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1、江苏凤凰置业投资股份有限公司6007162011 年半年度报告江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告目录一、重要提示 .2二、公司基本情况 .2三、股本变动及股东情况 .4四、董事、监事和高级管理人员情况 .5五、董事会报告 .5六、重要事项 .8七、财务会计报告（未经审计） . 14八、备查文件目录 . 671江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 公司全体董事出席董事会会议
2、。(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名陈海燕颜树云颜树云公司董事长陈海燕、总经理齐世洁和主管会计工作负责人及会计机构负责人颜树云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。(六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式江苏凤凰置业投资股份有限公司凤凰股份JIANGSUPHOENIX ROPERTY I
3、NVESTMENTCOMPANY LIMITEDPHOENIX PROPERTY陈海燕董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱(三) 基本情况简介毕胜南京市中央路 389 号凤凰国际大厦六楼025-83566267025-朱宽亮南京市中央路 389 号凤凰国际大厦六楼025-83566255025-注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码电子信箱(四) 信息披露及备置地点2南京市中央路 389 号凤凰国际大厦六楼210037南京市中央路 389 号凤凰国际大厦六楼江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网
4、站的网址公司半年度报告备置地点中国证券报、上海证券报WWW.SSE.COM.CN公司证券部(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称凤凰股份股票代码600716变更前股票简称ST 凤凰(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率
5、(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）6,211,105,071.881,385,287,884.901.87报告期（16 月）-25,982,564.67-25,880,564.67-19,421,826.18-19,563,257.68-0.026-0.026-0.026-1.39-59,310.93-0.00015,386,361,157.251,404,709,711.081.90上年同期-5,978,681.47-4,575,383.52-3,288,237.20-4,691,535.15-0.004-0.006-0.004-0.22-244,875,3
6、40.86-0.3315.31-1.38-1.58本报告期比上年同期增减(%)不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用注：报告期内，公司房地产主营业务收入主要来源于凤凰和熙的车库销售，无交付结算楼盘，且 2011 年上半年支付了营销代理费用，加上未能资本化的利息费用，导致 2011 年上半年报表出现亏损。但按照公司年初制定的施工计划，凤凰和美 1-3 幢和凤凰和熙 16 幢将在 2011 年底前竣工交付，并结算收入。截止 2011 年 6 月 30 日，公司预售账款为 16.55 亿元， 2011 年可以实现经营业绩目标。2、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目其他营业
7、外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额合计3单位：元 币种：人民币金额102,000.0086,575.34-47,143.84141,431.500000江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份447,969,19460.49447,969,19460.491、国家持股2、国有法人持股447,969,19460.49447,969,19460.493、其他内资持股其中： 境内非国有法人持股境内自
8、然人持股、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1、人民币普通股292,631,440292,631,44039.5139.51292,631,440292,631,44039.5139.512、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数740,600,634.00100.00740,600,634.00100.00(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况41,894 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量江苏凤凰出版传媒集团有限国有法人60.4
9、9447,969,194447,969,194无公司王连益叶腾宇张工鲁功亮叶莹境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人0.330.260.250.220.202,411,3391,902,5001,837,7401,650,0001,500,000+2,411,339+1,902,500+300,000未知未知未知未知未知华泰证券股份有限公司客户信用交易担保其他0.171,291,006+1,291,006未知证券账户刘晓寒陈光辉邱忠萍境内自然人境内自然人境内自然人0.170.140.141,250,2901,014,300 +1,014,3001,000,000 +1,014,30
10、0未知未知未知前十名无限售条件股东持股情况王连益叶腾宇股东名称持有无限售条件股份的数量2,411,3391,902,5004股份种类人民币普通股人民币普通股序号1江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告张工鲁功亮叶莹华泰证券 股 份有限公司客户信用 交 易担保证券账户刘晓寒陈光辉邱忠萍任国栋1,837,7401,650,0001,500,0001,291,0061,250,2901,014,3001,000,000840,222人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股上述股东 关 联关系或一致行动的说明上述股东中公司未知是否存
11、在关联关系或一致行动关系。上述股东中，江苏凤凰出版传媒集团有限公司与其余股东不存在关联关系或一致行动关系。其余股东之间未知是否存在关联关系或一致行动关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况新增可上市交易可上市交易时间股份数量限售条件江苏凤凰出版传媒集团有限公司447,969,194 2013 年 1 月 4 日447,969,194自 2010 年 1 月 4日之日起的 36 个月内不转让。2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一)
12、董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内，公司房地产主营业务收入主要来源于凤凰和熙的车库销售，无交付结算楼盘。且在报告期内支付了营销代理费用，加上未能资本化的利息费用，导致 2011 年上半年出现亏损，业绩下降幅度较大。但按照公司年初制定的施工计划，凤凰和美 1-3 幢和凤凰和熙 16 幢将在 2011 年底前竣工交付，截止 2011 年 6 月 30 日，公司预售账款为 16
13、.55 亿元，2011 年实现年初的经营业绩目标确定性较高。2011 年上半年，公司努力降低宏观调控政策带来的房地产销售市场不利因素的影响，秉承务实进取的精神，致力于在扩大规模和提高产品品质及服务水平的基础上，不断提升和培育公司在文化地产方面的核心竞争力。报告期内，公司开发建设的项目主要位于南京、苏州和南通三个重要的长三角城市。南京有凤凰和熙苑、凤凰和美、凤凰山庄、凤凰和睿，铁管巷 A、C 地块；苏州有苏州凤凰国际书城；南通有南通凤凰国际书城。报告期内，公司开盘预售了凤凰和美 4、7 幢住宅楼和凤凰和熙 16 幢 B 座办公楼，开盘当天去化率均达到 80%以上。5江苏凤凰置业投资股份有限公司
14、2011 年半年度报告报告期内，公司还不断强化精品意识，注重技术创新，展开目标管理，降低生产成本，提升住宅品质。按照年初定制的的 2011 年土地储备计划，公司计划在 2011 年内增加土地储备 500 亩。2011 年上半年，公司一直致力此项工作，积极在省内多个城市开展调研、洽谈工作。(二) 公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入 营业成本比上年同 比上年同期增减(%) 期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)分行业房地产行业13,030,000.005,937,480.2054.43968.082,831
15、.51减少 28.97个百分点分产品车库销售13,030,000.005,937,480.2054.43968.082,831.51减少 28.97个百分点注：报告期内，公司房地产主营业务收入主要来源于凤凰和熙的车库销售，无交付结算楼盘，去年同期营业收入同样来源凤凰和鸣的车库销售，并且金额较小，上述车库销售的毛利率都高于普通商品房。2、主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币地区南京营业收入13,030,000.00营业收入比上年同期增减(%)968.083、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明公司 2011 年上半年主营收入为 14,407,720.00 元、净利润为-
16、19,944,957.24 元，主要原因是营业收入来源于凤凰和熙的车库销售， 2011 年上半年内无交付结算楼盘。且在报告期内支付了营销代理费用，加上未能资本化的利息费用，导致 2011 年上半年各项盈利指标下降。4、主要财务状况、经营成果和现金流量重大变化情况单位：元项目期末数期初数增减额增减幅度增减原因主要系本期凤凰和熙、凤货币资金1,149,509,014.31802,937,581.43346,571,432.8843.16%凰和美项目预销售形成较大的现金流入量所致预付款项46,988,169.2812,821,690.6134,166,478.67266.47%主要系预付工程款所致主
17、要系 POS 机结算款挂账其他应收款23,836,045.061,997,954.1721,838,090.891093.02%及为施工单位垫付款项所致主要系预销售产生的预交其他流动资产129,244,647.7667,475,717.3561,768,930.4191.54%营业税、土地增值税等税费主要系主要系本期凤凰和预收款项1,655,296,397.00884,028,810.00771,267,587.0087.24%熙、凤凰和美项目预销售收到的房款主要系本期缴纳土地增值应交税费73,825,022.92208,147,466.28-134,322,443.36-64.53%税、企业
18、所得税等税费所致长期借款766,000,000.00550,000,000.00216,000,000.0039.27%主要系开发项目增加，所需资金增加所致6江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告项目营业收入营业税金及附加销售费用本期数14,407,720.001,458,154.2410,212,267.62上年同期数1,304,544.5092,105.812,079,824.31增减额13,103,175.501,366,048.438,132,443.31增减幅度1004.43%1483.13%391.02%增减原因主要系本期车位销售收入较上年同期有所增加所致主要系本期车
19、位销售产生的土地增值税、营业税等税费主要系本期发生的租赁费、广告费、销售代理费增加所致主要系本期人员数量较上年同期有所增管理费用11,112,422.298,064,013.363,048,408.9337.80%加职工薪酬支出和办公费相应增加；因固定资产折旧年限和残值率的变更，本期固定资产折旧费用较上年同期有所增加财务费用利润总额归属于母公司所有者的净利润14,050,163.55-25,880,564.67-19,421,826.18-116,220.61-4,575,383.52-3,288,237.2014,166,384.16-21,305,181.15-16,133,588.981
20、2189.22%-465.65%-490.65%主要系未能资本化利息支出增加主要系报告期内期间费用较高，且无结算楼盘同上项目销售商品、提供劳务收到的现金本期数771,708,522.00上年同期数205,618,290.83增减额566,090,231.17增减幅度275.31%增减原因主要系报告期内预售楼盘回笼款增加收到其他与经营活动有关主要系上年同期收到投标的现金52,695,177.17499,963,519.63-447,268,342.46-89.46%保证金和集团内部借款较多支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费5,273,552.87201,081,500.703,937,
21、399.3090,221,065.321,336,153.57110,860,435.3833.93%122.88%主要系公司员工增加主要系本报告期支付的税金较多支付其他与经营活动有关主要系去年同期南通公司的现金45,456,541.71404,488,093.80-359,031,552.09-88.76%成立前，公司预付南通文化 MALL 项目土地款经营活动产生的现金流量净额借款所收到的现金偿还债务支付的现金-59,310.93816,000,000.00400,000,000.00-244,875,340.86200,000,000.00244,816,029.93616,000,000
22、.00400,000,000.0099.98%308.00%主要系报告内销售回笼增加主要系开发项目增加，所需资金增加所致主要系到期偿还借款所致分配股利、利润或偿付利息主要系报告期内借款总额支付的现金76,553,342.394,263,030.3072,290,312.091695.75%增加，支付的利息同时增加筹资活动产生的现金流量净额期末现金及现金等价物余额339,068,079.771,149,509,014.31195,516,893.9697,525,666.33143,551,185.811,051,983,347.9873.42%1078.67%主要系开发项目增加，所需资金增加所
23、致主要系报告期内销售回笼款增加及筹资总额增加5、公司在经营中出现的问题与困难（1）公司面临的政策风险：如果政府坚持楼市调控不放松的政策，房地产行业将会因自身盈利模式和资金需求的属性而受到持续影响。根据江苏省委、省政府制订的文化发展规划，对全省的文化基础设施提出了明确的要求，公司目前的项目中苏州凤凰国际书城、南通凤凰国际书城就是肩负着为苏州、南通两个城市文化建设的使命，在项目运作中文化地产项目会受到地方政府的政策支持。针对房地产行业面临的资金困难，公司一是积极与银行洽谈，以期文化地产在获得政策支持的基础上获得银行的资金支持。二是公司会根据当前的市场情况，制定合理的价格，加大资金回流的速度；三是控
24、股股东凤凰集团承诺今后凤凰置业需要凤凰集团资金支持时，在依法履行相关程序后，凤凰集团可通过多种方式提供资金支持；四是公司积极拓展其他融资渠道，以使公司在行业资源整合中抓住机遇，实现超常规发展，获得更大的发展空间。7江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（2）公司面临的成本风险：受原材料上涨和劳动力成本上升影响，房地产企业利润受到不同程度的挤压。为了规避成本增加的风险，公司将采用大宗采购、设计创新、技术进步及自身的规模化和产业化等方式，尽可能地消化部分成本的上涨，使公司保持较好的盈利水平。（3）公司面临的市场风险：报告期内，宏观调控调控政策依然很严峻。短期内，房地产市场仍将为观望气
25、氛所影响，调整可能持续较长时间，公司将面临一定的销售压力。从目前的情况看，今后购房者将逐渐理性，在考虑购买住房时，除了考虑房价因素外还会充分考虑开发商实力、住宅本身的科技含量、物业配套、社区品质、文化品位等多重因素。公司将以此为契机，进一步完善精细化和差异化推广方式。对于在售楼盘，公司的销售策略以提高产品附加值为主；对于新开楼盘，公司将根据市场的预期进行合理的定价，争取获得良好的销售成果。从公司上半年销售的两个楼盘来看，公司的品牌和项目的文化属性越来越受到消费者认同，同时公司的销售策略也收到了良好的效果。(三) 公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的
26、情况。2、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。六、重要事项(一) 公司治理的情况公司严格按照公司法、证券法等法律、法规以及中国证监会和上海证券交易所的相关规定，不断完善法人治理结构，健全内控制度，严格按照公司现有各项制度规范运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确，公司法人治理结构符合上市公司治理准则的要求。在今后的工作中，公司将不断进行内部控制制度、信息披露、投资者关系管理工作的改进和完善，以保证公司的长足发展与广大投资者利益的共同成长。(二) 报告期内现金分红政策的执行情况公司利润分配政策为：1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续
27、性和稳定性； 2、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红； 3、在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。4、公司盈利未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。独立董事应当对此发表独立意见；5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。根据中华人民共和国公司法的相关规定，公司弥补亏损和提取公积金后有剩余税后利润的，方能向股东分配利润。公司 2010 年度实现合并归属于上市公司股东的净利润1
28、85,954,649.94 元，母公司 2010 年度产生净利润 25,491,446.09 元。本年度母公司期初可供分配利润为-647,232,116.40 元。截止 2010 年末，母公司可供股东分配利润-621,740,670.31 元。 根据公司章程的规定，公司 2010 年度不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。(三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。8/江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、持有非上市金融企业股权情况所持对象名称南
29、京证券有限责任公司最初投资成本（元）40,000,000持有数量（股）占该公司股权比例（%）2.82期末账面价值（元）40,000,000报告期损益（元）5,000,000报告期所有者权益变动（元）会计核算科目长期股权投资股份来源控股股东注入合计40,000,00040,000,0005,000,000(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(七) 报告期内公司重大关联交易事项1、关联债权债务往来单位：万元 币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金发生额 余额关联方向上市公司提供资金发生额 余额江苏凤凰出版 传 媒 集 团 控股股东有限公司
30、合计116,660116,66096,66096,660为了增强上市公司资金实力，有利于提升开发能力，有利于公司持续健康发展，报告期内凤凰集团向凤凰置业提供 11.67 亿元人关联债权债务形成原因与关联债权债务有关的承诺关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响民币借款，体现了控股股东对上市公司的支持，借款利率不高于目前房地产行业贷款的平均市场利率，交易价格公允，没有损害公司及其他非关联股东的利益。根据重大资产重组承诺：为了提升凤凰置业的竞争力和可持续发展能力，减少与凤凰集团的关联交易，凤凰集团做出了如下承诺：1、截至 2009 年 5 月底，凤凰集团对凤凰置业提供的一年期借款余额为 6.76
31、 亿元。借款期限届满后，如凤凰置业确需继续借用，凤凰集团同意其展期至相关借款对应项目开发完成为止；2、在凤凰置业借款对应项目开发完成前，凤凰集团同意凤凰置业可根据项目运作情况灵活选择还款时间、金额等方式；3、自上述借款起始日起一年内为借款免息期。免息期届满后，凤凰置业如确需继续使用借款，凤凰集团将参照银行同期贷款利率向凤凰置业收取借款利息。同时，凤凰集团还承诺：今后凤凰置业增加新的土地储备需要凤凰集团资金支持时，在依法履行相关程序后，凤凰集团可通过认购股份或提供不高于银行同期贷款利率的借款等方式继续向凤凰置业提供全方位支持。凤凰集团按照不高于目前房地产行业贷款的平均市场利率给公司提供借款，增加
32、了公司资金实力，优化了财务结构。(八) 重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况9江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告本报告期公司无租赁事项。2、担保情况本报告期公司无担保事项。3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(九) 承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况一、由于本次置入上市公司资产中有部分尚未完工的
33、项目用地，为保护上市公司全体股东权益，凤凰集团对本次置入上市公司的土地资产可能发生的减值情形给予如下承诺：（1）履行合法程序，促使重组后的上市公司聘请独立的有证券资质的资产评估机构，分别以 2009 年 12 月 31日为评估基准日，对本次置入上市公司且 2009 年 12 月重大资产 31 日前尚未完工的项目用地进行评估；以 2010 年 12 月重组承诺 31 日为评估基准日，对本次置入上市公司且 2010 年 12月 31 日前尚未完工的项目用地进行评估；以 2011 年 12月 31 日为评估基准日，对本次置入上市公司且 2011 年12 月 31 日前尚未完工的项目用地进行评估。（2
34、）如果上述项目用地的评估值低于本次交易时置入上市公司的评估值，江苏凤凰出版传媒集团有限公司承诺，在前述土地评估报告出具后的 30 个工作日内，以现金一次性向上市公司补足差额。二、为了提升凤凰置业的竞争力和可持续发展能力，减少与凤凰集团的关联交易，凤凰集团做出了如下承诺：1、截至 2009 年 5 月底，凤凰集团对凤凰置业提供的一年期借款余额为 6.76 亿元。借款期限届满后，如凤凰置业确需继续借用，凤凰集团同意其展期至相关借款对应项目开发完成为止；2、在凤凰置业借款对应项目开发完成前，凤凰集团同意凤凰置业可根据项目运作情况灵活选择还款时间、金额等方式；3、自上述借款起始日起一年内为借款免息期。
35、免息期届满后，凤凰置业如确需继续使用借款，凤凰集团将参照银行同期贷款利率向凤凰置业收取借款利息。同时，凤凰集团还承诺：今后凤凰置业增加新的土地储备需要凤凰集团资金支持时，在依法履行相关程序后，凤凰集团可通过认购股份或提供不高于银行同期贷款利率的借款等方式继续向凤凰置业提供全方位支持。三、凤凰集团实际持有南京证券 19,800 万元股权，占南京证券注册资本的 11.18%。其中，本次重组注入凤凰置业的南京证券 5,000 万元股权后，凤凰集团还直接持有和潜在持有南京证券 14,800 万元股权。为保证拟注入资产的完整性，凤凰集团承诺：在凤凰集团协议受让南京证券的 10,800 万元股权获得证券监
36、管部门的批准、且凤10报告期内，未对尚未完工的项目用地进行评估。报告期内，凤凰集团严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。报告期内，尚无实质进展。江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告凰置业“借壳上市”完成后，将目前直接持有和潜在持有的共计 14,800 万元南京证券股权，在履行监管部门的审批程序后全部转让予凤凰置业。股权转让价格的确定，将参照本次注入南京证券 5,000 万元股权所采用的评估程序和评估方法。四、根据重组办法等法律、法规要求，凤凰集团本次以其文化地产资产认购耀华玻璃本次定向增发股份及收购中国耀华玻璃集团公司持有的耀华玻璃股份自股份登记日后三十六个月内不转让。目前，凤凰
37、集团共持有耀华玻璃 447,969,194 股，占耀华玻璃总股本的 60.49%。该部分股份因历史的原因由无限售流通股和限售流通股二部分所组成：一部分为非公开发行新增的耀华玻璃合计 183,320,634 股；另一部分为收购耀华集团原持有合计 264,648,560 股耀华玻璃股份，该部分股份中有 873,200 股为无限售条件流通股。而根据凤凰集团的承诺，此次重组认购及收购的耀华玻璃的股份锁定期为股份登记至名下的 36 个月，即三十六个月内凤凰集团所持的上市公司股份均不转让。五、凤凰集团在与上市公司关联关系存续期间，不进行与上市公司及其全资子公司凤凰置业相同的业务，不开展与上市公司及其全资子
38、公司有利益冲突的经营活动；保证将采取合法及有效的措施，确保凤凰集团的其它下属公司、企业和单位不从事与上市公司及其全资子公司相同或相似的业务。六、在本次重大资产重组完成后，凤凰集团将尽可能减少与上市公司及其全资子公司凤凰置业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，凤凰集团将依据有关法律、法规、规范性文件及上市公司章程的规定履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，规范相关交易，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。七、凤凰集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业务、资产、人员、机构、财务“五独立”，确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立完整、财务独立
39、、机构独立。为维护重组完成后的上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，凤凰集团承诺如下：（一）凤凰集团与上市公司关联关系存续期间，不进行与上市公司及其全资子公司凤凰置业相同的业务，不开展与上市公司及其全资子公司有利益冲突的经营活动；保证将采取合法及有效的措施，确保凤凰集团的其它下属公司、企业和单位不从事与上市公司及其全资子公司相同或相似的业务。（二）在完成本次国有股收购、资产重组和非公开发行后，凤凰集团将尽可能减少和规范与上市公司及其全资子公司凤凰置业之间的关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，凤凰集团将一律遵循等价、有偿、公平交易的原则，并依据有关规范性文件
40、及上市公司章程履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，规范相关交易，保证不通过关联交易11报告期内，凤凰集团严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。报告期内，凤凰集团严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。报告期内，凤凰集团及公司严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。报告期内，凤凰集团及公司严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。是2江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告损害上市公司及流通股股东的合法权益。八、本次重大资产重组完成后，作为上市公司控股股东的凤凰集团应督促上市公司严格遵守中国证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监发【2005】120 号）以及中国证监会
41、、国务院国资委关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发【2003】56 号）的相关规定，杜绝占用上市公司资金以及上市公司违规对外提供担保情况的发生。九、凤凰集团承诺：如税务机关认定凤凰山庄地块的收储款不能作为该项目的土地出让金的抵减额，并产生相应的纳税义务，凤凰集团将以等额现金给与上市公司补偿。报告期内，凤凰集团及公司严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。报告期内，凤凰集团及公司严格遵守承诺，未发生违反承诺的事项。(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是1）注入资产、资产
42、整合承诺方名称和承诺内容凤凰集团实际持有南京证券 19,800 万元股权，占南京证券注册资本的 11.18%。其中，本次重组注入凤凰置业的南京证券 5,000 万元股权后，凤凰集团还直接持有和潜在持有南京证券 14,800 万元股权。为保证拟注入资产的完整性，凤凰集团承诺：在凤凰集团协议受让南京证券的 10,800 万元股权获得证券监管部门的批准、且凤凰置业“借壳上市”完成后，将目前直接持有和潜在持有的共计 14,800 万元南京证券股权，在履行监管部门的审批程序后全部转让予凤凰置业。股权转让价格的确定，将参照本次注入南京证券 5,000 万元股权所采用的评估程序和评估方法。2）是否已启动：否
43、为履行重组承诺，报告期内公司一直配合凤凰集团进行南京证券股权转让的推进工作。由于南京证券于2008年10月进行了增资扩股，经与证券监管部门沟通，按照相关规定，增资完成后，协议各方增资前后所持有的南京证券股权均有限售期的安排。在2010年内，凤凰集团受让的南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司股权及相应配股10800万元股权，以及凤凰集团持有的4000万元股权按照相关规定均未解除限售。2011年底，上述4000万元股权解除限售期后，凤凰集团将着手办理该部分股权转让事宜。其余10800万元股权的转让，凤凰集团目前正在积极协调办理，一旦有实质性进展，公司将及时公告。(十) 上市公司及其董事、
44、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十一) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。（十二） 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元 币种:人民币是否改聘会计师事务所：原聘任现聘任境内会计师事务所名称境内会计师事务所报酬京都天华会计师事务所有限公司36南京立信永华会计师事务所有限公司36境内会计师事务所审计年限注：由于本公司管理总部位于江苏省南京市，且各子公司和各开发项目均位于江苏省内。12江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告为
45、便于公司开展会计、审计、财务管理等相关事宜及节约审计成本，公司改聘了承担公司年审工作的会计师事务所，由总部位于北京市的京都天华会计师事务所有限公司更换为总部位于南京市的南京立信永华会计师事务所有限公司从事审计工作。（十三）信息披露索引事项凤凰股份关于向控股股东借款到期续借的公告凤凰股份第五届董事会第十四次会议决议公告凤凰股份第五届监事会第七次会议决议公告凤凰股份 2010 年年度报告摘要凤凰股份第五届董事会第十五次会议决议公告凤凰股份 2011 年第一季度报告凤凰股份第五届董事会第十六次会议决议公告凤凰股份第五届董事会第十七次会议决议公告凤凰股份关于召开 2010 年年度股东大会的通知凤凰股份
46、关于江苏凤凰置业有限公司为其子公司担保的公告凤凰股份 2010 年度股东大会决议公告凤凰股份第五届董事会第十八次会议决议公告凤凰股份第五届监事会第九次会议决议公告凤凰股份关于会计估计变更的公告刊载的报刊名称及版面中国证券报B012 版、上海证券报B25 版中国证券报B017 版、上海证券报B19 版中国证券报B017 版、上海证券报B19 版中国证券报B017 版、上海证券报B19 版中国证券报B143 版、上海证券报B176 版中国证券报B143 版、上海证券报B176 版中国证券报B015 版、上海证券报B19 版中国证券报B002 版、上海证券报19 版中国证券报B002 版、上海证券报
47、19 版中国证券报B002 版、上海证券报19 版中国证券报B010 版、上海证券报19 版中国证券报B010 版、上海证券报19 版中国证券报B010 版、上海证券报19 版中国证券报B010 版、上海证券报19 版刊载日期2011 年 1 月 25 日2011 年 3 月 31 日2011 年 3 月 31 日2011 年 3 月 31 日2011 年 4 月 22 日2011 年 4 月 22 日2011 年 5 月 17 日2011 年 6 月 4 日2011 年 6 月 4 日2011 年 6 月 4 日2011 年 6 月 25 日2011 年 6 月 25 日2011 年 6 月
48、 25 日2011 年 6 月 25 日刊载的互联网网站及检索路径13江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告七、财务会计报告（未经审计）（一） 财务报表合并资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:江苏凤凰置业投资股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金（五）、11,149,509,014.31802,937,581.43结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项（五）、2（五）、36,846,963.3046,988,169.289,130,266.9012,821,690.61应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收
49、利息应收股利其他应收款（五）、423,836,045.061,997,954.17买入返售金融资产资产存货一年内到期的非流动4,498,585,128.534,140,163,355.57其他流动资产流动资产合计（五）、6129,244,647.765,855,009,968.2467,475,717.355,034,526,566.03非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（五）、740,000,000.0040,000,000.00投资性房地产固定资产（五）、829,932,136.0331,505,730.33在建工程工程物资固定资产清理生产性
50、生物资产油气资产14江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告无形资产（五）、95,545,952.115,628,903.97开发支出商誉（五）、10231,414,348.26231,414,348.26长期待摊费用递延所得税资产（五）、1149,202,667.2443,285,608.66其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：356,095,103.646,211,105,071.88351,834,591.225,386,361,157.25短期借款（五）、14300,000,000.00400,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融
51、负债应付票据应付账款预收款项（五）、15（五）、16276,310,870.981,655,296,397.00341,693,842.48884,028,810.00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费（五）、17（五）、18360,922.2773,825,022.92308,847.20208,147,466.28应付利息应付股利其他应付款（五）、191,215,305,721.291,358,231,096.63应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款负债一年内到期的非流动（五）、20300,000,000.00其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借
52、款应付债券长期应付款专项应付款预计负债3,821,098,934.46766,000,000.003,192,410,062.59550,000,000.00递延所得税负债（五）、11111,022,075.02111,022,075.02其他非流动负债非流动负债合计15877,022,075.02661,022,075.02江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告负债合计所有者权益（或股东权益）：4,698,121,009.483,853,432,137.61实收资本（或股本）资本公积（五）、22（五）、23740,600,634.00156,728,864.48740,600,
53、634.00156,728,864.48减：库存股专项储备盈余公积（五）、2451,345,692.1251,345,692.12一般风险准备未分配利润（五）、25436,612,694.30456,034,520.48外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计1,385,287,884.90127,696,177.501,512,984,062.406,211,105,071.881,404,709,711.08128,219,308.561,532,929,019.645,386,361,157.25法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：颜树
54、云 会计机构负责人：颜树云16江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告母公司资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:江苏凤凰置业投资股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债1724
55、,560,996.283,000.0024,563,996.281,281,150,614.661,281,150,614.661,305,714,610.9426,778,946.0926,778,946.091,281,150,614.661,281,150,614.661,307,929,560.75江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东
56、权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计14,700.791,270,179.711,284,880.501,284,880.50740,600,634.001,151,252,447.2536,529,649.81-623,953,000.621,304,429,730.441,305,714,610.9437,500.001,250,000.001,287,500.001,287,500.00740,600,634.001,151,252,447.2536,529,649.81-621,
57、740,670.311,306,642,060.751,307,929,560.75法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：颜树云 会计机构负责人：颜树云18江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告合并利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注（五）、26本期金额14,407,720.0014,407,720.00上期金额1,304,544.501,304,544.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本45,476,860.017,283,225.97其中：营业成本（五）、266,020,454.22207,235.38利息支
58、出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失（五）、27（五）、28（五）、29（五）、30（五）、311,458,154.2410,212,267.6211,112,422.2914,050,163.552,623,398.0992,105.812,079,824.318,064,013.36-116,220.61-3,043,732.28加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）列）投资收益（损失以“”号填（五）、325,086,575.340.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填
59、列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-25,982,564.67-5,978,681.47加：营业外收入减：营业外支出(五)、33(五)、34122,000.0020,000.001,426,297.7122,999.76其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-25,880,564.67-4,575,383.52减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益(五)、35-5,935,607.43-19,944,957.24-19,421,826.18-523,131.06-1,287,146.32-3,288,237.20-3,288
60、,237.200.00六、每股收益：19江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（一）基本每股收益（二）稀释每股收益(五)、36(五)、37-0.026-0.026-0.004-0.004七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额-19,944,957.24-19,421,826.18-523,131.06-3,288,237.20-3,288,237.200.00法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：颜树云 会计机构负责人：颜树云母公司利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入减：营业
61、成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额2,334,586.30-35,680.6586,575.34-2,212,330.31-2,212,330.31-2,212,330.31-2,212,330.31法定代表人：陈海燕 主管会计
62、工作负责人：颜树云 会计机构负责人：颜树云20江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告合并现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动771,708,522.00205,618,290.83有关的现金(五)、3752,6
63、95,177.17499,963,519.63经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金21824,403,699.17572,651,414.82705,581,810.46451,810,592.90江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动5,273,552.87201,081,500.703,937,399.3090,221,065.32有关的现金(五)、3745,456,541.71
64、404,488,093.80经营活动现金流出小计经营活动产生的824,463,010.10950,457,151.32现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动-59,310.935,086,575.34-244,875,340.86有关的现金(五)、372,630,577.70357,063.89投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关
65、的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金227,717,153.04154,489.00154,489.007,562,664.04357,063.89630,936.50630,936.50-273,872.61江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现
66、金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额816,000,000.00816,000,000.00400,000,000.0076,553,342.39378,577.84476,931,920.23339,068,079.77346,571,432.88802,937,581.431,149,509,014.31200,000,000.0020,767.54200,020,767.544,263,030.30240,843.284,503,873.58195,516,893.96-49,632,319.5
67、1147,157,985.8497,525,666.33法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：颜树云 会计机构负责人：颜树云23江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告母公司现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处
68、置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金244,484.604,484.601,033,493.01703,271.16607,926.232,344,690.40-2,340,205.8086,575.3436,813.65123,388.99江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资
69、收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额123,388.991,133.001,133.00-1,133.00-2,217,949.8126,778,946.0924,560,996.28法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：颜树云 会计机构负责人：颜树云25江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011
70、 年半年度报告合并所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余额740,600,634.00156,728,864.4851,345,692.12456,034,520.48128,219,308.561,532,929,019.64加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额740,600,634.00156,728,864.4851,345,692.12456,034,520.48128,219,308.561,532,
71、929,019.64三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润-19,421,826.18-19,421,826.18-523,131.06-523,131.06-19,944,957.24-19,944,957.24（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-19,421,826.18-523,131.06-19,944,957.24（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损
72、4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额740,600,634.00156,728,864.4851,345,692.12436,612,694.30127,696,177.501,512,984,062.40单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额740,600,634.00156,728,864.4832,528,442.28288,897,120.381,218,755,061.14加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年
73、初余额740,600,634.00156,728,864.4832,528,442.28288,897,120.381,218,755,061.14三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益26-3,288,237.20-3,288,237.20-3,288,237.20-3,288,237.20江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（
74、或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-3,288,237.20-3,288,237.20四、本期期末余额740,600,634.00156,728,864.4832,528,442.28285,608,883.181,215,466,823.94法定代表人：陈海燕 主管会计工作负责人：颜树云 会计机构负责人：颜树云母公司所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额740,600,634.001,1
75、51,252,447.2536,529,649.81-621,740,670.311,306,642,060.75加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额740,600,634.001,151,252,447.2536,529,649.81-621,740,670.311,306,642,060.75三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付27-2,212,330.31-2,212,330.31-2,212,330.31-2,212,330.31-2,212,330.31-2,212
76、,330.31江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2. 提 取 一 般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额740,600,634.001,151,252,447.2536,529,649.81-623,953,000.621,304,429,730.44单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配
77、利润所有者权益合计一、上年年末余额740,600,634.001,151,252,447.2536,529,649.81-647,232,116.401,281,150,614.66加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额740,600,634.001,151,252,447.2536,529,649.81-647,232,116.401,281,150,614.66三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和28江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3
78、其他（四）利润分配1提取盈余公积2. 提 取 一 般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额740,600,634.001,151,252,447.2536,529,649.81-647,232,116.401,281,150,614.66法定代表人：陈海燕主管会计工作负责人：颜树云29会计机构负责人：颜树云江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告财务报表附注（一） 公司基本情况江苏凤凰置业投资股份有限公司（以下简称“本
79、公司”）原名秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“耀华玻璃”），系经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办1995第 9 号文批复，由中国耀华玻璃集团公司（以下简称“耀华集团”）作为主要发起人采用社会募集方式设立的股份有限公司。1996 年 6 月 17 日，经中国证券监督管理委员会证监发审字199674 号、199675 号文批准，耀华玻璃以每股 6.60 元价格首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）4,500 万股，于 1996 年 6 月 24 日取得河北省工商行政管理局核发的 13000010003041/1 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 18,000 万元，耀华玻璃股
80、票于 1996 年 7 月 2 日在上海证券交易所上市，证券简称为“耀华玻璃”，证券代码为“600716”。经 1997 年 1 月 8 日临时股东大会审议通过，耀华玻璃实施资本公积金转增股本方案，每 10 股转增 8 股，共转增 14,400 万股，此次转增后注册资本变更为人民币 32,400 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字200230 号文批准，耀华玻璃增发人民币普通股（A 股）2,430 万股，每股发行价格为人民币 7.3 元，并于 2002 年 9 月 19 日上市，此次增发后注册资本变更为人民币 34,830 万元。经 2004 年第一次临时股东大会审议通过， 耀华玻璃实施
81、资本公积金转增股本方案，每10 股转增 6 股，共转增 20,898 万股，此次转增后注册资本变更为人民币 55,728 万元。2009年9月29日，中国证券监督管理委员会关于核准秦皇岛耀华玻璃股份有限公司重大资产重组及向江苏凤凰出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复（证监许可20091030 号）文核准耀华玻璃重大资产重组及向江苏凤凰出版传媒集团有限公司（以下简称“凤凰集团”）发行183,320,634 股股份购买相关资产，同时，根据重大资产重组方案，耀华集团将其持有耀华玻璃263,775,360股限售流通股和873,200股无限售流通股转让至凤凰集团名下，相关置入资产与置出资产的交接手
82、续于2009年12月28日完成。重大资产重组完成后，本公司股本增加至740,600,634元，其中凤凰集团持有本公司447,969,194 股股份，约占本公司总股本的60.49%。本公司于2010年1月26日在江苏省工商行政管理局办理公司名称、注册资本、经营范围及住所地等工商注册信息变更登记手续。并取得江苏省工商行政管理局颁发的1300001000304号企业法人营业执照。2010年2月8日，经上海证券交易所核准，本公司股票简称由“ST耀华”变更为“ST凤凰”，股票代码“600716”不变。2010年4月2日，经上海证券交易所核准，本公司股票简称由“ST凤凰”变更为“凤凰股份”。法人营业执照规
83、定的经营范围：“许可经营项目：无。一般经营项目：房地产投资，实业投资，房屋租赁，物业管理。”住所：南京市中央路389号凤凰国际大厦六楼；法定代表人：陈海燕。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。本公司主营房地产开发、商品房销售。本公司下属子公司情况参见本附注四。（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。本财务报表以持续经营为基础列报。2、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地
84、反映了本公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法30江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资
85、产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。为进行
86、企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东享有被购买方可辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数股东权益，可能导致少数股东权益的金额为负数。本公司将子公司中不导致丧
87、失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有的权益和少数股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少数股东权益的金额与收取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧失控制权时转入当期投资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为长期股权投资或其他相关金融资产。6、合并财务报表编制方法合并财务报表的合并范围包括本公
88、司及全部子公司。本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金
89、流量纳入合并现金流量表。合并财务报表及比较期间的合并报表是以江苏凤凰置业有限公司财务报表为基础编制，权益结构（即发行的权益的数量和类型）反映了本公司的权益结构。7、现金等价物的确定标准现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量31江苏凤
90、凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。9、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。（2）金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时
91、分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。只有
92、符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产或金融负债：A、该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。B、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。C、该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进
93、行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转
94、入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债32江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报
95、告采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。（4）衍生金融工具本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。（5）金融工具的公允价值本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
96、方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（6）金融资产减值本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑
97、相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但
98、是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，
99、将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。（7）金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入
100、所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应33江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告确认有关负债。10、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款。（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收账款及期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上的其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏
101、账准备应收款项。（2）按组合计提坏账准备应收款项：经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。组合类型账龄组合确定组合的依据账龄状态按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：账 龄1 年以内（含 1 年）1-2 年2-3 年3-4 年4 年以上应收账款计提比例(%)10205080100其他应收款计提比例(%)1020508010011、存货（1）存货的分类本公司存货分为房地产开发产品和非开发产品。房地产开发产品包括开发产品、开发成本、拟开发产品、出
102、租开发产品、周转房。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品等。开发产品是指已建成、待出售的物业。开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。拟开发产品是指所购入的，已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入开发成本核算；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本核算，后期未开发土地仍保留在本项目核算。出租开发产品、周转房按实际成本入账，按本公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“投资性房地产”或“开发产品”。（2）发出存货的计价方法本公司
103、存货取得时按实际成本计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备34江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告在原已计提的金额内转回。（4）存
104、货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。（5）低值易耗品的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。12、维修基金的核算方法根据建设部、财政部 2007 年 12 月 4 日颁布的住宅专项维修资金管理办法(建设部、财政部令第 165 号)文规定，商品住宅的业主、非住宅的业主按照所拥有物业的建筑面积交存住宅专项维修资金，每平方米建筑面积交存首期住宅专项维修资金的数额为当地住宅建筑安装工程每平方米造价的 5%至 8%，业主交存的住宅专项维修资金属于业主所有。13、质量保证金的核算方法施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“其他应付款”，待约定的保证期过后，根据实际情况
105、和合同约定支付。14、长期股权投资（1）投资成本确定本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。（2）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时
106、实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
107、投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后确认投资损益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指重大影响是指对一个企业的
108、财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法353江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计
109、提资产减值的方法见附注二、23。持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。15、固定资产（1）固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。（2）各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资
110、产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20-352.77-4.85机器设备运输设备电子设备其他设备1043533339.7024.2532.3319.40其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、23。（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确
111、定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。16、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前
112、的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注二、23。17、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。36江苏凤
113、凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。18、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊
114、销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注二、23。19、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。如果清偿已确认预计负债所需支
115、出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。20、收入（1）房地产销售在开发产品已完工并验收合格，开发产品所有权上的主要风险或报酬转移给买方，不再对该开发产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认开发产品销售收入的实现。（2）提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。（3）让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。其中物业出
116、租按与承租方签订的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入。21、递延所得税资产及递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
117、额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；37江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的
118、递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。22、经营租赁与融资租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外
119、的其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。23、资产减值本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的资产减值，按以下方法确定：本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值
120、迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其
121、分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。24、职工薪酬职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的
122、，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。25、重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。3853江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告递延所得税资产
123、在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。26、主要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更：否（2）会计估计变更会计估计变更的内容和原因：为了能够更加公允、恰当地反映本公司的财务状况和经营成果，结合目前房地产市场的宏观情况以及本公司整体固定资产的实际使用情况，自 2011 年 6 月 1 日对固定资产类别、折旧年限、残值率、年折旧率进行调整。变更前的固定资产类别、折旧年限、残值率、年折旧率如下：类
124、别使用年限（年）残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20-402.375-4.75机器设备运输设备电子设备及其他555555191919变更后的固定资产类别、折旧年限、残值率、年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20-352.77-4.85机器设备运输设备电子设备其他设备1043533339.7024.2532.3319.40审批程序：本次会计估计变更经 2011 年 6 月 24 日召开的公司第五届董事会第十八次会议审议通过。影响金额：根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正等相关规定,对上述会计估计的变更采用未来适用法。本次变更不改变
125、以前会计期间的会计估计，不追溯调整以前会计期间损益。本次会计估计变更减少本期利润总额 559,602.41 元。27、前期会计差错更正（1）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否（2）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否（三）税项1、主要税种及税率税种计税依据法定税率(%)土地增值税-预缴应税收入392-3572532-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告土地增值税-汇算清缴营业税城市维护建设税企业所得税教育费附加地方教育费附加增值额应税收入应纳营业税额应纳税所得额应纳营业税额应纳营业税额30-602、相关说明（1）企业所得税根据国家税
126、务总局 2009 年 3 月 6 日发布的关于印发房地产开发经营业务企业所得税处理办法的通知（国税发200931 号文），江苏省国家税务局苏国税发200979 号文、南京市国家税务局宁国税发2009114 号文的规定，企业销售未完工开发产品取得的收入，先按预计计税毛利率分季（或月）计算出预计毛利额，扣除相关营业税金及附加、土地增值税后计入当期应纳税所得额。销售开发项目位于南京市区、郊区的未完工开发产品的计税毛利率为 15。（2）土地增值税根据国家税务总局国税发2006187 号、南京市地方税务局宁地税发200471 号、江苏省地方税务局苏地税发200775 号文以及宁地税发2007154 号文
127、的规定，本公司实行预缴土地增值税。普通住宅预征率为 1%，写字楼、营业用房为 2%。根据南京市地方税务局宁地税发2009134 号文规定，从 2009 年 11 月 1 日起，普通住宅预征率调整为 2%，写字楼、营业用房预征率调整为 3%。项目开发完成后根据规定办理土地增值税清算，本公司的土地增值税预征按所在地的税收政策执行。（3）地方教育费附加从 2011 年 2 月起，地方教育费附加费率从 1%提高为 2%。四、企业合并及合并财务报表1、子公司情况通过资产置换及非公开发行股票取得的子公司（包括该等子公司控制的孙子公司）单位：人民币万元子公全称司子公司类型注册地业 务性质注册资本经营范围持股
128、比例(%)表决权比例(%)是否合并报表江苏 凤房地产开发；房地产投凰置有限业公全资南京市房地产开发80,600.00资，自有房屋租赁；销售建筑材料、装潢材料；100.00100.00是司续：室内装饰工程。子公司全称江苏凤凰置业有限公司期末实际出资额（万元）80,600.00实质上构成对子公司净投资的其他项目余额少数股东权益127,696,177.50少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额通过江苏凤凰置业有限公司控制的孙公司情况取孙公司全称孙公司类型得方注册地业务性质注册资本经营范围持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表式苏州凤凰置业有限公司全资苏州市房地产开发24,000.00房地产开发
129、；房地产投资，自有房屋租赁；销售建筑材料、100.00100.00是40-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告装潢材料；室内装饰工程。南京凤凰置业有限公司全资南京市房地产开发5,000.00房地产开发与经营；物业管理，房地产销售。100.00100.00是房地产开发与经营，江苏凤凰地产有限公司全资南京市房地产开发20,000.00商品房销售；实业投资，房屋租赁，物业管理；建筑材料、装100.00100.00是潢材料的销售。房地产开发、经营，商品房销售；房地产南通凤凰置业有限公司全资南通市房地产开发18,000.00投资，房屋租赁，物业管理；建筑材料、100.00100.00是装
130、潢材料的销售，室内装饰。房地产开发经营。物南京龙凤投资置业有限公司控股南京市房地产开发40,100.00业管理、房地产信息咨询；装潢材料、建筑材料销售；绿化种77.3177.31是植、养护及管理。南京景枫润城房地产开发有限公司全资南京市房地产开发20,000.00房地产开发、物业管理100.00100.00是取得方式：通过设立或投资等方式同一控制下企业合并非同一控制下企业合并通过江苏凤凰置业有限公司控制的孙公司情况（续）：孙公司全称苏州凤凰置业有限公司南京凤凰置业有限公司江苏凤凰地产有限公司南通凤凰置业有限公司南京龙凤投资置业有限公司南京景枫润城房地产开发有限公司期末实际出资额（万元）24,0
131、00.005,000.0020,000.0018,000.0066,000.0020,000.00实质上构成对孙公司净投资的其他项目余额-少数股东权益-127,696,177.50-少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额-五、合并财务报表项目注释1、货币资金期末数期初数项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：人民币银行存款：人民币-5,418.065,418.061,149,503,596.251,149,503,596.25-37,056.9037,056.90802,900,524.53802,900,524.53合计1,149,509,014.31802,937,58
132、1.4341江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告2、应收账款（1）应收账款按种类披露期末数种类金 额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款其中：账龄组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款-7,607,737.007,607,737.00-100.00100.00-760,773.70760,773.70-10.0010.00-合计7,607,737.00100.00760,773.7010.00应收账款按种类披露（续）期初数种类金 额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提
133、坏账准备的应收账款其中：账龄组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款-10,144,741.0010,144,741.00-100.00100.00-1,014,474.101,014,474.10-10.0010.00-合计10,144,741.00100.001,014,474.1010.00账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄金 额期末数比例(%)坏账准备金 额期初数比例(%)坏账准备1 年以内7,607,737.00100.00760,773.7010,144,741.00100.001,014,474.10（2）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权
134、股份的股东欠款。（3）应收账款金额前五名单位情况单位名称自然人自然人自然人自然人自然人合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额2,527,457.001,897,063.001,596,369.00840,000.00746,848.007,607,737.00年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款总额的比例(%)33.2224.9420.9811.049.82100.003、预付款项（1）预付款项按账龄披露42江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年46,530,57
135、9.51457,589.7799.030.9712,821,690.61-100.00-合计46,988,169.28100.0012,821,690.61100.00（2）预付款项金额前五名单位情况单位名称南京远能电力工程有限公司南京港华燃气有限公司上海三菱电梯有限公司常州第二园林建设公司辽宁泰丰铝业装饰工程有限公司合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额38,515,124.513,066,700.003,042,240.00600,000.00580,795.0045,804,859.51年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内未结算原因预付工程款预付工
136、程款预付设备款预付工程款预付工程款（3）期末预付款项中不存在预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项。4、其他应收款（1）其他应收款按种类披露种类金 额比例(%)期末数坏账准备比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中：账龄组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款25,202,502.002,058,326.202,058,326.20-92.457.557.55-3,004,139.00420,644.14420,644.14-11.9220.4420.44-合计27,260,828.20100.003,424,783.14
137、12.56其他应收款按种类披露（续）种类金 额比例(%)期初数坏账准备比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款其中：账龄组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款-2,545,638.822,545,638.82-100.00100.00-547,684.65547,684.65-21.5121.51-43-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告合计2,545,638.82100.00547,684.6521.51按账龄分析法计提坏账准备的其他收账款期末数期初数账龄金 额比例(%)坏账准备金 额比例(%)坏账准备1 年以内1 至
138、2 年2 至 3 年3 至 4 年合 计23,316,027.412,930,733.331,014,067.46-27,260,828.2085.5310.753.72-100.002,331,602.75586,146.67507,033.72-3,424,783.141,271,003.90804,000.00389,078.9281,556.002,545,638.8249.9331.5815.293.20100.00127,100.39160,800.00194,539.4665,244.80547,684.65（2）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠
139、款。（3）金额较大的其他应收款的性质或内容单位名称银联商务有限公司江苏分公司江苏东敖建设集团有限公司南通五建南京分公司江苏地质基桩工程公司江苏省岩土工程公司金额15,854,914.003,327,921.003,084,945.002,300,000.00634,722.00性质或内容结算款往来款往来款往来款往来款合计25,202,502.00（4）其他应收款金额前五名单位情况占其他应收款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例(%)银联商务有限公司江苏分公司江苏东敖建设集团有限公司南通五建南京分公司江苏地质基桩工程公司江苏省岩土工程公司合计非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方15,854
140、,914.003,327,921.003,084,945.002,300,000.00634,722.0025,202,502.001 年以内1 年以内1 年以内1-2 年2-3 年58.1612.2111.328.442.3292.455、存货（1）存货分类期末数期初数项目开发成本开发产品拟开发成本账面余额3,504,809,236.6338,355,891.90955,420,000.00跌价准备账面价值3,504,809,236.6338,355,891.90955,420,000.00账面余额2,818,478,653.4744,293,372.101,277,391,330.00跌价
141、准备账面价值2,818,478,653.4744,293,372.101,277,391,330.0044-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告合计4,498,585,128.534,498,585,128.534,140,163,355.574,140,163,355.57说明：存货期末余额中利息资本化金额为 88,971,792.56 元，利息资本化项目主要系凤凰和熙苑 B 地块项目、凤凰和美项目、苏州国际书城项目。开发成本项目名称凤凰和熙苑 B 地块苏州凤凰书城凤凰和美项目凤凰山庄南通凤凰书城凤凰和睿注合计开工时间2009.122009.052009.072010.620
142、10.52011.6预计竣工时间2013.122013.122011.122012.122013.122013.06（预计）总投资（万元）112,037.85111,112.05149,055.8551,285.0099,282.0060,000.00期末数738,442,747.49606,376,558.571,279,640,676.74274,836,814.53271,391,372.03334,121,067.273,504,809,236.63期初数730,002,698.93510,188,931.731,110,623,389.36244,066,401.73223,597,
143、231.722,818,478,653.47期末跌价准备-注 凤凰和睿系 2010 年拟开发产品中的北首项项目。开发产品项目名称凤凰和鸣苑项目凤凰和熙苑 A 地块合计竣工时间2008.122010.12期初数9,230,380.0235,062,992.0844,293,372.10本期增加本期减少179,579.355,757,900.855,937,480.20期末数9,050,800.6729,305,091.2338,355,891.90期末跌价准备拟开发产品项目名称南京铁管巷项目北首项项目预计开工时间2012.72011.6期末数955,420,000.00-期初数955,420,0
144、00.00321,971,330.00-期末跌价准备合计955,420,000.001,277,391,330.00 -说明：南京龙凤投资置业有限公司开发的南京铁管巷A、C地块，于2005年通过招拍挂程序取得，截至2010年12月31日，已经取得南京市铁管巷C 地块（土地编号：NO.2005G62）的土地使用权证，该地块使用面积为6,822.10平方米；铁管巷A 地块（土地编号：NO.2005G61），面积11,286平方米，土地出让金已缴纳完毕，土地使用权证尚未取得。（2）截至2011年6月30日止，存货不存在减值情况。6、其他流动资产项目期末数期初数预缴营业税、城建税、教育费附加预缴土地增
145、值税92,733,921.9136510725.8549,063,598.9618,412,118.39合计129,244,647.7667,475,717.357、长期股权投资45-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（1）长期股权投资分类项目期初数本期增加本期减少期末数对其他企业投资40,000,000.0040,000,000.00长期股权投资减值准备(-)-(-)合计40,000,000.00-40,000,000.0046-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告（2）长期股权投资汇总表单位：万元本在 被在 被在被投资期被投资单位名称核算方法投资成本期初余
146、额增减变动期末余额投 资单 位持 股比 例投 资单 位表 决权 比单位持股比例与表决权比例不一致的减值准备计提减值本 期现金红利(%)例(%)说明准备对其他企业投资南京证券有限责任公司成本法4,000.004,000.00-4,000.002.822.82-500.00合计4,000.004,000.00-4,000.00-500.008、固定资产（1）固定资产情况项目一、账面原值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备二、累计折旧合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备期初数34,530,2
147、97.7727,985,948.97453,359.372,035,221.683,039,477.751,016,290.003,024,567.441,079,889.79246,676.50969,049.27512,129.51216,822.3731,505,730.3326,906,059.18206,682.871,066,172.412,527,348.24799,467.63本期增加135,189.00-110,589.0024,600.001,708,783.30666,328.1839,445.65334,110.05562,287.45106,611.97-本期减少-期
148、末数34,665,486.7727,985,948.97453,359.372,035,221.683,150,066.751,040,890.004,733,350.741,746,217.97286,122.151,303,159.321,074,416.96323,434.3429,932,136.0326,239,731.00167,237.22732,062.362,075,649.79717,455.6647-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设
149、备电子设备其他设备-31,505,730.3326,906,059.18206,682.871,066,172.412,527,348.24799,467.63-29,932,136.0326,239,731.00167,237.22732,062.362,075,649.79717,455.66说明： 本期折旧额 1,708,783.30 元。（2）通过经营租赁租出的固定资产固定资产类别房屋及建筑物9、无形资产（1）无形资产情况账面价值18,115,839.94项目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计办公楼土地使用权5,860,934.245,842,934.245,860,934.
150、245,842,934.24软件二、累计摊销合计办公楼土地使用权软件三、无形资产账面净值合计办公楼土地使用权软件四、减值准备合计办公楼土地使用权软件五、无形资产账面价值合计18,000.00232,030.27229,930.272,100.005,628,903.975,613,003.9715,900.00-5,628,903.97-82,951.8681,151.861,800.00-18,000.00314,982.13311,082.133,900.005,545,952.115,531,852.1114,100.00-5,545,952.1148-江苏凤凰置业投资股份有限公司 20
151、11 年半年度报告办公楼土地使用权5,613,003.975,531,852.11软件15,900.00-14,100.00说明：本期摊销额 82,951.86 元。10、商誉被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期增加本期减少期末数期末减值准备收购南京龙凤投资74.81%的股权收购南京景枫润城房225,911,760.07225,911,760.07地产开发有限公司5,502,588.19-5,502,588.19-100%股权合计231,414,348.26-231,414,348.26-11、递延所得税资产与递延所得税负债（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数递延所得
152、税资产：预计利润资产减值准备广告费可抵扣亏损已计提未交纳的税金预计成本费用小计递延所得税负债：企业合并确认的被购买方可辨认净资产公允价值与其账面价值有差异的资产小计（2）未确认递延所得税资产明细16,282,151.041,046,389.22203,706.4214,596,948.1715,986,134.581,087,337.8149,202,667.24111,022,075.02111,022,075.0216,282,151.04390,539.69203,706.422,321,119.4223,000,754.281,087,337.8143,285,608.66111,02
153、2,075.02111,022,075.02项目期末数期初数可抵扣亏损5,996,482.273,784,151.96（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期2015 年年份期末数3,784,151.96期初数3,784,151.96备注2016 年2,212,330.31合计5,996,482.273,784,151.96（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细49-合计江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告应纳税差异项目项目金额企业合并确认的被购买方可辨认净资产公允价值与其账面价值有差异的资产小计可抵扣差异项目预计利润资产减值准备广告费可抵扣亏损已计提未交纳的税金预
154、计成本费用小计12、资产减值准备明细444,088,300.08444,088,300.0865,128,604.154,185,556.89814,825.6858,387,792.6763,944,538.334,349,351.25196,810,668.97项坏账准备目期初数1,562,158.75本期增加2,623,398.09本期减少转回 转销期末数4,185,556.8413、所有权受到限制的资产所有权受到限制的资产类别期初数本期增加本期减少期末数用于担保的资产1、凤凰和熙 B 地块土地使用权2、凤凰和美土地使用权3、苏州国际书城项目土地使用权4、凤凰山庄土地使用权14、短期借款
155、短期借款分类300,881,389.14825,654,502.35361,800,000.00240,090,022.101,488,335,891.49 240,090,022.10300,881,389.14825,654,502.35361,800,000.00240,090,022.10- 1,728,425,913.59信用借款项目期末数300,000,000.00期初数400,000,000.00说明：本公司 2011 年 6 月 24 日从中国工商银行股份有限公司南京城北支行取得委托贷款 3 亿元，委托人为凤凰集团，贷款到期日为 2012 年 6 月 22 日，贷款利率为 6.
156、941%。15、应付账款（1）账龄分析账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)50-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告1 年以内1 至 2 年2 至 3 年119,844,022.89155,932,572.54534,275.5543.3856.430.19340,639,228.20882,525.63172,088.6599.690.260.05合计276,310,870.98100.00341,693,842.48100.00（2）期末应付账款中不存在应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。16、预收款项（1）账龄分析账龄金额期末数比
157、例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1,655,296,397.00100.00884,028,810.00100.00（2）预收房款按开发项目列示项目名称凤凰和熙苑 A 地块凤凰和熙苑 B 地块凤凰和美（预计）竣工时间2010.122011.122011.12期末数432,530,865.001,222,237,532.00期初数380,000.0073,154,219.00810,494,591.00合计1,654,768,397.00884,028,810.00（3）期末预收款项中不存在预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。17、应付职工薪酬项目期初数本
158、期增加本期减少期末数（1）工资、奖金、津贴和补贴4,377,004.094,377,004.09（2）职工福利费（3）社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费年金缴费失业保险费工伤保险费生育保险费（4）住房公积金（5）辞退福利（6）工会经费和职工教育经费（7）非货币性福利（8）其他其中：以现金结算的股份支付-5,975.36-302,871.84-64,993.80612,990.65166,405.52374,205.48-36,874.0620,974.0614,531.53298,589.69-135,573.58-64,993.80612,990.65166,405.52374,205
159、.48-36,874.0620,974.0614,531.53298,589.69-83,498.51-5,975.36-354,946.91-合计308,847.205,489,151.815,437,076.74360,922.2751-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告18、应交税费税营业税土地增值税所得税城市维护建设税教育费附加个人所得税项期末数6,543,650.4066,479,138.89-15,918.23458,055.54327,178.7032,917.62期初数24,932,051.40105,502,557.2674,957,511.131,713,
160、090.09997,282.0844,974.32合计73,825,022.92208,147,466.2819、其他应付款（1）账龄分析账 龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上1,041,694,839.615,194,041.50168,415,505.181,335.0085.710.4313.860.001,008,824,830.65179,678,395.18168,927,870.80800,000.0074.2713.2312.440.06合计1,215,305,721.29100.001,358,231,096.63100
161、.00（2）本报告期其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况单位名称凤凰集团江苏凤凰出版传媒股份有限公司期末数966,600,000.00198,448,785.00期初数980,706,360.00167,511,885.00合计1,165,048,785.001,148,218,245.00（3）账龄 2 至 3 年的款项主要为收到江苏凤凰新华书业股份有限公司预付的苏州凤凰国际书城项目中的书城代建款 167,511,885.00 元。20、一年内到期的非流动负债（1）一年内到期的长期借款保证借款项目期末数300,000,000.00期初数（2）一年
162、内到期的长期借款明细贷款单位重庆国际信托有限公司重庆国际信托有限公司借款起始日2010 年 11 月 11 日2010 年 11 月 22 日借款终止日2012 年 5 月 10 日2012 年 5 月 21 日币种人民币人民币利率%9.529.52期末数201,000,000.0099,000,000.00期初数合计300,000,000.00-说明：本公司母公司凤凰集团为本公司孙公司苏州凤凰置业有限公司从重庆国际信托有限公司借款 30,000.00 万元提供连带责任保证担保。52-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告21、长期借款（1）长期借款分类抵押借款保证借款信用借款项
163、目期末数466,000,000.00300,000,000.00300,000,000.00期初数250,000,000.00300,000,000.00小计1,066,000,000.00550,000,000.00减：一年内到期的长期借款300,000,000.00合计766,000,000.00550,000,000.00（2）金额前五名的长期借款贷款单位重庆国际信托有限公司借款起始日2011 年 6 月 7 日借款终止日2012 年 12 月 6 日币种人民币利率%9.00期末数300,000,000.00期初数北京银行股份基准利有限公司南京2010 年 10 月 27 日2013 年
164、 10 月 26 日人民币率上浮256,000,000.0040,000,000.00分行江苏银行股份10%有限公司营业2010 年 8 月 18 日2012 年 8 月 17 日人民币5.94110,000,000.00110,000,000.00部中国工商银行股份有限公司2010 年 8 月 18 日2013 年 8 月 9 日人民币5.67100,000,000.00100,000,000.00南京城北支行重庆国际信托有限公司重庆国际信托有限公司合计2010 年 11 月 11 日2010 年 11 月 22 日2012 年 5 月 10 日2012 年 5 月 21 日人民币人民币9.
165、529.52766,000,000.00201,000,000.0099,000,000.00550,000,000.00说明：本公司子公司江苏凤凰置业有限公司以凤凰和熙苑 B 地块项目土地使用权作为抵押从中国工商银行股份有限公司南京城北支行取得借款 10,000 万元。本公司孙公司南京凤凰置业有限公司以凤凰和美项目土地使用权作为抵押从江苏银行股份有限公司营业部取得借款 11,000 万元，凤凰集团为该笔借款提供连带责任保证担保。本公司孙公司苏州凤凰置业有限公司以苏州凤凰国际书城项目土地使用权作为抵押从北京银行股份有限公司南京分行取得借款 25,600 万元，凤凰集团为该笔借款提供连带责任保证
166、担保。本公司子公司江苏凤凰置业有限公司为本公司孙公司江苏凤凰地产有限公司从重庆国际信托有限公司借款 30,000.00 万元提供连带责任保证担保。22、股本项目期初数发行新股本期增减（+、-）公积金送股 其他转股小计期末数股份总数740,600,634.00- 740,600,634.0023、资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数反向购买股本溢价其他资本公积65,399,366.0091,329,498.485365,399,366.0091,329,498.48-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告合计156,728,864.48-156,728,864.4824、盈余公
167、积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积25、未分配利润51,345,692.1251,345,692.12项目本期发生额上年发生额提取或分配比例调整前 上期末未分配利润456,034,520.48288,897,120.38调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后 期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额-456,034,520.48-19,421,826.18-436,612,694.30-288,897,120.38185,954,6
168、49.9418,817,249.84-456,034,520.48101,967.87-10%26、营业收入和营业成本（1）营业收入项主营业务收入其他业务收入营业成本目本期发生额13,030,000.001,377,720.006,020,454.22上年同期发生额1,219,944.5084,600.00207,235.38（2）主营业务（分行业）行业名称本期发生额营业收入 营业成本上年同期发生额营业收入 营业成本房地产行业13,030,000.005,937,480.201,219,944.50202,540.08（3）主营业务（分产品）产品名称本期发生额营业收入 营业成本上年同期发生额营
169、业收入 营业成本凤凰和鸣苑凤凰和熙苑 A 地块1,020,000.0012,010,000.00179,579.355,757,900.851,219,944.50202,540.08合计13,030,000.005,937,480.201,219,944.50202,540.08（4）主营业务（分地区）54-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告地区名称本期发生额营业收入营业成本上年同期发生额营业收入 营业成本华东地区13,030,000.005,937,480.201,219,944.50202,540.0827、营业税金及附加项目本期发生额上年同期发生额计缴标准营业税土地增
170、值税城建税教育费附加地方教育费附加注270,092.411,155,650.7418,906.478,102.775,401.8560,997.2324,398.894,269.801,829.91609.98销售收入的 5%增值额的 30%营业税的 7%营业税的 3%营业税的 2%合计1,458,154.2492,105.81注 从 2011 年 2 月起，地方教育费附加费率从 1%提高为 2%。28、销售费用销售佣金广告宣传费职工薪酬折旧费业务招待费办公费租赁费项目本期发生额3,955,322.043,878,180.70417,316.1449,468.247,388.2072,160.
171、301,799,200.00上年同期发生额373,243.621,098,170.60360,998.6133,895.1422,577.34184,800.00其合他计33,232.0010,212,267.626,139.002,079,824.3129、管理费用职工薪酬项目本期发生额3,081,324.32上年同期发生额2,398,761.39税金2,827,206.682,450,689.52聘请中介机构费用业务招待费办公费折旧费差旅费租赁费无形资产摊销劳动保护费1,102,028.00972,981.30589,180.901,300,906.84264,036.66267,718.
172、8982,951.8623,690.001,108,280.00624,490.53330,726.18294,065.15210,341.30245,253.6381,451.862,855.50其他600,396.84317,098.3055-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告合计11,112,422.298,064,013.3630、财务费用项利息支出减：利息资本化减：利息收入手续费目本期发生额64,383,107.3948,080,943.982,630,577.70378,577.84上年同期发生额11,992,030.3011,992,030.30357,063.
173、89240,843.28合计14,050,163.55-116,220.6131、资产减值损失坏账损失项目本期发生额2,623,398.09上年同期发生额-3,043,732.2832、投资收益（1）投资收益明细情况项目本期发生额上年同期发生额成本法核算的长期股权投资收益银行理财产品5,000,000.0086,575.34合计5,086,575.34-（2）按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位名称南京证券有限责任公司本期发生额5,000,000.00上年同期发生额本期比上期增减变动的原因本期股利在上半年发放33、营业外收入项目本期发生额上年同期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处
174、置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得违约金-122,000.001,426,297.71-1,426,297.71-122,000.00合计122,000.001,426,297.71122,000.0034、营业外支出项目本期发生额上年同期发生额计入当期非经常性损益的金额56-P1FS0江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告对外捐赠20,000.0020,000.00其他-22,999.76-合计20,000.0022,999.7620,000.0035、所得税费用（1）所得税费用明细项目本期发生额上年同期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整-18,
175、548.85-5,917,058.58-331,866.91-955,279.41合计-5,935,607.43-1,287,146.32（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下项目本期发生额上年同期发生额利润总额按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*25%）对以前期间当期所得税的调整不可抵扣的费用未确认递延所得税的税务亏损所得税费用36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程-25,880,564.67-6,470,141.17-18,548.85553,082.59-5,935,607.43-4,575,383.52-1,143,845.88-331,866.91160,241.8
176、828,324.59-1,287,146.32项目代码本期发生额上年同期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益-19,421,826.18141,431.50-3,288,237.201,403,297.95报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响期初股份总数报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数报告期因发行新股或债转股等增加股份数增加股份下一月份起至报告期期末的月份数报告期因回购等减少股份数减少股份下一月份起至报告期期末的月
177、份数报告期缩股数报告期月份数P2=P1-FP3P4S1SiMiSjMjSkM0-19,563,257.68-740,600,634.00-6.00-4,691,535.15-740,600,634.00-6.00S=S0+S1+Si*发行在外的普通股加权平均数Mi/M0-Sj*Mj740,600,634.00740,600,634.00/M0-Sk57江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数计算稀释每股收益的普通股加权平均数其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数回购承诺履
178、行而增加的普通股加权数归属于公司普通股股东的基本每股收益扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益归属于公司普通股股东的稀释每股收益扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益X1X2=S+X1Y1=P1/SY2=P2/SY3= （ P1 P3）/X2Y4= （ P2 P4）/X2-740,600,634.00-0.026-0.026-0.026-0.026-740,600,634.00-0.004-0.006-0.004-0.00637、现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金往来款项目本期发生额52,695,177.17上年同期发生额499,963,519.
179、63（2）支付的其他与经营活动有关的现金付现费用往来款项目本期发生额13,565,515.8331,871,025.88上年同期发生额6,898,594.57397,566,499.47其合他计20,000.0045,456,541.7122,999.76404,488,093.80（3）收到的其他与投资活动有关的现金利息收入项目本期发生额2,630,577.70上年同期发生额357,063.89（4）支付的其他与筹资活动有关的现金手续费项目本期发生额378,577.84上年同期发生额240,843.2838、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料补充资料1、将净利润调节为经营活动现金流量
180、：净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失58本期发生额-19,944,957.242,623,398.091,708,783.3082,951.86-上年同期发生额-3,288,237.20-3,043,732.28415,168.1181,451.86-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失递延所得税资产减少递延所得税负债增加存货的减少经营性应收项目的减少经营性应付项目的增加其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期
181、的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额（2）现金及现金等价物的构成-14,050,163.55-5,086,575.34-5,917,058.58-310,340,828.98-118,113,594.46440,878,406.87-59,310.93-1,149,509,014.31802,937,581.43-346,571,432.88-145,681.85-955,279.41-405,800,173.07-4,706,316.79163,619,818.
182、178,947,641.60-244,875,340.86-97,525,666.33147,157,985.84-49,632,319.51项目期末数上年同期数一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额（3）货币资金与现金及现金等价物的调节列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：期末货币资金减：使用受到限制的存款加：持有期限不超过三个月的国债投资期末现金及现金等价物余额1,149,509,014.315,418.061,149,503,596.25-1,149,509,014.31金额97,
183、525,666.334,333.1497,521,333.19-97,525,666.331,149,509,014.311,149,509,014.3139、分部报告本公司业务均为房地产开发销售，且均发生在江苏省境内，无需披露更详细的分部信息。六、关联方及关联交易59江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告1、本公司的母公司情况母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质组织机构代码省政府授权范围内的凤凰集团母公司有限责任公司南京市中央路 165 号谭跃国有资产经营、管理、企业托管、资产重组、76586099-3实物租赁等本公司的母公司情况（续）：母公司名称凤凰集团注册资本
184、(万元)150,000.00母公司对本公司持股比例(%)60.49母公司对本公司表决权比例(%)60.49本公司最终控制方江苏省人民政府说明：本公司的母公司为凤凰集团，凤凰集团前身为江苏省出版集团有限公司。2001 年，根据省级机关机构改革和政企分离的基本原则，江苏省出版新闻局与江苏省出版总社分立，同时组建江苏省出版集团有限公司，江苏省出版总社与江苏省出版集团为两块牌子一个班子，一体化运营。2003 年，江苏省出版集团有限公司更名为江苏凤凰出版传媒集团有限公司。江苏省出版总社与凤凰集团实质上为同一主体，其资产由中共江苏省委宣传部和江苏省财政厅共同监督管理。江苏省出版总社组织机构代码：46600
185、056-3。报告期内，母公司注册资本（实收资本）变化如下：项实收资本目期初数150,000.00本期增加-本期减少-期末数150,000.002、本公司的子公司情况（包括该等子公司控制的孙子公司）单位：人民币万元子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码江苏凤凰置业有限公司苏州凤凰置业有限公司南京凤凰置业有限公司江苏凤凰地产有限公司南通凤凰置业有限公司直股间股间股间股间股接控接控接控接控接控有 限 责任公司有 限 责任公司有 限 责任公司有 限 责任公司有 限 责任公司南京市苏州市南京市南京市南通市陈海燕齐世洁齐世洁齐世洁齐世洁房地产
186、开发房地产开发房地产开发房地产开发房地产开发80,600.0024,000.005,000.0020,000.0018,000.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.0078026980-067393724-467494993-367902012-X55376054-4南京景枫润城房地产开发有限公司南京龙凤投资置业有限公司间接控股间接控股有 限 责任公司有 限 责任公司南京市南京市齐世洁齐世洁房地产开发房地产开发20,000.0040,100.00100.0077.31100.0077.3166377822-77
187、8065882-23、本公司的其他关联方情况关联方名称江苏省出版印刷物资公司江苏凤凰出版传媒股份有限公司注江苏新华印刷厂江苏凤凰印务有限公司与本公司关系同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司组织机构代码13475114-113475217-913475186-275129717-5注2011 年 3 月 22 日江苏凤凰新华书业股份有限公司更名为江苏凤凰出版传媒股份有限公司。60否否否否江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告4、关联交易情况（1）关联租赁情况A、公司出租情况表出租方名称江苏凤凰置业有限公司承租方名称江苏凤凰少年儿童出版社有限公司租赁资产种类幼儿园租赁起始日200
188、9 年 3 月1 日租赁终止日2014 年 2 月28 日租赁收益定价依据市场价年度确认的租赁收益前两年每年为 20万元，以后 3 年每年为 120 万元B、公司承租情况表出租方名称江苏凤凰出版传媒股份有限公司凤凰集团承租方名称江苏凤凰置业有限公司南京凤凰置业有限公司租赁资产种类房屋房屋租赁起始日2010 年 2 月15 日2011 年 1 月1 日租赁终止日2011 年 2 月28 日2012 年 12月 31 日租赁费定价依据市场价市场价本期确认的租赁费19.92 万元160.00 万元（2）关联担保情况担保方凤凰集团凤凰集团凤凰集团凤凰集团被担保方南京凤凰置业有限公司苏州凤凰置业有限公司
189、苏州凤凰置业有限公司苏州凤凰置业有限公司担保金额11,000 万元20,100 万元9,900 万元25,600 万元担保起始日2010 年 7 月 16 日2010 年 11 月 11 日2010 年 11 月 22 日2010 年 10 月 27 日担保终止日2011 年 7 月 17 日2014 年 5 月 10 日2014 年 5 月 21 日2015 年 10 月 26 日担保是否已经履行完毕（3）关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日年利率说明拆入凤凰集团凤凰集团凤凰集团凤凰集团凤凰集团10,000 万元20,000 万元20,000 万元5,460 万元47,200 万元201
190、1 年 3 月 25 日2011 年 1 月 1 日2011 年 3 月 31 日2011 年 5 月 8 日2011 年 1 月 22 日2012 年 3 月 24 日2011 年 3 月 30 日2011 年 12 月 31 日2011 年 11 月 7 日2012 年 1 月 21 日6.66%5.31%6.941%5.56%5.81%开发凤凰和熙苑项目借款开发凤凰和熙苑项目借款开发凤凰和熙苑项目借款开发凤凰和熙苑项目借款购买南京龙凤投资置业有限公司股权借款南京龙凤投资置业有限公凤凰集团14,000 万元2011 年 6 月 15 日 2012 年 6 月 14 日6.941%司为归还欠
191、原股东款项向凤凰集团借款（4）委托贷款2011 年 6 月 24 日，凤凰集团通过中国工商银行股份有限公司南京城北支行向本公司贷款 30,00061-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告万元，贷款年利率为 6.941%，贷款到期日为 2012 年 6 月 22 日。（5）提供服务2008 年 8 月 22 日，江苏凤凰印务有限公司、江苏新华印刷厂与江苏凤凰置业有限公司签订项目委托代建协议，委托江苏凤凰置业有限公司代建江苏凤凰印务有限公司厂房扩建项目，项目总投资暂定6,800 万元（按实结算），项目建设全过程手续以江苏凤凰印务有限公司为建设单位办理，该项目建成后归江苏凤凰印务有限
192、公司、江苏新华印刷厂所有，江苏凤凰置业有限公司按工程总投资额的 3%收取代建管理费，截至 2011 年 6 月 30 日止，尚未全部完工。根据江苏凤凰置业有限公司与江苏凤凰新华书业股份有限公司（现更名为“江苏凤凰出版传媒股份有限公司”）签订的关于“苏园土挂（2008）05 号地块”项目开发建设与书城经营协议书，苏州凤凰置业有限公司为其代建苏州凤凰国际书城项目中的书城。根据 2010 年 3 月 23 日江苏凤凰置业有限公司、江苏凤凰新华书业股份有限公司、苏州凤凰置业有限公司三方签订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建设管理费用的基数依据，江苏凤凰新华
193、书业股份有限公司应按该基数的 0.5%向苏州凤凰置业有限公司支付委托工程建设管理费用，截止本年已收到该公司预付的代建款 177,059,085.00 元。2010 年 1 月 26 日，本公司全资子公司江苏凤凰置业有限公司与关联方江苏凤凰新华书业股份有限公司（现更名为“江苏凤凰出版传媒股份有限公司”）联合参加了南通市位于崇川路北侧、行政中心中央绿轴东侧的 CR9058 地块竞拍，并以约 3.48 亿元的价格竞得该地块。2010 年 2 月 2 日，江苏凤凰置业有限公司、江苏凤凰新华书业股份有限公司与南通市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。该地块规划建筑面积不超过 129,000 平
194、方米，其中书城建筑面积 50,000 平方米左右。根据规划建筑面积分摊，江苏凤凰置业有限公司应于 2010 年 6 月 28 日前支付土地出让价款 2.13 亿元。该项目中的书城将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，江苏凤凰新华书业股份有限公司应按该基数的 0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010 年 5 月 10 日，江苏凤凰置业有限公司设立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项目于 2010 年 5 月份开工,本年收到该公司预付的代建款21,389,700.00 元
195、。6、关联方应收应付款项（1）公司应收关联方款项目名称关联方账面余额期末数坏账准备账面余额期初数坏账准备其他应收款江苏凤凰印务有限公司450,000.0045,000.00（2）公司应付关联方款项项目名称其他应付款关联方凤凰集团江苏凤凰出版传媒股份有限公司期末数966,600,000.00198,448,785.00期初数980,706,360.00167,511,885.00（七）、 或有事项本公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至 2011 年 6 月 30 日止，担保累计余额为 40,273.38 万元，上述担保为阶段性担保，即从商品房承购人与银行签订按揭合同至商品房承
196、购人两证（房产证与土地证）办妥并将商品房他项权证交付银行之日止。因尚未发生由于担保连带责任而发生损失之情形，该担保事项将不会对本公司的财务状况造成重大影响。除上述或有事项外，本公司不存在其他需披露的或有事项。（八）、承诺事项本公司重大承诺事项如下：经营租赁承诺：至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：62-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告不可撤销经营租赁的最低租赁付款额资产负债表日后第 1 年资产负债表日后第 2 年期末数1,600,000.00期初数1,600,000.001,600,000.00合计1,600,000.003,200,000.0
197、0（九）、资产负债表日后事项（1）2011 年 5 月本公司孙公司江苏凤凰地产有限公司与招商银行股份有限公司南京分行签订了 2亿元的贷款合同，保证方式为抵押，抵押物为玄武区曹后村国有土地使用权，贷款期限为 2011 年 6 月19 日至 2013 年 6 月 19 日，分期提款，浮动利率，截至 2011 年 7 月，本公司孙公司江苏凤凰地产有限公司收到招商银行股份有限公司南京分行发放贷款 500 万元。（2）2011年7月，本公司子公司江苏凤凰置业有限公司收到中国工商银行股份有限公司南京城北支行委托贷款3亿元，委托人为凤凰集团，贷款到期日为2012年6月22日，年利率6.941%。（3）201
198、1 年 7 月 19 日第五届董事会第十九次会议审议并通过了关于江苏凤凰置业有限公司投资设立无锡凤凰国际文化交流中心有限公司的议案, 公司全资子公司江苏凤凰置业有限公司拟出资150 万元人民币，与无锡报业发展有限公司共同投资设立无锡凤凰国际文化交流中心有限公司（暂定名，以下简称“凤凰文化中心”）。“凤凰文化中心”注册资本 300 万元人民币，江苏凤凰置业有限公司出资 150 万元，占注册资本的 50；无锡报业发展有限公司出资 150 万元，占注册资本的 50。（4）2011年8月1日公司全资子公司江苏凤凰置业有限公司（以下简称“凤凰置业”）接到江苏省高级人民法院送达的传票、应诉及告知合议庭组成
199、通知书、民事起诉状等诉讼文书，南京赛特置业有限公司、南京建邺房地产开发有限公司诉凤凰置业，要求凤凰置业向其支付逾期付款违约金3523万元，向其支付已销售的“凤凰和美”项目第一、二期商品房销售价格超过11300元/平米以上部分的款项合计38550万元，承担本案全部诉讼费用。本公司认为，南京赛特置业有限公司、南京建邺房地产开发有限公司未按照合作协议之精神签订包销协议，未实际充分履行合作协议条款，因此无权主张以上权利。由于本案尚未经过法院审理，诉讼结果存在不确定性，本公司尚无法准确判断该诉讼事项的财务影响，本公司将积极应诉，维护公司利益。截止本财务报告批准报出日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日
200、后事项。（十）、其他重要事项根据 2010 年 6 月签署的南京景枫润城房地产项目转让协议书的约定，自南京景枫润城房地产开发有限公司股权转让变更登记手续办理完毕之日起的五日内，公司子公司江苏凤凰置业有限公司将持有的南京景枫润城房地产开发有限公司 1000 万元的股权质押给江苏景枫置业投资有限公司，作为公司子公司江苏凤凰置业有限公司履行本协议书项下义务、责任的担保。截止 2011 年 6 月 30 日，该股权尚未解除质押。（十一）、母公司财务报表主要项目注释1、长期股权投资在被投被投资单位名称核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比 例(%)资单位持
201、股比例与表决权比例不一致的说减值准备本期计提减值准备本 期现 金红利明对子公司投资江苏凤凰置业有限公司成本 1,281,150,614.66法1,281,150,614.661,281,150,614.66100.00100.00无-63-江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告2、投资收益项银行理财产品投资收益目本期发生额86,575.34上年同期发生额3、现金流量表补充资料补充资料1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失递延所得税资
202、产减少递延所得税负债增加存货的减少本期发生额-2,212,330.31-35,680.65-86,575.34-上年同期发生额-经营性应收项目的减少经营性应付项目的增加其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3,000.00-2,619.50-2,340,205.80-债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额（十二）、补充资料1、当期非经常性损益明细表64-24,560,996.2826,778,946.09-2,
203、217,949.81-P1FE0江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告项目本期发生额说明营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额减：非经常性损益的所得税影响数非经常性损益净额减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）归属于公司普通股股东的非经常性损益2、净资产收益率和每股收益报告期利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润102,000.0086,575.34188,575.3447,143.84141,431.50141,431.50加权平均净资产收益率%-1.39-1.40营业外收支之差银行理财产品基本每股收
204、益-0.03-0.03其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：项目代码报告期报告期归属于公司普通股股东的净利润报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益-19,421,826.18141,431.50报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的期初净资产报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数其他事项引起的净资产增减变动其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数报告期月份数65P2=P1-FEiMiEjMjEk
205、MkM0-19,563,257.681,404,709,711.08-E1江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告归属于公司普通股股东的期末净资产E2=E0+P1/2+Ei1,385,287,884.90归属于公司普通股股东的加权平均净资产归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0Y1=P1/E2Y2=P2/E21,394,998,797.99-1.39-1.403、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明（1）货币资金期末余额 114,950.90 万元，较年初余额增加
206、43%，主要系本期凤凰和熙、凤凰和美项目预销售形成较大的现金流入量所致。（2）应收账款期末余额 684.70 万元，较年初余额减少 25%，主要系应收账款收回所致。（3）预付款项期末余额 4,698.82 万元，较年初余额增加 266%，主要系预付工程款所致。（4）其他应收款期末余额 2,383.60 万元，较年初增加 1093%，主要系 POS 机结算款挂账及为施工单位垫付款项所致。（5）其他流动资产期末余额 12,924.46 万元，较年初增加 92%，系预销售产生的预交营业税、土地增值税等税费。（6）短期借款期末余额为 30,000 万元，较年初余额减少 25%，系归还年初贷款所致。（7
207、）预收款项期末余额 165,529.64 万元，较年初余额增加 87%，主要系主要系本期凤凰和熙、凤凰和美项目预销售收到的房款。（8）应交税费期末余额为 7,382.50 万元，较年初余额减少 65%，主要系本期缴纳土地增值税、企业所得税等税费所致。（9）长期借款期末余额为 106,600 万元，较年初余额增加 94%，主要系开发项目增加，所需资金增加所致。（10）营业收入本期发生额为 1,440.77 万元，较上年同期大幅增加，主要系本期销售的车位较上年同期有所增加所致。（11）营业成本本期发生额为 602.05 万元，较上年同期大幅增加，主要系本期销售的车位结转的成本。（12）营业税金及附
208、加本期发生额为 145.82 万元，较上年同期大幅增加，主要系本期车位销售产生的土地增值税、营业税等税费。（13）销售费用本期发生额为 1,021.23 万元，较上年同期增加 391%，主要系本期发生的租赁费、广告费、销售代理费增加所致。（14）管理费用本期发生额为 1,111.24 万元，较上年同期增加 38%，主要系本期人员数量较上年同期有所增加职工薪酬支出和办公费相应增加；因固定资产折旧年限和残值率的变更，本期固定资产折旧费用较上年同期有所增加。（15）财务费用本期发生额为 1,405.02 万元，较上年同期大幅增加，主要系 2010 年下半年购买南京龙凤投资置业有限公司股权、归还南京龙
209、凤投资置业有限公司原股东代垫土地款而向凤凰集团借款产生的利息费用。（16）资产减值损失本期发生额为 262.34 万元，较上年同期大幅增加，主要系 2010 年上半年收回 2010 年初的应收账款转回相应的资产减值准备，而本年上半年因其他应收款增加相应计提资产减值准备，导致本期资产减值损失较上年同期大幅增加。（17）投资收益本期发生额为 508.66 万元，较上年同期大幅增加，主要系本年上半年收到南京证券有限公司分配的股利所致。（18）所得税费用本期发生额为-593.56 万元，较上年同期大幅减少，主要系本期可抵扣亏损增加产生的递延所得税费用。（十三）、财务报表的批准本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第二十次会议于 2011 年 8 月 8 日批准。66江苏凤凰置业投资股份有限公司 2011 年半年度报告八、 备查文件目录1、公司董事长、财务总监和财务部负责人签名的会计报表；2、报告期内在中国证券报和上海证券报上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：陈海燕江苏凤凰置业投资股份有限公司2011 年 8 月 8 日67
