 E. E. 宏观货币政策放松宏观货币政策放松 ”13第四章第四章 信用风险管理信用风险管理知识

9、点举例知识点举例 德尔菲法对于贷前审查很有用，故应掌握德尔菲法对于贷前审查很有用，故应掌握其主要内容其主要内容。出题出题 判断题： “在德尔菲法中，放贷人是否发放贷款的审查标在德尔菲法中，放贷人是否发放贷款的审查标准是准是“5C5C”法，这主要包括：职业（法，这主要包括：职业（CareerCareer）、）、资格和能力（资格和能力（CapacityCapacity）、资金（）、资金（CapitalCapital）、）、担保（担保（CollateralCollateral）、经营条件和商业周期）、经营条件和商业周期（Condition or CycleCondition or Cycle）。（）

10、。（ ）”14第五章第五章 流动性风险管理流动性风险管理知识点举例知识点举例 银行作为主要以运用企业、居民和政府资金银行作为主要以运用企业、居民和政府资金的金融中介，保持必要的流动性至关重要。所以，的金融中介，保持必要的流动性至关重要。所以，流动性风险产生的主要原因，就成为学生必须掌流动性风险产生的主要原因，就成为学生必须掌握的内容。握的内容。出题出题 简答题简答题： “银行流动性风险产生的主要原因是什么？银行流动性风险产生的主要原因是什么？”15第五章第五章 流动性风险管理流动性风险管理知识点举例知识点举例 这章最重要的内容之一是资产负债管理理论。这章最重要的内容之一是资产负债管理理论。学生

11、应该掌握其中的核心学生应该掌握其中的核心知识点知识点。出题出题 单选题单选题： “_理论认为，银行不仅可以通过增加资产理论认为，银行不仅可以通过增加资产和改善资产结构来降低流动性风险，而且可以通和改善资产结构来降低流动性风险，而且可以通过向外借钱提供流动性，只要银行的借款市场广过向外借钱提供流动性，只要银行的借款市场广大，它的流动性就有一定保证。大，它的流动性就有一定保证。 A. A. 负债管理负债管理 B. B. 资产管理资产管理 C. C. 资产负债管理资产负债管理 D. D. 商业性贷款商业性贷款”16第五章第五章 流动性风险管理流动性风险管理知识点举例知识点举例 衡量流动性的常用指标之

12、一是衡量流动性的常用指标之一是“存贷比存贷比”，但这一比率却不遵循它名称那样的顺序，而是，但这一比率却不遵循它名称那样的顺序，而是“贷款贷款/ /存款存款”。出题出题 单选题单选题： “所谓的所谓的“存贷款比例存贷款比例”是指是指_。 A. A. 贷款贷款/ /存款存款 B. B. 存款存款/ /贷款贷款 C. C. 存款存款/ /（存款（存款+ +贷款）贷款） D.D.贷款贷款/ /（存款（存款+ +贷款）贷款） 17第五章第五章 流动性风险管理流动性风险管理知识点举例知识点举例 在衡量流动性风险时，还有一个指标是在衡量流动性风险时，还有一个指标是“核核心存款心存款/ /总资产总资产”。这里

13、关键是弄清楚这里关键是弄清楚“什么样什么样的存款是核心存款的存款是核心存款”。出题出题 判断题判断题： “核心存款，是指那些相对来说较稳定的、对核心存款，是指那些相对来说较稳定的、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也比较小。（其影响也比较小。（ ） ”18第五章第五章 流动性风险管理流动性风险管理知识点举例知识点举例 利用算术平均法和加权平均法预测存款增长额，是一个利用算术平均法和加权平均法预测存款增长额，是一个基本的计量方法，应该掌握。基本的计量方法，应该掌握。出题出题 计算题计算题：“某银行某银行20082008年下半年各月定期存款

14、增长情况如下表年下半年各月定期存款增长情况如下表： 20082008年下半年各月定期存款增长额（万元）年下半年各月定期存款增长额（万元） 请结合上述数据，利用算术平均法和加权平均法两种请结合上述数据，利用算术平均法和加权平均法两种方法预测方法预测20092009年年1 1月份的定期存款增加额（假设月份的定期存款增加额（假设7 71212月的权重分别是月的权重分别是1 1，2 2，3 3，4 4，5 5，6 6）。）。 ”月月 份份7 78 89 9101011111212定期存款定期存款增加额增加额45645643443446046047447441241220620619第五章第五章 流动性

15、风险管理流动性风险管理知识点举例知识点举例 商业银行资产的粗略分类（现金、证券投商业银行资产的粗略分类（现金、证券投资、贷款、固定资产），是学生应该掌握的。资、贷款、固定资产），是学生应该掌握的。出题出题 多选题多选题： “商业银行的资产主要包括四种资产，分别是：商业银行的资产主要包括四种资产，分别是：_。 A. A. 吸收的存款吸收的存款 B. B. 现金资产现金资产 C.C.证券投资证券投资 D. D. 贷款贷款 E. E. 固定资产固定资产 ” 20第六章第六章 利率风险管理利率风险管理知识点举例知识点举例 利率变动会给相关当事人（个人、企业、利率变动会给相关当事人（个人、企业、金融机构

16、）构成不同的风险金融机构）构成不同的风险。出题出题 简答题简答题： “举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构？企业和金融机构？ ”21第六章第六章 利率风险管理利率风险管理知识点举例知识点举例 利率敏感型缺口分析，是商业银行常用利率敏感型缺口分析，是商业银行常用的计量和防范利率风险的工具的计量和防范利率风险的工具。应该掌握其。应该掌握其核心原理，特别是利率变动对利润的影响。核心原理，特别是利率变动对利润的影响。出题出题 判断题判断题： “当利率敏感性负债大于利率敏感性资产时，当利率敏感性负债大于利率敏感性资产时，利率的下降会减少银行的盈利；相

17、反，则会利率的下降会减少银行的盈利；相反，则会增加银行的盈利。（增加银行的盈利。（ ） ” 22第六章第六章 利率风险管理利率风险管理知识点举例知识点举例 掌握利率敏感性缺口的计算方法、利率及利率掌握利率敏感性缺口的计算方法、利率及利率变动对银行利润的影响方式变动对银行利润的影响方式。 计算题计算题： “试根据某商业银行的简化资产负债表计算：试根据某商业银行的简化资产负债表计算： （1 1）利率敏感性缺口是多少？）利率敏感性缺口是多少？ （2 2）当所有的资产的利率是）当所有的资产的利率是5%5%，而所有的负债的，而所有的负债的利率是利率是4%4%时，该银行的利润是多少？时，该银行的利润是多少

18、？ （3 3）当利率敏感性资产和利率敏感性负债的利率）当利率敏感性资产和利率敏感性负债的利率都增加都增加2 2个百分点以后，该银行的利润是多少？个百分点以后，该银行的利润是多少？ （4 4）试述利率敏感性缺口的正负值与利率的升降）试述利率敏感性缺口的正负值与利率的升降有何关系？有何关系？ ” 某银行（简化）资产和负债表某银行（简化）资产和负债表 单位：亿元 资资 产产 负负 债债利率敏感性资产利率敏感性资产 2000 利率敏感性负债利率敏感性负债 3000浮动利率贷款 浮动利率存款证券 浮动利率借款固定利率资产固定利率资产 5000 固定利率负债固定利率负债 4000 准备金 储蓄存款 长期贷

19、款 股权资本 长期证券23（1）利率敏感性缺口 = 利率敏感性资产 利率敏感性负债 = 2000 3000 = 1000（亿元） （2分）分）（2）该银行利润 = （2000+5000）5% （3000+4000）4% = 70（亿元） （4分）分）（3）该银行新的利润 = 20007% + 50005% 30006% 40004% = 50（亿元） （5分）分）（4）这说明，在利率敏感性缺口为负值的时候，利率上升，银行利润会下降。（另外，可以推出：在利率敏感性缺口为负值的时候，利率下降，利润会上升。反之，当利率敏感性缺口为正值时，利率下降，利润也会下降；利率上升，利润也会上升。） （4分）分

20、）2425第六章第六章 利率风险管理利率风险管理出题出题 单选题单选题 “当银行的利率敏感性资产大于利率敏感性负当银行的利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，市场利率的上升会债时，市场利率的上升会_银行利润；银行利润；反之，则会减少银行利润。反之，则会减少银行利润。 A. A. 增加增加 B. B. 减少减少 C. C. 不变不变 D.D.先增后减先增后减” 单选题单选题： “银行的持续期缺口公式是银行的持续期缺口公式是_。 A. B. C. D. 26第六章第六章 利率风险管理利率风险管理知识点举例知识点举例 在已知利率敏感性资产和负债的持续期，在已知利率敏感性资产和负债的持续期，及其现值以后

21、，如何计算持续期缺口？在及其现值以后，如何计算持续期缺口？在缺缺口下，利率变动的风险如何？口下，利率变动的风险如何？出题出题 计算题计算题： “某家银行的利率敏感性资产平均持续期为某家银行的利率敏感性资产平均持续期为4 4年，年，利率敏感性负债平均持续期为利率敏感性负债平均持续期为5 5年，利率敏感年，利率敏感性资产现值为性资产现值为20002000亿，利率敏感性负债现值为亿，利率敏感性负债现值为25002500亿。求持续期缺口是多少年？在这样的缺亿。求持续期缺口是多少年？在这样的缺口下，其未来利润下降的风险，是表现在利率口下，其未来利润下降的风险，是表现在利率上升时，还是表现在利率下降时？上

22、升时，还是表现在利率下降时？”27将几个变量值分别代入下列持续期缺口公将几个变量值分别代入下列持续期缺口公 式即可得到持续期缺口式即可得到持续期缺口： 即即， 4 5（年）28第六章第六章 利率风险管理利率风险管理知识点举例知识点举例 掌握利用利率衍生工具（远期利率协定、利率期货、利率掌握利用利率衍生工具（远期利率协定、利率期货、利率期权、利率互换、利率上下限期权）防范利率风险的方法期权、利率互换、利率上下限期权）防范利率风险的方法。此。此处仅举一例处仅举一例利率期权利率期权。出题出题 计算题计算题： “假定你是公司的财务经理，公司假定你是公司的财务经理，公司3 3个月后需要借入个月后需要借入

23、5 5 000000万元、期限为万元、期限为1 1年的流动资金，现在市场利率为年的流动资金，现在市场利率为5.0%5.0%，但你预计，但你预计3 3个月后市场利率会上升到个月后市场利率会上升到5.5%5.5%。为规。为规避利率上升的风险，你与甲银行签订了一份利率期权，避利率上升的风险，你与甲银行签订了一份利率期权，约定执行利率为约定执行利率为5.0%5.0%，期权费，期权费5 5万元。如果万元。如果3 3个月后市个月后市场利率真的上升到场利率真的上升到5.5%5.5%，那么你将执行期权合约，按，那么你将执行期权合约，按5%5%的利率从交易对手借入的利率从交易对手借入50005000万元资金。请

24、问：相对万元资金。请问：相对于于5.5%5.5%的市场利率来说，按的市场利率来说，按5%5%的期权利率借入资金，的期权利率借入资金，你隐含获利多少？你隐含获利多少？ ”29 隐含利润为隐含利润为： 5.5%5000 5%5000 5 = 20（万）30第六章第六章 利率风险管理利率风险管理知识点举例知识点举例 “利率上限利率上限”就是交易双方确定一项固定利率就是交易双方确定一项固定利率水平，在未来确定期限内每个设定的日期，将选定水平，在未来确定期限内每个设定的日期，将选定的参考利率与固定利率水平相比较，如果参考利率的参考利率与固定利率水平相比较，如果参考利率超过固定利率，买方将获得两者间的差额

25、超过固定利率，买方将获得两者间的差额。出题出题 判断题判断题： “利率上限就是交易双方确定一个固定利率，在未来利率上限就是交易双方确定一个固定利率，在未来确定期限内每个设定的日期，将市场利率（或参考确定期限内每个设定的日期，将市场利率（或参考利率）与固定利率比较，若市场利率低于固定利率，利率）与固定利率比较，若市场利率低于固定利率，买方（借款者）将获得两者间的差额（买方（借款者）将获得两者间的差额（ ）”31第九章第九章 商业银行风险管理商业银行风险管理知识点举例知识点举例 要搞好商业银行风险管理，首先要弄清要搞好商业银行风险管理，首先要弄清商业银行面临哪些内部和外部风险，首先面临商业银行面临

26、哪些内部和外部风险，首先面临哪些外部风险哪些外部风险。出题出题 多选题多选题： “商业银行面临的外部风险主要包括商业银行面临的外部风险主要包括_。 A. A. 信用风险信用风险 B. B. 市场风险市场风险 C. C. 财务风险财务风险 D.D.法律风险法律风险”32第九章第九章 商业银行风险管理商业银行风险管理知识点举例知识点举例 商业银行在采取抑制措施控制信贷资产风商业银行在采取抑制措施控制信贷资产风险时，实施了险时，实施了“审贷分离审贷分离”制度制度。应掌握。应掌握。出题出题 单选题单选题： “为了解决一笔贷款从贷前调查到贷后检查完为了解决一笔贷款从贷前调查到贷后检查完全由一个信贷员负责

27、而导致的决策失误或以全由一个信贷员负责而导致的决策失误或以权谋私问题，我国银行都开始实行了权谋私问题，我国银行都开始实行了_制度，以降低信贷风险。制度，以降低信贷风险。 A. A. 五级分类五级分类 B. B. 理事会理事会 C. C. 公司治理公司治理 D. D. 审贷分离审贷分离”33第九章第九章 商业银行风险管理商业银行风险管理知识点举例知识点举例 商业银行中间业务作为不用占压银行资金商业银行中间业务作为不用占压银行资金的业务，越来越成为银行之间竞争的重点的业务，越来越成为银行之间竞争的重点。如何防范中间业务的风险，越来越重要。如何防范中间业务的风险，越来越重要。出题出题 论述题论述题：

28、 “试述商业银行中间业务风险管理对策和措施试述商业银行中间业务风险管理对策和措施”34第九章第九章 商业银行风险管理商业银行风险管理知识点举例知识点举例 在商业银行不良资产化解和处置方式中，在商业银行不良资产化解和处置方式中，债权流动或转化是有效方式之一债权流动或转化是有效方式之一。出题出题 多选题多选题： “在不良资产的化解和防范措施中，债权流动在不良资产的化解和防范措施中，债权流动或转化方式主要包括：或转化方式主要包括：_。 A. A. 资产证券化资产证券化 B. B. 呆坏账核销呆坏账核销 C. C. 债权出售或转让债权出售或转让 D.D.债权转股权债权转股权”35第十三章第十三章 非银

29、行金融机构风险管理非银行金融机构风险管理知识点举例知识点举例 农村信用社作为服务农村信用社作为服务“三农三农”的主要金的主要金融机构，其资金来源主要是农民融机构，其资金来源主要是农民储蓄存款储蓄存款，其资产主要是其资产主要是小额农业贷款小额农业贷款。出题出题 多选题多选题： “农村信用社的资金大部分来自农民的农村信用社的资金大部分来自农民的 _，_是最便捷的服务产品。是最便捷的服务产品。 A.A.小额农贷小额农贷 B. B. 证券投资证券投资 C. C. 储蓄存款储蓄存款 D.D.养老保险养老保险 ”36第十三章第十三章 非银行金融机构风险管理非银行金融机构风险管理知识点举例知识点举例 农村信

30、用社要想防范金融风险，首先要农村信用社要想防范金融风险，首先要弄清楚它主要面临哪些弄清楚它主要面临哪些风险风险，及其基本，及其基本含义含义。其次，掌握其风险的其次，掌握其风险的成因成因及及对策对策。出题出题 简答题简答题： “农村信用社的主要风险及其含义是什么？农村信用社的主要风险及其含义是什么？” 论述题：论述题： 试述农村信用社风险形成的主要原因，以及应试述农村信用社风险形成的主要原因，以及应该采取的操作风险管理措施该采取的操作风险管理措施。 37第十三章第十三章 非银行金融机构风险管理非银行金融机构风险管理知识点举例知识点举例 掌握金融租赁业务的各方当事人，是开展风险掌握金融租赁业务的各方当事人，是开展风险防范工作的必要开端防范工作的必要开端。另外，融资租赁一般包括两。另外，融资租赁一般包括两个合同：租赁合同和购货合同。个合同：租赁合同和购货合同。 多选题多选题： “融资租赁涉及的几个必要当事人包括：融资租赁涉及的几个必要当事人包括：_。 A. A. 出租人出租人 B. B. 承租人承租人 C. C. 供货人供货人 D.D.牵头人牵头人 E.E.经理人经理人” 单选题单选题 “融资租赁一般包括租赁和融资租赁一般包括租赁和_两个合同。两个合同。 A. A. 出租出租 B. B. 谈判谈判 C. C. 转租转租 D.D.购货购货