第二编公司法

《第二编公司法》由会员分享，可在线阅读，更多相关《第二编公司法（139页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、第一节第一节公司法概述公司法概述一、公司概述一、公司概述（一）概念（一）概念依法设立的以营利为目的的经济组织，是企业的一种高级组织形式。2024/9/121（二）公司的特征（二）公司的特征1、以营利为目的、以营利为目的2、具有法人资格、具有法人资格 （1）有自己特定的名称）有自己特定的名称 （2）有自己的场所和组织机构）有自己的场所和组织机构 （3）有独立的财产）有独立的财产 （4）以其全部财产独立承担民事责任）以其全部财产独立承担民事责任 3、依照法定程序设立、依照法定程序设立2024/9/122二、公司法概述1、概念概念：是调整公司在设立、组织、运营、解散过程中发生的社会关系的法律规范的总

2、称。2、公司法的特征公司法的特征（1）组织法与行为法的结合（2）实体法和程序法的结合（3）强制性规范与任意性规范的结合（4）国际性2024/9/123 新新新新公司法公司法公司法公司法于于于于2005200520052005年年年年10101010月月月月27272727日由第十届全国人民代日由第十届全国人民代日由第十届全国人民代日由第十届全国人民代表大会常务委员会第表大会常务委员会第表大会常务委员会第表大会常务委员会第18181818次会次会次会次会议通过，议通过，议通过，议通过，2006200620062006年年年年1 1 1 1月月月月1 1 1 1日起施日起施日起施日起施行。行。行。

3、行。 93939393年颁布实施年颁布实施年颁布实施年颁布实施 第一次修订：第一次修订：第一次修订：第一次修订：1999199919991999年年年年 第二次修订：第二次修订：第二次修订：第二次修订：2004200420042004年年年年 第三次修订：第三次修订：第三次修订：第三次修订：2005200520052005年年年年2024/9/124新新公司法公司法目目录录第一章第一章 总总 则则 第二章第二章 有限责任公司的设立和组织机构有限责任公司的设立和组织机构 第一节第一节 设设 立立 第二节第二节 组织机构组织机构 第三节第三节 一人有限责任公司的特别规定一人有限责任公司的特别规定

4、第四节第四节 国有独资公司的特别规定国有独资公司的特别规定第三章第三章 有限责任公司的股权转让有限责任公司的股权转让第四章第四章 股份有限公司的设立和组织机构股份有限公司的设立和组织机构 第一节第一节 设设 立立 第二节第二节 股东大会股东大会 第三节第三节 董事会、经理董事会、经理 第四节第四节 监事会监事会 第五节第五节 上市公司组织机构的特别规定上市公司组织机构的特别规定第五章第五章 股份有限公司的股份发行和转让股份有限公司的股份发行和转让 第一节第一节 股份发行股份发行 第二节第二节 股份转让股份转让第六章第六章 公司董事、监事、高级管理人员公司董事、监事、高级管理人员 的资格和义务的

5、资格和义务 第七章第七章 公司债券公司债券 第八章第八章 公司财务、会计公司财务、会计 第九章第九章 公司合并、分立、增资、减资公司合并、分立、增资、减资 第十章第十章 公司解散和清算公司解散和清算 第十一章第十一章 外国公司的分支机构外国公司的分支机构 第十二章第十二章 法律责任法律责任 2024/9/125三、公司的分类2024/9/126 无限公司无限公司 有限责任公司有限责任公司1 1、根据股东承担责任、根据股东承担责任 股份有限公司股份有限公司形式的不同，可分为形式的不同，可分为 两合公司两合公司 股份两合公司股份两合公司中中国国人人寿寿保保险险股股份份有有限限公公司司，“中中国国人

6、人寿寿”品品牌牌价价值值20092009年年人人民民币币824.37824.37亿亿元元，位位居居20092009年年中中国国500500最具价值品牌排行榜的第最具价值品牌排行榜的第5 5位。位。2024/9/127v2009年6月16日，北京世界品牌实验室(WorldBrandLab)发布了2009年(第六届)中国500最具价值品牌排行榜。v基于财务分析、消费者行为分析和品牌强度分析v1、工商银行1250.86亿元的品牌价值v2、国家电网(1193.65亿元)v3、CCTV(1085.29亿元)v4、中国移动(1068.33亿元)v5、中国人寿(824.37亿元)v这些品牌已经迈进世界级品牌

7、阵营，而中国民众对本土品牌的信任度逐年提高。2024/9/128v2010中国企业500强榜单的状元仍是中石化(中国石油化工集团公司),只是今年中石化的营业收入为1.39万亿,比2009年1.46万亿少了700多亿元。这已经是中石化自2005年开始连续6年蝉联榜首。v除了中石化外,名列前十的500强企业还包括：v国家电网、中石油、中国移动、工商银行、建设银行、人寿保险、中国铁建、中国中铁、农业银行(601288),无一不是国字号企业。v中国企业500强前十名中,前三甲与另外7家企业的差距非常明显。此次中石油以1.21万亿的营业收入位列第3,而排名第4的中国移动营业收入为0.49万亿元。排名第1

8、0的农业银行营业收入为0.33亿元,与第1名相差4倍余。前三强营业收入额共约3.86万亿元,在500强收入总额的近14%。2024/9/129v2010年7月8日,财富英文网发布了2010年财富世界500强企业最新排名。v中国入榜企业数量再次刷新,共有54家企业榜上有名,超过了去年43家的纪录。v其中中国石化、国家电网和中国石油分别位列第7、第8和第10位。2024/9/1210v2010世界企业500强首位企业是沃尔玛,营业收入为4082.14亿美元,是末位企业的24倍,v中国企业500强中首位企业的营业收入是末位企业的125倍。v更为核心的是,中国企业500强的劳动生产率与世界500强相比

9、仍有较大差距。世界企业500强更多的是科技资源、智力资源、创新能力、管理能力、渠道资源的高度集中,而中国企业500强更多的则胜于资金、市场、劳动力、原材料资源的高度集中。2024/9/1211 人合公司人合公司2 2、根据公司的信、根据公司的信 用标准用标准 ，分为，分为 资合公司资合公司 人合兼资合公司人合兼资合公司2024/9/1212 3 3、根据股东对象和股票能否转让，分为：封、根据股东对象和股票能否转让，分为：封闭式公司和开放式公司闭式公司和开放式公司 4 4、根据国籍，分为：本国公司、外国公司和、根据国籍，分为：本国公司、外国公司和跨国公司。跨国公司。 5 5、根据控制关系，分为：

10、、根据控制关系，分为：母公司和子公司母公司和子公司 6 6、根据管辖关系，分为：、根据管辖关系，分为：总公司和分公司总公司和分公司2024/9/1213第二节第二节有限责任公司有限责任公司一、有限责任公司的概念和特征（一）概念：依法设立，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的法人2024/9/1214（二）特征1、股东均负有限责任2、股东人数有法定上限3、兼具人合和资合双重属性4、是封闭性公司出资转让受法律限制5、设立程序简单管理机构灵活2024/9/1215二、有限责任公司的设立二、有限责任公司的设立v（一）公司设立（一）公司设立v（二）设立的条件（二）设立

11、的条件v（三）公司资本（三）公司资本v（四）公司章程（四）公司章程v（五）股东出资（五）股东出资v（六）公司登记（六）公司登记2024/9/1216（一）公司设立（一）公司设立1、公司设立的概念及其与公司成立的区别、公司设立的概念及其与公司成立的区别公司设立：发起人为组建公司，使其取得法人资格，公司设立：发起人为组建公司，使其取得法人资格，必须采取和完成的多种连续的准备行为。必须采取和完成的多种连续的准备行为。公司成立：公司经过设立程序，具备了法律规定的条公司成立：公司经过设立程序，具备了法律规定的条件，经主管机关核准登记，发给营业执照，取得法人件，经主管机关核准登记，发给营业执照，取得法人资

12、格的一种法律事实。资格的一种法律事实。不同：不同： 发生阶段不同发生阶段不同行为性质不同行为性质不同法律地位不同法律地位不同2024/9/12172、设立原则：公司设立的基本、设立原则：公司设立的基本依据及其基本方式依据及其基本方式（1）自由设立原则）自由设立原则（2）特许主义）特许主义（3）核准主义（审批主义）核准主义（审批主义）（4）准则主义（登记主义）准则主义（登记主义）2024/9/1218第六条第六条 设立公司，应当依法向公司登记设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记。符合本法规定的设立机关申请设立登记。符合本法规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限条件的，由公司登记机

13、关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司；不符合本法责任公司或者股份有限公司；不符合本法规定的设立条件的，不得登记为有限责任规定的设立条件的，不得登记为有限责任公司或者股份有限公司。公司或者股份有限公司。法律、行政法规规定设立公司必须报经批法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。续。2024/9/1219（二）设立条件（二）设立条件1 1、股东符合法定人数、股东符合法定人数有限责任公司由有限责任公司由5050个以下股东出资设立。个以下股东出资设立。2 2、股东出资达到法定资本最低限额、股东出资达到法定资本最低限额有限责任公

14、司注册资本的最低限额为人民币三万元有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元。法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定较高规定的，从其规定。3 3、股东共同制定公司章程、股东共同制定公司章程4 4、有公司名称、建立符合有限责任公、有公司名称、建立符合有限责任公司要求的组织机构司要求的组织机构5 5、有公司住所、有公司住所20101008201010082024/9/1220（三）设立程序v1、制定章程v章程定义：公司必备的规定公司组织及活动的基本规则的书面文件，是以书面形式固定下来的全体股东共同一致的意思表示。（小宪

15、法）v公司章程的法律效力 设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。v记载事项：公司法25条2024/9/1221v第二十五条第二十五条有限责任公司章程应当载明下列事项：有限责任公司章程应当载明下列事项：（一）公司名称和住所；（一）公司名称和住所；（二）公司经营范围；（二）公司经营范围；（三）公司注册资本；（三）公司注册资本；（四）股东的姓名或者名称；（四）股东的姓名或者名称；（五）股东的出资方式、出资额和出资时间；（五）股东的出资方式、出资额和出资时间；（六）公司的机构及其产生办法、职权、议事规则；（六）公司的机构及其产生办法、职权、议事规则；（

16、七）公司法定代表人；（七）公司法定代表人；（八）股东会会议认为需要规定的其他事项。（八）股东会会议认为需要规定的其他事项。v股东应当在公司章程上签名、盖章。股东应当在公司章程上签名、盖章。2024/9/12222、缴纳出资v（1）公司资本的含义：专指在公司成立时由章程确）公司资本的含义：专指在公司成立时由章程确定的由股东出资构成的公司财产总额定的由股东出资构成的公司财产总额v（2）公司资本的意义：）公司资本的意义：v对公司：获取独立人格的必要条件，营运发展对公司：获取独立人格的必要条件，营运发展的物质基础的物质基础v对股东：股东出资的体现，承担责任的物质基对股东：股东出资的体现，承担责任的物质

17、基础础v对债权人：实现债权的保障对债权人：实现债权的保障 2024/9/1223（3）公司资本制度类型 法定资本制法定资本制，是指公司设立时，不仅应在公司章程中记载注册资本额，而且所记载的金额应全部收足，公司才能成立的原则。 授权资本制授权资本制，是指公司只要在公司章程中记载注册资本额和设立时发行的股本或股份额，股东不必认足或缴足全部注册资本，公司即可成立的原则。 折衷资本制折衷资本制，是指在公司章程中规定注册资本额或公司发行股份的总数，或同时规定第一次发行的股本或股份数，在认足、缴足一定比例的股本后，公司即可成立；第一次认缴、缴付的股本与授权股本总额的差额，可以根据实际需要与公司成立后逐渐补

18、足的原则或制度。我国的公司资本制度：我国的公司资本制度：26条、条、81条条2024/9/1224第二十六条第二十六条 有限责任公司的注册资本为在公有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。 公司全体股东的首次出资额不得低于注册资公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。 有限责任公司注册资本

19、的最低限额为人民币有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元。法律、行政法规对有限责任公司注册资三万元。法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。本的最低限额有较高规定的，从其规定。2024/9/1225（4 4）股东出资）股东出资第二十七条第二十七条 股东可以用货币出资，也可以用实物、股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。规定不得作为出资的财产除外。 对作为

20、出资的非货币财产应当评估作价，核实财对作为出资的非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。法律、行政法规对评估产，不得高估或者低估作价。法律、行政法规对评估作价有规定的，从其规定。作价有规定的，从其规定。 全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。注册资本的百分之三十。 20101018201010182024/9/1226v案例：v赵某、钱某和孙某计划设立一家以商业批发为主的有限责任公司，由赵某制定了公司章程。其中规定：赵某以劳务作为出资，作价人民币10万元：钱某以商品房一幢作为出资，作价人民币20万元；孙某以所掌

21、握的客户来源作价15万元人民币出现金人民币5万元，由赵某为董事长，钱、孙为副董事长：不设股东会、监事，董事会为最高权力机关，公司盈利平均分配。请问：该公司能否设立，为什么？有哪些违法之处。v2024/9/1227v【答案及解析答案及解析】该公司不能设立，因为它不符合我国公司法该公司不能设立，因为它不符合我国公司法的有关规定。的有关规定。v（1）公司法公司法第二十三条设立有限责任公司，应当第二十三条设立有限责任公司，应当具备下列条件：（三）股东共同制定公司章程；公司章程应具备下列条件：（三）股东共同制定公司章程；公司章程应由三人共同制定；由三人共同制定；v（2）公司法规定：股东可以用货币出资，也

22、可以用实公司法规定：股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。公司登记管理条例规定：股东不得以作为出资的财产除外。公司登记管理条例规定：股东不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。所以，劳务不能作为出资；的财产等作价出资。所以，劳务不能作为出资；v（3）客源如以商业秘密作为出资。法律并未规定无形

23、）客源如以商业秘密作为出资。法律并未规定无形资产出资的比例。最高应不超过资产出资的比例。最高应不超过70，因为必须有，因为必须有30的现的现金出资。金出资。v（4）公司必须设股东会，监事，股东会为最高权力机）公司必须设股东会，监事，股东会为最高权力机关；关；v（5）公司盈利分配应以出资比例为准。这是公司和合）公司盈利分配应以出资比例为准。这是公司和合伙企业的根本区别；前者是股权式后者是契约式。伙企业的根本区别；前者是股权式后者是契约式。2024/9/1228出资义务出资义务（1 1）按期足额缴纳出资）按期足额缴纳出资 2828条条（2 2）资金补充义务）资金补充义务 3131条条（3 3）公司

24、成立后不得抽逃出资）公司成立后不得抽逃出资 3636条条（4 4）依法验资并出具证明）依法验资并出具证明 2929条条 股东应当股东应当按期足额缴纳按期足额缴纳公司章程中规定公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资应当将货币出资足额存入足额存入有限责任有限责任公司公司在银行在银行开设的开设的账户账户；以非货币财产出资的，应当依法；以非货币财产出资的，应当依法办理其办理其财产权的转移财产权的转移手续。手续。 股东不按照前款规定缴纳出资的，除应当股东不按照前款规定缴纳出资的，除应当向公司足额缴纳向公司足额缴纳外，还应当外，还应当向

25、已按期足额缴纳向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任出资的股东承担违约责任。 2024/9/1229出资权利出资权利（1 1）有限责任公司成立后，股东有取得公）有限责任公司成立后，股东有取得公司签发的出资证明的权利司签发的出资证明的权利（2 2）股东有权查阅股东会会议记录和公司）股东有权查阅股东会会议记录和公司财务会计报告财务会计报告（3 3）按照出资比例分取红利的权利）按照出资比例分取红利的权利（4 4）依法转让出资的权利）依法转让出资的权利（5 5）在同等条件下，对其他股东转让的出）在同等条件下，对其他股东转让的出资有优先购买权资有优先购买权2024/9/1230股东出资转让股东出资转让

26、一般规定：一般规定：第七十二条有限责任公司的股东之间可以相互转第七十二条有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。让其全部或者部分股权。 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股

27、权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。行使优先购买权。 公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。 2024/9/1231【案例】孔先生经人介绍结识了上海文化传播有限公司（下称文化传播公司）的副董事长刘先生，经过一段时间的交往，孔

28、先生对于该文化传播公司的经营业绩以及良好的市场发展前景非常了解，打算出资收购该文化传播公司的部分股权，对于孔先生的意愿，刘先生表示可以考虑出售他的部分股权即公司的20股权，总价100万元。双方经过谈判决定签约。按照约定，孔先生支付100万元给刘先生，刘先生即将股权转让给孔先生。但是，当刘先生到文化传播公司要求办理手续时，公司董事长于先生接待了他，并告诉他公司其他股东并未同意刘先生转让公司20股权，他们另外三名股东事先并不知道此事，如果刘先生要出让股权的话，他们应该可以优先购买。孔先生问：难道刘先生转让股权还需要取得其他股东同意吗？如果其他股东不同意转让股权会有什么后果？ 2024/9/1232

29、股权收购：股权收购：v 在三种法定情况下，对股东会决议投反对票的股在三种法定情况下，对股东会决议投反对票的股东可以要求有限责任公司以合理的价格收购其股权从而东可以要求有限责任公司以合理的价格收购其股权从而退出公司。退出公司。v 公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的；续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的； 公司合并、分立、转让主要财产的；公司合并、分立、转让主要财产的； 公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公

30、司存解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。续的。2024/9/1233（3）公司登记股东的首次出资经依法设立的验资机构验资后，由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关报送公司登记申请书、公司章程、验资证明等文件，申请设立登记。2024/9/1234公司的设立登记公司的设立登记第七条第七条 依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。 公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资本、实收资本、经营范围

31、、法定代表人姓名等事项。本、实收资本、经营范围、法定代表人姓名等事项。 公司营业执照记载的事项发生变更的，公司应当依公司营业执照记载的事项发生变更的，公司应当依法办理变更登记，由公司登记机关换发营业执照。法办理变更登记，由公司登记机关换发营业执照。 分公司的设立登记分公司的设立登记第十四条第十四条 公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公公司可以设立分公司。设立分公司，应当向公司登记机关申请登记，领取营业执照。司登记机关申请登记，领取营业执照。 分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。2024/9/12352024/9/1236观看视频观看视频三

32、、组织机构三、组织机构v（一）股东会（权力机构）v（二）董事会（执行机构） *经理v（三）监事会（监督机构）v v 组成 职权 议事规则（会议规则）2024/9/1237（一）股东会（一）股东会1 1、性质：由全体股东组成。决定公司重大问题的权力机构，、性质：由全体股东组成。决定公司重大问题的权力机构，必设机构必设机构2 2、股东会的职权（、股东会的职权（1111项）项） （1 1）决定公司的经营方针和投资计划；）决定公司的经营方针和投资计划；（2 2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；监事的报酬事项；

33、（3 3）审议批准董事会的报告；）审议批准董事会的报告；（4 4）审议批准监事会或者监事的报告；）审议批准监事会或者监事的报告；（5 5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（6 6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（7 7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（8 8）对发行公司债券作出决议；）对发行公司债券作出决议；（9 9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；（1010）修改

34、公司章程；）修改公司章程；（1111）公司章程规定的其他职权。）公司章程规定的其他职权。2024/9/1238v根据以上的规定，可以将有限责任公司股东会的职权分为以下几类：v1投资经营决定权这是指股东会有权对公司的经营方针和投资计划作出决定。2人事决定权股东会有权选任和决定本公司的非由职工代表担任的董事、监事、对于不合格的董事、监事，有权予以更换。3重大事项的“审批权”重大事项审批权可以分为两个方面：（1）审议批准工作报告权。 股东会有权审议批准董事会的报告和监事会、监事的报告。（2）审议批准经营管理方面方案权。 即公司股东会有权对公司的董事会或者执行董事向股东会提出的年度财务预算方案、决算方

35、案、利润分配方案和弥补亏损方案进行审批。4重大事项“决定权”股东会有权对公司增加或者减少注册资本、发行公司债券、公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。5公司章程修改权公司章程是公司组织和行为的基本规则，因此应当由股东会修改，而不能由董事会、监事会进行修改。根据公司法的规定，股东会修改公司章程，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。 6其他职权。2024/9/1239 3、股东会的议事规则 （1）股东会会议的召开 （2）股东会会议的召集和主持 （3）股东表决权的行使及股东会决议的通过 2024/9/1240 股东会会议分为定期会议和临时会议。 定期会议应当依照公司章程的规定按时召开

36、。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。 召开股东会会议，应当于会议召开十五日前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。2024/9/1241 首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持。 有限责任公司设立董事会的，股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。 有限责任公司不设董事会的，股东会会议由执行董事召集和主持。 2024/9/1242 股东会会议由股东按照出资比例行使

37、表决权；但是，公司章程另有规定的除外。 股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。 股东会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。 2024/9/12431、董事会的组成 （1）人数为3-13人 （2）董事即可由股东担任，也可推举非股东担任。 任期三年，可以连选连任。 （3）董事每届任期不得超过3年。 （二）董事会（二）董事会2024/9/12442、董事会的职权 对内的经营管理权，决策权 提议权 执行权 人事权 对外的业务代表权3、董事会议事规则2024/9/1245 董事会

38、会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。 （1）董事会会议的召集和主持2024/9/1246 董事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。 董事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。 董事会决议的表决，实行一人一票。（2）董事会的议事方式和表决程序2024/9/1247 有限责任公司设监事会，其成员不得少于3人。 股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1至2名监事，不设监事会。 监事会应当包括股东代表和适当比例的公

39、司职工代表，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。 董事、高级管理人员不得兼任监事。 监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。 （三）监事会1、组成和任期2024/9/12482、职权（2）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议； （4）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议； （5）向股东会会议提出提案； （6）依照本法第一百五十二条的规定，

40、对董事、高级管理人员提起诉讼； 2024/9/1249 监事会每年度至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。 监事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。 监事会决议应当经半数以上监事通过。 监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。3、议事规则2024/9/1250 监事会、不设监事会的公司的监事行使职权所必需的费用，由公司承担。监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。 监事会、不设监事会的公司的监事发现公司经营情况异常

41、，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作，费用由公司承担。 （业务调查权） 4、费用负担2024/9/1251（四）经理（四）经理1 1、地位：辅助董事会管理公司事务，对董事会负、地位：辅助董事会管理公司事务，对董事会负责，由董事会决定聘任或解聘。责，由董事会决定聘任或解聘。2 2、职权、职权 P33P332024/9/1252v（五）董事、监事、高级管理人员的消极任（五）董事、监事、高级管理人员的消极任职资格及法定义务和责任职资格及法定义务和责任v1、任职资格：品行条件、任职资格：品行条件147条条v2、义务：忠实义务、义务：忠实义务v勤勉义务勤勉义务v148条、条、149条

42、条2024/9/1253v忠实义务，有称诚信义务，是指董事，监事，高级管理人员在进行管理和监督时，应该以公司的利益为己任，为公司最大的利益履行职责，当自身利益和公司利益发生冲突时，应该以公司利益为重。v忠实义务有以下几点：v1，不得侵占公司财产。v2，不得利用职务之便获取非法利益。v3，禁止越权使用公司财产。v4，竞业禁止义务v5，限制自我交易v6，禁止篡夺公司机会义务2024/9/1254v勤勉义务，又称注意义务，善管义务，是指董事，监事，高级管理人员应该诚信地履行对公司的职责，在管理公司事物时，应当以一个理性的谨慎的人在相似的情形下所应表现的勤勉和技能来履行其职责，以实现公司利益的最大化。

43、v主要包括以下几点：v1，遵守法律法规公司章程。v2，在履行职务时不得越权。v3，熟悉公司业务以及经营管理状况v4，出席董事会，监事会，并以公司的利益为出发点来发表观点v5，向股东（大）会，社会公众等如实提供公司资料v6，列席股东（大）会，并接受质询2024/9/1255第一百四十七条有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监第一百四十七条有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：事、高级管理人员： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或

44、者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；夺政治权利，执行期满未逾五年； （三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；结之日起未逾三年； （四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司

45、、企业被吊销营业执照定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；之日起未逾三年； （五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。公司违反前款规定（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任无效。或者聘任无效。董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，公司应当解除其职务。的，公司应当解除其职务。 2024/9/1256【案例】甲、乙、丙、丁、戊拟共同组建一有限责任公司，以

46、商品【案例】甲、乙、丙、丁、戊拟共同组建一有限责任公司，以商品批发为主，其中甲、乙打算以货币出资，分别为批发为主，其中甲、乙打算以货币出资，分别为6060万元和万元和2020万元，万元，丙以实物出资，经评估机构评估为丙以实物出资，经评估机构评估为2020万，丁、戊以劳务出资。公司万，丁、戊以劳务出资。公司不设董事会、监事会，并拟由乙担任公司执行董事兼总经理，丙担不设董事会、监事会，并拟由乙担任公司执行董事兼总经理，丙担任公司的监事，丁、戊分别担任副总经理。任公司的监事，丁、戊分别担任副总经理。 1 1本案中，丁、戊是否可以用劳务出资本案中，丁、戊是否可以用劳务出资? ? 2 2本案中，甲、乙、

47、丙、丁为未来公司取名为本案中，甲、乙、丙、丁为未来公司取名为“北京商品贸北京商品贸易国际发展公司，这一名称是否合法易国际发展公司，这一名称是否合法? ?为什么为什么? ? 3 3设丙原为某厂厂长，两年前因对该厂破产负有个人责任被设丙原为某厂厂长，两年前因对该厂破产负有个人责任被免职，本案中，丙的任职是否有问题免职，本案中，丙的任职是否有问题? ?为什么为什么? ? 4 4公司成立后甲要求转让出资给庚，丙表示同意，丁、戊称公司成立后甲要求转让出资给庚，丙表示同意，丁、戊称无所谓，并不反对。乙以前曾与庚共过事，有恩怨，故坚决反对，无所谓，并不反对。乙以前曾与庚共过事，有恩怨，故坚决反对，但出价又不

48、如庚高。但出价又不如庚高。4040天后甲将出资转让给庚，并办理了变更登记天后甲将出资转让给庚，并办理了变更登记手续。乙不服，认为这是甲故意跟自己过不去，并认为转让无效。手续。乙不服，认为这是甲故意跟自己过不去，并认为转让无效。该公司股东甲的出资转让行为能否成立该公司股东甲的出资转让行为能否成立? ?为什么为什么? ?20101015201010152024/9/1257四、一人有限公司v概念：概念： 本法所称一人有限责任公司，是指只有一个自然本法所称一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。人股东或者一个法人股东的有限责任公司。 v出资：出资： 一人有限责任公司的

49、注册资本最低限额为人民币一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元。十万元。 股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。2024/9/1258v限制：限制： 一个自然人只能投资设立一个一人有限一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。该一人有限责任公司不能投资设责任公司。该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。立新的一人有限责任公司。 v责任：责任： 一人有限责任公司的股东不能证明公司一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任。法人格否认制度务承担连带

50、责任。法人格否认制度 2024/9/1259一人公司股东未能将公司财产与其个人财产相分离，而导致股东个人连带承担清偿公司债务v2006年2月，周某个人投资12万元成立了一家一人有限责任公司（以下简称“一人公司”），营业场所与周某个人居所合一，从事粮油经营。2006年9月，周某购进一大批小麦，因保管不善，被雨水淋湿变质，造成较大经济损失，公司无力继续经营。周某所投资的12万元已经远不够用于偿还债务。公司债权人要求周某个人继续偿还剩余的债务。周某表示：根据公司法规定，股东仅以出资额为限对公司债务承担有限责任，股东对超过出资额以外的公司债务不应当承担清偿责任，因而拒绝清偿。公司债权人向法院提起民事诉

51、讼，要求周某清偿剩余债务。2024/9/1260v法院经审理后认为：周某投资成立一人公司，依法本应对公司债务承担有限责任；但由于该一人公司营业场所与周某个人居所合一，公司会计记录不清，公司经营性收支与周某个人收支未作区分，导致无法证明公司财产独立于周某个人财产，依据公司法第六十四条规定，遂判决周某以其他个人财产对公司剩余债务承担连带清偿责任。2024/9/1261五、国有独资公司（一）（一）什么叫做国有独资公司什么叫做国有独资公司（二）（二）国有独资公司的公司章程国有独资公司的公司章程（三）（三）国有独资公司的组织机构国有独资公司的组织机构（四（四）兼职禁止规定兼职禁止规定中国铁通集团有限责任

52、公司2024/9/1262（一）、含义 国有独资公司，是指国有独资公司，是指国家国家单独出资、由国单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有国有资产监督管理机构资产监督管理机构履行出资人职责的履行出资人职责的有限责任有限责任公司。公司。2024/9/1263国有独资公司的特征国有独资公司属国有公司。国有独资公司是特殊的一人公司。国有独资公司是特殊的有限责任公司。国有独资公司由国家单独出资。法律地位独立的法人v国有独资公司与国家之间的财产关系是清晰的。 国有独资公司与国家之间的责任关系是清晰的。 2024/9/1264（二）、公司章程 国有独资公司

53、章程由国有独资公司章程由国有资产监督管理机国有资产监督管理机构构制定，或者由制定，或者由董事会董事会制订制订报报国有资产监督管国有资产监督管理机构理机构批批准。准。 2024/9/1265（三）、组织机构（三）、组织机构 1、国有独资公司国有独资公司不设股东会不设股东会，由国有资产，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。监督管理机构行使股东会职权。 2024/9/1266 国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使股东会的部分职权，决定公司的重大事项、公司的合并、分立、解散、增加或者减少注册资本和发行公司债券，必须由国有资产监督管理机构决定； 其中，重要的国有独资公司合并、分立、解散、申请破产

54、的，应当由国有资产监督管理机构审核后，报本级人民政府批准。2024/9/12672、董事会 国有独资公司设董事会，依照本法第四十七条（董事会职权）、第六十七条（国有独资公司）的规定行使职权。 董事每届任期不得超过三年不得超过三年。 董事会成员中应当有公司职工代表。 2024/9/1268 董事会成员由国有资产监督管理机构委国有资产监督管理机构委派派；但是，董事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。 董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长由国有资产监督管理机构国有资产监督管理机构从董事会成员中指定指定。2024/9/1269(四四)、兼职禁止规定、兼职禁止规定 国有独资公司

55、的董事长、副董事长、董事、高级管理人员，未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经济组织兼职。 2024/9/12703、经理 国有独资公司设设经经理理，由董事会聘任或者解聘。经理依照本法第五十条规定行使职权。 经国有资产监督管理机构同意，董事会成董事会成员可以兼任经理。员可以兼任经理。2024/9/12714、监事会 国有独资公司监事会成员不得少于五人不得少于五人，其中职工代表的比例不得低于三分之一不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。 监事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是，监事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。 监监事事会会主主席席由

56、由国国有有资资产产监监督督管管理理机机构构从从监监事会成员中指定。事会成员中指定。2024/9/12722024/9/1273第三节第三节股份有限公司股份有限公司v中国银行，v全称中国银行股份有限公司，是中国大型国有控股商业银行之一。中国银行的业务范围涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。按核心资本计算，2008年中国银行在英国银行家杂志“世界1000家大银行”排名中列第10位。2024/9/12742024/9/1275v中国银行建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层构建的现代股份制公司

57、治理架构，不断提升公司治理水平。v2024/9/1276一、概念和特征一、概念和特征（一）概念：（一）概念：P39等额股份等额股份 有限责任有限责任（二）特征：（二）特征：1、股东负有限责任、股东负有限责任2、股东有最低人数限制、股东有最低人数限制3、典型的资合公司、典型的资合公司4、资本分为等额股份，以股票形式反映、资本分为等额股份，以股票形式反映5、开放性、程序复杂、开放性、程序复杂2024/9/1277二、设立二、设立（一）条件：（一）条件：1、人数符合法律要求，、人数符合法律要求，2人以上人以上200人以下人以下2、达到法定资本最低限额，、达到法定资本最低限额，500万元万元3、股份发

58、行、筹办事项符合法律规定、股份发行、筹办事项符合法律规定4、发起人制定公司章程，并经创立大会通过、发起人制定公司章程，并经创立大会通过5、有公司名称、组织机构、有公司名称、组织机构6、有固定的生产经营场所和生产经营条件、有固定的生产经营场所和生产经营条件 2024/9/1278（二）设立方式：发起设立（二）设立方式：发起设立 募集设立募集设立 发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。而设立公司。 五家单位共同发起设立中国建设银行股份有限公司。五家单位共同发起设立中国建设银行股份有限公司。 2006 2006年年 9月15日，中央汇

59、金投资有限责任公司、中国建银投资有限责任公司、国家电网公司、上海宝钢集团公司和中国长江电力股份有限公司在京宣布，共同发起设立中国建设银行股份有限公司。中国建设银行将由国有独资商业银行改制为国家控股的股份制商业银行。 20082008年年1212月月1616日国家开发银行以发起设立的方式改制设立国家日国家开发银行以发起设立的方式改制设立国家开发银行股份有限公司，成为我国排名居工、农、中、建行之后的开发银行股份有限公司，成为我国排名居工、农、中、建行之后的第第5 5家大型国有商业银行家大型国有商业银行 2024/9/1279募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余募集设立，是指由发起

60、人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。v关于募集设立“大连海洋生命集团股份有限公司”的草案v一、宗旨v即将于今年上半年出台的中国创业板，定位于创新股务型中小企业，重点支持高新技术、农业现代化和具有区域特色的地方经济。募集设立“大连海洋生命集团股份有限公司”（以下简称“海生集团”），将集约和整合各股东的优势，尽早上市创业板，融资4.5亿元，使各股东均得到源源不断的资金支持，实现又好又快全面高速发展。v二、发起人简介v技术，国际领先农业，贡献多多实力，不断增强上市，弄潮大海v三、募集范围v1.地域：大连地区

61、v2.行业：农业、化肥等与农资有关的企业、法人、自然人。v四、募集额v募集额：2100万元v五、募集方式v1.资金v2.房地产+资金2024/9/1280第八十一条股份有限公司采取发起设立方式设立第八十一条股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。公司全体发起人的首次出资额不认购的股本总额。公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，其余部分由发起人得低于注册资本的百分之二十，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内

62、缴足。在缴足前，不得向他人募集股份。以在五年内缴足。在缴足前，不得向他人募集股份。 股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。股份有限公司公司登记机关登记的实收股本总额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币五百万元。法律、行注册资本的最低限额为人民币五百万元。法律、行政法规对股份有限公司注册资本的最低限额有较高政法规对股份有限公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。规定的，从其规定。 2024/9/1281（三）设立程序（三）设立程序发起设立：1、订立发起人协议2、发起人共同制定公司章程3、缴纳股款4、验资5

63、、选举董事会和监事会6、申请设立登记募集设立：1、订立股东协议2、制订公司章程3、 缴纳股款4、验资5、召集创立大会（职权、召开、发起人的责任）6、申请设立登记 2024/9/1282（四）发起人的法律责任（四）发起人的法律责任1 1、公司不能成立时的责任、公司不能成立时的责任股份有限公司的发起人应当承担下列责任：股份有限公司的发起人应当承担下列责任： （1 1）公司不能成立时，对设立行为所产生的）公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；债务和费用负连带责任； （2 2）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的

64、连带款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；责任； （3 3）在公司设立过程中，由于发起人的过失）在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任。责任。 2024/9/12832 2、公司成立后的发起人的责任、公司成立后的发起人的责任 资本充实责任的两种形式资本充实责任的两种形式（1 1）股份有限公司成立后，发起人未按）股份有限公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴；照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴；其他发起人承担连带责任。其他发起人承担连带责任。 （2 2）股份有限公司成立后，发现作为

65、设）股份有限公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的发起人补足其差额；其他发起人承出资的发起人补足其差额；其他发起人承担连带责任。担连带责任。2024/9/1284三、组织机构三、组织机构（一）股东大会（一）股东大会1、职权（与有限责任公司相同）决定公司的经营方针、投资计划、选举和更换董事2、运作 年会：股东大会定期会议又称为股东大会年会，一般每年召开一次，通常是在每一会计年度终结的6个月内召开。 临时股东大会：2024/9/1285v公司法第101条规定，有以下

66、情形之一的，应当在两个月内召开股东会：v（一）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；v（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；v（三）单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；v（四）董事会认为必要时；v（五）监事会提议召开时；v（六）公司章程规定的其他情形。2024/9/1286v黄光裕独资拥有的ShinningCrownHoldingsInc。（是一家注册地为国外的外资公司，是前国美主席黄光裕掌控的全资子公司）向国美电器发出的要求信函，即ShinningCrown作为国美电器的大股东(持股31%)要求举行特别股东大会，并动议撤销陈晓的执行董事和董事局主席

67、职务，撤销孙一丁的执行董事职务但保留其行政副总裁职务，以及撤销今年5月国美电器股东大会通过的一般授权。v2010年9月28日下午2时30分在香港铜锣湾怡和街88号富豪酒店地库一楼富豪宴会厅举行的公司特别股东大会2024/9/1287v结果：v新浪财经讯9月28日消息v国美股东特别大会今晚7时宣布结果，国美大股东黄光裕提出的动议，除了取消董事会增发授权得以通过外，其他议案支持率均低于反对率约3个百分点。董事局主席陈晓、董事及副总裁孙一丁均得以留任。v大股东黄光裕提出的5项议案中，除了撤销配发、发行和买卖国美股份的一般授权以54.6%获得通过外，另外撤销陈晓、孙一丁的董事职务，及委任邹晓春和黄燕虹

68、为执行董事的提案均未能通过。v另一方面，现任董事局提出的重选包括竺稼在内的三名贝恩董事的提案，均获得通过。其中竺稼更获得94.76%的支持。v不过，由于撤销董事会增发授权得以通过，黄光裕所持的国美32.47%股份将不会再被摊薄，仍将继续是国美第一大股东。2024/9/12882024/9/1289v贝恩债转股后国美股权结构图贝恩债转股后国美股权结构图2024/9/1290 股东大会会议由董事会召集董事会召集，董事长主持董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。 董事会不能履行或者不履行召集股东大会会

69、议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持股东大会的召集股东大会的召集2024/9/1291累积投票制 股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。 所谓累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。2024/9/1292v例如：v某公司要选某公司要选5名董事，公司股份共名董事，公司股份共1000股，股东共股，股东共10人，其人，其中中1名大股东持有名大股东持有510股，即拥有公司股，即拥有公

70、司51%股份；其他股份；其他9名股名股东共计持有东共计持有490股，合计拥有公司股，合计拥有公司49%的股份。若按直接投的股份。若按直接投票制度，每一股有一个表决权，则控股票制度，每一股有一个表决权，则控股51%的大股东就能够的大股东就能够使自己推选的使自己推选的5名董事全部当选，其他股东毫无话语权。但名董事全部当选，其他股东毫无话语权。但若采取累积投票制，表决权的总数就成为若采取累积投票制，表决权的总数就成为10005=5000票，票，控股股东总计拥有的票数为控股股东总计拥有的票数为2550票，其他票，其他9名股东合计拥有名股东合计拥有2450票。根据累积投票制的原理，股东可以集中投票给一个

71、票。根据累积投票制的原理，股东可以集中投票给一个或几个董事候选人，并按所得同意票数多少的排序确定当选或几个董事候选人，并按所得同意票数多少的排序确定当选董事，因此从理论上来说，其他股东至少可以使自己的董事，因此从理论上来说，其他股东至少可以使自己的2名名董事当选，而控股比例超过半数的股东也最多只能选上董事当选，而控股比例超过半数的股东也最多只能选上3名名自己的董事。可以看出，采取累积投票制度确实可以缓冲大自己的董事。可以看出，采取累积投票制度确实可以缓冲大股东利用表决权优势产生的对公司的控制，增强小股东在公股东利用表决权优势产生的对公司的控制，增强小股东在公司治理中的话语权，有利于公司治理结构

72、的完善。司治理中的话语权，有利于公司治理结构的完善。v广西桂东电力股份有限公司关于召开2010年第二次临时股东大会的提示性公告2024/9/1293（二）董事会、经理v1、董事会组成、职权5-19人，每届任期不超3年，连选连任对股东大会负责职权与有限公司相同2024/9/1294v2、运作董事会会议：每年至少2次，每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。临时会议:代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议，应由董事本人

73、出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围。3、经理由董事会聘任或解聘2024/9/1295(三)监事会v监事会的成员不少于3人，应由股东代表和适当比例的职工代表组成。v董事、经理及财务负责人不得兼任监事。2024/9/1296v案例：案例：v某房地产股份公司注册资本为人民币某房地产股份公司注册资本为人民币2亿元。后来由于房地亿元。后来由于房地产市场不景气，公司年底出现了无法弥补的经营亏损，亏损产市场不景气，公司年底出现了无法弥补的经营亏损，亏损总额为人民币总额为人民币7000万元。某股东据此请求召开临时股东大会。万元。某股东据此请求召开临时股东大会。公司发行

74、的为无记名股票。公司决定于公司发行的为无记名股票。公司决定于4月月10日召开临时股日召开临时股东大会，并于东大会，并于3月月20日在报纸上刊登了向所有的股东发出了日在报纸上刊登了向所有的股东发出了会议通知。通知确定的会议议程包括以下事项：会议通知。通知确定的会议议程包括以下事项：（1）选举更换部分董事，选举更换董事长；）选举更换部分董事，选举更换董事长；（2）选举更换全部监事；）选举更换全部监事；（3）更换公司总经理；）更换公司总经理；（4）就发行公司债券作出决议；）就发行公司债券作出决议；（5）就公司与另一房地产公司合并作出决议。）就公司与另一房地产公司合并作出决议。在股东大会上，上述各事项

75、均经出席大会的股东所持表决权在股东大会上，上述各事项均经出席大会的股东所持表决权的半数通过。的半数通过。根据上述材料，回答以下问题：根据上述材料，回答以下问题：（1）公司发生亏损后，在股东请求时，应否召开股东大会）公司发生亏损后，在股东请求时，应否召开股东大会？为什么？为什么？（2）公司在临时股东大会的召集、召开过程中，有无与法）公司在临时股东大会的召集、召开过程中，有无与法律规定不相符的地方？如有，请指出，并说明理由？律规定不相符的地方？如有，请指出，并说明理由？2024/9/1297v分析（1）公司发生经营亏损后，在股东请求时，应当召开临时股东大会。召）公司发生经营亏损后，在股东请求时，应

76、当召开临时股东大会。召开的理由是，该公司的未弥补亏损开的理由是，该公司的未弥补亏损7000万元已超过注册资本万元已超过注册资本2亿元的亿元的1/3。（2）该公司在临时股东大会的召集、召开过程中，存在以下与法律不符）该公司在临时股东大会的召集、召开过程中，存在以下与法律不符的地方：的地方：召开股东大会应提前召开股东大会应提前30日通知股东，该公司通知股东的时间少于日通知股东，该公司通知股东的时间少于30日；日；选举更换董事长，不属于股东大会的职权，应由董事会选举更换董事长；选举更换董事长，不属于股东大会的职权，应由董事会选举更换董事长；股东大会不能选举、更换全部监事，因其中有公司职工选出的监事，

77、股东股东大会不能选举、更换全部监事，因其中有公司职工选出的监事，股东大会只能选举更换由股东代表出任的监事；大会只能选举更换由股东代表出任的监事；更换聘任公司经理，是董事会的职权，不是股东大会的职权；更换聘任公司经理，是董事会的职权，不是股东大会的职权；公司合并决议应经出席股东大会的股东所持表决权的公司合并决议应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3，而不是半数以上，而不是半数以上通过通过2024/9/1298v国有企业募集设立改建股份有限公司国有企业募集设立改建股份有限公司v国有企业火炬化工厂与另外一国有企业火星化工原国有企业火炬化工厂与另外一国有企业火星化工原料厂决定共同作为发起股份有限公司

78、料厂决定共同作为发起股份有限公司。股份有限公股份有限公司司章章程规定公司注册资本为人民币程规定公司注册资本为人民币 5 5 千万元千万元。火炬火炬化工厂以厂房、机器设备和土地使用权出资化工厂以厂房、机器设备和土地使用权出资，评估评估作价作价 400 400 万元万元；火；火星化工原料星化工原料厂以原料厂以原料及厂房出资及厂房出资，经评估作价经评估作价 200 200 万元万元；另外另外，火炬化工厂还以本厂火炬化工厂还以本厂的商的商标及专利标及专利技术出资技术出资，经评估作价经评估作价 1100 1100 万元万元，该专利技术并非高新技术。公司将以该专利技术并非高新技术。公司将以募集方式募集方式

79、设立设立，除了发起人按规定认购的股份以外除了发起人按规定认购的股份以外，其余股份准备其余股份准备向社会公开募集向社会公开募集。v 试分析试分析：v1 1 发起人是否符合法定人数发起人是否符合法定人数 ? ?v2 2 公司注册资本是否符合法定最低限额公司注册资本是否符合法定最低限额 ? ?v3 3 发起人的出资是否符合法律规定发起人的出资是否符合法律规定 ? ?v4 4 股份的公开募集是否符合股份的公开募集是否符合公司法公司法的规定的规定 ? ?2024/9/1299v答题要点：v1发起人符合法定人数。设立股份有限公司发起人符合法定人数。设立股份有限公司应当应当有二人以上二百人以下为发起人有二人

80、以上二百人以下为发起人。v2股份有限公司注册资本的法定最低限额为人民币股份有限公司注册资本的法定最低限额为人民币5百百万元。该拟设立股份有限公司万元。该拟设立股份有限公司5千万元注册资本千万元注册资本符合规定。符合规定。v3工业产权、非专利技术作价出资金额不得超过工业产权、非专利技术作价出资金额不得超过公司出资资本的公司出资资本的20%,而火炬厂的工业产权而火炬厂的工业产权作作价已价已超过了注册资本的超过了注册资本的20%,不符合法律规定。不符合法律规定。v4公司法公司法规定以募集方式设立公司的规定以募集方式设立公司的,发起人发起人认购的股份不得少于公司股份总数的认购的股份不得少于公司股份总数

81、的35%。两个发两个发起人的出资所占公司股份总数的比例未达到这一要起人的出资所占公司股份总数的比例未达到这一要求求，因此不符合因此不符合公司公司法法规定。规定。v201010222024/9/12100四、股份发行和转让四、股份发行和转让（一）发行：（一）发行：1 1、股份的概念和特点：、股份的概念和特点：（1 1）概念：股份是指股份有限公司的资本所划）概念：股份是指股份有限公司的资本所划分成的均等份额，它以股票形式表现出来，由分成的均等份额，它以股票形式表现出来，由股东持有。股东持有。（2 2）特点：等额性）特点：等额性 平等性平等性 不可分性不可分性 可转让性可转让性 证券性证券性 202

82、4/9/121012 2、股票的概念、特点和种类、股票的概念、特点和种类（1 1）概念：股份公司签发的、证明股东按其所持股份享受权利和）概念：股份公司签发的、证明股东按其所持股份享受权利和承担义务的凭证。承担义务的凭证。（2 2）特点：股份的表现形式）特点：股份的表现形式 证权证券证权证券（证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式（证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式, ,它是权利它是权利的载体的载体, ,权利是已经存在的权利是已经存在的.).)，而非设权证券，而非设权证券 要式证券要式证券 流通证券流通证券（3 3）种类：记名与否：记名股票）种类：记名与否：记名股票 不记名股票不记名

83、股票 是否记载票面金额：面值股是否记载票面金额：面值股 无面值股无面值股 权利和风险大小：权利和风险大小： 普通股普通股 普通股是随着企业利润变动而变动的一种股份。在我国上交所与普通股是随着企业利润变动而变动的一种股份。在我国上交所与深交所上市的股票都是普通股。深交所上市的股票都是普通股。 特别股特别股 股份公司发行的在分配红利和剩余财产时比普通股具有优先股份公司发行的在分配红利和剩余财产时比普通股具有优先权的股份。权的股份。 2024/9/121023 3、股份发行、股份发行 是股份公司为募集资本而出售和分配其股是股份公司为募集资本而出售和分配其股份的行为。份的行为。 股票发行价格可以按票面

84、金额，也可以超股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。过票面金额，但不得低于票面金额。 股票采用纸面形式或者国务院证券管理部股票采用纸面形式或者国务院证券管理部门规定的其他形式。门规定的其他形式。（1 1）原则：公平公正原则、同股同权、）原则：公平公正原则、同股同权、同股同利同股同利（2 2）发行种类：设立发行和新股发行）发行种类：设立发行和新股发行2024/9/12103v（3）程序：）程序：v股东大会或董事会决议股东大会或董事会决议v国家证券监督管理机构核准国家证券监督管理机构核准v公告招股说明书和财务会计报告公告招股说明书和财务会计报告v缴纳股款缴纳股款v登记

85、登记v（4）发行方式：）发行方式：v证券经营机构承销（包销或代销）证券经营机构承销（包销或代销）v银行代收股款银行代收股款2024/9/12104（二）股份的转让（二）股份的转让1 1、转让限制：、转让限制：（1 1）发起人持有的本公司股份，自公司成立之日）发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。起一年内不得转让。 （2 2）公司董事、监事、高级管理人员应当向公司）公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总

86、数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 2 2、场所和方式、场所和方式 证券交易所证券交易所3 3、股票收购和质押、股票收购和质押2024/9/12105第一百四十三条公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的第一百四十三条公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：除外： （一）减少公司注册资本；（一）减少公司注册资本； （二）与持有本公司股份的其他公司合并；（二）与持有

87、本公司股份的其他公司合并； （三）将股份奖励给本公司职工；（三）将股份奖励给本公司职工； （四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司（四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。收购其股份的。 公司因前款第（一）项至第（三）项的原因收购本公司股份的，应当经公司因前款第（一）项至第（三）项的原因收购本公司股份的，应当经股东大会决议。股东大会决议。公司依照前款规定收购本公司股份后，属于第（一）项情形的，应当自公司依照前款规定收购本公司股份后，属于第（一）项情形的，应当自收购之日起十日内注销；属于第（二）项、第（四）项情形的，应当在收购之日起十日内注

88、销；属于第（二）项、第（四）项情形的，应当在六个月内转让或者注销。六个月内转让或者注销。 公司依照第一款第（三）项规定收购的本公司股份，不得超过本公司已公司依照第一款第（三）项规定收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的百分之五；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支发行股份总额的百分之五；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在一年内转让给职工。出；所收购的股份应当在一年内转让给职工。 公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的 质押是指债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有、作为债权的担保，在债务人不履行债务时，质押是指

89、债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有、作为债权的担保，在债务人不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价金优先受偿的物权。债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价金优先受偿的物权。2024/9/12106v4、上市公司股票交易v股份公司申请股票上市应符合以下条件：v(1)股票经中国证监会核准已公开发行。v(2)公司股本总额不少于人民币五千万元。v(3)公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上。v(4)公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。2024/9/12107v上市公司有

90、下列情形之一的，证券交易所暂停其上市交易：v（1）股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；（2）不按照规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；（3）有重大违法行为；（4）最近3年连续亏损；（5）其他情形。2024/9/12108v上市公司有下列情形之一的，证券交易所终止其上市交易：v(1)公司股本总额、股份分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；v(2)公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；v(3)公司最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；v(4)公司解散或者被宣告破产；v(5)证券交

91、易所上市规则规定的其他情形。2024/9/12109v终止上市与ST制度的不同v1998年4月22日,沪深交易所宣布，将对财务状况或其它状况出现异常的上市公司股票交易进行特别处理(Specialtreatment)，在简称前冠以“ST”，这类股票称为ST股。该制度就叫做ST制度。v股票中SST、*STv*ST-公司经营连续三年亏损，退市预警。vST-公司经营连续二年亏损，特别处理。vS*ST-公司经营连续三年亏损，退市预警还没有完成股改。vSST-公司经营连续二年亏损，特别处理还没有完成股改。vS-还没有完成股改v股改即上市公司股权分置改革,是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制

92、,消除A股市场股份转让制度性差异的过程。2024/9/12110v公司股票将于2009年10月30日恢复交易，对价股份上市流通，股票简称由“S深物业A”变更为“深物业A”。该日公司股票不设涨跌幅限制、不纳入指数计算。v以深物业现有A股流通股91,391,300股为基数，非流通股股东向股权分置改革实施股权登记日登记在册的深物业A股流通股股东每10股支付3.9股深物业股份。非流通股股东将向全体流通A股股东支付35,642,607股股份的对价总额。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股东所持有的353,305,956股股份即可获得上市流通权。2024/9/12111上市公司组织机构的特别规定

93、上市公司组织机构的特别规定概念概念 重大资产的处置和担保重大资产的处置和担保 独立董事独立董事 董事会秘书董事会秘书 董事表决权限制董事表决权限制2024/9/12112601106:中国一重首次公开发行股票招股说明书中国一重(601106)首次公开发行A股股票上市公告书概概念念 公司法所称上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。2024/9/12113重大资产的处置和担保重大资产的处置和担保 上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。2024/9/12114独立董事独立董

94、事独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董证监会：关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见（2001.8）2024/9/12115综合各国独立董事规定，其独立性主要表现为：综合各国独立董事规定，其独立性主要表现为：1不是大股东或大股东委派、提名的。2不是该公司的雇员，并且在此之前一定期间也不是该公司的雇员。3不从公司获得除独立董事费以外的其他任何收入包括现金、股票、期权、咨询顾问费、交易收入等等。4与该公司的关联企业、重要客户、供应商、大债权人也不存在上述关系。5独立董事费与公司业绩无关（值得研究）。6与该公司高级

95、职员不存在直系亲属关系和影响对股东忠诚的其他关系。2024/9/12116v独立董事的职责概述独立董事的职责概述v独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按照相关法律法规、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。独立董事应当独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。v独立董事原则上最多在5家上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。2024/9/12117v独立董事的特别职权独立董事的特别职权v1、重大

96、关联交易（指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。v2、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；v3、向董事会提请召开临时股东大会；v4、提议召开董事会；v5、独立聘请外部审计机构和咨询机构；v6、可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。v中信银行股份有限公司独立董事.doc2024/9/12118董事会秘书董事会秘书第124条明确规定，上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息

97、披露事务等事宜。 2024/9/12119董事表决权限制董事表决权限制-关联企业与关联交易关联企业与关联交易 上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足三 人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。2024/9/12120v关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。但是，国家控股的企业之间不仅仅因为

98、同受国家控股而具有关联关系。2024/9/12121v关联关系判定标准关联关系判定标准1、一方直接或间接持有另一方的股份总和，或者双方、一方直接或间接持有另一方的股份总和，或者双方直接或间接同为第三方所持有的股份达到直接或间接同为第三方所持有的股份达到25%以上。以上。2、一方与另一方（独立金融机构除外）之间借贷资金、一方与另一方（独立金融机构除外）之间借贷资金占一方实收资本占一方实收资本50%以上，或者一方借贷资金总额的以上，或者一方借贷资金总额的10%以以上是由另一方（独立金融机构除外）担保。上是由另一方（独立金融机构除外）担保。3、一方半数、一方半数以上的高级管理人员以上的高级管理人员（

99、包括董事会成员和经理，下同）或至（包括董事会成员和经理，下同）或至少一名可以控制董事会的董事会高级成员是由另一方委派，少一名可以控制董事会的董事会高级成员是由另一方委派，或者双方半数以上的高级管理人员或至少一名可以控制董事或者双方半数以上的高级管理人员或至少一名可以控制董事会的董事会高级成员同为第三方委派。会的董事会高级成员同为第三方委派。4、一方半数以上的高级管理人员同时担任另一方的高、一方半数以上的高级管理人员同时担任另一方的高级管理人员，或者一方至少一名可以控制董事会的董事会高级管理人员，或者一方至少一名可以控制董事会的董事会高级成员同时担任另一方的董事会高级成员。级成员同时担任另一方的

100、董事会高级成员。5、一方的生产经营活动必须由另一方提供的工业产权、一方的生产经营活动必须由另一方提供的工业产权、专有技术等特许权才能正常进行。专有技术等特许权才能正常进行。6、一方的购买或销售活动主要由另一方控制。、一方的购买或销售活动主要由另一方控制。7、一方接受或提供劳务主要由另一方控制。、一方接受或提供劳务主要由另一方控制。8、一方对另一方的生产经营、交易具有实质控制，或、一方对另一方的生产经营、交易具有实质控制，或者双方在利益上具有相关联的其他关系。者双方在利益上具有相关联的其他关系。2024/9/12122五、公司债券五、公司债券（一）概念及其与股票的区别（一）概念及其与股票的区别1

101、 1、概念：公司依照法定程序发行的约定在一、概念：公司依照法定程序发行的约定在一定期限内还本付息的有价证券。定期限内还本付息的有价证券。2 2：区别：区别：(1)(1)权利不同，债券是债权的凭证。股票是所有权的凭证。权利不同，债券是债权的凭证。股票是所有权的凭证。(2)(2)目的不同，发行债券时追加资金，属于负债不是资本金。目的不同，发行债券时追加资金，属于负债不是资本金。 发行股票，是增加资本，列入公司资本。发行股票，是增加资本，列入公司资本。 发行债券的经济主体可以是中央政府、地方政府、金融机构、公发行债券的经济主体可以是中央政府、地方政府、金融机构、公 司企业等一般都可以发行债券，司企业

102、等一般都可以发行债券， 发行股票，只有股份有限公司。发行股票，只有股份有限公司。(3)(3)期限不同，债券时有期投资，股票是无期投资期限不同，债券时有期投资，股票是无期投资(4)(4)收益不同，债券可获固定利息，股票红利不固定。收益不同，债券可获固定利息，股票红利不固定。(5)(5)风险不同，股票风险大，债券相对较小风险不同，股票风险大，债券相对较小 2024/9/12123v（二）发行（二）发行v1 1、发行主体：股份有限公司、国有独资公司和两个以上的国有、发行主体：股份有限公司、国有独资公司和两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公企业或者其他两个以上的国有投资

103、主体投资设立的有限责任公司司 。v2 2、发行条件、发行条件v(1)(1)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责公司股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责公司的净资产不低于人民币六千万元；的净资产不低于人民币六千万元；v(2)(2)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；v(3)(3)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；v(4)(4)筹集的资金投向符合国家产业政策；筹集的资金投向符合国家产业政策；v(5)(5)债券的利率不超过国务院限定的利率水平；债券的利率不超过国务

104、院限定的利率水平；v(6)(6)国务院规定的其他条件。国务院规定的其他条件。2024/9/12124v3 3、发行程序、发行程序v（1 1）股东大会决议）股东大会决议v（2 2）国务院证券管理部门审核）国务院证券管理部门审核v（4 4）募集）募集 2024/9/12125五、公司合并、分立及注册资本的变更五、公司合并、分立及注册资本的变更（一）合并（一）合并1 1、合并方式：吸收合并、合并方式：吸收合并 新设合并新设合并2 2、程序：股东会决议、程序：股东会决议 签定合并协议签定合并协议 编制资产负债表和财产清单编制资产负债表和财产清单 通知和公告债权人通知和公告债权人 办理登记办理登记3 3

105、、效力：公司的消灭、变更和新设、效力：公司的消灭、变更和新设 权利、义务的概括转移权利、义务的概括转移 股东资格的当然承继股东资格的当然承继 2024/9/12126（二）分立：（二）分立：1 1、分立方式：派生分立、分立方式：派生分立即原公司法律主体仍存在，但将其部分业务划出去另设一个新公司。即原公司法律主体仍存在，但将其部分业务划出去另设一个新公司。 新设分立新设分立即将原公司法律主体资格消灭而新设两个及以上的具有法人资格的公司。即将原公司法律主体资格消灭而新设两个及以上的具有法人资格的公司。2 2、程序：股东会决议、程序：股东会决议 内部分立协议内部分立协议 编制资产负债表和财产清单编制

106、资产负债表和财产清单 通知和公告债权人通知和公告债权人 办理登记办理登记3 3、效力：公司分立前的债务由分立后的公司、效力：公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。承担连带责任。 2024/9/12127（三）注册资本的变更（三）注册资本的变更1 1、增加：决议、增加：决议 出资出资 变更登记变更登记2 2、减少：编制资产负债表和财产清单、减少：编制资产负债表和财产清单 决议决议 通知和公告债权人通知和公告债权人 变更登记变更登记2024/9/12128六、公司的破产、解散和清算六、公司的破产、解散和清算（一）破产：指债务人不能以其全部财产清偿到期一）破产：指债务人不能以其全部财产清偿到期

107、债务时，通过重整、和解或者清算等法定程序，使债务时，通过重整、和解或者清算等法定程序，使债务得以延缓或者公平清偿的债务清理制度债务得以延缓或者公平清偿的债务清理制度 意义：意义： 1 1、维护债权人利益，保障债权人公平受偿、维护债权人利益，保障债权人公平受偿 2 2、合理保护债务人和其他主体利益、合理保护债务人和其他主体利益 3 3、优化资源配置，保障交易安全、优化资源配置，保障交易安全2024/9/12129v（二）解散：事由有：（二）解散：事由有：v1 1、公司章程规定的营业期限届满或章程规定的其他解、公司章程规定的营业期限届满或章程规定的其他解散事由出现散事由出现v2 2、股东会决议解散

108、、股东会决议解散v3 3、合并、分立需要解散、合并、分立需要解散v4 4、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销 v5 5、人民法院依照本法第一百八十三条的规定予以解散。、人民法院依照本法第一百八十三条的规定予以解散。v第一百八十三条公司经营管理发生严重困难，继续存第一百八十三条公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东，可的，持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东，可以请求人民法院解散公司。以请求人民法院解散公司。2024

109、/9/12130（三）清算：（三）清算：1 1、清算组的组成和职权、清算组的组成和职权（1 1）组成）组成股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。民法院指定有关人员组成清算组进行清算。人民法院应当受理该申请，并及时组织清算组进行人民法院应当受理该申请，并及时组织清算组进行清算。清算。 2024/9/12131v（2）职权：）职权：第一清理公司财产，分别编制资产负债表和财产第一清理公司财产，分别编制资产负

110、债表和财产清单；清单；第二通知、公告债权人；第二通知、公告债权人；第三处理与清算有关的公司未了结的业务；第三处理与清算有关的公司未了结的业务；第四清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；第四清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；第五清理债权、债务；第五清理债权、债务；第六处理公司清偿债务后的剩余财产；第六处理公司清偿债务后的剩余财产；第七代表公司参与民事诉讼活动。第七代表公司参与民事诉讼活动。2024/9/12132v2 2、程序：组织清算组、程序：组织清算组v 公告和通知债权人公告和通知债权人v 清理公司资产、编制资产负债清理公司资产、编制资产负债 表和财产清单表和财产清单v 收取债权，清偿债

111、务收取债权，清偿债务v 分配剩余财产分配剩余财产v 清算完结清算完结2024/9/12133思思 考考 题题1 1、公司的概念及设立公司法人需要具备的条件、公司的概念及设立公司法人需要具备的条件2 2、公司的分类有哪些、公司的分类有哪些2 2、有限责任公司的概念和特征、有限责任公司的概念和特征3 3、有限责任公司设立的条件、有限责任公司设立的条件4 4、有限责任公司股东出资的法律规定、有限责任公司股东出资的法律规定5 5、有限责任公司股东会、董事会的职权及议事规、有限责任公司股东会、董事会的职权及议事规则则6 6、股份有限公司的概念和特征、股份有限公司的概念和特征7 7、股份有限公司设立的条件

112、、股份有限公司设立的条件8 8、发起人出资、召开创立大会以及发起人法律责、发起人出资、召开创立大会以及发起人法律责任的法律规定任的法律规定2024/9/12134v案例案例1v某市侨兴股份有限公司因经营管理不善造成亏损，公司未弥补的某市侨兴股份有限公司因经营管理不善造成亏损，公司未弥补的亏损达股本的亏损达股本的1/4，公司董事长李某决定在，公司董事长李某决定在1998年年4月月6日召日召开临时股东大会，讨论如何解决公司面临的困境。董事长李某在开临时股东大会，讨论如何解决公司面临的困境。董事长李某在1998年年4月月1日发出召开日发出召开1998年临时股东大会会议的通知，年临时股东大会会议的通知

113、，其内容如下：为讨论解决本公司面临的亏损问题，凡持有股份其内容如下：为讨论解决本公司面临的亏损问题，凡持有股份10万股（含万股（含10万股）以上的股东直接参加股东大会会议，小股万股）以上的股东直接参加股东大会会议，小股东不必参加股东大会。股东大会如期召开，会议议程为两项：东不必参加股东大会。股东大会如期召开，会议议程为两项：（1）讨论解决公司经营所遇困难的措施。）讨论解决公司经营所遇困难的措施。（2）改选公司监事二人。出席会议的有）改选公司监事二人。出席会议的有90名股东。名股东。v经大家讨论，认为目前公司效益太差，无扭亏希望，于是表决解经大家讨论，认为目前公司效益太差，无扭亏希望，于是表决解

114、散公司。表决结果，散公司。表决结果，80名股东，占出席大会股东名股东，占出席大会股东3/5，同意解，同意解散公司，董事会决议解散公司。会后某小股东认为公司的上述行散公司，董事会决议解散公司。会后某小股东认为公司的上述行为侵犯了其合法权益，向人民法院提起诉讼。为侵犯了其合法权益，向人民法院提起诉讼。v问题问题v1本案中公司召开临时股东大会合法吗？程序有什么问题？本案中公司召开临时股东大会合法吗？程序有什么问题？v2设公司发行的是无记名股票，临时股东大会的通知存在什么设公司发行的是无记名股票，临时股东大会的通知存在什么问题？问题？v3临时股东大会的议程合法吗？作出解散公司的决议有效吗？临时股东大会

115、的议程合法吗？作出解散公司的决议有效吗？v4该小股东的什么权益受到了侵害？该小股东的什么权益受到了侵害？2024/9/12135v分析分析v1我国我国公司法公司法规定，股东大会应当每年召开一次年会，有下列情形之一规定，股东大会应当每年召开一次年会，有下列情形之一的，应当在的，应当在2个月内召开临时股东大会：（个月内召开临时股东大会：（1）董事人数不足本法规定的人）董事人数不足本法规定的人数或公司章程所定人数的数或公司章程所定人数的2/3时；（时；（2）公司未弥补的亏损达股本总额）公司未弥补的亏损达股本总额1/3；（；（3）持有公司股份）持有公司股份10%以上的股东请求时；（以上的股东请求时；（

116、4）董事会认为必要时；）董事会认为必要时；（5）监事会提议召开时。本案中，公司亏损占股本总额的）监事会提议召开时。本案中，公司亏损占股本总额的1/4，未到法定，未到法定未弥补亏损占股本总额未弥补亏损占股本总额1/3的下限。召开临时股东大会系董事长李某的决定而的下限。召开临时股东大会系董事长李某的决定而非董事会决议。在临时股东会的召开上不符合法定条件。非董事会决议。在临时股东会的召开上不符合法定条件。v2股东大会会议由董事会依法负责召集，由董事长主持。召开股东大会，应股东大会会议由董事会依法负责召集，由董事长主持。召开股东大会，应当将会议审议的事项于会议召开当将会议审议的事项于会议召开30日以前

117、通知各股东。本案中，临时股东大日以前通知各股东。本案中，临时股东大会的通知发出时间不符合法定条件，通知发出人应为董事会而非董事长李某。会的通知发出时间不符合法定条件，通知发出人应为董事会而非董事长李某。尤为严重的是，该通知违反了股东平等的原则，不允许小股东参加临时股东尤为严重的是，该通知违反了股东平等的原则，不允许小股东参加临时股东大会，严重损害了小股东的合法权益。大会，严重损害了小股东的合法权益。公司法公司法规定，临时股东大会不得规定，临时股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议。本案中，通知中是讨论解决公司目前亏损对通知中未列明的事项作出决议。本案中，通知中是讨论解决公司目前亏损问题，而会

118、议议程又增加了讨论改选公司监事问题，而会议议程又增加了讨论改选公司监事2人的任务，与通知规定不符。人的任务，与通知规定不符。v3我国我国公司法公司法规定，股东大会对公司合并、分立或解散公司作出决议，规定，股东大会对公司合并、分立或解散公司作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。计算表决权应依照持有股以上通过。计算表决权应依照持有股份，不应依人数。本案中解散公司决议未得到出席会议股东所持表决权份，不应依人数。本案中解散公司决议未得到出席会议股东所持表决权2/3以以上多数同意，因而是无效的。此外，公司的解散应由股东大会决议，而不能上多数同意，因而是

119、无效的。此外，公司的解散应由股东大会决议，而不能由董事会决议通过，本案的公司解散由董事会决议，因而也是错误的。由董事会决议通过，本案的公司解散由董事会决议，因而也是错误的。v4该小股东被侵害的权益有股东的平等权和股东的知情权、股东参与公司管该小股东被侵害的权益有股东的平等权和股东的知情权、股东参与公司管理的权利等。理的权利等。2024/9/12136v案例案例2v甲股份有限公司（以下简称甲公司）于甲股份有限公司（以下简称甲公司）于召开董事召开董事会会议，该次会议召开情况及讨论决议事项如下：会会议，该次会议召开情况及讨论决议事项如下：v（1）甲公司董事会的）甲公司董事会的7名董事中有名董事中有6

120、名出席该次会议。其中，董事名出席该次会议。其中，董事谢某因病不能出席会议，电话委托董事李某代为出席会议并行使谢某因病不能出席会议，电话委托董事李某代为出席会议并行使表决权。表决权。v（2）甲公司与乙公司有业务竞争关系，但甲公司总经理胡某于）甲公司与乙公司有业务竞争关系，但甲公司总经理胡某于2003年下半年擅自为乙公司从事经营活动，损害甲公司的利益，年下半年擅自为乙公司从事经营活动，损害甲公司的利益，故董事会作出如下决定：解聘公司总经理胡某；将胡某为乙公司故董事会作出如下决定：解聘公司总经理胡某；将胡某为乙公司从事经营活动所得的收益收归甲公司所有。从事经营活动所得的收益收归甲公司所有。v（3）为

121、完善公司经营管理制度，董事会会议通过了修改公司章程）为完善公司经营管理制度，董事会会议通过了修改公司章程的决议，并决定从通过之日起执行。的决议，并决定从通过之日起执行。v要求：要求：v根据上述情况和根据上述情况和公司法公司法的有关规定，回答下列问题：的有关规定，回答下列问题：v（1）董事谢某电话委托董事李某代为出席董事会会议并行使表决）董事谢某电话委托董事李某代为出席董事会会议并行使表决权的做法是否符合法律规定？简要说明理由。权的做法是否符合法律规定？简要说明理由。v（2）董事会作出解聘甲公司总经理的决定是否符合法律规定？简）董事会作出解聘甲公司总经理的决定是否符合法律规定？简要说明理由。要说

122、明理由。v（3）董事会作出将胡某为乙公司从事经营活动所得的收益收归甲）董事会作出将胡某为乙公司从事经营活动所得的收益收归甲公司所有的决定是否符合法律规定？简要说明理由。公司所有的决定是否符合法律规定？简要说明理由。v（4）董事会作出修改公司章程的决议是否符合法律规定？简要说）董事会作出修改公司章程的决议是否符合法律规定？简要说明理由。明理由。2024/9/12137v案例案例2分析分析v（1）不符合法律规定。根据规定，股份有限公司召）不符合法律规定。根据规定，股份有限公司召开董事会，董事因故不能出席时，可以书面委托其他开董事会，董事因故不能出席时，可以书面委托其他董事代为出席，但书面委托书中应

123、载明授权范围。在董事代为出席，但书面委托书中应载明授权范围。在本题中，董事谢某以电话方式委托董事李某代为出席本题中，董事谢某以电话方式委托董事李某代为出席会议行使表决权，委托方式不合法。会议行使表决权，委托方式不合法。v（2）符合法律规定。根据规定，解聘公司经理属于）符合法律规定。根据规定，解聘公司经理属于董事会的职权。董事会的职权。v（3）符合法律规定。根据规定，董事、高级管理人）符合法律规定。根据规定，董事、高级管理人员不得未经股东会或股东大会同意，利用职务便利为员不得未经股东会或股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，

124、自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务，否则所得收入归他人经营与所任职公司同类的业务，否则所得收入归公司所有。公司所有。v（4）不符合法律规定。根据规定，股份有限公司修）不符合法律规定。根据规定，股份有限公司修改公司章程应由股东大会决定。改公司章程应由股东大会决定。2024/9/12138v法律需要被信仰，否则它形同虚设。法律需要被信仰，否则它形同虚设。【美美】道格拉斯道格拉斯一次不公的判断比多次不平的举动为祸犹烈。一次不公的判断比多次不平的举动为祸犹烈。因为这些不平的举动不过弄脏了水流，而不因为这些不平的举动不过弄脏了水流，而不公的判断则把水源败坏了。公的判断则把水源败坏了。培根：培根：论司法论司法，培根论说文集培根论说文集，第，第193页页。2024/9/12139