600053中江地产半年报

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1、江西中江地产股份有限公司6000532011 年半年度报告一、二、三、四、五、六、七、八、江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告目录重要提示 .2公司基本情况 .2股本变动及股东情况.4董事、监事和高级管理人员情况.6董事会报告 .6重要事项 .8财务会计报告（未经审计）.14备查文件目录 .811江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告一、 重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓

2、名徐铁君未出席董事职务独立董事未出席董事的说明因事请假被委托人姓名李悦(三)公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名钟虹光罗鹃徐敏公司负责人钟虹光、主管会计工作负责人罗鹃及会计机构负责人（会计主管人员）徐敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式江西中江地产股份有

3、限公司中江地产Jiangxi Zhong Jiang Real Estate Co.,LtdZJRE钟虹光董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱钟虹光(董事长代行职责)江西省南昌市东湖区沿江北大道 1379 号紫金城 A 栋写字楼0791-81641270791-2王芳江西省南昌市东湖区沿江北大道 1379 号紫金城 A 栋写字楼0791-81641270791-江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监

4、会指定网站的网址公司半年度报告备置地点南昌市湾里区翠岩路 1 号330004江西省南昌市东湖区沿江北大道 1379 号紫金城 A栋写字楼上海证券报http:/公司证券部(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称中江地产股票代码600053变更前股票简称江西纸业、st 江纸(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每

5、股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)2,995,964,211.69766,452,552.821.7679报告期（16 月）1,838,436.671,720,713.531,589,069.03704,834.460.00370.00160.00372,602,368,807.41764,863,483.792.1171上年同期2,140,994.78-203,199,817.56-203,581,573.681,759,238.66-0.56350.0049-0.563515.120.21-16.49本报告期比上年同期增减(%)-14.13不适用不适用-5

6、9.94不适用-67.35不适用3江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.2075356,574,804.760.8225-31.0061-126,153,660.86-0.3492不适用不适用不适用2、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出合计金额-40,302.00-48,3

7、97.351,050,355.06-77,421.14884,234.57三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中： 境内非国有法人持股境内自然人持股、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1、人民币普通股361,284,000.00361,284,000.0010010072,256,80072,256,80072,256,80072,256,800433,540,800433,540,800

8、1001002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数361,284,000.0010072,256,80072,256,800433,540,8001004000000000江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告股份变动的批准情况2011 年 4 月 15 日，公司 2010 年年度股东大会审议通过了公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案的议案，决议公告刊登于 2011 年 4 月 16 日的上海证券报和上海证券交易所网站上。本次分配以公司 2010 年末公司总股本 361,284,000 股为基数，向股权登记日登记在册的公司全体股东每 10 股转

9、增 2 股,实施后总股本为 433,540,800 股,增加 72,256,800 股。股份变动的过户情况2011 年 6 月 10 日，公司 2010 年度资本公积金转增股份由中国证券登记结算公司上海分公司通过计算机网络，根据股权登记日登记在册的股东持股数，按每 10 股转增 2 股的比例直接记入公司股东账户。报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响本报告期内股份变动造成本报告期的每股净资产摊薄，股份变动前本报告期公司每股净资产为 2.12 元，变动后每股净资产 1.77 元。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十

10、名股东持股情况17,601 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量江西江中制药（集团）有限责任公司中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户吴俊英郭明明国信证券股份有限公司国有法人未知未知未知未知72.370.930.540.380.36313,737,3094,033,7392,349,8001,657,7531,549,71452,289,5523,403,3452,349,800273,0921,549,714质押未知未知未知未知37,800,000中国建设银行股份有限公司摩根士丹利华鑫卓越成长股票型证券投资基未知0.351,50

11、4,1751,504,175未知金中信建投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户宋继焕未知未知0.300.201,287,435882,4321,287,435882,432未知未知孙敏吴振扬未知未知0.140.13610,000582,840610,000582,8400未知未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量江西江中制药（集团）有限责任公司313,737,309人民币普通股313,737,3095江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户吴俊英郭明明国信证券股份有限公司中国建设银行股份有限公司摩根

12、士丹利华鑫卓越成长股票型证券投资基金中信建投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户宋继焕孙敏吴振扬4,033,7392,349,8001,657,7531,549,7141,504,1751,287,435882,432610,000582,840人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股4,033,7392,349,8001,657,7531,549,7141,504,1751,287,435882,432610,000582,840公司前 10 名股东中，江西江中制药（集团）有限责任公司为公司上述股东关联关系或一致行动的说

13、明的关联方，与前 10 名股东中的其他股东之间不存在关联关系。公司未知前 10 名其他股东之间是否存在关联关系或者属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人的情况。注：2011 年 3 月 29 日，江西江中制药（集团）有限责任公司（以下简称：江中集团）分立为江西江中制药（集团）有限责任公司（以下简称：制药集团）和江西中江集团有限责任公司（以下简称：中江集团）。制药集团为分立后的存续企业，中江集团为分立后的新设企业。实施存续式分立后，中江集团成为本公司的控股股东，工商登记手续也已完成，但由于目前江中集团尚未完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户手续，故江中集团仍持有本公司 313,73

14、7,309 无限售流通股，占本公司总股本 72.37%。2、 控股股东及实际控制人变更情况新控股股东名称新控股股东变更日期新控股股东变更情况刊登日期新控股股东变更情况刊登报刊江西中江集团有限责任公司2011 年 3 月 29 日2011 年 3 月 30 日上海证券报四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2011 年 1 月 18 日，严京斌先生因个人原因辞去公司副总经理职务（详见 2011 年 1 月 20 日的上海证券报上）。五、 董事会报告(一) 报

15、告期内整体经营情况的讨论与分析1、经营环境变化分析2011 年上半年，中央政府在土地供应、房地产市场供求及市场监管等各方面出台了一系列政策措施，包括新国八条、重点城市限购、限价等行政手段及信贷、税收等经济手段，调控政策继续升级和深化。在房地产调控政策依然严厉的大背景之下，全国房地产市场出现了明显的6江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告分化走势：一线城市房价快速上涨的趋势得到遏制，房地产开发企业土地购置意愿有所下降。受一线城市资金挤出效应影响，全国房地产市场重心转移至二、三线城市，造成二、三线城市的房价持续上涨的现象。静观整个南昌市场，在中央调控政策的高压之下，南昌房地产呈现出被压制

16、、波动和不确定的态势。据搜房网统计：2011 年上半年南昌市新房住宅共成交 10,164 套，成交面积达1,089,871.44 ，成交量回落幅度较大。而相对于成交量的萎缩，却是价格的小幅上涨。2011 年上半年，南昌市区成交均价为 7279 元/，环比 2010 年下半年上涨 8.4%，同比 2010 年上半年上涨 35%。涨幅已跻身全国三甲。2、报告期内公司总体经营情况回顾面对错综复杂的市场环境和日益激烈的行业竞争，公司认真贯彻董事会的战略部署，适时推出紫金城住宅项目二期的 10-11 号楼，并取得良好的销售业绩 。报告期内，公司紫金城项目实现销售签约面积 15,677.7 平方米，实现签

17、约金额 12,918.64 万元，实现回款金额 10,817.43万元。报告期内，公司共实现营业收入 3,401.46 万元，实现营业利润 158.91 万元。报告期内，公司紫金城项目开发进展顺利，二期住宅 10-11 号楼已对外公开销售，9 号、12 号、13 号楼正在有序施工当中。3、行业展望及下半年工作计划我们认为：短期中央政府仍将以巩固和加强执行前期调控措施为主基调，抑制投资型和投机型购房，挤出过度膨胀的泡沫，满足和保护刚性需求，达到稳定甚至降低房价的目的。然而在通货膨胀高企的背景下，房地产的保值增值将凸显，市场对商品房仍将保持旺盛的需求。在国家紧密调控的制约及市场机会并存的情况下，未

18、来房地产市场走势存在一定不确定性。南昌作为二、三线城市，受调控政策的冲击力度要明显小于一线城市，且自住性、改善性等刚性需求比重较大。随着南昌城镇化的快速推进及全国房地产市场重心的转移，南昌房地产市场将会迎来更多的发展契机。面对复杂多变的行业形势，公司将着力做好以下工作：（1）抢抓工程建设进度，保证销售进度按计划实现。公司将全面推进紫金城项目二期住宅的建设施工，适时推出 9、12 号楼，同时完成三期住宅的报批、报建工作。（2）完成紫金城项目一期住宅 2-4 号楼的竣工交付工作。（3）公司将密切关注南昌市区土地市场的走势，结合自身财务和资金情况，择时择机理性进行土地储备。(二) 公司主营业务及其经

19、营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业房地产33,802,008.2021,967,947.0624.84-68.36-76.30增加 17.56 个百分点分产品商品房33,802,008.2021,967,947.0624.84-68.36-76.30增加 17.56 个百分点注：此处营业利润率系营业收入扣除营业成本和营业税金及附加计算得出，未扣除期间费用等其他项目。7江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告2、 主营业务分地

20、区情况单位:元 币种:人民币地区江西省南昌市海南省海口市营业收入32,645,247.201,156,761.00营业收入比上年增减(%)-68.82-46.01主营业务分地区情况是江西省南昌市经营紫金城项目，海南省海口市经营富南公寓和景瑞大厦（投资性房产销售）。(三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明根据会计谨慎性原则，公司于 2010 年第一季度就与富豪科技 1.5 亿贷款担保

21、可能承担的连带担保责任全额计提了预计负债,共计 20,530 万元整，该笔计提直接导致公司 2010 年第三季度报告的净利润出现大幅亏损。2010 年 12 月，根据该案的进展情况及江西豫章律师事务所出具的法律意见书，公司将该笔计提的预计负债中的 19,530 万元予以转回，故公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅增长。具体数据公司将在后续定期报告中予以披露，敬请投资者注意风险。六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等有关法律法规以及公司章程的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，优化内部控制体系，以不断提升公司

22、治理水平，增强决策科学性。公司股东大会、董事会、监事会的运作独立、有效、规范，切实地保护了全体股东特别是中小股东及利益相关者的利益，运作规范。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开、独立运作，控股股东及其附属企业等关联方不存在非经营性占用公司资金的情况。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况2011 年 4 月 15 日，公司 2010 年年度股东大会审议通过了公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案的议案，决议公告刊登于 2011 年 4 月 16 日的上海证券报和上海证券交易所网站上。本次分配以公司 2010 年末公司总股本 361,284,000 股为

23、基数，向股权登记日登记在册的公司全体股东每 10 股转增 2 股,实施后总股本为 433,540,800 股,增加 72,256,800 股。2011 年 6 月 10 日，公司实施完成了上述资本公积金转增股本的分配方案。8江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(三) 报告期内现金分红政策的执行情况1、公司利润分配政策为：（1）利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；（2）公司依据上市公司证券发行管理办法公开发行证券时，需满足最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；（3）公司可以进行中期现金分红；（4）公司

24、有可供股东分配的利润，但董事会未做出利润分配预案，应当在定期报告中披露原因；（5）若存在股东违规占用资金情况的，公司有权扣除该股东可获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。2、公司报告期内未进行现金分红。(四) 重大诉讼仲裁事项单位:万元 币种:人民币起诉(申请)方深圳发展银行股份有限公司深圳龙华支行应诉(被申请)方深圳富 豪科技 开发有限公司、港丰房地产开发（深圳）有限公司、江西纸业股份有限公司（本公司前身）、王秀琴承担连带责任方江西纸业股份有限公司（本公司前身）、王秀琴诉讼仲裁类型仲裁诉讼(仲裁)基本情况详见备注 1诉讼(仲裁)涉及金额15,000诉讼(仲裁)进展详见备注 1诉讼(仲裁)审理

25、结果及影响详见备注 1诉讼(仲裁)判决执行情况详见备注 12011 年 5 月，江西省南昌市湾里区人民检察院就南昌江江西省南昌市湾里区人民检察院杜某、邬某刑事诉讼中实业公司原负责人杜某与海南先锋资讯有限公司法定代表人邬某涉嫌共同贪污一300详见备注 2详见备注 2详见备注 2案向江西省南昌市湾里区人民法院提起公诉。备注 1：关于本次重大仲裁的受理及相关裁决的基本情况已刊登于 2009 年 4 月 1 日、2009 年 11 月25 日、2010 年 4 月 14、2010 年 12 月 1 日的上海证券报及上海证券交易所网站(http:/)上。截至目前，上述担保事项暂未给公司资产及广大股东造成

26、重大损失，公司的生产经营保持稳定，公司董事会将加大工作力度，早日化解风险。备注 2：900、。江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告2011 年 7 月，江西省南昌市湾里区人民法院下发判决，其中与本公司有关的判决结果如下：对被告人杜某、邬某用共同贪污海南分公司 300 万元公款所购买的土地使用权及相对应的艺立公司七分之六的股权予以追缴，发还至本公司（详见 2011 年 7 月 23 日的上海证券报）。由于本次判决仅为一审裁决，被告人现已就本案提起上诉，本案的最终审理结果仍然存在重大的不确定性。(五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(六) 公司持有其他上市公司股权、参

27、股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(八) 报告期内公司重大关联交易事项1、 关联债权债务往来单位：元 币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金发生额 余额关联方向上市公司提供资金发生额 余额江西中江集团有限责任控股股东485,943,054.63485,943,054.63公司江西江中制药（集团）有限责任公司关联人（与公司同一董事长）156,945.37543,600,000.00合计486,100,000.00 1,029,543,054.63报告期内公司

28、向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）公司在股权分置改革时，因进行资产置换而形成对江西江中制药（集团）有限责任公司（以下简称：江中集团）的负债，共计 1.93亿元（详见 2006 年 8 月 3 日的上海证券报、2006 年 12 月 20 日、21 日及 28 日的中国证券报、上海证券报证券时报、证关联债权债务形成原因与关联债权债务有关的承诺关联债权债务对公司经营成果券日报）。2011 年 3 月，江中集团实施实施存续式分立，分立后公司的控股股东变更为江西中江集团有限责任公司（以下简称：中江集团），故中江集团承继了上述债权（详见 2011 年

29、3 月 30 日上海证券报）江中集团、中江集团为满足公司资金需求而向公司提供的流动资金。重大资产置换承诺详见本报告之第六大点之“承诺事项履行情况”。公司通过与江中集团、中江集团的资金往来，及时获取了经营所需10江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告及财务状况的影响资金，该债权债务往来并未对公司经营成果及财务状况产生不利影响，相反有助于公司降低财务风险，改善财务状况。(九) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司

30、无租赁事项。2、 担保情况本报告期公司无担保事项。3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(十) 承诺事项履行情况1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项资产置换时所作承诺承诺内容2006 年，公司实施重大资产置换。对于该次资产置换差额形成债务总额的 20%(即 4,973.44 万元)，江西江中制药（集团）有限责任公司同意予 以 减 免 。 其 余 债 务 （ 即193,443,054.63 元）无须支付利息，且偿还置换差额债务需

31、同时满足下列条件：以本次发行股份后的公司总股本 30170 万股为基准计算，公司2007 年加权平均每股收益不低于0.58 元，2008 年加权平均每股收益11履行情况江西中江集团有限责任公司严格遵守并履行上述承诺，未发生违反相关承诺的事项。否江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告不低于 0.64 元。在本次发行股份和资产重组完成后，如果公司发生送股、资本公积金转增股本、发行股份、缩股等情形，则相应调整每股收益的计算公式：调整后每股收益=调整前每股收益(1+公司总股本变化比例)；公司已归还紫金城项目的全部银行贷款；公司首次偿还资产置换差额形成债务的日期不早于 2009 年 1 月1

32、日；偿还资产置换差额形成债务不会影响公司的正常经营活动。注：因江西江中制药（集团）有限责任公司于 2011 年 3 月实施存续式分立，分立后公司的控股股东变更为江西中江集团有限责任公司，故江西中江集团有限责任公司承继了上述债权。(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况无(十三) 其他重大事项的说明1、控股股东分立进展情况2011 年 3 月 29 日，江西江中制药

33、（集团）有限责任公司分立为江西江中制药（集团）有限责任公司（以下简称：制药集团）和江西中江集团有限责任公司（以下简称：中江集团）。制药集团为分立后的存续企业，中江集团为分立后的新设企业。实施存续式分立后，中江集团成为本公司的控股股东，工商登记手续也已完成，但由于目前江中集团尚未完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户手续，故江中集团仍持有本公司 313,737,309 无限售流通股，占本公司总股本 72.37%。2011 年 5 月 16 日，中江集团编制了江西中江地产股份有限公司收购报告书摘要并履行了信息披露义务（详见 2011 年 3 月 30 日、2011 年 5 月 17 日的

34、上海证券报)。2、实施控制人可能变更2011 年 3 月 31 日，公司实际控制人江西省国有资产监督管理委员会拟将所持有本公司控股股东江西中江集团有限责任公司的国有股权进行转让，该事项可能导致本公司及控股股东的实际控制人发生转移（详见 2011 年 4 月 1、2011 年 4 月 12 日的上海证券报)。12江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(十四) 信息披露索引事项中江地产副总经理辞职公告中江地产第五届董事会第五次会议决议公告中江地产第五届监事会第五次会议决议公告中江地产关于召开 2010 年度股东大会的通知中江地产股权解押公告中江地产股权质押公告中江地产关于控股股东实施分立

35、进展情况的提示性公告中江地产重大事项停牌公告中江地产重大事项进展公告中江地产 2010 年度股东大会决议公告中江地产重大事项进展暨复牌公告中江地产股票交易异常波动公告中江地产第五届董事会第七次会议决议公告刊载的报刊名称及版面上海证券报 B1上海证券报 B58上海证券报 B58上海证券报 B58上海证券报 B1上海证券报 B229上海证券报 B229上海证券报 B64上海证券报 B104上海证券报 14上海证券报 B1上海证券报 B160上海证券报 18刊载日期2011 年 1 月 20 日2011 年 3 月 22 日2011 年 3 月 22 日2011 年 3 月 22 日2011 年 3

36、 月 24 日2011 年 3 月 30 日2011 年 3 月 30 日2011 年 4 月 1 日2011 年 4 月 12 日2011 年 4 月 16 日2011 年 4 月 19 日2011 年 4 月 28 日2011 年 5 月 14 日刊载的互联网网站及检索路径中江地产关于披露江西中江地产股份有限公司收购报告书摘要的上海证券报 B132011 年 5 月 17 日 提示性公告中江地产收购报告书摘要中江地产 2010 年度资本公积金转增股本实施公告上海证券报 B13上海证券报 B132011 年 5 月 17 日2011 年 6 月 2 日13江西中江地产股份有限公司 2011

37、年半年度报告七、 财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:江西中江地产股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金七-1284,785,108.38117,049,363.63结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项七-6七-8649,269.65110,813,640.95649,269.65141,740,858.59应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七-711,908,278.3017,814,984.06买入返售金融资产存货七-92,576,682,461

38、.212,312,665,602.47一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款2,984,838,758.492,589,920,078.40长期股权投资投资性房地产七-15七-164,323.35421,989.9652,720.701,011,813.4214江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告固定资产七-176,676,985.547,362,040.54在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产七-264,022,154.354,022,154.

39、35其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：11,125,453.202,995,964,211.6912,448,729.012,602,368,807.41短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据七-29135,000,000.00应付账款预收款项七-32七-3355,498,630.97500,978,765.1455,898,630.97425,445,894.18卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费七-34七-351,661,794.9223,784,825.193,218,529.6641,458,392.37应付利息应付股利其

40、他应付款七-381,064,386,654.96573,282,888.75应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款负债一年内到期的非流动七-40180,000,000.00470,000,000.0015江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告其他流动负债流动负债合计非流动负债：1,961,310,671.181,569,304,335.93长期借款七-42250,000,000.00250,000,000.00应付债券长期应付款七-442,677,629.502,677,629.50专项应付款预计负债七-3910,000,000.0010,000,000.00递延所得

41、税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计七-465,523,358.19268,200,987.692,229,511,658.875,523,358.19268,200,987.691,837,505,323.62所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积七-47七-50433,540,800.00188,687,292.62361,284,000.00260,944,092.62减：库存股专项储备盈余公积七-5128,710,558.928,710,558.9一般风险准备未分配利润七-53115,513,901.3113,924,832.27外币报表折算差额归属于母公司所有者权

42、益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计766,452,552.82766,452,552.822,995,964,211.69764,863,483.79764,863,483.792,602,368,807.41法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃16会计机构负责人：徐敏江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告母公司资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:江西中江地产股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金七-1284,785,108.38117,049,363.63交易性金融资产应收票据应收账款预付款项七-6七-86

43、49,269.65110,813,640.95649,269.65141,740,858.59应收利息应收股利其他应收款存货七-7七-911,908,278.302,576,682,461.2117,814,984.062,312,665,602.47一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款2,984,838,758.492,589,920,078.4长期股权投资投资性房地产固定资产七-15七-16七-174,323.35421,989.966,676,985.5452,720.701,011,813.427,362,040.54在建工

44、程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产七-264,022,154.354,022,154.35其他非流动资产17江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告非流动资产合计资产总计流动负债：11,125,453.202,995,964,211.6912,448,729.012,602,368,807.41短期借款交易性金融负债应付票据七-29135,000,000.00应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费七-32七-33七-34七-3555,498,630.97500,978,765.141,661,794.9223,784,825.195

45、5,898,630.97425,445,894.183,218,529.6641,458,392.37应付利息应付股利其他应付款七-381,064,386,654.96573,282,888.75负债一年内到期的非流动七-40180,000,000.00470,000,000.00其他流动负债流动负债合计非流动负债：1,961,310,671.181,569,304,335.93长期借款七-42250,000,000.00250,000,000.00应付债券长期应付款七-442,677,629.502,677,629.50专项应付款预计负债七-3910,000,000.0010,000,000

46、.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计七-415,523,358.19268,200,987.692,229,511,658.875,523,358.19268,200,987.691,837,505,323.62所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积七-47七-50433,540,800.00188,687,292.62361,284,000.00260,944,092.62减：库存股专项储备盈余公积七-5128,710,558.9028,710,558.90一般风险准备未分配利润七-53115,513,901.3113,924,832.2718江西中江地产股

47、份有限公司 2011 年半年度报告所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计766,452,552.822,995,964,211.69764,863,483.792,602,368,807.41法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃19会计机构负责人：徐敏江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告合并利润表2011 年 16 月编制单位:江西中江地产股份有限公司单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注七-54本期金额34,014,558.2034,014,558.20上期金额107,066,637.59107,066,637.59利息收入已赚保

48、费手续费及佣金收入二、营业总成本32,127,724.18104,925,642.81其中：营业成本七-5422,066,052.9292,902,463.03利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失七-56七-57七-58七-59七-623,438,838.063,434,076.734,453,022.25-213,910.72-1,050,355.066,365,405.471,758,779.333,917,327.16-18,332.18加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）列）投资收益（

49、损失以“”号填七-61-48,397.35其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）-48,397.35三、营业利润（亏损以“”号填列）1,838,436.672,140,994.78加：营业外收入减：营业外支出七-63七-6430,776.32148,499.463.39205,340,815.73其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号201,720,713.53-203,199,817.56江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益七-65131,644.5

50、01,589,069.031,589,069.03388,315.89-203,588,133.45-203,581,573.68-6,559.77六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额0.00370.00371,589,069.031,589,069.03-0.5635-0.5635-203,588,133.45-203,581,573.68-6,559.77法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃21会计机构负责人：徐敏江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告母公司利润表201

51、1 年 16 月编制单位:江西中江地产股份有限公司单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失附注七-54七-56七-57七-58七-59七-62本期金额34,014,558.2022,066,052.923,438,838.063,434,076.734,453,022.25-213,910.72-1,050,355.06上期金额107,066,637.5992,902,463.036,365,405.471,758,779.333,786,765.96-18,966.31加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）填列）投资收益（损失以“

52、”号七-61-48,397.35其中：对联营企业和合营企业的投资收益-48,397.35二、营业利润（亏损以“”号填列）1,838,436.672,272,190.11加：营业外收入减：营业外支出七-63七-6430,776.32148,499.463.39205,340,815.73其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）1,720,713.53-203,068,622.23减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）七-65131,644.501,589,069.03388,315.89-203,456,938.12五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六

53、、其他综合收益七、综合收益总额0.00370.00371,589,069.03-0.5631-0.5631-203,456,938.12法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃22会计机构负责人：徐敏江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告合并现金流量表2011 年 16 月编制单位:江西中江地产股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增

54、加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还110,228,285.45221,053,437.83收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计七-68735,109,955.61845,338,241.063,805,794.43224,859,232.26购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金23220,091,025.49163,327,189.08江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的

55、各项税费4,526,447.7723,243,864.313,922,782.7317,316,605.48支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计七-68240,902,098.73488,763,436.30166,446,315.83351,012,893.12经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营

56、业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：24356,574,804.7636,100.0036,100.0036,100.00-126,153,660.8668,375.0068,375.00-68,375.00江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计335,000,000.00335,000,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公

57、司支付给少数股东的股利、利润490,000,000.0032,820,160.0180,000,000.0037,729,147.03支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计七-681,055,000.00523,875,160.01700,000.00118,429,147.03筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额-188,875,160.01167,735,744.75117,049,363.63284,785,108.38-118,429,147.03-244,651,1

58、82.89342,157,294.9197,506,112.02法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃25会计机构负责人：徐敏江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告母公司现金流量表2011 年 16 月编制单位:江西中江地产股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还110,228,285.45221,053,437.83收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计七-68735,109,955.61845,338,241.063,805,787.56224,859,225.39购买商品、接受

59、劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费220,091,025.494,526,447.7723,243,864.31163,327,189.083,922,782.7317,186,044.28支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计七-68240,902,098.73488,763,436.30166,576,236.03351,012,252.12经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金356,

60、574,804.7636,100.00-126,153,026.73投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产2636,100.0068,375.00江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量68,375.00净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金36,100.00335,000,000.00335

61、,000,000.00490,000,000.0032,820,160.01-68,375.0080,000,000.0037,729,147.03支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计七-681,055,000.00523,875,160.01700,000.00118,429,147.03筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额-188,875,160.01167,735,744.75117,049,363.63284,785,108.38-118,429,147.03-24

62、4,650,548.76342,156,220.8697,505,672.10法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃27会计机构负责人：徐敏合并所有者权益变动表2011 年 16 月编制单位:江西中江地产股份有限公司本期金额归属于母公司所有者权益单位:元 币种:人民币项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额361,284,000 260,944,092.6228,710,558.9113,924,832.27764,863,483.79加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额361,284,000.

63、00 260,944,092.6228,710,558.9113,924,832.27764,863,483.79三、本期增减变动金额（减少以“”号72,256,800-72,256,8001,589,069.031,589,069.03填列）28江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者1,589,069.031,589,069.031,589,069.031,589,069.03投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他72,256,80072,256,800-72,256,800-72,256,

64、800（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者29江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额433,540,800.00 188,687,292.6228,710,558.9115,513,901.3766,452,552.8230和江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公

65、积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额361,284,000 260,944,092.6227,926,027.76108,222,791.1372,541.22758,449,452.73加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额361,284,000 260,944,092.6227,926,027.76108,222,791.1372,541.22758,449,452.73三、本期增减变动金额（减少以-203,581,573.68-6,559.77-203,588,133.45“”号填列）（一）净利润-203,581,573.68-6,559.77

66、-203,588,133.45（二）其他综合收益上述（一）（二）小计-203,581,573.68-6,559.77-203,588,133.45（三）所有者投31江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取32江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告2本期使用（七）其他四、本期期末余额361,284,000 260

67、,944,092.6227,926,027.76-95,358,782.5565,981.45554,861,319.28法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃33会计机构负责人：徐敏江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告母公司所有者权益变动表2011 年 16 月编制单位:江西中江地产股份有限公司本期金额单位:元 币种:人民币项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额361,284,000.00260,944,092.6228,710,558.90113,924,832.27764,863,483.79加：会计政

68、策变更前期差错更正其他二、本年年初余额361,284,000.00260,944,092.6228,710,558.90113,924,832.27764,863,483.79三、本期增减变动金额（减少以“”号72,256,800.00-72,256,800.001,589,069.031,589,069.03填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计1,589,069.031,589,069.031,589,069.031,589,069.03（三）所有者投入和减少资本72,256,800.00-72,256,800.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额34江西

69、中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他72,256,800.00-72,256,800.00四、本期期末余额433,540,800.00188,687,292.6228,710,558.90115,513,901.3766,452,552.8235江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告编制单位:江西中江地产股份有限公司上年同期金额单位:元 币种:人

70、民币项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额361,284,000.00260,944,092.6227,926,027.76106,864,051.97757,018,172.35加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额361,284,000.00260,944,092.6227,926,027.76106,864,051.97757,018,172.35三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额

71、3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备36-203,456,938.12-203,456,938.12-203,456,938.12-203,456,938.12-203,456,938.12-203,456,938.12江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额361,284,000.00260,944,092.6227,926,027.76-96,592,886.15553,

72、561,234.23法定代表人：钟虹光主管会计工作负责人：罗鹃37会计机构负责人：徐敏、(二) 公司概况江西中江地产股份有限公司（以下简称本公司）的前身为江西纸业股份有限公司。江西纸业股份有限公司是经江西省股份制改革联审小组办公室 1996 年 12 月 4 日赣股办199615 号文批准筹建，由江西纸业集团有限责任公司独家发起，投入部分净资产，经中国证监会证监发字(1997)109 号文批准，向社会公开发行 4,500 万股社会公众股，以募集设立方式设立的股份有限公司。1998 年 5 月，公司 1997 年度股东大会审议通过了 1997 年度派送红股及资本公积金转增股本的方案，向全体股东按

73、每 10 股派送 2 股红股，共送红股 2,100 万股；向全体股东按每 10 股转增 1 股，合计转增股本 1,050 万股。1999 年经中国证监会南昌特派办出具初审意见(赣证办199987 号文)，并经中国证监会证监公司字200024 号文核准，公司实施配股方案。本次增资配股方案是以 1998 年末总股本 13,650 万股为基数，每 10 股配售 3 股，共计可配售股份 4,095 万股。其中，国有法人股股东可配 2,340 万股，实际认购 702 万股，其余部分放弃。社会公众股股东配售 1,755 万股。经上海证券交易所批准，本次配股获配可流通股份已于 2000 年 7 月 12 日

74、上市交易。2006 年 12 月 18 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字2006284 号文核准，同意公司实施重大资产收购和定向发行新股。2006 年 12 月 20 日公司相关股东大会审议通过了公司股权分置改革方案。截止 2006 年 12 月 21 日，公司已向江中集团增发人民币普通股14,000 万股，增发新股价格为每股 3.91 元，公司募集资金总金额 54,740 万元，其中：实收资本（股本）14,000 万元，资本公积 40,740 万元。江中集团持有江中置业 95%的股权和江中制药厂持有江中置业 5%的股权已变更为江西纸业股份有限公司持有。本公司变更后的注册资本为人民币 3

75、0,107 万元。公司第三届董事会第二十五次会议、2007 年第一次临时股东大会审议通过了公司名称变更公司注册地址和经营范围变更及关于提请股东大会授权董事会办理相关工商变更的议案。2007 年 2 月 5 日经江西省工商行政管理局核准，公司法定名称变更为江西中江地产股份有限公司，公司经营范围变更为房地产开发及经营、土地开发及经营、对旅游项目的投资、装饰工程、建筑材料的生产与经营、建筑工程的设计与规划、物业管理、资产管理，公司注册地址变更为江西省南昌市湾里区翠岩路 1 号，办公地址变更为江西省南昌市高新区火炬大街 788 号。2009 年 5 月，公司 2008 年度股东大会审议通过了 2008

76、 年度利润分配方案，向全体股东按每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税）并转增 2 股，合计转增股本 6,021.4 万股。2011 年 4 月 15 日，经公司 2010 年度股东大会决议，公司以 2010 年 12 月 31 日的股份为基数，每 10 股转增 2 股，共转增 7,225.68 万股。经本次资本公积转增股本方案实施后，公司注册资本变更为 43,354.08 万股。(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财

77、务报表。2、 遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。38江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告3、 会计期间：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、 记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减

78、的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。(2)非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净

79、资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。6、 合并财务报表的编制方

80、法：(1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者

81、权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；39江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入

82、合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。7、 现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、 外币业务和外币报表折算：本公司会计年度涉及的经济业务，按业务发生日人民币市场汇价（中间价）折合成人民币记账，期末对各种外币账户的外币期末余额按期末的市场汇价进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。9、 金融工具：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（

83、扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入

84、投资收益。应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的

85、差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。40江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转

86、移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认

87、为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确

88、认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值

89、损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。41账龄江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告10、 应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法账龄三年以上、金额 50 万元以上的应收款项。应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。(2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项依据根据本公司产品销售方式、客户的信用程度、历年发生坏账的实际情

90、况及考虑账龄时间的长短对发生坏账的可能性大小的影响，本公司从谨慎性原则出发制定的坏账准备提取比例。按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄分析法计提方法应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以内（含 1 年）12 年23 年3 年以上34 年45 年5 年以上5%30%50%70%70%70%100%5%30%50%70%70%70%100%(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法金额 50 万元以下、有客观证据表明欠款单位财务状

91、况恶化款项收回可能性很低的应收款项应当单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。11、 存货：(1) 存货的分类存货主要包括：房地产开发产品、周转材料。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品和拟开发土地。42江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日存货以成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项、按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备

92、。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。出租开发产品是指本公司意图出售而暂以经营方式出租的物业，出租开发产品在预计可使用年限之内（30 年）分期摊销。在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且

93、开发商拥有收益权的配套设施，单独计入出租开发产品或已完工开发产品。(3) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法12、 长期股权投资：(1) 投资成本确定长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、

94、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益

95、。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公43类别江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

96、(2) 后续计量及损益确认方法对子公司的投资，采用成本法核算采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价

97、值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。(3) 减值测试方法及减值准备计提方法期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。13、 投资性房地产：(1)本公司投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。(2)本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该

98、资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。(3)本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用采用年限平均法计提折旧或摊销。投资性房地产分类、折旧或摊销年限、预计净残值率、年折旧率或摊销率如下：折旧和摊销年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率或摊销率（%）房屋建筑物土地使用权20-4520-4520-450-50-50-52.11-52.11-52.11-514、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或

99、经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。44江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备折旧年限（年）20-4510-153-53-105-150-50-50-50-50-5残值率（%）年折旧率（%）2.11-56.33-1019-33.339.5-33.336.33-20(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法报告期末或年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损

100、坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。15、 在建工程：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，按工程项目分类核算。在建工程项目达到预定可使用状态前所发生的全部支出计入工程成本。为工程借款发生的借款利息，在工程项目达到预定可使用状态前发生的计入在建工程成本，工程项目达到预定可使用状态后发生的计入财务费用。报告期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备。16、 借款费用：（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

101、相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化

102、条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到45江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

103、当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按每月月末平均乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。17、 无形资产：1、无形资产计价

104、（1）购入的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；（2）投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；（3）企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作为无形资产成本入账：开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够的技术支持）。该无形资产的开发支出能够可靠的计量。2、 摊销方法：使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予

105、摊销。无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。18、 长期待摊费用：其他长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。19、 收入：收入是在经济利益能够流入本公司，以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，根据下列方法确认：（1）销售商品收入销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取

106、得了买方按销售合同约定交付的房款时确认销售收入的实现。（2）物业出租物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。46江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告（3）提供劳务提供劳务以实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。20、 政府补助：政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本

107、公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。21、 递延所得税资产/递延所得税负债：（1）确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可

108、抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。（2）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。22、 经营租赁、融资租赁：本公司租赁包括经营租赁及融资租赁。融资租入资产在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。对于经营租赁

109、的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。23、 主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更无(2) 会计估计变更无24、 前期会计差错更正47江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(1) 追溯重述法无(2) 未来适用法无(四) 税项：1、 主要税种及税率税种营业税城市维护建设税企业所得税教育费附加土地增值税计税依据按营业收入的 5%按应纳流转税的 5-7%应纳税所得额的 25%按应纳流转税的 3%房地产销售收入-扣除项目金额税率5%5%-7%25%3%超率累进税率 30%-60%(五) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目现金：人民币银行

110、存款：人民币其他货币资金：人民币合计期末数人民币金额7,687.70250,319,438.0834,457,982.60284,785,108.38期初数人民币金额16,973.1878,867,637.4738,164,752.98117,049,363.632、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏15,735,608.47 59.8115,735,608.4710015,735,608.47 59.8115,735,608.47100账

111、准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款：48/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告单项金额不重大的8,756,712.46 33.288,107,442.81 92.598,756,712.46 33.288,107,442.8192.59应收账款组合小计8,756,712.46 33.288,107,442.81 92.598,756,712.46 33.288,107,442.8192.59单项金额虽不重大但单项计提坏账准1,818,603.446.911,818,603.441001,818,603.446.911,818,603.44100备的应收账款合计26,310,

112、924.3725,661,654.7226,310,924.3725,661,654.72注 1：单项金额重大定义为三年以上，50 万元以上，其他计入单项金额不重大应收款项。注 2：本账户中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容萍乡市华元贸易有限公司账面余额1,739,683.90坏账金额1,739,683.90计提比例(%)100理由对方已被工商局吊销执照有客观证据表明欠款单位解放日报报业集团1,333,177.271,333,177.27100财务状况恶化，款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单

113、位南昌晚报1,290,860.711,290,860.71100财务状况恶化，款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位金融时报1,258,855.271,258,855.27100财务状况恶化，款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位江西广播电视报1,127,499.221,127,499.22100财务状况恶化，款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位其他应收帐款8,985,532.18,985,532.1100财务状况恶化，款项收回可能性很低合计15,735,608.4715,735,608.47组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额

114、比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内其中：49/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告678,784.007.7533,939.20678,784.007.7533,939.201 年以内小计4 至 5 年5 年以上合计678,784.0014,749.508,063,178.968,756,712.467.750.1792.08100.0033,939.2010,324.658,063,178.968,107,442.81678,784.0014,749.508,063,178.968,756,712.467.750.1792.08100.0033,939.

115、2010,324.658,063,178.968,107,442.81期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容账面余额坏账准备计提比例（）计提理由有客观证据表明欠款单位长江日报366,078.16366,078.16100.00财务状况恶化，款项收回可能性较低有客观证据表明欠款单位中国少年报304,367.66304,367.66100.00财务状况恶化，款项收回可能性较低苏州广播电视报印刷厂295,968.38295,968.38100.00有客观证据表明欠款单位财务状况恶化，款项收回可能性较低有客观证据表明欠款单位中国青年报288,337.8528

116、8,337.85100.00财务状况恶化，款项收回可能性较低有客观证据表明欠款单位其他应收帐款563,851.39563,851.39100.00财务状况恶化，款项收回可能性较低合计1,818,603.441,818,603.44(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称萍乡市华元贸易有限公司解放日报报业集团南昌晚报金融时报江西广播电视报合计与本公司关系货款货款货款货款货款金额1,739,683.901,333,17

117、7.271,290,860.711,258,855.271,127,499.226,750,076.37年限5 年以上5 年以上5 年以上5 年以上5 年以上占应收账款总额的比例（）6.615.074.914.784.2925.6650/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告3、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备69,176,312.13 83.1769,176,312.1310070,100,192.13 77.776

118、9,942,692.13 99.78的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：单项金额不重大的其14,001,721.42 16.832,093,443.12 14.9520,034,902.24 22.232,377,418.18 11.87他应收款组合小计14,001,721.42 16.832,093,443.12 14.9520,034,902.24 22.232,377,418.18 11.87合计83,178,033.5571,269,755.2590,135,094.3772,320,110.31注 1：单项金额重大定义为账龄 3 年以上、金额 50 万元以上，其他计入单项

119、金额不重大应收款项。注 2：应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容南海华光海口艺立实业有限公司账面余额53,900,0003,020,020坏账金额53,900,0003,020,020计提比例(%)100100理由坏账有客观证据表明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位进贤县林业局2,924,949.442,924,949.44100财务状况恶化款项收回可能性很低江西特种纸有限公司2,817,479.312,817,479.31100有客观证据表明欠款单位财务

120、状况恶化款项收回可能性很低51/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告江西荟丰纸业有限公司1,421,059.011,421,059.01100有客观证据表明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位其他往来款5,092,804.375,092,804.37100财务状况恶化款项收回可能性很低合计69,176,312.1369,176,312.13组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内其中：12,356,354.8588.25617,817.74

121、18,377,553.5891.74918,877.681 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年12,356,354.8553,609.50120,375.2588.250.380.86617,817.7416,082.8560,187.6318,377,553.5852,412.00120,375.2591.740.260.60918,877.6815,723.6060,187.633 至 4 年106,773.800.5374,741.664 至 5 年5 年以上合计240,089.731,231,292.0914,001,721.421.718.80100.00168,062.811,

122、231,292.092,093,443.12233,000.001,144,787.6120,034,902.241.165.71100.00163,100.001,144,787.612,377,418.18(2) 本期转回或收回情况单位：元 币种：人民币其他应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额收回金额转回坏账准备金额有客观证据表江西荟丰纸业有限公司该单位破产清算明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性398,880.00398,880.00398,880.00很低合计/398,880.00/(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表

123、决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4) 其他应收款金额前五名单位情况52/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币单位名称南海华光江西省住房公积金管理中心海口艺立实业有限公司进贤县林业局江西特种纸有限公司合计与本公司关系往来款住房按揭押金往来款往来款往来款金额53,900,000.003,510,244.653,020,020.002,924,949.442,817,479.3166,172,693.405 年1 年5 年5 年5 年年限占其他应收款总额的比例(%)64.804.223.633

124、.523.3979.564、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计64,809,905.9420,695,778.9211,489,125.0013,818,831.09110,813,640.9558.4818.6810.3712.47100.0086,194,387.2130,238,515.2911,489,125.0013,818,831.09141,740,858.5960.8121.338.119.75100.00注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%以上股份的

125、股东欠款。注 2：预付款项账龄超过一年以上的系未结算的款项。(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因河北建工集团有限责任公司南昌非关联方32,091,127.88 1 年内预付工程款新洪洲南昌城市建设投资有限公司江西省新力电梯有限责任公司江西洪都消防工程有限公司非关联方非关联方非关联方18,026,515.009,790,204.007,596,771.491-3 年1-2 年1-2 年预付拆迁款预付电梯款预付消防工程款深圳城建环艺装饰设计工程有限非关联方6,984,974.48 1 年内预付工程款公司江西分公司合计/74,489,592.

126、85/53江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。5、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币期末数期初数项目在产品库存商品合计账面余额2,011,681,741.82565,000,719.392,576,682,461.21跌价准备账面价值2,011,681,741.82565,000,719.392,576,682,461.21账面余额1,767,666,295.49544,999,306.982,312,665,60

127、2.47跌价准备账面价值1,767,666,295.49544,999,306.982,312,665,602.47注 1：本账户本期发生的借款费用资本化金额 32,678,235.98 元。注 2：期末存货无账面价值高于其可收回金额情况，故未计提存货跌价准备。存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 415,611,770.83 元。6、 对合营企业投资和联营企业投资:单位：元 币种：人民币被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业南昌江中物业有限责20202,072,918.54

128、 2,055,291.83 17,626.712,476,389.97-241,986.77任公司7、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币在被投在被投被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备资单位持股比资单位表决权例比例上海双威科技6,000,000.00 6,000,000.006,000,000.00 6,000,000.00151554江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告投资管理有限公司按权益法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例江西商报文化传

129、播有限责任4,620,000.00 363,574.70363,574.70 363,574.702121公司南昌江中物业有限100,000.0052,720.70 -48,397.354,323.352020责任公司8、 投资性房地产:(1) 按成本计量的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计1.房屋、建筑物期初账面余额1,264,613.011,264,613.01本期增加额本期减少额730,239.26730,239.26期末账面余额534,373.75534,373.752.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物252,799.59252,799.5916

130、,509.5316,509.53156,925.33156,925.33112,383.79112,383.792.土地使用权三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物1,011,813.421,011,813.42-16,509.53-16,509.53573,313.93573,313.93421,989.96421,989.962.土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物1,011,813.421,011,813.42-16,509.53-16,509.53573,313.93573,313.93421,9

131、89.96421,989.962.土地使用权本期折旧和摊销额：16,509.53 元。55/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告9、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一 、 账 面原值 合计：其中：房屋及建筑物期初账面余额11,043,807.841,859,074.57本期增加4,598.00本期减少325,239.38期末账面余额10,723,166.461,859,074.57机器设备运输工具4,020,654.00195,800.003,824,854.00电子设备其他设备3,978,107.431,185,971.844,598.0043,227.

132、3886,212.003,939,478.051,099,759.84本期新增本期计提二 、 累 计折旧 合计：其中：房屋及建筑物3,681,767.30180,328.57612,951.0030,056.00248,537.384,046,180.92210,384.57机器设备运输工具电子设备其他设备1,543,279.391,478,842.43479,316.91187,339.00313,042.0082,514.00166,185.0040,538.3841,814.001,564,433.391,751,346.05520,016.91三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物

133、机器设备运输工具电子设备其他设备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备五、固定资产账面7,362,040.541,678,746.002,477,374.612,499,265.00706,654.937,362,040.5456/6,676,985.541,648,690.002,260,420.612,188,132.00579,742.936,676,985.54/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备1,678,746.002,477,374.612,499,265.00706,654.93

134、/1,648,690.002,260,420.612,188,132.00579,742.93本期折旧额：612,951.00 元。10、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产：应收账款其他应收款固定资产递延收益预计负债小计期末数8,484.80336,201.01798,477.79378,990.752,500,000.004,022,154.35期初数8,484.80336,201.01798,477.79378,990.752,500,000.004

135、,022,154.3511、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目一、坏账准备期初账面余额94,815,068.49本期增加本期减少转回1,050,355.06转销期末账面余额93,764,713.43二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备6,363,574.706,363,574.7六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备57江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减

136、值准备十四、其他合计101,178,643.191,050,355.06100,128,288.13注：主要是本期其他应收款坏减准备转回所致。12、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币保证借款项目合计期末数135,000,000.00135,000,000.00期初数注 1：保证借款详见附注七、9 关联担保情况。13、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币应付账款项目合计期末数55,498,630.9755,498,630.97期初数55,898,630.9755,898,630.97(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东

137、单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。14、 预收账款：(1) 预收账款情况58江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币预收账款项目合计期末数500,978,765.14500,978,765.14期初数425,445,894.18425,445,894.18(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。15、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资

138、、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中、1、医疗保险费2、基本养老保险费期初账面余额2,128,798.2232,406.442,124.0027,031.80本期增加3,030,148.4157,128.00297,428.3865,330.37207,143.36本期减少4,535,913.5757,128.00297,428.3865,330.37207,143.36期末账面余额623,033.0632,406.442,124.0027,031.803、年金缴费4、失业保险费5、工伤保险费6、生育保险费四、住房公积金2,702.32548.3212,150.0020,754.

139、414,154.2745.9756,190.0020,754.414,154.2745.9756,190.002,702.32548.3212,150.00五、辞退福利六、其他七、工会经费和职工教育经费合计1,045,175.003,218,529.6646,987.843,487,882.6397,957.425,044,617.37994,205.421,661,794.92工会经费和职工教育经费金额 994,205.42 元。16、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加土地增值税房产税土地使用税印花税59期末数-21,713,518.11

140、-19,259,995.6440,938.20-1,520,031.22-836,187.7066,810,311.424,450.06225,157.46-5,807.93期初数-17,067,474.42-15,948,302.3330,326.26-873,676.89-945,041.1876,155,194.958,591.34-27,876.5279,301.8江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告防洪基金合计39,508.6523,784,825.1947,349.3641,458,392.3717、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币其他应付款项

141、目合计期末数1,064,386,654.961,064,386,654.96期初数573,282,888.75573,282,888.75(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称江西江中制药（集团）有限责任公司江西中江集团有限责任公司合计期末数543,600,000.00485,943,054.631,029,543,054.63期初数543,443,054.63543,443,054.63(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容金额较大的其他应付款是与母公司中江集团和关联方江中集团的往来欠款，详见附注七-

142、9。18、 预计负债：单位：元 币种：人民币项目对外提供担保合计期初数10,000,000.0010,000,000.00本期增加本期减少期末数10,000,000.0010,000,000.00注：预计负债详见附注七-11 所述。19、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款合计期末数180,000,000.00180,000,000.00期初数470,000,000.00470,000,000.00(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币抵押借款项目60期末数180,000,00

143、0.00期初数320,000,000.00/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告保证借款150,000,000.00合计180,000,000.00470,000,000.002) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位建设银行南昌市铁路支行兴业银行南昌分行借款起始日2009 年9 月 27日2009 年9 月 29日借款终止日2012 年 3月 26 日2011 年 9月 15 日币种人民币人民币利率（）5.46.08期末数本币金额100,000,000.0080,000,000.00期初数本币金额80,000,000.00合计180,000,000.

144、00 80,000,000.00注 1：本账户期末余额为建行铁路支行 1 亿元贷款、兴业银行南昌分行 0.8 亿元贷款。注 2：建行铁路支行 1 亿元借款由本公司以编号为洪土国用登东 2007 第 469 号土地使用权提供抵押担保；兴业银行南昌分行 0.8 亿元借款由本公司以编号为洪土国用登东 2007 第 469号土地使用权提供抵押担保。20、 长期借款：(1) 长期借款分类单位：元 币种：人民币抵押借款保证借款项目合计期末数200,000,000.0050,000,000.00250,000,000.00期初数200,000,000.0050,000,000.00250,000,000.0

145、0注：农业银行福山支行 5,000 万元借款由江西江中制药（集团）有限责任公司提供连带责任保证，中国银行青湖支行 2 亿元借款由江西江中制药（集团）有限责任公司提供连带责任保证并由本公司以编号为洪土国用登东 2007 第 469 号土地使用权提供抵押担保。(2) 金额前五名的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位中国银行青湖支行借款起始日2011 年 7月 1 日借款终止日2013 年 12 月31 日币种人民币利率（）6.4期末数本币金额200,000,000.00期初数本币金额建设银行南昌市铁路支行人民币100,000,000.00农业银行福山支行2009 年 9月 18 日2012 年

146、8 月28 日人民币6.450,000,000.00 150,000,000.00合计61250,000,000.00 250,000,000.00/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告21、 长期应付款：(1) 金额前五名长期应付款情况单位：元 币种：人民币单位育林基金环保补助金初始金额2,416,456.22261,173.28利率（%）应计利息期末余额2,416,456.22261,173.2822、 其他非流动负债：单位：元 币种：人民币递延收益项目合计期末账面余额5,523,358.195,523,358.19期初账面余额5,523,358.195,523,358.192

147、3、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）股 份总数期初数361,284,000.00发行新股送股公积金转股72,256,800.00其他小计72,256,800.00期末数433,540,800.00注：2011 年 4 月 15 日，经公司 2010 年度股东大会决议，公司以 2010 年 12 月 31 日的股份为基数，每 10 股转增 2 股，共转增 7,225.68 万股。经本次资本公积转增股本方案实施后，公司注册资本变更为 43,354.08 万股。24、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目资本溢价（股本溢价）其他资本公积合计期初数141,913,925.24119

148、,030,167.38260,944,092.62本期增加本期减少72,256,800.0072,256,800.00期末数141,913,925.2446,773,367.38188,687,292.62注：本期变动系以资本公积转增股本，详见附注七-7-47。25、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积合计期初数28,710,558.928,710,558.9本期增加本期减少期末数28,710,558.928,710,558.926、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润62金额113,924,832.27提取或分配比例（）/江西中江地产股份有限公司 2

149、011 年半年度报告调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润期末未分配利润113,924,832.271,589,069.03115,513,901.327、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额33,802,008.20212,550.0022,066,052.92上期发生额106,845,625.59221,012.0092,902,463.03(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本房地产合计33,802,008.2033,

150、802,008.2021,967,947.0621,967,947.06106,845,625.59106,845,625.5992,696,916.9392,696,916.93(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本商品房合计33,802,008.2033,802,008.2021,967,947.0621,967,947.06106,845,625.59106,845,625.5992,696,916.9392,696,916.93(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上

151、期发生额营业收入 营业成本江西省南昌市海南省海口市合计32,645,247.201,156,761.0033,802,008.2021,276,504.90691,442.1621,967,947.06104,702,985.592,142,640.00106,845,625.5991,548,113.581,148,803.3592,696,916.93(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户 1客户 2客户 3客户 4客户名称营业收入3,447,360.003,393,590.002,071,380.002,036,420.0063占公司全部营业收入的比例（）10.2

152、010.046.136.02/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告客户 5合计2,018,940.0012,967,690.005.9738.3628、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加土地增值税合计本期发生额1,636,512.36114,470.8781,825.621,606,029.213,438,838.06上期发生额5,335,057.53373,374.04160,051.73496,922.176,365,405.47计缴标准按营业收入的 5%按应纳流转税的 5-7%按应交流转税的 5%计提根据土地增值额按超率累进税率计提29

153、、 销售费用单位：元 币种：人民币项目职工工资及福利费折旧费办公费广告及制作费差旅费宣传推广费业务招待费修理费劳动保险费职工教育经费工会经费销售代理费房产信息费住房公积金物业管理费其他合计本期发生额389,796.73107,141.0058,859.901,406,964.0010,950.0071,820.0026,148.001,860.0038,778.674,707.96221,490.2241,706.005,100.00774,000.00274,754.253,434,076.73上期发生额238,098.00107,933.0031,278.39738,848.0023,21

154、7.80405,553.0026,304.302,180.0033,405.513,5314,707.9656,887.287,120.0079,715.091,758,779.3330、 管理费用单位：元 币种：人民币项目职工工资及福利费折旧费办公费差旅费本期发生额1,740,437.33395,695.00189,812.84189,707.4564上期发生额1,168,912.44307,354.00175,427.43224,533.97/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告修理费咨询费业务招待费工会经费职工教育经费劳动保险费税金住房公积金董事会费聘请中介机构费会务费劳务费

155、其他费用合计48,395.9042,000.00444,842.8016,440.00158,012.62118,630.6323,530.00183,814.00309,800.00300,000.00100,126.00191,777.684,453,022.25240.0083,915.00533,966.3016,440.0012,330.00136,179.08445,708.4826,080.00156,000.002,537.00210,273.56417,429.903,917,327.1631、 财务费用单位：元 币种：人民币利息收入手续费项目合计本期发生额-262,416.

156、3448,505.62-213,910.72上期发生额-84,349.1766,016.99-18,332.1832、 投资收益：(1) 投资收益明细情况单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益合计-48,397.35-48,397.35(2) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位南昌江中物业有限责任公司合计本期发生额-48,397.35-48,397.35上期发生额本期比上期增减变动的原因33、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失65本期发生额-1,050,355.06上期发

157、生额江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计-1,050,355.06(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得其他合计本期发生额6,385.006,385.0024,391.3230,776.32上期发生额3.393.39计入当期非经常性损益的金额6,385.006,385.0024,391.3230,

158、776.3234、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失赔偿支出担保损失其他合计本期发生额46,687.0046,687.00101,812.46148,499.46上期发生额33,011.00205,300,000.007,804.73205,340,815.73计入当期非经常性损益的金额46,687.0046,687.00101,812.46148,499.4635、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税合计本期发生额131,644.50131,644.5066上期发生额388,315.89388,315.89

159、江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告36、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：基本每股收益=1,589,069.03/433,540,800=0.0037 元/股稀释每股收益=1,589,069.03/433,540,800=0.0037 元/股扣除非经常性损益后的基本每股收益=704,834.46/433,540,800=0.0016 元/股扣除非经常性损益后的稀释每股收益=704,834.46/433,540,800=0.0016 元/股37、 现金流量表项目注释：(1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币租金收入利息收入江中集团往来款其他往来款项目合计金

160、额212,550.00262,416.34722,200,000.0012,434,989.27735,109,955.61(2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目江中集团往来款销售代理费、广告费、销售促销费等咨询费、审计费等中介费用差旅费、招待费及办公费等日常费用其他往来款合计金额235,600,000.002,494,158.71308,841.00845,646.421,653,452.6240,902,098.73(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币融资顾问费项目合计金额1,055,000.001,055,000.0038、 现金流量表补

161、充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧67本期金额1,589,069.03-1,050,355.061,199,415.46上期金额-203,588,133.45579,134.006,385江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）46,687.00财务费用（收益以“”

162、号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-78,998.5148,397.35-264,016,8

163、58.7436,833,923.4581,997,139.83356,574,804.76284,785,108.38117,049,363.63167,735,744.7538,429,147.03-93,884,940.33-15,655,170.04147,966,301.93-126,153,660.8697,506,112.02342,157,294.91-244,651,182.89(2) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：

164、三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额(六) 关联方及关联交易68期末数284,785,108.38284,785,108.38期初数117,049,363.63117,049,363.63江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告1、 本企业的母公司情况单位:元 币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码对各类行业的投资，商业运营管理，酒江西中江集团有限责任公司国 有控股江 西南昌钟 虹光店管理，企业管理咨询服务，国内贸易，对外贸易经营（以上项150,000,000.

165、00是57117334-3目国家有专项规定的除外）注：2011 年 3 月 29 日，江西江中制药（集团）有限责任公司（以下简称：江中集团）分立为江西江中制药（集团）有限责任公司（以下简称：制药集团）和江西中江集团有限责任公司（以下简称：中江集团）。制药集团为分立后的存续企业，中江集团为分立后的新设企业。实施存续式分立后，中江集团成为本公司的控股股东，工商登记手续也已完成，但由于目前江中集团尚未完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的过户手续，故江中集团仍持有本公司 313,737,309 无限售流通股，占本公司总股本 72.37%。2、 本企业的合营和联营企业的情况单位:元 币种:人民币

166、本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)在被投资单位表决权组织机构代码比例(%)一、合营企业二、联营企业南昌江中物业有限责任公司有限责任湾里区招贤大道钟虹光物业管理500,000.002020744274151单位:元 币种:人民币被投资单位名称期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业南昌江中物业有限责任公司2,072,918.542,055,291.8317,626.712,476,389.97-241,986.7769否否否江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告3、 本企业的其他关联方情况其他

167、关联方名称江中药业股份有限公司江西时商旅游商业运营管理有限公司南昌江中投资有限责任公司江西江中制药（集团）有限责任公司其他关联方与本公司关系其他其他其他关联人（与公司同一董事长）组织机构代码15830740-879477692-668094564-870550760-24、 关联交易情况(1) 关联担保情况单位：元 币种：人民币担保方江西江中制药( 集团 ) 有限责任公司江西江中制药( 集团 ) 有限责任公司江西江中制药( 集团 ) 有限责任公司被担保方江西中江地产股份有限公司江西中江地产股份有限公司江西中江地产股份有限公司担保金额35,000,000.00100,000,000.005,00

168、0,000.00担保期限2011 年 3 月 2 日2012 年 2 月 27 日2011 年 2 月 28 日2012 年 2 月 27 日2009 年 9 月 18 日2012 年 8 月 28 日是否履行完毕注：1.南昌银行李家庄支行 1.35 亿借款由江西江中制药（集团）有限公司提供连带责任担保。2.农行福山支行 5,000 万借款由本公司以编号为洪土国用登东 2011 第 D00032 号土地使用权提供抵押担保并由江西江中制药（集团）有限公司提供连带责任担保。(2) 其他关联交易1、关联方利息：本报告期支付中江集团利息 2,703,419.86 元，支付江中集团利息10,301,87

169、7.12 元。2、物业管理本公司与南昌江中物业有限责任公司签订南昌紫金城物业管理服务协议，委托江中物业对紫金城住宅进行物业管理，本报告期已支付物管费用 774,000 元。5、 关联方应收应付款项上市公司应付关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称其他应付款其他应付款关联方江西江中制药（集团）有限责任公司江西中江集团有限责任公司期末账面余额543,600,000.00485,943,054.63期初账面余额543,443,054.6370江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(七) 股份支付：无(八) 或有事项：1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：（1）根据 2009 年

170、 11 月 2 日深圳仲裁委员会2009深仲裁字第 1141 号裁决书的裁定，本公司（原江西纸业股份有限公司）对深圳富豪科技开发有限公司向深圳发展银行股份有限公司深圳龙华支行贷款 1.5 亿元本金及同期罚息承担保证责任。2009 年 11 月 28 日本公司向深圳市中级人民法院提请上诉申请撤销深圳仲裁委员会裁决，2010 年深圳中院驳回本公司申请维持深圳仲裁委裁决。2010 年深圳发展银行龙华支行(协议甲方)与深圳长城国盛投资担保控股有限公司(协议乙方)、港丰房地产开发(深圳)有限公司(协议丙方)签订协议书约定：(1)丙方向乙方承诺：在协议签署后 30 个工作日内，丙方负责解除港丰大厦土地使用

171、权上设定的全部查封；并取得除甲方外的丙方其他债权人承诺，在乙方为丙方在甲方的上述债务提供存单质押担保期间内不采取强制措施处置丙方名下资产；(2)乙方承诺：在丙方完成上述第(1)条内容后与甲方签订现金存单质押担保合同，并在甲方指定的深圳发展银行股份有限公司开立账户，向该指定账户存入总额为 1.5 亿元的现金，作为甲方 1.5 亿元债权本金的一年期质押担保。(3)丙方承诺：在乙方提供质押担保的期限内，将港丰大厦销售收入用于偿还所欠甲方债务本金，并在乙方 1.5 亿元现金质押后一年内偿还全部债务本金人民币 1.5 亿元。如丙方未能按照协议约定足额归还债务本金，则甲方有权在乙方现金质押满一年后，从质押

172、款项中扣除不足部分；(4)甲方承诺：在协议签订后及乙方提供 1.5 亿现金质押后，在 2011 年 10 月 30 日前，不会向法院申请对丙方、借款人及其他担保人进行强制执行；(5)在乙方提供现金质押及丙方按照上述第(3)条约定履行义务，并在丙方于 2011 年 10 月 30 日前代深圳富豪科技开发有限公司向甲方偿还剩余贷款利息和实现债权费用总计人民币 1000 万元后，甲方同意豁免深圳富豪科技开发有限公司所欠债务的其他利息、罚息、违约金及丙方、江西中江地产股份有限公司和王秀琴等保证人的全部保证责任。乙方已向甲方提供了 1.5 亿现金质押存单，本公司承担贷款担保责任的法律风险已经大为降低。如

173、若港丰房地产公司在 2011 年 10 月 30 日前未能偿还其所承诺的 1000 万元利息，本公司也只需承担该部分的担保责任。因此，本公司于 2010 年报确认了 1,000 万元的预计负债。(2)2010 年 8 月，江西省南昌市湾里区人民检察院对南昌江中实业公司（江西江中置业有限责任公司的前身，2007 年 6 月该公司被本公司吸收合并注销）海南分公司（下简称海南分公司）原负责人杜某与海南先锋资讯有限公司法定代表人邬某涉嫌共同贪污一案立案侦查。经侦查查明，被告人杜某利用职务之便，伙同被告人邬某采取欺骗手段，伪造土地转让协议，共同侵吞骗取海南分公司公款 300 万元，用于向海口艺立实业有限

174、公司（以下简称：艺立公司）购买 100 亩土地（现为海南省澄迈县老城开发区地号为 606010871 和地号为606010872 的土地，使用权证年限均为 40 年，用途为商服用地）。土地转让总价款为 350 万元，土地使用权转让采取受让艺立公司全部股权的方式，最终杜某获得艺立公司 20%股权，邬某获得艺立公司 80%股权。此后，艺立公司的股权在杜某和邬某的操纵下多次变更，但海南分公司却从未持有艺立公司的股权。2011 年 5 月，江西省南昌市湾里区人民检察院向江西省南昌市湾里区人民法院提起公诉。2011 年 6 月 21 日，江西省南昌市湾里区人民法院对本案公开审理，并于日前下达了2011湾

175、刑初字第 12 号刑事判决书，该判决对赃物处分事宜的判决结果如下：对被告人杜某、邬某用共同贪污海南分公司 300 万元公款所购买的土地使用权及相对应的艺立公司七分之71/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告六的股权予以追缴，发还至本公司。因被告人杜某、邬某已提起上诉，该刑事判决尚未生效。2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：本公司按房地产经营惯例为商铺和住宅承购人提供抵押贷款担保，到目前累计担保余额为人民币 516,381,789.00 元。除以上披露事项外截止 2011 年 6 月 30 日，公司无需披露的其他或有事项。(九) 承诺事项：1、 重大承诺事项截止

176、2011 年 6 月 30 日，公司无需披露的承诺事项。(十) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例坏账准备金额 比例(%)账面余额金额比例坏账准备金额 比例(%)单项金额重大并单(%)(%)项计提坏15,735,608.4759.8115,735,608.4710015,735,608.4759.8115,735,608.47100账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款：单项金额不重大的8,756,712.4633.288,107,442.8192.598,756,712.4633.288,107,

177、442.8192.59应收账款组合小计8,756,712.4633.288,107,442.8192.598,756,712.4633.288,107,442.8192.59单项金额虽不重大但单项计提坏账准1,818,603.446.911,818,603.441001,818,603.446.911,818,603.44100备的应收账款合计26,310,924.3725,661,654.7226,310,924.3725,661,654.72注 1：单项金额重大定义为三年以上，50 万元以上，其他计入单项金额不重大应收款项。注 2：本账户中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位

178、欠款情况。单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款72/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币应收账款内容萍乡华元贸易有限公司解放日报报业集团账面余额1,739,683.91,333,177.27坏账金额1,739,683.91,333,177.27计提比例(%)100100理由对方已被工商局吊销执照有客观证据表明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位南昌晚报1,290,860.711,290,860.71100财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位金融时报1,258,855.271,258,855.27100财务状况恶化款项

179、收回可能性很低有客观证据表明欠款单位江西广播电视报1,127,499.221,127,499.22100财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位其他应收帐款8,985,532.108,985,532.10100财务状况恶化款项收回可能性很低合计15,735,608.4715,735,608.47组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内其中：678,784.007.7533,939.20678,784.007.7533,939.201 年以内小计4 至 5 年5 年以上合

180、计678,784.0014,749.508,063,178.968,756,712.467.750.1792.08100.0033,939.2010,324.658,063,178.968,107,442.81678,784.0014,749.508,063,178.968,756,712.467.750.1792.08100.0033,939.2010,324.658,063,178.968,107,442.81期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容长江日报中国少年报账面余额366,078.16304,367.66坏账准备366,078.16304

181、,367.66计提比例(%)100.00100.00计提理由该欠款单位财务状况恶化款项收回可能性较低有客观证据表明欠款单73/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告位财务状况恶化款项收回可能性很低苏州广播电视报印刷厂中国青年报其他应收帐款合计295,968.38288,337.85563,851.391,818,603.44295,968.38288,337.85563,851.391,818,603.44100.00100.00100.00该欠款单位财务状况恶化款项收回可能性较低该欠款单位财务状况恶化款项收回可能性较低该欠款单位财务状况恶化款项收回可能性较低(2) 本报告期应收账款

182、中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称萍乡华元贸易有限公司解放日报报业集团南昌晚报金融时报江西广播电视报合计与本公司关系货款货款货款货款货款金额1,739,683.901,333,177.271,290,860.711,258,855.271,127,499.226,750,076.37年限5 年以上5 年以上5 年以上5 年以上5 年以上占应收账款总额的比例(%)6.615.074.914.784.2925.662、 其他应收款：(1

183、) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例坏账准备金额比例账面余额金额比例坏账准备金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备69,176,312.1383.1769,176,312.1310070,100,192.1377.7769,942,692.1399.78的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：单项金额不重大的其他14,001,721.4216.832,093,443.1214.9520,034,902.2422.232,377,418.1811.87应收款组合小计14,001,721.4216.832,093,443.

184、1214.9520,034,902.2422.232,377,418.1811.87合计83,178,033.5571,269,755.2590,135,094.3772,320,110.3174/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告注 1：单项金额重大定义为账龄 3 年以上、金额 50万元以上，其他计入单项金额不重大应收款项。注 2：应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容南海华光海口艺立实业有限公司账面余额53,900,000.003,020,020.00坏账金额53,

185、900,000.003,020,020.00计提比例(%)100.00100.00理由坏账有客观证据表明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位进贤县林业局2,924,949.442,924,949.44100.00财务状况恶化款项收回可能性很低江西特种纸业有限公司江西荟丰纸业有限公司2,817,479.311,421,059.012,817,479.311,421,059.01100.00100.00有客观证据表明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性很低有客观证据表明欠款单位其他往来款5,092,804.375,092,8

186、04.37100.00财务状况恶化款项收回可能性很低合计69,176,312.1369,176,312.13组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内其中：12,356,354.8588.25617,817.74 18,377,553.5891.74918,877.681 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年12,356,354.8553,609.50120,375.2588.250.380.86617,817.7416,082.8560,187.6318,377,553.5

187、852,412.00120,375.2591.740.260.60918,877.6815,723.6060,187.633 至 4 年106,773.800.5374,741.664 至 5 年5 年以上240,089.731,231,292.091.718.80168,062.811,231,292.09233,000.001,144,787.611.165.71163,100.001,144,787.6175/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告合计14,001,721.421002,093,443.12 20,034,902.24100.002,377,418.18(2)

188、本期转回或收回情况单位：元 币种：人民币其他应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额收回金额转回坏账准备金额有客观证据表江西荟丰纸业有限公司该单位破产清算明欠款单位财务状况恶化款项收回可能性398,880.00398,880.00398,880.00很低合计/398,880.00/(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称南海华光江西省住房公积金管理中心海口艺立实业有

189、限公司进贤县林业局江西特种纸有限公司合计与本公司关系往来款住房按揭押金往来款往来款往来款金额53,900,000.003,510,244.653,020,020.002,924,949.442,817,479.3166,172,693.405 年1 年5 年5 年5 年年限占其他应收账款总额的比例(%)64.804.223.633.523.3979.563、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）上 海双 威6,000,000.00 6,000,000.006,000,0

190、00.00 6,000,000.001515科 技76江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告投 资管 理有 限公司按权益法核算单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备现金红利在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）江西商报文化传播有限责任4,620,000.00363,574.70363,574.70363,574.702121公司南昌江中物业有限100,000.0052,720.70-48,397.354,323.352020责任公司4、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其

191、他业务收入营业成本本期发生额33,802,008.20212,550.0022,066,052.92上期发生额106,845,625.59221,012.0092,902,463.03(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本房地产合计33,802,008.2033,802,008.2021,967,947.0621,967,947.06106,845,625.59106,845,625.5992,696,916.9392,696,916.93(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成

192、本上期发生额营业收入 营业成本商品房合计33,802,008.2033,802,008.2021,967,947.0621,967,947.06106,845,625.59106,845,625.5992,696,916.9392,696,916.9377/江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本江西省南昌市海南省海口市合计32,645,247.201,156,761.0033,802,008.2021,276,504.90691,442.1621,967,947.06104

193、,702,985.592,142,640.00106,845,625.5991,548,113.581,148,803.3592,696,916.93(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户 1客户 2客户 3客户 4客户 5客户名称合计营业收入总额3,447,360.003,393,590.002,071,380.002,036,420.002,018,940.0012,967,690.00占公司全部营业收入的比例（）10.2010.046.136.025.9738.365、 投资收益：(1) 投资收益明细单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投

194、资收益合计-48,397.35-48,397.35(2) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位南昌江中物业有限责任公司合计本期发生额-48,397.35-48,397.35上期发生额本期比上期增减变动的原因6、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销78本期金额1,589,069.03-1,050,355.061,199,415.46上期金额-203,456,938.12579,134.006,3

195、85江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）46,687.00财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定

196、资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-78,998.5148,397.35-264,016,858.7436,833,923.40581,997,139.83356,574,804.76284,785,108.38117,049,363.63167,735,744.7538,429,147.03-93,884,940.33-15,655,170.04147,835,740.73-126,153,026.7397,505,672.10342,156,220.86-24

197、4,650,548.76(十一) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出合计2、 净资产收益率及每股收益金额-40,302.00-48,397.351,050,355.06-77,421.14884,234.57报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.20750.09210

198、.00370.00160.00370.001679-江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明报表项目货币资金其他应收款投资性房地产短期借款应付职工薪酬应交税费其他应付款一年内到期的非流动负债报表项目营业收入营业成本营业税金及附加销售费用资产减值损失营业外支出销售商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金购买商品、接受劳务支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金取得借款收到的现金偿还债务支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金期末余额（万元）28,478.511,190.8342.2013,500.00166.182,3

199、78.48106,438.6718,000.00本期金额（万元）3,401.462,206.61343.88343.41-105.0414.8511,022.8373,511.0022,009.102,324.3924,090.2133,500.0049,000.00105.50年初余额（万元）11,704.941,781.50101.18321.854,145.8457,328.2947,000.00上年同期金额（万元）10,706.669,290.25636.54175.8820,534.0822,105.34380.5816,332.721,731.6616,644.638,000.00

200、70.00增减幅度(%)143.30%-33.16%-58.29%-48.37%-42.63%85.67%-61.70%增减幅度(%)-68.23%-76.25%-45.98%95.25%-99.93%-50.14%19215.55%34.75%34.23%44.73%512.50%50.71%变动原因本期取得银行借款和收到江中集团往来款本期收到往来款本期公司处置投资性房地产所致本期取得短期借款上期按权责发生制计提的人工费用本期支付当期缴纳税金大于当期计提税金所致。本期收到江中集团往来款本期归还已到期的的银行借款变动原因紫金城一期住宅红郡结算面积减少紫金城一期住宅红郡结算面积减少紫金城一期住宅红郡结算面积减少广告投入增加冲回其他应收款坏账准备上期确认了债务担保预计负债紫金城一期住宅红郡销售回款减少收到江中集团往来款增加项目投入增加海南分公司部分税金清算补缴税金支付江中集团往来款增加取得银行借款归还到期贷款增加支付的融资顾问费增加801、2、江西中江地产股份有限公司 2011 年半年度报告八、 备查文件目录载有公司法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。报告期内在上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：钟虹光江西中江地产股份有限公司2011 年 8 月 12 日81