星期六：审计报告

《星期六：审计报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《星期六：审计报告（70页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、56目录一、审计报告二、已审财务报表目录页 次1-2合并及公司资产负债表合并及公司利润表合并及公司现金流量表合并及公司所有者权益变动表三、财务报表附注3-47-1011-69深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼电话：（0755）8373 2888传真：（0755）8223 7549审 计 报 告深鹏所股审字20120068 号佛山星期六鞋业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的佛山星期六鞋业股份有限公司（以下简称星期六公司）财务报表，包括 2011 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现

2、金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、 管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是星期六公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、 注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选

3、择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。1三、审计意见我们认为，星期六公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了星期六公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现

4、金流量。深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国注册会计师中国 深圳2012 年 3 月 24 日魏标文中国注册会计师禤文欣2-佛山星期六鞋业股份有限公司财 务 报 表合并及公司资产负债表编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币项目附注合并2011-12-31公司合并2010-12-31公司流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计五.1五.2五.3、十一.1五.4五.5、十一.2五.6452,697,899.39-5,261,365.98482,532,703.6066,167,815.12

5、-15,138,416.39799,821,467.78-1,821,619,668.26433,720,491.35-5,261,365.98484,067,606.8864,423,717.80-23,882,861.62788,247,704.16-1,799,603,747.79622,821,213.22-26,856,573.35313,819,341.1637,707,852.77-11,391,502.84573,636,512.03-1,586,232,995.37615,050,850.57-26,856,573.35314,350,707.6636,997,939.83-

6、10,881,708.71572,085,822.76-1,576,223,602.88非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十一.3-22,400,000.00-11,900,000.00固定资产在建工程工程物资固定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计五.7五.8五.9五.10五.11175,341,265.76-25,527,277.40-1,230,833.3820,336,195.82-222,435,572.362,044,055,240.62175,182,849.00-25,527,277.40-1,

7、230,833.3820,336,195.82-244,677,155.602,044,280,903.39103,297,594.2370,259,721.73-23,616,035.30-4,923,333.3411,001,296.38-213,097,980.981,799,330,976.35103,173,792.0970,259,721.73-23,616,035.30-4,923,333.3411,001,296.38-224,874,178.841,801,097,781.723-合并及公司资产负债表（续）编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币项目附注合并

8、2011-12-31公司合并2010-12-31公司流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计五.14五.15五.16五.17五.18五.19五.20五.21172,000,000.00-225,595,018.0017,617,451.627,305,672.3717,094,450.2025,256,455.86-5,324,530.16-470,193,578.21172,000,000.00-225,595,018.0017,617,451.627,174,511.8716,747

9、,347.2026,697,717.93-5,360,652.06-471,192,698.68164,000,000.00-111,325,195.009,510,926.921,117,134.3615,983,764.0032,823,257.42-946,976.961,376,665.96-337,083,920.62164,000,000.00-111,325,195.009,510,926.92970,926.1215,860,328.0032,950,284.55-946,976.961,592,927.86-337,157,565.41非流动负债：长期借款长期应付款专项应付款

10、预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计-470,193,578.21-471,192,698.68-337,083,920.62-337,157,565.41股东权益：股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司股东权益合计五.22五.23五.24五.25363,350,000.00810,127,903.24-54,867,166.67-338,366,880.541,566,711,950.45363,350,000.00810,127,903.24-54,867,166.67-344,743,134.801,573,088,204.7127

11、9,500,000.00888,808,938.60-44,469,264.29-249,319,960.231,462,098,163.12279,500,000.00888,808,938.60-44,469,264.29-251,162,013.421,463,940,216.31少数股东权益7,149,711.96148,892.61股东权益合计负债和股东权益总计1,573,861,662.412,044,055,240.621,573,088,204.712,044,280,903.391,462,247,055.731,799,330,976.351,463,940,216.311

12、,801,097,781.72法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_4-合并及公司利润表编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币2011 年度2010 年度项目附注合并母公司合并母公司一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五.26、十一.4五.26、十一.

13、4五.27五.28五.29五.30五.31五.32五.33五.341,348,152,925.90644,220,595.468,236,166.09416,716,551.1574,443,613.902,346,625.7259,408,912.36-142,780,461.22283,058.182,220,599.0637,268.05140,842,920.3441,397,278.3099,445,642.041,343,154,291.10644,564,119.788,164,306.03411,145,031.8470,284,318.382,376,922.9259,408

14、,912.36-147,210,679.79283,058.182,220,549.0637,268.05145,273,188.9141,294,165.15103,979,023.761,143,064,386.07601,438,888.55825,917.00319,555,358.0859,878,300.286,837,693.4321,055,706.17-133,472,522.563,292,569.70218,366.10156,281.74136,546,726.1636,229,002.05100,317,724.111,141,211,852.66601,709,56

15、1.86804,554.64317,591,713.8858,096,585.216,849,277.6421,055,706.17-135,104,453.263,270,058.70218,157.59156,281.74138,156,354.3736,151,464.05102,004,890.32归属于母公司所有者的净利润少数股东损益五、每股收益：99,444,822.69819.35100,300,944.0316,780.08（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额五.35五.350.270.27-99,445,642.

16、0499,444,822.69-103,979,023.76103,979,023.760.280.28-100,317,724.11100,300,944.03-102,004,890.32102,004,890.32归属于少数股东的综合收益总额819.3516,780.08本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：_0.00_元。法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_5-合并及公司现金流量表编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币项目附注合并2011 年度母公司合并2010 年度母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收

17、到的现金收到的税费返还1,427,096,604.01-1,417,180,540.45-1,164,436,729.02-1,161,922,930.42-收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额五.36五.369,169,011.571,436,265,615.58947,468,614.12300,607,062.76131,295,165.33218,303,302.911,597,674,145.12-161,408,529.549

18、,138,714.371,426,319,254.82932,049,109.53297,705,429.67130,635,233.43221,132,084.421,581,521,857.05-155,202,602.239,884,300.901,174,321,029.92881,736,167.35221,656,656.8486,524,077.88179,949,494.381,369,866,396.45-195,545,366.539,872,261.191,171,795,191.61877,028,860.39220,408,311.7786,274,238.60180

19、,473,203.051,364,184,613.81-192,389,422.20二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计66,000.00-66,000.0066,000.00-66,000.0013,000.00-13,000.0013,000.00-13,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生

20、的现金流量净额18,756,543.75-18,756,543.75-18,690,543.7518,669,516.4510,500,000.00-29,169,516.45-29,103,516.45133,257,918.65-133,257,918.65-133,244,918.65133,153,472.849,000,000.00-142,153,472.84-142,140,472.84三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金7,000,000.007,000,000.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金281,570,000.00

21、-281,570,000.00-164,000,000.00-164,000,000.00-收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润五.366,891,952.85295,461,952.85273,570,000.0011,904,361.47-6,891,952.85288,461,952.85273,570,000.0011,904,361.47-57,193,946.26221,193,946.26164,260,000.0018,018,153.65-57,193,946.26221,1

22、93,946.26164,260,000.0018,018,153.65-支付其他与筹资活动有关的现金28,396,565.0028,396,565.00筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额313,870,926.47-18,408,973.62-11,831.92-198,519,878.83589,590,167.22391,070,288.39313,870,926.47-25,408,973.62-11,831.92-209,726,924.22581,81

23、9,804.57372,092,880.35182,278,153.6538,915,792.61-115,944.10-289,990,436.67879,580,603.89589,590,167.22182,278,153.6538,915,792.61-115,944.10-295,730,046.53877,549,851.10581,819,804.57法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_6-合并股东权益变动表编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币2011 年度项目股本资本公积减：库存股归属于母公司股东权益专项储备 盈余公积一般风险准备未分

24、配利润其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额279,500,000.00888,808,938.6044,469,264.29249,319,960.23148,892.611,462,247,055.73加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)279,500,000.0083,850,000.00888,808,938.60-78,681,035.3644,469,264.2910,397,902.38249,319,960.2389,046,920.31148,892.617,000,819.351,462,247,055.73111

25、,614,606.68（一）净利润99,444,822.69819.3599,445,642.04（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本1股东投入资本5,168,964.6499,444,822.69819.357,000,000.007,000,000.0099,445,642.0412,168,964.647,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对或股东的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用-83,850

26、,000.0083,850,000.00-5,168,964.64-83,850,000.00-83,850,000.00-10,397,902.3810,397,902.38-10,397,902.38-10,397,902.38-5,168,964.64-四、本期期末余额363,350,000.00810,127,903.2454,867,166.67338,366,880.547,149,711.961,573,861,662.41法定代表人：_主管会计工作负责人：_7会计机构负责人：_-合并股东权益变动表（续）编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币2010 年度项目

27、股本资本公积减：库存股归属于母公司股东权益专项储备 盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额215,000,000.00888,808,938.6034,268,775.26231,244,505.23132,112.531,369,454,331.62加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)215,000,000.0064,500,000.00888,808,938.6034,268,775.2610,200,489.03231,244,505.2318,075,455.00132,112.5316,780.

28、081,369,454,331.6292,792,724.11（一）净利润100,300,944.0316,780.08100,317,724.11（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计100,300,944.0316,780.08100,317,724.11（三）股东投入和减少资本1股东投入资本2股份支付计入股东权益的金额3其他-（四）利润分配64,500,000.0010,200,489.03-82,225,489.03-7,525,000.001提取盈余公积2提取一般风险准备-10,200,489.03-10,200,489.03-3对股东的分配64,500,000.00-72,02

29、5,000.00-7,525,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用-四、本期期末余额279,500,000.00888,808,938.6044,469,264.29249,319,960.23148,892.611,462,247,055.73法定代表人：_主管会计工作负责人：_8会计机构负责人：_-公司股东权益变动表编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币项目股本资本公积减：库存股专项储备2011 年度盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额279,500

30、,000.00888,808,938.6044,469,264.29251,162,013.421,463,940,216.31加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）279,500,000.0083,850,000.00888,808,938.60-78,681,035.3644,469,264.2910,397,902.38251,162,013.4293,581,121.381,463,940,216.31109,147,988.40（一）净利润103,979,023.76103,979,023.76（二）其他综合收益-上述（一）和（二）

31、小计（三）股东投入和减少资本5,168,964.64103,979,023.76103,979,023.765,168,964.641股东投入资本2股份支付计入股东权益的金额3其他-5,168,964.64-5,168,964.64（四）利润分配1提取盈余公积10,397,902.3810,397,902.38-10,397,902.38-10,397,902.382提取一般风险准备3对股东的分配4其他-（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本83,850,000.0083,850,000.00-83,850,000.00-83,850,000.002盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他

32、（六）专项储备1本期提取2本期使用-四、本期期末余额363,350,000.00810,127,903.2454,867,166.67344,743,134.801,573,088,204.71法定代表人：_主管会计工作负责人：_9会计机构负责人：_-公司股东权益变动表（续）编制单位：佛山星期六鞋业股份有限公司单位：元 币种：人民币项目股本资本公积减：库存股专项储备2010 年度盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额215,000,000.00888,808,938.6034,268,775.26231,382,612.131,369,460,325.99加：会计政策变更前

33、期差错更正其他-二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）215,000,000.0064,500,000.00888,808,938.6034,268,775.2610,200,489.03231,382,612.1319,779,401.291,369,460,325.9994,479,890.32（一）净利润102,004,890.32102,004,890.32（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计102,004,890.32102,004,890.32（三）股东投入和减少资本1股东投入资本2股份支付计入股东权益的金额3其他-（四）利润分配1提取盈余公积64,500,

34、000.0010,200,489.0310,200,489.03-82,225,489.03-10,200,489.03-7,525,000.002提取一般风险准备-3对股东的分配64,500,000.00-72,025,000.00-7,525,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用-四、本期期末余额279,500,000.00888,808,938.6044,469,264.29251,162,013.421,463,940,216.31法定代表人：_主管会计工作负责人：_10会计机构负责人：

35、_佛山星期六鞋业股份有限公司财务报表附注2011 年度单位：元 币种：人民币一、公司基本情况（一）历史沿革1、佛山星期六鞋业股份有限公司（以下简称“本公司”，股票简称星期六、股票代码 002291）是由佛山星期六鞋业有限公司（“星期六有限”）变更设立的股份有限公司。2、2007 年 4 月 25 日，星期六有限召开 2007 年度第一次股东会，通过了有关公司整体变更设立为中外合资股份有限公司的决议，并签署了发起人协议书。全体股东决定以星期六有限截止 2007 年 3 月 31 日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计（深鹏所审字2007602 号审计报告）的净资产 178,748,081.16元

36、按 1：0.8951 的比例折为 160,000,000 股（每股面值为人民币 1 元），以该日在册的全体股东为发起人，全体发起人股东分别以其在星期六有限中拥有的权益（以 2007 年 3 月 31 日为基准）折价入股，将星期六有限整体变更为股份有限公司。股份公司设立后各发起人持股比例不变。2007 年 6 月 28 日经国家商务部以商资批20071062 号文批准，同意星期六有限转变为外商投资股份有限公司及改制的股权设置方案，并更名为佛山星期六鞋业股份有限公司。2007 年 7 月 5 日，由中华人民共和国商务部换发了增资扩股后的外商投资企业批准证书（商外资审字20070265 号）。200

37、7 年 7 月 20 日，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字2007068 号验资报告，对股份公司设立的注册资本进行了验证确认。2007 年 7 月 31日，股份公司在广东省佛山市工商行政管理局办理了设立登记手续，领取了企业法人营业执照，注册号为 440600400000317。股份公司设立后的股本结构如下：股东名称深圳市星期六投资控股有限公司LYONE GROUP PTE. LTD.投资金额86,729,000.0054,871,000.00持股比例54.21%34.29%Sure Joyce imited11,200,000.007.00%深圳市海恒投资有限公司3,000,000

38、.001.88%Avex Rich evelopment Ltd.2,600,000.001.63%上海迈佳网络科技有限公司合计111,600,000.00160,000,000.001.00%100.00%3、2009 年 8 月 13 日，中国证券监督管理委员会“证监许可【2009】780 号”关于核准佛山星期六鞋业股份有限公司首次公开发行股票的批复核准本公司向社会公开发行人民币普通股 5,500 万股（每股面值 1 元）。本公司于 2009 年 8 月 26 日在深圳证券交易所定价发行，2009 年 9 月 3 日挂牌交易。新股发行成功后，本公司注册资本为人民币 215,000,000

39、元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字2009101 号验资报告验证。4、2010 年 3 月 22 日，根据本公司股东大会通过的2009 年度财务决算报告（经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并出具了“深鹏所股审字2010033 号”审计报告）和关于公司 2009 年度利润分配方案以及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 64,500,000.00 元：其中按每 10 股送 3 股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额 64,500,000.00，每股面值 1 元，共计增加股本 64,500,000.00元，股权登记日期为 2010 年 4 月 15 日，变更后注册资

40、本为人民币 279,500,000.00 元，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字（2010）466 号验资报告验证。5、2011 年 4 月 19 日，根据本公司股东大会通过的2010 年度财务决算报告（经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并出具了“深鹏所股审字20110070 号”审计报告）和2010 年年度利润分配方案以及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 83,850,000.00 元：其中按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 83,850,000.00 元，每股面值 1 元，共计增加股本 83,850,000.00元，转增基准登记日

41、期为 2011 年 4 月 28 日，公司变更后注册资本为人民币 363,350,000.00，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字20110416 号验资报告验证。上述新增股本已于 2011 年 12 月 29 日办妥工商变更登记手续。截止 2011 年 12 月 31 日，公司股本结构如下：项目金额股权比例一、有限售条件股份境内法人持有股份境外法人持有股份有限售条件股份合计二、无限售条件股份人民币普通股无限售条件股份合计合计12149,276,010.0092,731,990.00242,008,000.00121,342,000.00121,342,000.00363,350,0

42、00.0041.08%25.52%66.60%33.40%33.40%100.00%。6、本公司的注册地址为广东省佛山市南海区桂城科技园（简平路）B-3 号，注册资本叁亿陆仟叁佰叁拾伍万元人民币，并持有广东省佛山市工商行政管理局颁发的注册号为 440600400000317 的企业法人营业执照。法定代表人：张泽民。公司组织机构代码为 74170255-2。（二）公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务公司行业性质：服装鞋类行业。本公司主要经营范围为：生产经营皮鞋、皮革制品（国家有特殊规定的按规定办理）及售后服务。从事皮鞋、皮革制品批发、零售、进出口及相关配套业务（涉及配额许可证管理、专项规

43、定管理的商品按照国家有关规定办理）主要产品及提供的劳务：女鞋。本公司组织结构如下图：13（三）公司实质控制人张泽民及其妻子梁怀宇为本公司的实质控制人。张泽民持有本公司控股股东深圳市星期六投资控股有限公司（以下简称“星期六控股”）86.7006%的股权。星期六控股直接持有本公司 14,657.20 万股股份，占总股份数 40.34%，通过其全资子公司上海迈佳网络科技有限公司间接持有本公司 270.40 万股股份，占总股份数 0.74%。梁怀宇（张泽民妻子）及梁怀宇的父亲合计持有本公司股东 LYONE GROUP PTE. LTD.100% 股份，其中梁怀宇持股 LYONE GROUP PTE.

44、LTD. 比例为 95%。LYONE GROUP PTE. LTD. 持有本公司 9,273.20 万股股份，占总股份数 25.52%（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日公司财务报告业经公司法定代表人张泽民、主管会计工作的公司负责人李刚、会计机构负责人李景相签署，经公司 2012 年 3 月 24 日第二届董事会第十四次会议审议批准。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在下述重要会计政策和会计估计基础上编制财务报表。2、遵循

45、企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011年 12 月 31 日的合并及公司的财务状况，以及 2011 年度合并及公司的经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间、会计期间采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。4、记账本位币、记账本位币以人民币为记账本位币。145、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面

46、价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。

47、合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。（2）非同一控制下的企业合并在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买

48、方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。（2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执

49、行的会计政策对其进行调整后合并。（3）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。15（4）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。（5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。（6）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财

50、务报表进行调整。7、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算（1）外币业务核算方法本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇

51、率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。（2）外币财务报表的折算方法公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财

52、务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。169、金融工具、金融工具（1）金融资产的分类金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。（2）金融资产的计量A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：a、

53、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（3）金融资产公允价值的确定A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。（4）金融资产转移本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。（5）金融资产减值在资产负债表日对以公允价值计量且其变动

54、计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：A、发行方或债务人发生严重财务困难；B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；17；。G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对

55、其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。（6）金融资产减值损失的计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；C、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确

56、认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。10、应收款项、应收款项（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法应收账款期末金额 50 万元以上（含）其他应收款期末金额 30 万元以上（含）单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

57、低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的应收账款以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备；经单独测试未发生减值的其他应收款不计提坏账准备。（2）按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据组合 1按账龄组合按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 118账龄分析法计提账龄15，组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：3 个月以下3-12 个月应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)不适用不适用1-2 年2-3 年3 年以上2050100不适用不适用不适用单独测试未发生减值的应收账款（包括单项金额重大和不重大的应收账款）以账龄为信用风险特征进

58、行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计提坏账准备的比例。对于纳入合并范围的子公司的应收账款，不计提坏账准备。计提坏账准备的说明本公司对各项其他应收款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单独测试未发生减值的其他应收款不计提坏账准备。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，其他计提法说明并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（3）单项金额虽不重

59、大但单项计提坏账准备的应收款项：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法未来现金流量现值有可能低于其账面价值单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。11、存货、存货（1）存货的分类本公司根据存货的持有目的将存货分为原材料（包括包装物、低值易耗品）、在产品、委托加工商品、库存商品四大类。（2）发出存货的计价方法原材料及委托加工商品取得时均以实际成本入账，实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本；库存商品入库成本采用标准成本方法核算。原材料的发出采用先进先出法核算；库存商品发出采用个别计价法核算。19（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计

60、提方法存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或可变现净值低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目或对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。（4）存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存法。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法A、低值易耗品低值易耗品于其领用时采用一

61、次性摊销法摊销。B、包装物包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。12、长期股权投资、长期股权投资（1）投资成本的确定A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的

62、面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：20一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的

63、，购买方将其计入合并成本。B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不

64、具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。（2）后续计量及损益确认方法A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股

65、利或利润确认当期投资收益。B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并21调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价

66、值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按

67、照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（4）减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。

68、长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。13、固定资产、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。22（2）各类固定资产的折旧方法类别房屋建筑物制鞋专用设备电气及通用设备交通运输设备电子及通讯设备家具用具及其他设备折旧年限（年）301010555残值率（%）-年折旧率（%）3.331010202020（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日判断固定资产是否存在

69、可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价

70、值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。14、在建工程、在建工程（1）在建工程的核算方法在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。23（2）在建工程减值准备资产负债表日

71、对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。15、借款费用、借款费用（1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成

72、本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。16、无形资产、无形资产（1）无形资产的确认无形资产指企业拥有或

73、控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。）无形资产在取得时按照实际成本计价。（2）无形资产的摊销对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销。分类摊销率如下：24土地使用权软件类别摊销年限（ ）5010年摊销率 %）2%10%本公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。（3）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其

74、他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。17、长期待摊费用、长期

75、待摊费用（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。18、预计负债、预计负债（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或

76、部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。25。19、收入、收入（1）销售商品收入企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供劳务收入对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确

77、认相关的劳务收入。（3）让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。20、政府补助、政府补助政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延

78、收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。21、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债（1）递延所得税资产的确认A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：26a、暂

79、时性差异在可预见的未来很可能转回；b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（2）递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A、商誉的初始确认；B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下

80、列条件的：a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。22、经营租赁、融资租赁、经营租赁、融资租赁本公司作为承租人发生的租赁业务，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。对于融资租赁，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊，并采用实际利率法计

81、算确认当期的融资费用。融资租赁租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用，计入租入资产价值。对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；其他方法更为系统合理的，也可以采用其他方法。发生的初始直接费用，计入当期损益。272%23、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更本报告期无会计政策变更。（2）会计估计变更本报告期无会计估计变更三、税项主要税种及税率税种增值税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加企业所得税计税依据销售收入、加工及修理

82、修配劳务收入应纳增值税、营业税应纳增值税、营业税应纳增值税、营业税应纳税所得额28税率17%7%、1%3%25%-四、企业合并及合并财务报表1、子公司情况、子公司情况（1）通过设立或投资等方式取得的子公司单位：万元 币种：人民币期末实质上构少数股东权从母公司所有者权益冲减子公成对子公表决是否少数司少数股东分担的本期亏损超子公司注册注册实际持股益中用于冲子公司全称类型地业务性质资本经营范围出资司净投资比例权比合并股东减少数股东过少数股东在该子公司期初所的其他项例报表权益有者权益中所享有份额后的额目余额损益的金额余额深圳市星期六鞋业有限公司有限公司深圳鞋类销售100鞋类的销售100100%100%

83、是计算机专业领域内的技术开发、技术服务、技术上海淘趣电子商务有限公司上海鞋类销售100转让，百货、礼品、服装服饰、化妆品、电子产 9090%90%是19.14有限公司品的销售（涉及行政许可的，凭许可经营）佛山隆星鞋业有限公司有限公司佛山鞋类,皮革制品,服装1000批发：鞋类，皮革制品，服装1000100%100%是东莞雅星鞋业有限公司有限公司东莞鞋类生产销售3500产销：鞋类、鞋材、箱包制品；货物进出口 105060%60%是695.83（2）同一控制下企业合并取得的子公司本公司无同一控制下企业合并取得的子公司（3）非同一控制下企业合并取得的子公司本公司无非同一控制下企业合并取得的子公司292

84、、合并范围发生变更的说明、合并范围发生变更的说明本公司新增纳入合并范围子公司东莞雅星鞋业有限公司，系本年度与卓训才、谢木忠、张建兵等三人共同出资设立，注册资本为人民币 3500 万元，其中公司分两期以现金出资共计 2100 万元占 60%股权。截止 2011 年 12 月 31 日，东莞雅星鞋业有限公司实收资本为 1750 万元，其中本公司出资 1050 万元。3、本期新纳入合并范围的主体、本期新纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司情况如下：单位：元 币种：人民币名称东莞雅星鞋业有限公司期末净资产17,395,760.34本期净利润-104,239.66五、合并财务报表项目注释1、货币

85、资金、货币资金单位：元 币种：人民币项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：人民币银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计-2,021,375.98-389,048,912.41-61,627,611.00452,697,899.39-1,953,790.90-587,446,193.27-33,421,229.05622,821,213.22其他货币资金是用于本公司开具银行承兑汇票和商业承兑汇票存出的保证金。2、应收票据、应收票据（1）应收票据分类30单位：元 币种：人民币商业承兑汇票信用证种类合计期末数1,059,495.004,201,870.985,261

86、,365.98期初数19,900,000.006,956,573.3526,856,573.35（2）期末公司不存在已经背书给他方但尚未到期的票据。3、应收账款、应收账款（1）应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,400,812.500.28%1,400,812.50100.00%按组合计提坏账准备的应收账款组合 1：按账龄组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计500,532,887.65500,532,887.65-501,933,700.1599.72%99.72%-100.00

87、%18,000,184.0518,000,184.05-19,400,996.553.60%3.60%-3.87%期初数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,400,812.500.43%1,400,812.50100.00%按组合计提坏账准备的应收账款组合 1：按账龄组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计324,476,222.64324,476,222.64-325,877,035.1499.57%99.57%-100.00%10,656,881.4810,656,881.48-12,057,693.983.28%3.28%-

88、3.70%31组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例3 个月以内3-12 个月1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计400,739,419.4182,779,423.54483,518,842.956,592,516.743,803,123.326,618,404.64500,532,887.6580.06%16.54%96.60%1.32%0.76%1.32%100.00%4,022,743.224,138,971.188,161,714.401,318,503.351,901,56

89、1.666,618,404.6418,000,184.05292,156,735.6520,482,551.06312,639,286.714,513,923.083,029,221.804,293,791.05324,476,222.6490.04%6.31%96.35%1.39%0.93%1.32%100%2,921,567.361,024,127.553,945,694.91902,784.621,514,610.904,293,791.0510,656,881.48期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币应收账款内容厦门新时代来雅百货有限公司账面余

90、额1,400,812.50坏账金额1,400,812.50计提比例100%理由客户停业（2）期末应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。（3）应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例天虹商场股份有限公司客户10,930,485.52 3 个月以内2.18%深圳市茂业东方时代百货有限公司南京中央商场（集团）股份有限公司南京新街口百货商店股份有限公司南京大洋百货有限公司合计客户客户客户客户-8,219,666.456,022,734.096,010,309.375,766,386.8236,949,5

91、82.251 年以内1 年以内1 年以内1 年以内-1.64%1.20%1.20%1.15%7.36%32-4、预付款项、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币期末数账龄金额比例坏账准备净额1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上66,156,622.0710,794.08398.97798,499.5198.79%0.02%0.00%1.19%798,499.5166,156,622.0710,794.08398.97合计66,966,314.63100.00%798,499.5166,167,815.12期初数账龄金额比例坏账准备净额1 年以内1-2 年2-3 年合计36,

92、895,957.9813,395.28798,499.5137,707,852.7797.84%0.04%2.12%100.00%36,895,957.9813,395.28798,499.5137,707,852.77预付款项 3 年以上的主要是预付货款，账龄较长，发生坏账损失可能性较大，因此全部计提坏账准备。（2）预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称广州福野鞋业有限公司佛山市南海渡人鞋业有限公司佛山市川亚鞋业有限公司江门市蓬江区德轩皮革有限公司成都芭莎艾伦鞋业有限公司合计与本公司关系供应商供应商供应商供应商供应商-金额14,913,641.328,097,633.594

93、,031,498.613,816,471.353,778,900.0034,638,144.87时间1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内-未结算原因预付款预付款预付款预付款预付款-33-预付款项主要单位的说明：公司通过预付款获得采购价格优惠。（3）期末预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。5、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数种类账面余额坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款金额3,540,120.97比例22.25%金额比例按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合小计单项金额虽

94、不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计-12,367,790.9615,907,911.93-77.75%100.00%-769,495.54769,495.54-6.22%4.84%期初数种类账面余额坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款金额2,486,978.09比例20.45%金额比例按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计-9,674,020.2912,160,998.38-79.55%100.00%-769,495.54769,495.54-7.95%6.33%34-库存商品-合计期末单项金额重大或虽不重大但单独进

95、行减值测试并计提坏账准备的其他应收款：单位：元 币种：人民币其他应收款内容预计不能收回的其他应收款账面余额769,495.54坏账金额769,495.54计提比例100%理由预计难以收回（2）期末其他应收款中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项的情况单位：元 币种：人民币单位名称佛山市南海区卓炜家具厂与本公司关系同受实质控制人控制金额50,000.00占其他应收款总额的比例0.31%（3）其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称王黎北京新奥西郡房地产开发有限公司上海龙之梦百货有限公司王非糜晓明合计金额1,436,530.00717,700.61

96、658,270.00320,000.00298,555.443,431,056.05年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占其他应收款总额的比例9.03%4.51%4.14%2.01%1.88%21.57%6、存货、存货（1）存货分类单位：元 币种：人民币项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在产品10,605,911.556,905,628.9510,605,911.55 21,510,806.226,905,628.95 12,300,796.3321,510,806.2212,300,796.33836,157,097.65 60,375,

97、791.66 775,781,305.99 554,301,936.12 31,177,996.00 523,123,940.12委托加工商品6,528,621.296,528,621.29 16,700,969.3616,700,969.36860,197,259.44 60,375,791.66 799,821,467.78 604,814,508.03 31,177,996.00 573,636,512.0335-（2）存货跌价准备单位：元 币种：人民币本期减少存货种类期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料在产品库存商品委托加工商品合 计-31,177,996.00-31,17

98、7,996.00-51,267,110.28-51,267,110.28-22,069,314.62-22,069,314.62-60,375,791.66-60,375,791.667、固定资产、固定资产单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物制鞋专用设备电气及通用设备交通运输设备电子及通讯设备家具用具及其他设备期初账面余额127,839,311.8258,433,311.9624,122,547.624,529,487.8220,363,231.1018,813,651.111,577,082.21本期增加86,029,508.2570,979,033.351,636

99、,819.62278,118.217,517,111.975,391,847.76226,577.34本期减少694,307.27271,137.951,239.32133,850.00288,080.00期末账面余额213,174,512.80129,412,345.3125,488,229.294,806,366.7127,746,493.0723,917,418.871,803,659.55本期增加本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物制鞋专用设备电气及通用设备交通运输设备电子及通讯设备家具用具及其他设备24,541,717.595,217,138.475,949,882.881,

100、539,848.374,905,780.695,799,247.381,129,819.80- 13,929,626.85- 2,167,937.42- 2,478,053.81473,000.05- 4,561,026.40- 3,924,942.84324,666.33638,097.40252,196.1313,656.14101,271.99270,973.1437,833,247.047,385,075.898,175,740.561,999,192.289,365,535.109,453,217.081,454,486.1336-项目三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物制鞋专

101、用设备电气及通用设备交通运输设备电子及通讯设备家具用具及其他设备四、减值准备合计五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物制鞋专用设备电气及通用设备交通运输设备电子及通讯设备家具用具及其他设备期初账面余额103,297,594.2353,216,173.4918,172,664.742,989,639.4515,457,450.4113,014,403.73447,262.41-103,297,594.2353,216,173.4918,172,664.742,989,639.4515,457,450.4113,014,403.73447,262.41本期增加本期减少期末账面余额175,341

102、,265.76122,027,269.4217,312,488.732,807,174.4318,380,957.9714,464,201.79349,173.42-175,341,265.76122,027,269.4217,312,488.732,807,174.4318,380,957.9714,464,201.79349,173.42本期折旧额 13,929,626.85 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 71,022,334.85 元。8、在建工程、在建工程（1）按项目列示单位：元 币种：人民币项目期末数期初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值总公司营销中心办公楼天

103、津分公司办公楼总公司厨房抽风设备合计37- 62,037,270.00- 8,191,234.2331,217.50- 70,259,721.73- 62,037,270.00- 8,191,234.2331,217.50- 70,259,721.73-（2）重大在建工程项目变动情况单位：元 币种：人民币工程投其他入占预工程利息资本 其中：本 本期利期末项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产减少算比例进度化累计金 期利息资 息资本 资金来源数总公司营销中心办(%)额本化金额 化率(%)超额募集公楼天津分公司办公楼-62,037,270.008,191,234.23750,529.1262,7

104、87,799.128,191,234.23- 100%- 100%- 资金- 自有资金合计-70,228,504.23750,529.1270,979,033.35-9、无形资产、无形资产（1）无形资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计土地使用权软件二、累计摊销合计土地使用权软件三、无形资产账面净值合计土地使用权软件四、减值准备合计五、无形资产账面价值合计土地使用权软件期初账面余额25,515,531.0220,203,963.125,311,567.901,899,495.721,346,930.80552,564.9223,616,035.3018,857,032.324,75

105、9,002.98-23,616,035.3018,857,032.324,759,002.98本期增加2,986,757.232,986,757.231,075,515.13404,079.24671,435.89-本期减少-期末账面余额28,502,288.2520,203,963.128,298,325.132,975,010.851,751,010.041,224,000.8125,527,277.4018,452,953.087,074,324.32-25,527,277.4018,452,953.087,074,324.32本期摊销额 1,075,515.13 元。无形资产的说明：土

106、地使用权已办理了土地使用权证，使用年限为 50 年。38-10、长期待摊费用、长期待摊费用单位：元 币种：人民币项目代言费期初额4,923,333.34本期增加额本期摊销额3,692,499.96其他减少额期末额1,230,833.3811、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备20,336,195.8211,001,296.38（2）未确认递延所得税资产明细单位：元 币种：人民币可抵扣亏损项目期末数478,304.98期初数82

107、,471.77（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元 币种：人民币2013 年2014 年2015 年年份合计期末数159,516.86170,370.201,583,332.841,913,219.90期初数159,516.86170,370.20329,887.06备注截止资产负债日尚有 3,701,744.54 元亏损尚不能确定是否可以抵扣39-（4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异单位：元 币种：人民币项目引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异：坏账准备存货跌价准备合计暂时性差异金额20,968,991.6060,375,791.6681,344

108、,783.2612、资产减值准备明细、资产减值准备明细单位：元 币种：人民币本期减少项目一、坏账准备期初账面余额12,827,189.52本期增加8,141,802.08转回转销期末账面余额20,968,991.60二、存货跌价准备合计31,177,996.0044,005,185.5251,267,110.2859,408,912.3622,069,314.6222,069,314.6260,375,791.6681,344,783.2613、所有权受到限制的资产、所有权受到限制的资产单位：元 币种：人民币所有权受到限制的资产类别用于借款抵押的土地使用权用于借款抵押的房屋建筑物用于承兑汇票保

109、证金的其他货币资金合计14、短期借款、短期借款（1）短期借款分类：40期末数18,452,953.0831,460,796.8461,627,611.00111,541,360.92期初数18,857,032.3232,805,648.3433,231,046.0084,893,726.66-单位：元 币种：人民币抵押借款保证借款信用借款项目合计期末数46,000,000.00109,000,000.0017,000,000.00172,000,000.00期初数35,646,750.00108,353,250.0020,000,000.00164,000,000.00短期借款分类的说明：同一

110、笔借款中既有抵押又有保证，抵押金额部分划分为抵押借款，余额划分为保证借款。15、应付票据、应付票据单位：元 币种：人民币商业承兑汇票银行承兑汇票种类合计期末数75,054,277.00150,540,741.00225,595,018.00期初数51,057,749.0060,267,446.00111,325,195.00下一会计期间将到期的金额 225,595,018.00 元。应付票据的说明：单位：元 币种：人民币开票银行交通银行中国农业银行上海浦东发展银行中信银行渤海银行兴业银行花旗银行合计种类银行承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票银行承兑汇票商业承兑汇票期末金额

111、46,457,795.0020,415,597.0033,707,019.0016,493,983.0033,466,347.0075,054,277.00225,595,018.00期初金额5,348,754.002,676,277.0028,538,086.002,167,000.0021,537,329.0051,057,749.00111,325,195.0041-16、应付账款、应付账款（1）按账龄列示单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数17,437,154.66180,296.9617,617,451.62期初数7,264,364.752,246,562.179

112、,510,926.92（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他关联方的情况：单位：元 币种：人民币单位名称佛山市南海区卓炜家具厂期末数142,955.82期初数237,685.8217、预收款项、预收款项（1）按账龄列示单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数7,283,624.7522,047.627,305,672.37期初数1,076,807.2440,327.121,117,134.36（2）期末预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。18、应付职工薪酬、应付职工薪酬单位：元 币种：人

113、民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费期初账面余额15,983,764.00本期增加259,264,218.822,930,382.95本期减少258,153,532.622,930,382.95期末账面余额17,094,450.2042-项目三、社会保险费其中：1.医疗保险费2.基本养老保险费3.失业保险费4.工伤保险费5.生育保险费四、住房公积金五、辞退福利六、工会经费和职工教育经费七、其他-非货币性福利合计期初账面余额15,983,764.00本期增加37,731,932.4511,255,744.4923,064,787.722,084,283.20699,526.38627

114、,590.661,616,446.40120,302.0054,466.346,978,693.84308,696,442.80本期减少37,731,932.4511,255,744.4923,064,787.722,084,283.20699,526.38627,590.661,616,446.40120,302.0054,466.346,978,693.84307,585,756.60期末账面余额17,094,450.20应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。工会经费和职工教育经费金额 54,466.34 元，非货币性福利金额 6,978,693.84 元，因解除劳动关系给予补偿 12

115、0,302.00 元。19、应交税费、应交税费单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加其他合计期末数43-5,129,277.21350,000.0029,613,951.4788,025.65114,641.8672,703.61146,410.4825,256,455.86期初数9,528,857.86350,000.0019,802,906.612,306,778.81584,607.94249,789.09317.1132,823,257.42-20、应付股利、应付股利单位：元 币种：人民币单位名称LYONE GROUP PTE.LTD期末数期

116、初数946,976.9621、其他应付款、其他应付款（1）按账龄列示单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数4,092,201.971,232,328.195,324,530.16期初数788,431.58588,234.381,376,665.96（2）本报告期期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。22、股本、股本单位：元 币种：人民币期初数本期期末数项目金额股权比例本期增加减少金额股权比例一、有限售条件股份境内法人持有股份境外法人持有股份有限售条件股份合计114,827,700.0071,332,300.00186,160,

117、000.0041.08%25.52%66.60%34,448,310.0021,399,690.0055,848,000.00149,276,010.0092,731,990.00242,008,000.0041.08%25.52%66.60%二、无限售条件股份1.人民币普通股无限售条件股份合计合计93,340,000.0093,340,000.00279,500,000.0033.40%33.40%100.00%28,002,000.0028,002,000.0083,850,000.00121,342,000.00121,342,000.00363,350,000.0033.40%33.4

118、0%100.00%44-股本变动情况说明：2011 年 4 月 19 日，根据本公司股东大会通过的2010 年度财务决算报告（经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并出具了“深鹏所股审字20110070 号”审计报告）和2010 年年度利润分配方案以及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 83,850,000.00 元：其中按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 83,850,000.00 元，每股面值 1 元，共计增加股本 83,850,000.00 元，转增基准登记日期为 2011 年 4 月 28 日，公司变更后注册资本为人民币 363,350,00

119、0.00，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字20110416 号验资报告验证。上述新增股本已于 2011 年 12 月 29 日办妥工商变更登记手续。23、资本公积、资本公积单位：元 币种：人民币项目资本溢价（股本溢价）其他资本公积合计期初数888,808,938.60888,808,938.60本期增加5,168,964.645,168,964.64本期减少83,850,000.0083,850,000.00期末数804,958,938.605,168,964.64810,127,903.24资本公积说明：（1）2011 年 4 月 19 日，根据本公司股东大会通过的2010 年度

120、财务决算报告（经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计并出具了“深鹏所股审字20110070 号”审计报告）和2010 年年度利润分配方案以及修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币 83,850,000.00 元：其中按每 10 股转增 3 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 83,850,000.00 元，每股面值 1 元，共计增加股本 83,850,000.00元，转增基准登记日期为 2011 年 4 月 28 日，公司变更后注册资本为人民币 363,350,000.00，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字20110416 号验资报告验证。（2）本期增加的资本公积

121、5,168,964.64 元系股东深圳市星期六投资控股有限公司履行承诺的补偿款。24、盈余公积、盈余公积单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积期初数44,469,264.29本期增加10,397,902.38本期减少期末数54,867,166.6745-盈余公积说明：本期增加数系按照本公司 2011 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积。25、未分配利润、未分配利润单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）金额249,319,960.23-提取或分配比例-调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积2

122、49,319,960.2399,444,822.6910,397,902.38 按 2011 年度母公司净利润 10%计提提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润-338,366,880.54-未分配利润说明：根据 2012 年 3 月 24 日公司第二届董事会第十四次会议通过的 2011 年度利润分配预案，按 2011 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积后，拟以 2011 年 12 月 31 日的公司总股本 363,350,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），上述利润分配预案尚待股东大会审议批准

123、。本期已按照上述利润分配预案计提法定盈余公积 10,397,902.38 元，期末未分配利润期末数中包含拟分配现金股利 36,335,000.00 元(含税)。26、营业收入、营业成本、营业收入、营业成本（1）营业收入单位：元 币种：人民币主营业务收入项目本期发生额1,344,486,047.3446上期发生额1,097,862,530.22其他业务收入营业成本项目本期发生额3,666,878.56644,220,595.46上期发生额45,201,855.85601,438,888.55（2）主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本

124、服装鞋类行业1,344,486,047.34640,859,122.791,097,862,530.22561,735,120.13（3）主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本星期六品牌索菲娅品牌菲伯利尔品牌其他品牌合计786,345,909.17258,480,435.28181,369,648.63118,290,054.261,344,486,047.34349,646,163.26125,783,727.5792,117,043.8173,312,188.15640,859,122.79628,649,825.46215,0

125、76,660.36119,807,078.71134,328,965.691,097,862,530.22297,516,391.52108,451,672.7362,267,272.6093,499,783.28561,735,120.13（4）主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本东北地区华北地区华东地区华中地区142,807,318.58181,024,883.89578,029,899.6196,258,344.7364,977,578.1594,801,375.15263,079,621.0946,966,955.9412

126、2,301,016.11161,503,087.03463,664,738.3877,684,455.1260,097,227.5785,826,945.97223,437,113.2144,460,594.5947-地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本华南地区西南地区西北地区出口网销合计142,473,769.74104,260,244.4066,031,753.7026,903,200.226,696,632.471,344,486,047.3466,441,226.1847,268,862.8131,736,466.7919,178,539.406,408,497

127、.28640,859,122.7997,850,391.3188,416,434.6653,628,836.6432,813,570.971,097,862,530.2249,286,723.5044,150,955.4227,299,033.4227,176,526.45561,735,120.13（5）公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称天虹商场股份有限公司郑州超庆商贸有限公司南通文峰商贸采购批发有限公司SIXTY SPA VIA ROMA （意大利）南京中央商场（集团）股份有限公司合计营业收入25,347,735.4120,679,239.5315,875,270.

128、7515,386,023.418,586,186.3185,874,455.41占公司全部营业收入的比例1.88%1.53%1.18%1.14%0.64%6.37%27、营业税金及附加、营业税金及附加单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准城市维护建设税教育费附加4,814,491.353,418,085.73578,141.90 详见附注三、1247,775.10 详见附注三、1其他合计3,589.018,236,166.09-825,917.00-48-28、销售费用、销售费用单位：元 币种：人民币职工薪酬商场费用广告宣传费装修费运输费租赁费办公费差旅费折旧费业务招待费其他销

129、售费用项目合计本期发生额222,045,099.7968,497,574.2033,362,745.7729,223,145.9619,546,143.5514,116,175.424,994,062.184,924,948.264,650,092.064,092,605.1611,263,958.80416,716,551.15上期发生额157,592,960.5246,718,812.1530,499,137.6534,768,652.6114,773,909.0515,567,764.282,244,157.354,263,087.862,037,975.1511,088,901.463

130、19,555,358.0829、管理费用、管理费用单位：元 币种：人民币职工薪酬研发费用折旧费办公会务费中介机构费税费通讯费差旅费业务招待费其他费用项目合计本期发生额37,362,776.1312,056,019.225,657,730.524,379,852.984,008,129.342,438,175.962,014,325.361,403,740.021,389,961.093,732,903.2874,443,613.9049上期发生额26,312,529.987,969,750.415,068,987.973,018,190.071,848,661.232,035,877.061,

131、223,269.012,987,331.793,410,813.806,002,888.9659,878,300.28-30、财务费用、财务费用单位：元 币种：人民币利息支出减：利息收入汇兑损益手续费项目合计本期发生额10,957,384.518,933,011.5711,831.92310,420.862,346,625.72上期发生额11,440,130.614,961,553.03358,660.35455.506,837,693.4331、资产减值损失、资产减值损失单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失合计本期发生额8,141,802.0851,267,110.2859

132、,408,912.36上期发生额2,878,361.3618,177,344.8121,055,706.1732、营业外收入、营业外收入（1）按项目列示单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助违约赔偿收入合计（2）政府补助明细本期发生额47,058.1847,058.18236,000.00283,058.18上期发生额13,000.0013,000.003,237,318.0042,251.703,292,569.70项目佛山市南海区桂城街道财政管理所本期发生额226,000.00上期发生额3,207,318.00说明50-P0其他项目合计本期发生额10

133、,000.00236,000.00上期发生额30,000.003,237,318.00说明营业外收入说明：佛山市南海区桂城街道财政管理所拨付的星期六名牌广东省名牌产品奖励资金 20 万元。33、营业外支出、营业外支出单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失对外捐赠税收滞纳金其他合计本期发生额37,268.0537,268.0518,418.792,083,049.0381,863.192,220,599.06上期发生额156,281.74156,281.7422,130.0039,954.36218,366.1034、所得税费用、所得税费用单位：元 币种：人民币项

134、目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期发生额50,732,177.74-9,334,899.4441,397,278.30上期发生额39,032,326.36-2,803,324.3136,229,002.0535、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程单位：元 币种：人民币项目归属于公司普通股股东的净利润计算过程本期发生额99,444,822.69上期发生额100,300,944.0351FS0S1项目归属于公司普通股股东的非经常性损益扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响归属于公司普通股股

135、东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整期初股份总数报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数报告期因发行新股或债转股等增加股份数报告期因回购等减少股份数报告期缩股数报告期月份数增加股份次月起至报告期期末的累计月数减少股份次月起至报告期期末的累计月数发行在外的普通股加权平均数加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数计算稀释每股收益的普通股加权平均数其中：

136、可转换公司债转换而增加的普通股加权数认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数回购承诺履行而增加的普通股加权数归属于公司普通股股东的基本每股收益扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益归属于公司普通股股东的稀释每股收益扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益计算过程P0=P0-FVP1=P0+VVP1=P0+VSiSjSkM0MiMjS=S0S1SiMiM0SjMjM0-SkX1X2=S+X1EPS0=P0SEPS0=P0SEPS1=P1X2EPS1=P1X2本期发生额-1,966,417.92101,411,240.61-101,411,240.61-101,411,

137、240.61279,500,000.0083,850,000.00-12-363,350,000.00-363,350,000.00-0.270.280.270.28上期发生额2,303,773.1097,997,170.93-97,997,170.93-97,997,170.93215,000,000.00148,350,000.00-12-363,350,000.00-363,350,000.00-0.280.270.280.275236、现金流量表项目注释、现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币政府补贴收入存款利息收入项目合计金额236,000.00

138、8,933,011.579,169,011.57（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币支付各项销售费用支付各项管理费用其他项目合计金额184,519,668.1831,475,980.882,307,653.85218,303,302.91（3）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币股东补偿款项目金额6,891,952.85（4）支付其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币票据存款保证金净变动37、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料项目53金额28,396,565.00单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金

139、流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投

140、资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额54本期金额99,445,642.0437,339,597.7413,929,626.851,075,515.133,692,499.96-9,790.13-10,957,384.51-9,334,899.44-255,382,751.41-187,466,833.05124,345,478.26-161,408,529.54-391,070,288.39589,59

141、0,167.22-198,519,878.83上期金额100,317,724.1111,213,297.2610,146,475.73730,418.832,461,666.66143,281.74-11,440,130.61-2,803,324.31-126,001,481.66-104,250,141.57-98,943,413.93-195,545,366.53-589,590,167.22879,580,603.89-289,990,436.67-（2）现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的

142、存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数391,070,288.392,021,375.98389,048,912.41-期初数589,590,167.221,953,790.90587,446,193.27190,183.05-注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况单位：万元 币种：人民币母公司名称关联 企业 注册 法人代业务性质注册资 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最终 组织机构关系 类型 地表本的持股比例(%)

143、 的表决权比例(%)控制方代码深圳市星期六投资控股有限公司控股 有限股东 公司深圳 张泽民投资兴办实业；国内销售、物资供销业5127.41541.0841.08张泽民、梁怀宇夫妻78658400-0本企业的母公司情况的说明星期六控股直接持有本公司 14,657.20 万股，持股比例为 40.34%，通过其全资子公司上海迈佳网络科技有限公司间接持有本公司 270.40 万股，持股比例为 0.74%，合计持有本公司 14,927.6 万股，持股比例为41.08%。星期六控股非本公司的最终控制方。张泽民持有星期六控股 86.70%的股权，为星期六控股的控股股东。 LYONE GROUP PTE. L

144、TD. 作为本公司第二大股东，持有本公司 9,273.20 万股，占总股数 25.52%，梁怀宇（张泽民妻子）及梁怀宇的父亲合计持有 LYONE GROUP PTE. LTD.100% 股份，其中梁怀宇持股LYONE GROUP PTE. LTD. 比例为 95%，是 LYONE GROUP PTE. LTD. 的控股股东。因此张泽民及其妻子梁怀宇为本公司的实质控制人。55-2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况单位：万元 币种：人民币子公司全称子公司企业类型注册地法人业务性质注册持股比例 表决权比例组织机构类型代表资本(%)(%)代码深圳市星期六鞋业有限公司销售有限公司深圳市张泽民 鞋类

145、销售10010010066266893-1上海淘趣电子 商 务 有 限 技术开发、公司销售有限公司上海市周建华 鞋类销售100909066936827-X佛山隆星鞋鞋 类 , 皮 革 制品 ,业有限公司批发有限公司佛山市张泽民 服装100010010067314515-9东莞雅星鞋业有限公司生产销售有限公司东莞市卓训才 鞋类生产销售350060%60%58473739-83、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况其他关联方名称佛山市南海区卓炜家具厂LYONE GROUP PTE. LTD.李刚其他关联方与本公司关系张泽民控制的公司公司股东公司董事、高级管理人员组织机构代码7799971

146、9-X4、关联交易情况、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额关联交关联交关联交易定价方关联方占同类交易占同类交易易类型易内容式及决策程序金额金额金额的比例金额的比例佛山市南海区卓炜采购装修市场定价；董事会家具厂审议15,588,080.2253.58% 18,249,599.9352.24%关联交易说明交易框架合同由第一届董事会第十三次会议审议通过56，（2）关联担保情况单位：万元 币种：人民币担保方深圳市星期六投资控股有限公司梁怀宇李刚深圳市星期六投资控股有限公司深圳市星期六投资控股有限公司深圳市星期六投资控股有限公司深圳市星期六投资

147、控股有限公司深圳市星期六投资控股有限公司深圳市星期六投资控股有限公司张泽民被担保方本公司本公司本公司本公司本公司本公司本公司本公司本公司本公司担保金额6,600 万元111.77 万元52.91 万元8,000 万元25,000 万元6,600 万元8,000 万元6,000 万元18,000 万元任何和所有的融担保起始日2010.02.252009.02.252009.02.252010.10.112010.3.182011.5.132011.11.112011.5.272011.5.272007.07.16担保到期日2011.02.252012.02.252012.02.252011.10

148、.102012.3.102012.5.132012.11.172014.5.272014.10.25担保是否已经履行完毕是否否是否否否否否否资项下的债务关联担保情况说明1、2011 年 5 月 13 日，深圳市星期六投资控股有限公司作为保证人与交通银行股份有限公司佛山分行签订最高额保证合同，为本公司自 2011 年 5 月 13 日至 2012 年 5 月 13 日期间获取的最高额为人民币6,600 万元的债务提供担保； 2009 年 3 月 10 日，梁怀宇作为保证人与交通银行股份有限公司佛山分行签订最高额抵押合同，以其房产为本公司自 2009 年 2 月 25 日至 2012 年 2 月

149、25 日期间获取的最高额为人民币 111.77 万元的债务提供担保；2009 年 3 月 10 日，李刚（本公司董事）作为保证人与交通银行股份有限公司佛山分行签订最高额抵押合同，以其房产为本公司自 2009 年 2 月 25 日至 2012 年 2 月 25 日期间获取的最高额为人民币 52.91 万元的债务提供担保。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司应付由上述合同担保的借款余额为 3,000 万元，期限自 2011 年 5 月 30 日至 2012 年 5 月 30 日。2、2011 年 11 月 11 日，深圳市星期六投资控股有限公司作为保证人与渤海银行股份有限公司签订最高额保

150、证合同 以连带责任保证方式，为本公司 2011 年 11 月 11 日至 2012 年 11 月 17 日期间获取的最高额为人民币 8,000 万元的债务提供担保。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司应付由渤海银行股份有限公司开57具及承兑的银行承兑汇票余额 1,649.40 万元，其中承兑汇票保证金质押担保 494.82 万元，余额 1,154.58 万元由上述合同担保。3、2010 年 3 月 18 日，深圳市星期六投资控股有限公司作为保证人与中国农业银行股份有限公司佛山南海平洲支行签订最高额保证合同，以连带责任保证方式，为本公司 2010 年 3 月 18 日至 2012 年

151、3 月10 日期间获取的最高额为人民币 25,000 万元的债务提供担保。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司应付由上述合同担保的借款余额为 6,400 万元，其中 1,900 万元借款期限自 2011 年 10 月 11 日至 2012 年 10 月 10日，1,100 万元借款期限自 2011 年 10 月 14 日至 2012 年 10 月 14 日，剩余 3,400 万元借款期限自 2011 年10 月 14 日至 2012 年 10 月 13 日。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司应付由中国农业银行股份有限公司佛山南海平洲支行开具及承兑的银行承兑汇票余额 4,6

152、45.78 万元，其中承兑汇票保证金质押担保 1,154.01 万元，余额 3,491.77 万元由上述合同担保。4、2011 年 5 月 26 日，深圳市星期六投资控股有限公司作为保证人与兴业银行股份有限公司佛山南海平洲支行签订最高额保证合同，以连带责任保证方式，为本公司 2011 年 5 月 27 日至 2014 年 5 月 27日期间获取的最高额为人民币 6,000 万元的债务提供担保；2011 年 9 月 8 日，深圳市星期六投资控股有限公司作为保证人与兴业银行股份有限公司佛山南海平洲支行签订最高额保证合同，以连带责任保证方式，为本公司 2011 年 5 月 27 日至 2014 年

153、10 月 25 日期间获取的最高额分别为人民币 18,000 万元的债务提供担保。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司应付由上述合同担保的借款余额为 1,000 万元，其中 500 万元借款期限自 2011 年 9 月 8 日至 2012 年 9 月 7 日，500 万元借款期限自 2011 年 11 月 7 日至 2012 年 5 月 7日。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司应付由兴业银行股份有限公司佛山南海平洲支行开具及承兑的银行承兑汇票余额 3,346.63 万元，其中承兑汇票保证金质押担保 1,003.99 万元，余额 2,342.64 万元由上述合同担保。5、2

154、007 年 7 月 16 日，张泽民作为保证人与花旗银行（中国）有限公司深圳分行、花旗银行（中国）有限公司以及花旗银行（中国）有限公司在国内的其他分行（合称“花旗银行”）签订保证函，为本公司与花旗银行签署的即期及远期融资承担连带责任保证，无条件保证到期时如期支付借款人花旗银行发放及/或维持的任何和所有的融资项下的债务，无论其是到期或加速还款或其他原因。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司应付由与花旗银行（中国）有限公司深圳分行开具的商业承兑汇票余额 7,505.43 万元，其中由商业承兑汇票保证金 800 万元提供质押担保，超过部分 6,705.43 万元全部由上述合同提供担保。58

155、-（3）其他关联交易2011 年度本公司应支付董事、监事、高级管理人员报酬为 462.41 万元；2010 年度本公司应支付董事、监事、高级管理人员报酬为 378.97 万元。5、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项单位：元 币种：人民币项目名称其他应收款其他应收款应付账款关联方佛山市南海区卓炜家具厂张泽民佛山市南海区卓炜家具厂期末金额50,000.00142,955.82期初金额50,000.003,873.41237,685.82七、或有事项本公司无需披露的或有事项。八、承诺事项本公司无需披露的承诺事项。九、资产负债表日后事项根据 2012 年 3 月 24 日公司第二届董事会第十四次会

156、议决议，拟以 2011 年 12 月 31 日的公司总股本363,350,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税）。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。十、其他重要事项本公司无需披露的其他重要事项。59十一、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款、应收账款（1）应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,400,812.500.28%1,400,812.50100%按组合计提坏账准备的应收账款组合 1：按账龄组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计5

157、02,067,790.93502,067,790.93-503,468,603.4399.72%99.72%-100.00%18,000,184.0518,000,184.05-19,400,996.553.59%3.59%-3.85%期初数种类账面余额坏账准备金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,400,812.500.43%1,400,812.50100%按组合计提坏账准备的应收账款组合 1：按账龄组合组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计325,007,589.14325,007,589.14-326,408,401.6499.57%99.57%-

158、100.00%10,656,881.4810,656,881.48-12,057,693.983.28%3.28%-3.69%60组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例3 个月以内3-12 个月1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计402,274,322.6982,779,423.54485,053,746.236,592,516.743,803,123.326,618,404.64502,067,790.9380.12%16.49%96.61%1.31%0.76%1.32%100.0

159、0%4,022,743.234,138,971.188,161,714.401,318,503.351,901,561.666,618,404.6418,000,184.05292,688,102.1520,482,551.06313,170,653.214,513,923.083,029,221.804,293,791.05325,007,589.1490.06%6.30%96.36%1.39%0.93%1.32%100%2,921,567.361,024,127.553,945,694.91902,784.621,514,610.904,293,791.0510,656,881.48期末单

160、项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币应收账款内容厦门新时代来雅百货有限公司账面余额1,400,812.50坏账金额1,400,812.50计提比例100%理由客户停业（2）期末应收账款中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项的情况单位：元 币种：人民币单位名称上海淘趣电子商务有限公司与本公司关系子公司金额4,821,502.50占其他应收款总额的比例0.96%（3）应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称天虹商场股份有限公司深圳市茂业东方时代百货有限公司与本公司关系客户客户金额10,930,485.528,2

161、19,666.45年限3 个月以内1 年以内占应收账款总额的比例2.17%1.63%61-单位名称南京中央商场（集团）股份有限公司南京新街口百货商店股份有限公司南京大洋百货有限公司合计与本公司关系客户客户客户金额6,022,734.096,010,309.375,766,386.8236,949,582.25年限1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款总额的比例1.20%1.19%1.15%7.34%2、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数种类账面余额坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款金额13,566,925.49比例55.03%金额比

162、例按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计-11,085,431.6724,652,357.16-44.97%100.00%-769,495.54769,495.54-6.94%3.12%期初数种类账面余额坏账准备单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款金额2,486,978.09比例21.35%金额比例按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计-9,164,226.1611,651,204.25-78.65%100.00%-769,495.54769,495.54-8.40%6.6

163、0%62-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试并计提坏账准备的其他应收款：单位：元 币种：人民币其他应收款内容预计不能收回的其他应收款账面余额769,495.54坏账金额769,495.54计提比例100%理由预计难以收回（2）期末其他应收款中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项的情况单位：元 币种：人民币单位名称佛山隆星鞋业有限公司佛山市南海区卓炜家具厂合计与本公司关系控股子公司同受实质控制人控制金额10,026,804.5250,000.0010,076,804.52占其他应收款总额的比例40.67%0.21%40.88%（3）其他应收款金额前五名单

164、位情况单位：元 币种：人民币单位名称佛山隆星鞋业有限公司王黎北京新奥西郡房地产开发有限公司上海龙之梦百货有限公司王非合计金额10,026,804.521,436,530.00717,700.61658,270.00320,000.0013,159,305.13年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内-占其他应收款总额的比例40.67%5.83%2.91%2.67%1.30%53.38%3、长期股权投资、长期股权投资单位：元 币种：人民币在被投 在被投资单位持本期在被投资资单位 股比例与表决权 减值 计提 现金被投资单位核算方法 初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股比例表决

165、权比例不一致的 准备 减值 红利深圳市星期六鞋业有比例说明准备限公司成本法1,000,000.001,000,000.001,000,000.00100%100%无63-在被投 在被投资单位持本期在被投资资单位 股比例与表决权 减值 计提 现金被投资单位核算方法 初始投资成本期初余额增减变动期末余额单位持股比例表决权比例不一致的 准备 减值 红利上海淘趣电子商务有比例说明准备限公司成本法900,000.00900,000.00900,000.0090%90%无佛山隆星鞋业有限公司成本法10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00100%100%无东莞雅星鞋业

166、有限公司成本法10,500,000.0010,500,000.0010,500,000.0060%60%无合计22,400,000.00 11,900,000.00 10,500,000.0022,400,000.004、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本（1）营业收入单位：元 币种：人民币主营业务收入其他业务收入营业成本项目本期发生额1,339,487,412.543,666,878.56644,564,119.78上期发生额1,096,009,996.8145,201,855.85601,709,561.86（2）主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额上期发生额营业

167、收入营业成本营业收入营业成本服装鞋类行业1,339,487,412.54641,202,647.111,096,009,996.81562,005,793.44（3）主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本星期六品牌索菲娅品牌784,758,031.79258,209,383.54350,039,191.77125,851,703.64628,011,766.48214,706,444.44297,567,456.98108,508,402.8064-产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本菲伯利尔品牌其他合计18

168、0,730,564.90115,789,432.311,339,487,412.5492,284,149.9673,027,601.74641,202,647.11119,446,460.19133,845,325.701,096,009,996.8162,318,770.8993,611,162.77562,005,793.44（4）主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本东北华北华东华中华南西南西北出口网销合计142,807,318.58180,584,776.13573,805,500.9696,258,344.73142,13

169、9,641.35104,260,244.4066,031,753.7026,903,200.226,696,632.471,339,487,412.5464,977,578.1594,682,348.67263,734,650.3446,966,955.9466,248,747.7347,268,862.8131,736,466.7919,178,539.406,408,497.28641,202,647.11122,301,016.11161,503,087.03461,812,204.9777,684,455.1297,850,391.3188,416,434.6653,628,836.6

170、432,813,570.971,096,009,996.8160,097,227.5785,826,945.97223,665,477.0844,460,594.5949,329,032.9444,150,955.4227,299,033.4227,176,526.45562,005,793.44（5）公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称天虹商场股份有限公司郑州超庆商贸有限公司上海淘趣电子商务有限公司南通文峰商贸采购批发有限公司SIXTY SPA VIA ROMA合计营业收入总额25,347,735.4120,679,239.5316,829,175.9915,875,2

171、70.7515,386,023.4194,117,445.0965占公司全部营业收入的比例1.89%1.54%1.25%1.18%1.15%7.01%5、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以

172、“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额66本期金额103,979,023.7637,339,597.7413,877,214.171,075,515.133,

173、692,499.96-9,790.13-10,957,384.51-9,334,899.44-245,359,677.06-196,690,424.81125,270,953.94-155,202,602.23-372,092,880.35581,819,804.57-209,726,924.22上期金额102,004,890.3211,213,297.2610,129,756.19730,418.832,461,666.66143,281.74-11,440,130.61-2,803,324.31-124,614,174.20-104,428,934.12-98,666,431.18-192

174、,389,422.20-581,819,804.57877,549,851.10-295,730,046.53-十二、补充资料1、当期非经常性损益明细表、当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债

175、务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各

176、项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计67金额9,790.13-236,000.00-2,173,331.01-38,877.04-1,966,417.92说明-2、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.58%6.71%0.270.280.270.283、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明单位：元 币种：人民币2011/12/312

177、010/12/31变动金额变动比例项目=-=主要原因主要系募集资金投入使用，资金用货币资金应收票据452,697,899.395,261,365.98622,821,213.2226,856,573.35-170,123,313.83-21,595,207.37-27.31%-80.41%于新开店及采购量增大本期末票据结算减少销售增长，商场货款尚在信用期内，应收账款482,532,703.60313,819,341.16168,713,362.4453.76%部分商场款项回收不及时扩大生产销售，增加购原材料，以及为避免原料价格上涨预付原料款预付款项66,167,815.1237,707,852

178、.7728,459,962.3575.47%大幅增加自营店数量增长、为拟开设的新店存货固定资产在建工程长期待摊费用递延所得税资产应付票据应付账款预收款项应交税费实收资本799,821,467.78175,341,265.761,230,833.3820,336,195.82225,595,018.0017,617,451.627,305,672.3725,256,455.86363,350,000.00573,636,512.03103,297,594.2370,259,721.734,923,333.3411,001,296.38111,325,195.009,510,926.921,117

179、,134.3632,823,257.42279,500,000.00226,184,955.7572,043,671.53-70,259,721.73-3,692,499.969,334,899.44114,269,823.008,106,524.706,188,538.01-7,566,801.5683,850,000.0039.43%69.74%-100.00%-75.00%84.85%102.65%85.23%553.97%-23.05%30.00%储备存货以及为增加网络销售备货主要是广州营销中心完工转入主要是广州营销中心完工转入代言费用摊销坏账准备和存货跌价准备计提增加部分开具票据尚未

180、到期部分货款尚在信用期预收分销商货款增加本期预缴税金增多主要系资本公积转增资本所致根据相关法规，2010 年 12 月起外商企业征收城市维护建设税和教育费营业税金及附加8,236,166.09825,917.007,410,249.09897.21%附加所致68日2011/12/312010/12/31变动金额变动比例项目=-=主要原因销售规模扩大，自营门店数量增加，所需职工薪酬费用及其他销售费用销售费用416,716,551.15319,555,358.0897,161,193.0730.41%增加主要是银行集中结算募集资金存款财务费用2,346,625.726,837,693.43-4,491,067.71-65.68%利息增加所致主要是支付以前年度补缴税款滞纳营业外支出2,220,599.06218,366.102,002,232.96916.92%金法定代表人：_主管会计工作负责人：_会计机构负责人：_期：_日期：_日69期：_