第5 5章 薪资管理 工资系统初始化 日常业务 统计分析 工资系统初始化 启动工资系统 建立工资账套 设置人员附加信息 设置人员类别 设置工资项目 设置银行名称 人员档案 设置计算公式 工资系统初始化 在利用计算机处理工资业务之前，必须进行工资系统的初始设置，建立工资系统的应用环境 建立人员档案 设置计算公式 设置工资项目 设置银行名称 启动工资系统 建立工资账套 设置人员的附加信息 设置人员类别 工资系统初始工资系统初始的设置内容的设置内容 工资系统初始化 首次使用工资系统之前 ，应通过““系统管理””建立账套，输入有关信息在建立账套后或在企业门户中已经进行了启用工资系统的操作，否则，不能启动工资系统1启动工资系统 例1 1：20082008年1 1月1010日，以陈静( (编号：Kj1)(Kj1)(密码为123456)123456)的身份，注册进入130130账套工资系统1启动工资系统 举 例 操作步骤 步骤1 1：单击【开始】| |【程序】| |【用友ERP-U8ERP-U8】| |【财务会计】| |【工 资】，打开““注册〖工资管理〗””对话框。
操作步骤 步骤2 2：在““注册〖工资管理〗””对话框中，在““操作员””框中输入 “ “Kj1”Kj1”，在““密码””框中输入““123456”123456”，单击““账套””栏中 的下三角按钮， 选择““[130][130]佳华股份有限公司””账套，单击 【确定】按钮，打开““U8-U8-工资””窗口步骤2 2 工资系统初始化 在初次进入工资系统后应根据企业的实际情况建立相应的工资账套建立工资账套的内容主要包括参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码设置等2建立工资账套 参数设置建立工资账套的内容扣零设置扣税设置人员编码设置 例2 2：佳华股份有限公司只有一个工资类别，在发放工资时从工资中代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度为5 5位2建立工资账套 举 例 操作步骤 步骤1 1：进入工资系统后，打开““建立工资套－参数设置””对话框步骤1 1 操作步骤 步骤2 2：单击““单个””单选按钮，单击【下一步】按钮，打开““建立工 资套－扣税设置””对话框。
步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：选中““是否从工资中代扣个人所得税””复选框，单击【下一步 按钮，打开““建立工资套－扣零设置””对话框步骤3 3 操作步骤 步骤4 4：单击【下一步】按钮，打开““建立工资套－人员编码””对话框步骤4 4 操作步骤 步骤5 5：选择人员编码长度为5 5位，单击【完成】按钮 1.1.工资账套与企业核算账套是不同的概念，企业核算账套在系统管理中建立，是针对整个ERPERP系统而言的，而工资账套只针对于用友ERPERP系统中的工资系统即企业核算账套中包含工资账套 2. 2.如果企业中所有员工的工资发放项目相同，工资计算方法也相同，那么可以对全部员工进行统一的工资核算，选择系统中提供的单个工资类别应用方案，否则，则选择多个工资类别 3. 3.扣零设置通常在采用现金发放工资时使用，如果单位采用银行代发工资可不进行此项设置人员编码即单位人员编码位数，共1010位字符可以根据需要自定义，但总长度不能超过1010位字符 4. 4.如果是多个工资类别，可以在工资账套建立完成后直接设置工资类别，也可以以后再设置工资类别。
提 示 工资系统初始化 系统中除了兼顾人员档案管理的基本功能外，还提供了人员附加信息的设置功能，丰富了人员档案管理的内容，便于对人员进行更加有效的管理3设置人员附加信息 例3 3：设置““学历””和““技术职称””两项人员附加信息举 例3设置人员附加信息 操作步骤 步骤1 1：在工资系统中，单击【设置】| |【人员附加信息设置】，打开 “ “人员附加信息设置””对话框步骤1 1 操作步骤 步骤2 2：单击【增加】按钮，再单击““参照””栏中的下三角按钮，选择 “ “学历””；以此方法，单击【增加】按钮，再单击““参照””下拉 列表框中的下三角按钮，选择““技术职称””步骤3 3：单击【返回】按钮 工资系统初始化 人员类别是指按某种特定的分类方式将企业职工分成若干类别，不同类别的人员工资水平可能不同，从而有助于实现工资的多级化管理人员类别的设置与工资费用的分配、分摊有关，合理设置人员类别，便于按人员类别进行工资的汇总计算，为企业提供不同人员类别的工资信息。
4设置人员类别 例4 4： 设置本企业的人员类别为““管理人员””、““技术人员””及““销售人员””举 例4设置人员类别 操作步骤 步骤1 1：在工资系统中，单击【设置】| |【人员类别设置】，打开““类别 设置””对话框步骤1 1 操作步骤 步骤2 2：单击【增加】按钮，在““类别””栏中输入““管理人员””，在单 击【增加】按钮，分别输入““技术人员””和““销售人员””，最 后再单击【增加】按钮步骤3 3：单击【返回】按钮 1.1.人员类别名称可以随时修改 2. 2.已经使用的人员类别不允许删除，人员类别只剩下一个时不允许删除 3. 3.人员类别设置的目的是为““工资分配””设置入账科目时使用提 示 工资系统初始化 工资数据最终由各个工资项目体现工资项目设置即定义工资核算所涉及的项目名称、类型、宽度等工资管理系统中提供了一些固定的工资项目，它们是工资账中不可缺少的，主要包括““应发合计””、““扣款合计””、““实发合计””；若在工资建账时设置了““扣零处理””，则系统在工资项目中自动生成““本月扣零””和““上月扣零””两个指定名称的项目：若选择了““扣税处理””，则系统在工资项目中自动生成““代扣税””项目，这些项目不能删除和重命名。
其它项目可以根据实际需要定义或参照增加如基本工资、奖金等在此设置的工资项目对于多工资类别的工资账套而言，是针对所有工资类别所需要使用的全部工资项目，对于单工资类别而言，就是此工资账套所使用的全部工资项目5设置工资项目 例5 5：设置佳华股份有限公司的工资项目，如表5-15-1所示举 例5设置工资项目表5-15-1工资项目名称 类 型 长 度 小 数 增 减 项 基本工资 数字 8 8 0 0 增项 职务工资 数字 8 8 0 0 增项 交通补贴 数字 8 8 0 0 增项 物价补贴 数字 8 8 0 0 增项 奖金 数字 8 80 0 增项 养老保险 数字 8 8 0 0 减项 医疗保险 数字 8 8 0 0 减项 住房公积金 数字 8 8 0 0 减项 缺勤扣款 数字 8 8 0 0 减项 缺勤天数 数字 8 8 0 0 其他 操作步骤 步骤1 1： 在工资系统中，单击【设置】| |【工资项目设置】，打开““工资 项目设置””对话框步骤1 1 操作步骤 步骤2 2：单击【增加】按钮，单击““名称项目””栏下三角按钮，选择 “ “基本工资””，单击““基本工资””所在行““类型””栏中的下三角 按钮，选择““数字””，在““长度””栏选择8 8，在““小数””栏选择 小数字为0 0，在““增减项””栏选择增减项为““增项””。
以此方法 继续增加其它的工资项目步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：单击““移动””上或下三角按钮，将每个工资项目移动到合适的 位置步骤3 3 操作步骤 步骤4 4：单击【确认】按钮 1.1.与选择的工资账套参数无关，系统均提供应发合计、扣款合计、实发合计几项固定的工资项目 2. 2.如果建账( (见图5-2)5-2)时选择了““是否核算计件工资””，则系统提供““计件工资””工资项目 3. 3.如果建账( (见图5-3)5-3)时选择了““代扣个人所得税””，则系统提供代扣税项目 4. 4.如果建账( (见图5-4)5-4)时选择了““扣零””处理，则系统提供““本月扣零””和““上月扣零””两个工资项目 5. 5.工资项目名称必须唯一已 6. 6.使用的工资项目不可删除，不能修改数据类型 7. 7.系统提供的固定工资项目不能修改提 示 工资系统初始化 当企业发放工资采用银行代发形式时，需要确定银行名称及账号长度，发放工资的银行可以根据实际需要设置多个。
6设置银行名称 例6 6：设置银行名称为““工商银行””账号长度为1111位，录入时自动带出的账号长度为8 8位举 例6设置银行名称 操作步骤 步骤1 1：在工资系统中，单击【设置】| |【银行名称设置】，打开““银行 名称设置””对话框步骤1 1 操作步骤 步骤2 2：在““录入时需要自动带出的账号长度””栏中输入8 8步骤3 3：单击【返回】按钮 1.1.银行账号长度不得为空，且不能超过3030位 2. 2.输入时需要自动带出的账号长度是指在输入““人员档案””的银行账号时，从第二个人开始，系统根据用户在此定义的长度自动带出银行账号的相应长度，可以有效提高录入的速度 3. 3.如果删除银行名称则同银行名称有关的所有设置将一同删除，包括银行的代发文件格式设置、磁盘输出格式的设置等提 示 工资系统初始化 人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息，此外人员的增减变动都必须先在本功能中处理7人员档案 (1)(1)增加人员档案增加人员档案 例7 7：设置人员档案，如表5-25-2所示。
7人员档案 (1)(1)增加人员档案增加人员档案举 例表5-2 5-2 职员档案 职员编码 职员姓名 所属部门 人员类别 学历 职称 银行代发账号 00001 00001 张华行政部 管理人员 大学 高级经济师 1101080100111010801001 00002 00002 陈静财务部管理人员 大学 高级会计师 110108010021101080100200003 00003 张燕 财务部 管理人员 大专 会计师 1101080100311010801003 00004 00004 钱娟 市场部 销售人员 大专 经济师 110108010041101080100400005 00005 贺鹏 市场部 销售人员 大专 1101080100511010801005 00006 00006 胡伟 开发部 技术人员 大学 高级工程师 110108010061101080100600007 00007 李红梅 开发部 技术人员 硕士 工程师 1101080100711010801007 操作步骤 步骤1 1：在工资系统中，单击【设置】| |【人员档案】，打开““人员档案”” 对话框。
步骤2 2：在““人员档案””对话框中，单击【增加】按钮，打开““人员档 案————基本信息””对话框步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：输入人员编号0000100001，人员姓名““张华””（或单击““人员姓名”” 下拉列表框中的下三角按钮选择），单击““部门编码””栏的三 角按钮 ，选择1 1，单击““人员类别””下拉列表框中的下三角按 钮，选择““管理人员””，单击““银行名称””下拉列表框中的下 三角按钮，选择““工商银行””，在““银行账号””框中输入 操作步骤 步骤4 4：单击““附加信息””页签 步骤4 4在““学历””框中输入““大学””，在““职称””框中输入““高级经济师”” 操作步骤 步骤5 5：单击【确认】按钮以此方法，重复步骤②②～⑥⑥的操作，完成 其他人员档案的设置已录入的人员档案如图所示步骤5 5 操作步骤 1.1.由于进行银行名称设置时已经设置了““录入时需要自动带出的账号长度””，因此，在输入第1 1个人员档案后，其他的人员档案中的银行账号会自动带出相应的账号的位数。
2. 2.在增加““人员档案————基本信息””对话框中““停发工资””、““调出””和““数据档案””不可选，只有在修改状态下才能编辑提 示 工资系统初始化 人员档案在修改的状态下可以进行““停发工资””、““调出””和““数据档案””的编辑已作调出标志的人员，所有档案信息不可修改，其他编号可以再次使用调出人员可在当月末结算前，取消调出标志，但编号已被其他人员使用时，不可取消有工资停发标志的人员不再进行工资发放，但保留人员档案，以后可恢复发放标志为停发或调出人员，将不再参与工资的发放和汇总如果在人员档案中直接输入职工工资，可以在““工资数据录入————页编辑””对话框中进行数据的录入7人员档案 (2)(2)修改人员档案修改人员档案 工资系统初始化 当个别人员的档案需要修改时，在““人员档案””对话框中可以进行修改当一批人员的某个工资项目同时需要修改时，可以利用数据替换功能，即将符合条件的人员的某个工资项目的内容，统一替换为某个数据，以提高人员信息的修改速度7人员档案 (3)(3)数据替换数据替换 工资系统初始化 设置计算公式即定义工资项目之间的运算关系，计算公式设置的正确与否关系到工资核算的最终结果。
定义公式可以通过选择工资项目、运算符、关系符、函数等组合完成8设置计算公式 例8 8：每月按照基本工资的8%8%代交养老保险，2%2%代交医疗保险；按““应发工资””（基本工资+ +职务工资+ +交通补贴+ +物价补贴+ +奖金）的12%12%计提住房公积金；缺勤扣款按““基本工资/22*/22*缺勤天数””计算8设置计算公式举 例 操作步骤 步骤1 1：在工资系统中，单击【设置】| |【工资项目设置】，打开““工资 项目设置————工资项目设置””对话框步骤2 2：单击““公式设置””页签，打开““工资项目设置——公式设置””对 话框步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：单击【增加】按钮，再单击““工资项目””中的下三角按钮，选 择““养老保险””；在““养老保险公式定义””栏中输入““基本工 资* *0.08”0.08”步骤3 3 操作步骤 步骤4 4：单击【公式确认】按钮步骤5 5：以此方法继续设置““医疗保险””的计算公式步骤5 5 操作步骤 步骤6 6：单击【公式确认】按钮。
住房公积金””的计算公式 步骤6 6 操作步骤 步骤7 7：单击【公式确认】按钮缺勤扣款””的计算公式 步骤7 7步骤8 8：单击【公式确认】按钮，再单击【确认】按钮 例9 9： 设置““职务工资””的计算公式：职务工资=iff(=iff(人员类别=“=“管理人员” ” ，500500，300)300)该公式表示人员类别是管理人员的职务工资是500500元，其他类别人员的职务工资是300300元；交通补贴每人每月200200元，物价补贴每人每月100100元8设置计算公式举 例 操作步骤 步骤1 1：在工资系统中，单击【设置】| |【工资项目设置】，打开““工资 项目设置————工资项目设置””对话框步骤2 2：单击““公式设置””页签步骤3 3：单击【增加】按钮，再单击““工资项目””列表中的下三角按 钮，选择““职务工资” ” 操作步骤 步骤4 4：单击【函数公式向导输入】按钮，打开““函数向导————步骤之1”1” 对话框步骤4 4 操作步骤 步骤5 5：在““函数名””列表框选择iffiff，单击【下一步】按钮，打开““函 数向导————步骤之2”2”对话框。
步骤5 5 操作步骤 步骤6 6：输入逻辑表达式: :人员类别= =管理人员, ,在““算术表达式1”1”中输\ \ 入500500，在““算术表达式2”2”中输入300300步骤7 7：单击【完成】按钮步骤7 7 操作步骤 步骤8 8：单击【公式确认】按钮 继续设置““交通补贴””的计算公式步骤8 8 操作步骤 步骤9 9：单击【公式确认】按钮设置““物价补贴””的计算公式步骤9 9步骤1010：再单击【确认】按钮 操作步骤 1.1.函数公式向导只支持系统提供的函数 2. 2.操作做至此的数据已备份到““例题账套(130(130账套) )备份/(4)/(4)第5 5章备份一( (完成工资初始化) )提 示 日常业务 工资变动扣缴个人所得税工资分摊 月末处理 日常业务 第一次使用工资系统时，必须将所有人员的基本工资数据输入计算机，每月发生的工资数据变动也在此进行调整，如奖金、扣款信息的录入等工资变动处理之前，需要事先设置好工资项目及计算公式1工资变动 例1010：20082008年1 1月有关的工资数据如表5-35-3所示。
1工资变动 举 例 表5-35-3 操作步骤 步骤1 1：在工资系统（““在岗人员””工资类别）中，单击【业务处理】| | 【工资变动】选项，打开““工资变动””窗口步骤2 2：在““工资变动””窗口中，分别输入每一项工资项目中的数字内容步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：单击【计算】按钮，计算全部工资项目内容步骤3 3 操作步骤 步骤4 4：单击【退出】按钮 1.1.第一次使用工资系统必须将所有人员的基本工资数据录入系统工资数据可以在录入人员档案时直接录入，需要计算的内容再在此功能中进行计算也可以在工资变动功能中录入，当工资数据发生变动时应在此录入 2. 2.如果工资数据变化较大可以使用替换功能进行替换 3. 3.在修改了某些数据，重新设置了计算公式，进行了数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税等操作后，必须调用““计算””和““汇总””功能对个人工资数据重新计算，以保证数据正确 4. 4.如果对工资数据只进行了““计算””的操作，而未进行““汇总””操作，则退出时系统提示““数据发生变动后尚未进行汇总，是否进行汇总？””，如果需要汇总则单击【是】按钮；否则，单击【否】按钮即可。
提 示 日常业务 个人所得税是根据《中华人民共和国个人所得税法》对个人所得征收的一种税手工情况下，每个月财务部门都要对超过扣除基数金额的部分进行计算纳税申报，系统提供申报只对工资薪金所得征收所得税2扣缴个人所得税 鉴于许多企、事业单位计算职工个人所得税的工作量较大，系统中提供了个人所得税自动计算功能，用户只需要定义所得税率并设置扣税基数就可以由系统自动计算个人所得税，减轻了用户的工作负担，提高了工作效率 日常业务 “ “个人所得税扣缴申报表””是个人纳税情况的记录，系统提供对表中栏目的设置功能系统默认以““实发工资””作为扣税基数如果想以其他工资项目作为扣税标准，则需要在定义工资项目时单独为应税所得设置一个工资项目2扣缴个人所得税 (1)(1)选择申报表栏目选择申报表栏目 日常业务 如果单位的扣除费用及税率与国家规定不一致，可以在个人所得税扣缴申报表窗口中单击【税率】按钮进行修改修改确定后系统自动重新计算，并将此设置保存到下次修改确认后2扣缴个人所得税 (2)(2)税率表定义税率表定义 “ “个人所得税””的税率定义窗口初始为国家颁布的工资、薪金所得所适用的9 9级超额累进税率，税率为5%——45%5%——45%，级数为9 9级，费用基数为800800元，附加费用32003200元。
用户可以根据实际需要调整费用基数和附加费用以及税率 日常业务 2扣缴个人所得税 (2)(2)税率表定义税率表定义 1.1. 应纳税所得额下限不允许改动系统设定下一级的下限与上一级的上限相同当调整某一级的上限时，该级的下限也随之改动 2. 2.当增加新一级的上限即等于其下限加一，用户可根据需要调整新增级次的上限 3. 3.系统““税率表””初始对话框的““速算扣除数””由系统给定，用户可以进行修改；用户增加新的级次时，则该级的速算扣除数由用户自行输入 4. 4.在删除税率的级次时，一定要注意不能跨级删除，必须从末级开始删除税率表只剩一级时不允许删除 提 示 日常业务 当税率定义完成确认后，系统将根据用户的设置自动计算并生成新的个人所得税申报表如果用户修改了““税率表””，则用户在退出个人所得税功能后，需要到数据变动功能中执行重新计算功能否则系统将保留用户修改个人所得税前的数据状态2扣缴个人所得税 (3)(3)个人所得税计算个人所得税计算 例1111：20082008年1 1月，130130账套中的工资应按20002000元的费用扣除后计算个人所得税。
试计算应缴个人所得税，并重新计算工资2扣缴个人所得税 (3)(3)个人所得税计算个人所得税计算举 例 操作步骤 步骤1 1：在工资系统中，单击【业务处理】| |【扣缴所得税】，打开““栏 目选择””对话框 步骤1 1 操作步骤 步骤2 2：单击【确认】按钮打开““个人所得税扣缴申报表””步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：单击【税率】按钮，出现““个人所得税申报表————税率表””对 话框步骤4 4：在““个人所得税申报表————税率表””对话框中，““基数””框中 输入““2000”2000”步骤4 4 操作步骤 步骤5 5：单击【确认】按钮，系统提示““调整税率表后，个人所得税需 重新计算是否重新计算个人所得税？””步骤5 5 操作步骤 步骤6 6：单击【是】按钮，返回““个人所得税扣缴申报表””窗口步骤6 6 操作步骤 步骤7 7：单击【退出】按钮，退出步骤8 8：选择““业务处理””菜单中的““工资变动””选项，打开““工资变 动””窗口。
单击【计算】按钮，计算全部工资项目内容步骤8 8 操作步骤 步骤9 9：单击【退出】按钮系统提示““数据发生变动后尚未进行汇 总，是否进行汇总？””信息，如图5-335-33所示步骤9 9步骤1010：单击【是】按钮 1.1.““个人所得税扣缴申报表””是个人纳税情况的记录，系统提供对表中栏目的设置功能 2. 2.个人所得税申报表栏目只能选择系统提供的项目，不提供由用户自定义的项目 3. 3.系统默认以““实发合计””作为扣税基数如果想以其他工资项目作为扣税标准，则需要在定义工资项目时单独为应税所得设置一个工资项目 4. 4.如果单位的扣除费用及税率与国家规定的不一致，可以在个人所得税扣缴申报表中单击““税率””按钮进行修改 5. 5.在““工资变动””中，系统默认以““实发合计””作为扣税基数，所以在执行完个人所得税计算后，需要到““工资变动””中，执行““计算””和““汇总””功能，以保证““代扣税””这个工资项目正确地反映出单位实际代扣个人所得税的金额 6. 6.个人所得税的计提基数的初始设置是800800元，如果需要进行工资变动，修改个人所得税的计提基数，就应该在修改了个人所得税的计提基数后，再进行一次工资变动，否则工资数据将不正确。
提 示操作步骤 日常业务 工资分摊是指当月发生的工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统3工资分摊 日常业务 在初次使用工资系统时应先进行工资分摊的设置所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分摊比例3工资分摊(1)(1)设置工资分摊类型设置工资分摊类型 例1212：130130账套中工资分摊的类型为““应付工资””和““工会经费””应付工资””的分摊比例为100%100%，按工资总额的2%2%计提““工会经费””应付工资分摊的设置内容如表5-45-4和表5-55-5所示3工资分摊(1)(1)设置工资分摊类型设置工资分摊类型举 例 3工资分摊(1)(1)设置工资分摊类型设置工资分摊类型举 例表5-45-4部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 行政部 管理人员 应发合计 660201 660201 2211 2211 财务部 管理人员 应发合计 660201 660201 2211 2211 市场部 销售人员 应发合计 660101 660101 2211 2211 开发部 技术人员 应发合计 5001 5001 2211 2211 3工资分摊(1)(1)设置工资分摊类型设置工资分摊类型举 例表5-55-5部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 行政部 管理人员 应发合计 660202 660202 2241 2241 财务部 管理人员 应发合计 660202 660202 2241 2241 市场部 销售人员 应发合计 6601036601032241 2241 开发部 技术人员 应发合计 5001 5001 2241 2241 操作步骤 步骤1 1：单击【业务处理】| |【工资分摊】，打开““工资分摊””对话框。
步骤2 2：单击【工资分摊设置】按钮，打开““分摊类型设置””对话框步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：单击【增加】按钮，打开““分摊计提比例设置””对话框步骤4 4：在““计提类型名称””栏中输入““应付工资””、在““分摊计提比 例” ” 栏中输入““100%”100%”步骤4 4 操作步骤 步骤5 5：单击【下一步】按钮，打开““分摊构成设置””对话框步骤6 6：在““分摊构成设置””对话框中，分别选择分摊构成的各个项目 内容 步骤6 6 操作步骤 步骤7 7：单击【完成】按钮，到““分摊类型设置””对话框步骤8 8：单击【增加】按钮，在““计提类型名称””栏中输入““工会经 费””，在““分摊计提比例””栏中输入““2%”2%”步骤8 8 操作步骤 步骤9 9：单击【下一步】按钮，打开““分摊构成设置””对话框，在““分 摊构成设置””对话框中，分别选择分摊构成的各个项目内容步骤9 9 操作步骤 步骤1010：单击【完成】按钮，返回到““分摊类型设置””对话框。
单击 【返回】按钮，返回到““工资分摊””对话框 1.1.所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分类比例 2. 2.不同部门，相同人员类别可以设置不同的分摊科目 3. 3.不同部门，相关人员类别在设置时，可以一次选择多个部门提 示 例1313：生成工资分摊的转账凭证3工资分摊举 例 操作步骤 步骤1 1：单击【业务处理】| |【工资分摊】，打开““工资分摊””对话框步骤2 2：在““工资分摊””对话框中，分别选中““应付工资””、““工会经 费””复选框，并单击选中各个部门，单击选中““明细到工资项 目””前的复选框 步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：单击【确定】按钮，打开““应付工资一览表””窗口步骤4 4：在““应付工资一览表””中，选中““合并科目相同、辅助项相同 的分录””复选框步骤4 4 操作步骤 步骤5 5：单击【制单】按钮，选择凭证类别为““转账凭证””，单击【保 存】按钮。
步骤5 5 操作步骤 步骤6 6：单击【退出】按钮，返回““应付工资一览表””窗口步骤7 7：在““应付工资一览表””中，单击““类型””的下三角按钮，选择 “ “工会经费””，选中““合并科目相同、辅助相相同的分录””复选框步骤7 7 操作步骤 步骤8 8：单击【制单】按钮，选择凭证类别为““转账凭证””步骤9 9：单击【保存】按钮步骤9 9 操作步骤 1.1.工资分摊应按分摊类型依次进行 2. 2.在进行工资分摊时，如果取消选中““合并科目相同、辅助项相同的分录””复选框，则在生成凭证时将每一条分录都对应一个贷方科目；如果单击““批制””按钮，可以一次将所有本次参与分摊的““类型””所对应的凭证全部生成提 示 日常业务 月末处理是将当月数据经过处理后结转到下个月份每月工资数据处理完毕后均可进行月末结转由于在工资项目中，有的项目是变动的，即每月的数据均不相同，在每月工资处理时，均需将其数据清为““0”0”，而后输入当月的数据，此类项目即为清零项目4月末处理(1)(1)月末处理月末处理 例1414：将130130账套进行1 1月份月末处理。
月末处理时不进行清零处理4月末处理(1)(1)月末处理月末处理举 例 操作步骤 步骤1 1：选择““业务处理””菜单中的““月末处理””选项，打开““月末处\ \ 理””对话框步骤1 1 操作步骤 步骤2 2：单击【确认】按钮，系统提示““月末处理之后，本月工资将不 允许变动！继续月末处理吗？””步骤2 2 操作步骤 步骤3 3：单击【是】按钮，系统提示““是否选择清零项？””步骤3 3 操作步骤 步骤4 4：单击【否】按钮，系统提示““月末处理完毕!” !” 步骤4 4步骤5 5：单击【确定】按钮 操作步骤 1.1.月末处理只有在会计年度的1 1月至1111月进行 2. 2.如果处理多个工资类别，则应打开工资类别，分别进行月末处理 3. 3.如果本月工资未汇总，系统将不允许进行月末处理 4. 4.进行月末处理后，当月数据将不再允许变动 5. 5.月末处理功能只有账套主管才能执行提 示 日常业务 在工资管理系统结账后，发现还有一些业务或其他事项需要在已结账月进行账务处理，此时需要使用反结账功能，取消已结账标志。
在工资管理系统中，单击【业务处理】【反结账】，选择要反结账的工资类别，确认后即可完成反结账的操作4月末处理(2)(2)反结账反结账 日常业务 4月末处理(2)(2)反结账反结账 1.1.在进行月末处理后，如果发现还有一些业务或其他事项要在已进行月末处理的月份进行账务处理，可以由账套主管使用反结账功能，取消已结账标志 2. 2.有下列情况之一不允许反结账：总账系统已结账；汇总工资类别的会计月份与反结账的会计月份相同，并且包括反结账的工资类别 3. 3.本月工资分摊、计提凭证已传输到总账系统，如果总账系统已审核并记账，需做红字冲销后，才能反结账；如果总账系统未做任何操作，只需删除此凭证即可如果凭证已由出纳签字或主管签字，应在取消出纳签字或主管签字，并删除该账凭证后才能反结账提 示 统计分析 工资表 凭证查询 统计分析 我的账表主要功能是对工资系统中所有的报表进行管理，有工资表和工资分析表两种报表类型如果系统提供的报表不能满足企业的需要，用户可以启用自定义报表功能，新增报表夹和设置自定义报表1工资表(1)(1)我的账表我的账表 统计分析 工资表用于本月工资的发放和统计，本功能主要完成查询和打印各种工资表的工作。
工资表包括以下由系统提供的原始表：工资卡、工资发放条、部门工资汇总表、部门条件汇总表、工资发放签名表、人员类别汇总表、条件统计( (明细) )表及工资变动汇总( (明细) )表1工资表(2)(2)我的账表我的账表 在工资系统中，单击【统计分析】| |【工资表】，打开““工资表””对话框，选择要查看的工资表，单击【查看】按钮，输入查询条件，即可得到相应的查询结果 统计分析 工资分析表是以工资数据为基础，对部门、人员类别的工资数据进行分析和比较，产生各种分析表，供决策人员使用工资数据分析表包括：工资增长分析表、按月分类统计表、部门分类统计表、工资项目分析表、员工工资汇总表、按项目分类统计表、员工工资项目统计表、分部门各月工资构成分析及部门工资项目构成分析表1工资表(3)(3)我的账表我的账表 统计分析 在工资系统中，单击【统计分析】| |【工资分析表】，打开““工资分析表””对话框，选择要查看的工资分析表，单击【确认】按钮，输入查询条件，即可得到相应的查询结果1工资表(3)(3)我的账表我的账表 对于工资项目分析，系统仅提供单一部门项目分析表。
用户在分析窗口可以打开部门下拉列表框，选择已选取部门中的某一个部门，查看该部门的工资项目分析表 统计分析 对于员工工资汇总表，系统仅提供对单一工资项目和单一部门进行员工工资汇总分析对于分部门各月工资构成分析表，系统提供对单一工资项目进行工资构成分析在各查询分析窗口，可以单击【查询】按钮，重新设置分析条件1工资表(3)(3)我的账表我的账表 统计分析 工资核算的结果以转账凭证的形式传输到总账系统，在总账系统中可以进行查询、审核、记账等操作，不能修改或删除工资管理系统中的凭证查询功能可以对工资系统中所生成的转账凭证进行删除及冲销的操作2凭证查询 举 例2凭证查询 例1515：查询130130账套1 1月份记账凭证 操作步骤 步骤1 1：单击【统计分析】| |【凭证查询】，打开““凭证查询””对话框 步骤1 1 。