海印股份：半财务会计报告

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1、广东海印集团股份有限公司 2012 年半年度报告财务会计报告（一）审计报告半年报是否经过审计 是 否 不适用（二）财务报表是否需要合并报表： 是 否 不适用如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表、合并资产负债表编制单位： 广东海印集团股份有限公司单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产1644,629,442.120.000.000.0052,301,502.48133,964,919

2、.64131,377,263.060.000.000.000.000.0072,476,251.500.00717,001,747.920.000.000.0058,017,787.48116,041,973.9072,505,622.060.000.000.000.000.0064,686,626.600.00存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流

3、动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款2709,700,464.830.0032,882,635.871,777,332,479.500.000.00441,000.0040,640,150.0823,504,182.84598,116,318.89545,479,205.5179,407,419.01242,485.430.000.000.00161,108,164.16900,000.0065,836,625.45250,946,239.0728,986,402.020.001,795,608,192.463,572

4、,940,671.96470,000,000.000.000.000.000.0058,000,000.00111,640,586.53300,203,681.350.00636,456,485.900.0041,502,934.001,706,213,177.860.000.00441,000.0046,140,150.0824,001,132.20462,723,143.14559,623,378.2050,812,833.35347,125.710.000.000.00162,013,179.611,200,000.0065,836,625.45263,452,607.3028,875,

5、449.030.001,665,466,624.073,371,679,801.93520,000,000.000.000.000.000.0046,000,000.0096,763,105.55425,179,474.380.00：应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润

6、外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计30.009,712,601.7637,281,765.508,104,109.585,287,895.53200,355,293.510.000.000.000.00100,317,107.40300,000,000.001,600,903,041.16478,122,375.650.0035,887,874.570.000.000.001,403,125.00515,413,375.222,116,316,416.38492,188,966.000.000.000.0073,764,827.720.00868

7、,319,756.130.001,434,273,549.8522,350,705.731,456,624,255.580.009,341,295.8744,363,075.240.005,287,895.53240,319,245.720.000.000.000.00228,317,107.400.001,615,571,199.69442,155,929.350.002,000,000.000.000.000.001,421,875.00445,577,804.352,061,149,004.04492,188,966.000.000.000.0073,764,827.720.00724,

8、735,705.860.001,290,689,499.5819,841,298.311,310,530,797.89负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：邵建明3,572,940,671.96主管会计工作负责人：温敏婷3,371,679,801.93会计机构负责人：刘陆林2、母公司资产负债表、母公司资产负债表单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生

9、产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉4272,367,383.300.000.001,904,227.410.000.000.00849,513,798.650.000.002,106,645.441,125,892,054.800.00441,000.0033,000,000.001,276,973,287.610.001,260,127.360.000.000.000.000.0025,875.110.000.00254,014,409.640.000.004,171,620.970.000.000.00700,850,937.980.000.002,071,926.35961,108

10、,894.940.00441,000.0038,500,000.001,126,973,287.610.001,219,002.71984,351.750.000.000.000.0031,625.090.000.00：长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项

11、储备盈余公积517,960,765.510.000.001,329,661,055.592,455,553,110.39430,000,000.000.000.000.000.0076,261.61749,262.758,104,109.5816,076.03651,278,933.1843,817,107.40300,000,000.001,434,041,750.55182,309,875.650.000.000.000.000.000.00182,309,875.651,616,351,626.20492,188,966.000.000.000.0060,118,729.8618,745

12、,907.930.000.001,186,895,175.092,148,004,070.03480,000,000.000.000.000.00602,971.0076,261.61737,630.620.0016,076.03479,501,049.13171,817,107.400.001,132,751,095.79114,218,429.350.000.000.000.000.000.00114,218,429.351,246,969,525.14492,188,966.000.000.000.0060,118,729.86一般风险准备未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益

13、）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：邵建明0.00286,893,788.330.00839,201,484.192,455,553,110.39主管会计工作负责人：温敏婷0.00348,726,849.030.00901,034,544.892,148,004,070.03会计机构负责人：刘陆林3、合并利润表、合并利润表单位： 元一、营业总收入项目附注本期金额961,458,290.10上期金额827,746,214.06其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费

14、用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失701,498,447.22519,611,761.0544,140,421.8636,739,904.4964,739,342.8835,546,070.30720,946.64610,984,068.81470,258,525.9137,926,989.4527,716,017.2650,988,550.1825,611,847.37-1,517,861.36加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.00-496,949.36-496,949.360.00-538,858.

15、66-538,858.666加减汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）：营业外收入：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。259,462,893.523,787,465.111,093,784.47452,766.

16、32262,156,574.1666,844,219.87195,312,354.290.00192,802,946.872,509,407.42-0.390.390.00195,312,354.29192,802,946.872,509,407.42216,223,286.59152,527.881,246,387.3347,944.18215,129,427.1454,880,202.03160,249,225.110.00158,849,473.701,399,751.41-0.320.320.00160,249,225.11158,849,473.701,399,751.41法定代表人

17、：邵建明主管会计工作负责人：温敏婷会计机构负责人：刘陆林4、母公司利润表、母公司利润表单位： 元一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失项目附注本期金额99,675,799.7672,863,904.325,581,844.7786,560.0018,101,826.6819,009,102.07-94,973.98上期金额87,364,345.2168,248,848.344,891,799.17166,762.5011,143,319.478,001,974.35-26,558.03加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）7投资收益（损失以“”号填列）其中

18、：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益0.000.00-15,872,464.103,658,300.00400,000.00-12,614,164.10-12,614,164.10-0.000.00-5,061,800.59-5,061,800.59-5,061,800.59-七、综合收益总额法定代表人：邵建明主管会计工作负责人：温敏婷-12,614,164.10-5,

19、061,800.59会计机构负责人：刘陆林5、合并现金流量表、合并现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还8本期金额798,322,899.17上期金额1,219,216,340.92收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业

20、款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额216,837,332.671,015,160,231.84475,365,623.1862,611,102.91

21、139,156,282.45262,982,391.78940,115,400.3275,044,831.52286,800.000.00286,800.00218,293,990.21264,597,361.881,483,813,702.80441,850,171.1849,687,879.37162,567,609.36277,244,697.52931,350,357.43552,463,345.370.0049,027,456.59取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金0.004,000,000.00投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活

22、动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金9218,293,990.21-218,007,190.21620,000,000.00400,000.00620,400,000.00462,033,553.7053,027,456.59-53,027,456.59284,000,000.007,300,000.00291,300,000.00134,096,053.70分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现

23、金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响86,176,393.411,200,000.00549,409,947.1170,990,052.8948,112,225.2244,297.00182,252,575.92109,047,424.08五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：邵建明主管会计工作负责人：温敏婷-71,972,305.80684,801,747.92612,829,442.12608,483,312.86293,570,208.03902,053,520.89会计机构负责人：

24、刘陆林6、母公司现金流量表、母公司现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计10本期金额100,311,974.901,412,564,494.11

25、1,512,876,469.0168,557,223.409,816,914.245,829,028.501,375,861,669.591,460,064,835.7352,811,633.280.00上期金额89,122,485.951,046,483,517.921,135,606,003.8764,800,000.005,969,646.285,558,191.46940,394,430.371,016,722,268.11118,883,735.760.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投

26、资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响828,952.62150,000,000.00150,828,952.62-150,828,952.62620,000,000.00620,000,000.00429,908,553.7072,521,153.301,200,000.00503,629,707.

27、00116,370,293.003,266,277.78212,500,000.00215,766,277.78-215,766,277.78270,000,000.00270,000,000.0011,908,553.7033,493,434.1544,297.0045,446,284.85224,553,715.15五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：邵建明主管会计工作负责人：温敏婷1118,352,973.66254,014,409.64272,367,383.30127,671,173.13111,741,326.29239,

28、412,499.42会计机构负责人：刘陆林7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额项目归属于母公司所有者权益实收资本（或股 资本 减：库 专项本） 公积 存股 储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额492,188,966.0073,764,827.72724,735,705.8619,841,298.31 1,310,530,797.89加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润492,188,966.0073,764,827.72724,735,705.8614

29、3,584,050.27192,802,946.8719,841,298.31 1,310,530,797.892,509,407.42146,093,457.692,509,407.42195,312,354.29（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计192,802,946.872,509,407.42195,312,354.29（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配0.000.000.000.000.000.00 -49,218,896.60 0.000

30、.00-49,218,896.601提取盈余公积2提取一般风险准备123对所有者（或股东）的分配4其他-49,218,896.60-49,218,896.60（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他0.00四、本期期末余额492,188,966.0073,764,827.72868,319,756.1322,350,705.73 1,456,624,255.58法定代表人：邵建明主管会计工作负责人：温敏婷会

31、计机构负责人：刘陆林上年金额单位： 元上年金额项目归属于母公司所有者权益一、上年年末余额实收资本（或股 资本 减：库 专项本） 公积 存股 储备492,188,966.00盈余公积52,398,126.45一般风险准备未分配利润373,695,344.72其他少数股东权益21,781,205.78所有者权益合计940,063,642.95加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更13前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润492,188,966.0052,398,126.4521,366,701.27373,695,344.72351,04

32、0,361.14387,172,731.3921,781,205.78-1,939,907.473,246,864.53940,063,642.95370,467,154.94390,419,595.92（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计387,172,731.393,246,864.53390,419,595.92（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配0.000.000.000.00 21,366,701.270.00 -36,132,370.25 0

33、.00-5,186,772.00-19,952,440.981提取盈余公积2提取一般风险准备21,366,701.27-21,366,701.273对所有者（或股东）的分配-14,765,668.98-5,186,772.00-19,952,440.984其他（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.00 0.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取142本期使用（七）其他四、本期期末余额法定代表人：邵建明492,188,966.00主管会计工作负责人：温敏婷73,764,82

34、7.72724,735,705.8619,841,298.31 1,310,530,797.89会计机构负责人：刘陆林8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额一、上年年末余额项目实收资本（或股本）资本公积492,188,966.00减：库存 专项股 储备盈余公积60,118,729.86一般风险准备未分配利润348,726,849.03所有者权益合计901,034,544.89加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润492,188,966.0060,118,729.86348,726,849.03-

35、61,833,060.70-12,614,164.10901,034,544.89-61,833,060.70-12,614,164.10（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-12,614,164.10-12,614,164.10（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.00151所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配0.000.000.000.000.000.00-49,218,896.60-49,218,896.601提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他-49,218,896.60-49,2

36、18,896.60（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他0.00四、本期期末余额492,188,966.0060,118,729.86286,893,788.33839,201,484.19法定代表人：邵建明主管会计工作负责人：温敏婷会计机构负责人：刘陆林上年金额单位： 元项目16上年金额一、上年年末余额实收资本（或股本）资本公积492,188,966.00减：库存 专项股 储备盈余公积38,752,028.59一般风险准

37、备未分配利润169,955,369.03所有者权益合计700,896,363.62加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计492,188,966.0038,752,028.5921,366,701.27169,955,369.03178,771,480.00213,667,012.671,236,837.58214,903,850.25700,896,363.62200,138,181.27213,667,012.671,236,837.58214,903,850.25（三）所有者投入和减少资本

38、0.000.000.000.000.000.000.000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配0.000.000.000.0021,366,701.270.00-36,132,370.25-14,765,668.981提取盈余公积2提取一般风险准备21,366,701.27-21,366,701.273对所有者（或股东）的分配4其他-14,765,668.98-14,765,668.98（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损174其他（

39、六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额492,188,966.0060,118,729.86348,726,849.03901,034,544.89法定代表人：邵建明主管会计工作负责人：温敏婷18会计机构负责人：刘陆林（三）公司基本情况广东海印集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名“茂名永业（集团）股份有限公司”，1992年12月经广东省体改委和广东省股份制企业试点联审小组粤股审1992126号文批准，由茂名市化工一厂独家发起成立定向募集股份有限公司，股本总额为2,100万股。经多次配股后，公司的总股本增加至3,750万股。经中国证券监督管理委员会批准，公司于

40、1998年6月首次发行社会公众股1,250万股。1998年10月在深交所挂牌上市，公司的总股本变为5,000万股。1999年5月，公司实施了1998年度分配方案，以1998年末总股本5,000万股为基数，向全体股东每10股转增3股，转增后公司的总股本增至6,500万股。2000年，公司实施了配股方案，以2000年8月24日总股本6,500万股为基数，每10股配3股，配股后公司的总股本增加至7,416.97万股。2002年，公司实施了2001年度利润分配方案，以资本公积金每10股转增5股，公司的总股本增加至11,125.45万股。2003年1月，公司第一大股东茂名市财政局与海印集团签署了股权转让

41、协议书，茂名市财政局将其持有的公司2,928.82万股国有股全部转让给广州海印实业集团有限公司。2003年11月，上述国有股转让事项获国务院国有资产监督管理委员会批准（国资产权函2003342号）。广州海印实业集团有限公司持有本公司股份达2,928.82万股，占公司总股本的26.33%，成为公司第一大股东。2008年5月，公司实施了2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司当时总股本111,254,499股为基数，向全体股东每10股送红股3股、派发现金红利0.34元（含税）并以资本公积金转增2股，公司的总股本增加至166,881,748股。2007年12月24日，本公司召开了200

42、7年度第三次临时股东大会，审议通过了关于的议案。2008年9月28日，中国证券监督管理委员会核发关于核准广东海印永业（集团）股份有限公司向广州海印实业集团有限公司发行股份及现金购买资产的批复（证监许可20081150号），核准本公司向广州海印实业集团有限公司发行243,275,724股人民币普通股及以现金购买相关资产，定向发行股份与支付现金相结合方式购买广州海印实业集团有限公司资产方案为：公司向广州海印实业集团有限公司发行243,275,724股人民币普通股，用于购买其持有的广州潮楼商业有限公司、广州市流行前线商业有限公司、广州市海印广场商业有限公司、广东海印缤缤广场商业有限公司、广东海印商品

43、展销服务中心有限公司、广州市海印东川名店运动城有限公司、广州市番禺海印体育休闲有限公司、广州市海印布料总汇有限公司、广州市海印布艺总汇有限公司、广州市海印电器总汇有限公司等10家子公司100%的股权，同时，公司还通过支付现金113,790,000.00元购买广州海印实业集团有限公司持有的广州少年坊商业有限公司100%股权。2008年10月20日，11家标的企业的股权过户手续已全部办理完成，已变更登记至本公司名下，公司股本增加243,275,724股，公司股本变更为410,157,472股。2009年5月，公司实施了2008年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以公司当时总股本410,157,4

44、72股为基数，向全体股东用资本公积金每10股转增2股，共计转增股本82,031,494股，公司的总股本增加至492,188,966股。公司经营范围为：销售日用百货，市场商品信息咨询服务，出租柜台，物业管理（持有效许可证书经营），项目投资，产品展销、展览策划，计算机软硬件开发及技术服务。（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础自2007年1月1日起，公司执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。公司以持续经营为基

45、础编制财务报表。192、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等信息。3、会计期间、会计期间公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。4、记账本位币、记账本位币公司记账本位币为人民币。境外子公司的记账本位币：不适用。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被

46、合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发

47、生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的编制方法合并财务报表按照2006年2月颁布的企业会计准则第33 号合并财务报表执行。公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子

48、公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间20的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。（2）对同一子

49、公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用。7、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算（1）外币业务公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目

50、采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。（2）外币财务报表的折算以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记帐本位币金额。非货币性项目是指货币性项目以外的项目。9、金融工具、金融工具金融工具分为金融资产与金融负债。（1）金融工具的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于公司对金融资产

51、的持有意图和持有能力。a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。b.应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。c.可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。d.持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。21自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债

52、表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。（2）金融工具的确认依据和计量方法金融资产于公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时结转公允价值变动损益。b.可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交

53、易费用之和作为初始确认金额。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。除减值损失及外币可供出售金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。c.持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按

54、票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。d.应收款项应收款项包括对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及所持有的其他企业无活跃市场报价的债务工具，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等。应收款项以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。对于有活跃市场报价的金融资产，采用活跃市场报价确定公允价值。对于无活跃市场报价的金融资产，采用未来现金

55、流量折现等估值方法确定公允价值。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法当某项金融资产转移后，该金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方时，终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a.所转移金融资产的账面价值；b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。22（4）金融负债终止确认条件金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终

56、止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a.终止确认部分的账面价值；b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量，其他金融负债按摊余成本计量。金融负债的现时义务全部或部

57、分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，公司应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之

58、间的差额，计入当期损益。公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产

59、价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也

60、不予转回。（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据不适用。23账龄10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。（1

61、）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法将单项金额超过 500 万元的非关联公司应收款项视为重大应收款项。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。（2）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称组合 1. 账龄组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法按账龄划分组合确定组合的依据组合 2. 公司关联方及员工组合 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用按关联方及内部员工划分组合1 年以内（含 1 年）应收账款计提比例

62、(%)其他应收款计提比例(%)6 个月以内6 个月1 年12 年23 年3 年以上34 年45 年5 年以上组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用240%5%10%30%50%80%100%0%5%10%30%50%80%100%（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由：对保证金、押金等应收款项，对公司已知涉及纠纷及诉讼的款项，需要单独判断其可收回性坏账准备的计提方法：对保证金、押金等应收款项根据公司历年经验基本不会产生坏账，不提坏账准备。对涉及纠纷及诉讼的款项则以其未来现金流量现值低于其账面价值

63、的差额，计提坏账准备。11、存货、存货（1）存货的分类存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货同时满足下列条件的，才能予以确认：a.与该存货有关的经济利益很可能流入企业；b.该存货的成本能够可靠地计量。存货分类为原材料、材料采购、在途物资、包装物、低值易耗品、库存商品（包括产成品、外购商品、自制半成品等）、在产品、发出商品、委托加工物资、开发产品和开发成本。（2）发出存货的计价方法 先进先出法 加权平均法 个别认定法 其他存货发出时按加权平均法计价。存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成

64、本和其他成本。a.外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。b.存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。c.存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。d.应计入存货成本的借款费用，按照企业会计准则第17号借款费用处理。e.投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。f.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存

65、货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。g.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。h.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。i.企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本。j.开发产品和开发成本具体是指房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。已完

66、工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。25k.开发用土地的核算方法：土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出计入“开发成本-土地开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目房产开发

67、过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租低价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本-房屋开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊记入“开发产品”。l.公共配套设施费用的核算方法：不能有偿转让的公共配套设施：各配套设施项目成本按照一定标准分配计入房屋等开发项目成本及能有偿转让的公共配套设施产品成本之中。能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正

68、常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4）存

69、货的盘存制度 永续盘存制 定期盘存制 其他存货的盘存采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法12、长期股权投资、长期股权投资（1）初始投资成本确定a.企业合并形成的长期股权投资在同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支26付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

70、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。在非同一控制下的企业合并中，公司在购买日按照企业会计准则第20 号企业合并确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。b.其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股

71、权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。（2）后续计量及损益确认公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照

72、权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。成本法下公司确认投资收益，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，考虑长期股权投资是否发生减值。如出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等情况时，对长期股权投资

73、进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照企业会计准则第8号资产减值等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务

74、的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的

75、重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方27一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量处理；其他长期股权投资，其减值按照企业会计准则第8号资产减值处理。13、投资性房地产、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值

76、后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对投资性房地产采用成本模式计量。对已出租的建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。14、固定资产、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；b.该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）融资租入固定资产

77、的认定依据、计价方法不适用。（3）各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。类别房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备融资租入固定资产：折旧年限（年）30-40 年13-14 年5-8 年8-12 年5-8 年-残值率（%）5%5%5%5%5%-年折旧率（%）2.38%-3.17%6.79%-7.31%11.88%-19.00%7.92%-11.88%11.88%-19.00%-其中：房屋及建筑物机器设备28电子设备运输设备其他设备（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，

78、账面价值减记至可收回金额。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。（5）其他说明固定资产的处置：固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。15、在建工程、在建工程（1）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预

79、定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。16、借款费用、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指

80、需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。a.借款费用同时满足下列条件时开始资本化：29资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款

81、费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。（3）暂停资本化期间当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款

82、加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。17、生物资产、生物资产不适用。18、油气资产、油气资产不适用。19、无形资产、无形资产（1）无形资产的计价方法无形资产按取得时的实际成本入账。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按

83、公允价值确定其入账价值。30（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件使用费按预计使用年限平均摊销。项目土地使用权软件预计使用寿命土地使用年限5 年依据每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限。如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不

84、需付出大额成本，续约期应当计入使用寿命。（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据不适用。（4）无形资产减值准备的计提当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准不适用。（6）内部研究开发项目支出的核算不适用。20、长期待摊费用摊销方法、长期待摊费用摊销方法对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按受益年限分期摊销。21、附回购条件的资产转让、附回购条件的资产转让不适用。22、预计负债、预计负债（1）预计负债的确认标准因产品质量保证、对外提供担

85、保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金31额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。23、股份支付及权益工具、股份支付及权益工具（1）股份支付的种类不

86、适用。（2）权益工具公允价值的确定方法不适用。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据不适用。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理不适用。24、回购本公司股份、回购本公司股份不适用。25、收入、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下

87、列情况确定让渡资产使用权收入金额：a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。c.出租物业收入：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；履行了合同规定的义务，开具租赁发票且32价款已经取得或确信可以取得；出租开发产品成本能够可靠地计量。（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。26、政府补助、政府补助（1）类型政府补

88、助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。（2）会计处理方法与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：a.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。b.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据递延所得税资

89、产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。（2）确认递延所得税负债的依据对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或

90、可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。28、经营租赁、融资租赁、经营租赁、融资租赁（1）经营租赁会计处理经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。33（2）融资租赁会计处理不适用。29、持有待售资产、持有待售资产（1）持有待售资产确认标准不适用。（2）持有待售资产的会计处理方法不适用。30、资产证券化业务、资产证券化业务不适用。31、套期会计、套期会计不适用。32、主要会计政策、会计估计的变

91、更、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否 不适用（1）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更 是 否 不适用（2）会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更 是 否 不适用33、前期会计差错更正、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 是 否 不适用（1）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错342% 是 否 不适用（2）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否 不适用34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法不适用。（五）税项1、公司主要税种和税率、公司主要

92、税种和税率增值税消费税营业税城市维护建设税企业所得税教育费附加地方教育费附加资源税税种计税依据增值税应税收入-进项税抵扣-营业税应税收入应纳流转税额应纳税所得额应纳流转税额应纳流转税额销售数量-外购数量13%、17%-3%、5%5%、7%25%、15%3%3 元/吨税率各分公司、分厂执行的所得税税率与上述一致。2、税收优惠及批文、税收优惠及批文茂名高岭科技有限公司：茂名高岭科技有限公司于2008年12月16日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准的高新技术企业证书，有效期3年。根据企业所得税法的相关规定，公司2008-2010年度享受15%的企业所得税税收

93、优惠政策。广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局于2011年10月13日向茂名高岭科技有限公司颁发了高新技术企业证书，证书编号：GF201144000904，有效期3年。茂名高岭科技有限公司2011年度企业所得税税率为15%。3、其他说明、其他说明广州市海印自由闲名店城有限公司：经广州市越秀区国家税务局越国税所核2012102311号文核准，该公司2012年1月1日至2012年12月31日止按以下征收方式申报缴纳企业所得税：定率征收：按收入总额定率征收，核定行业类型为其他行业（房屋租赁），核定应税所得率为12%。35（六）企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表

94、的总体说明：合并财务报表按照2006年2月颁布的企业会计准则第33 号合并财务报表执行。公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在

95、编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。1、子公司情况、子公司情况36（1）通过设立或投资等方式取得的子公司单位： 元从母公司所有者权子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本币种经营范围期末实际投资额

96、实质上构成对子公 持股司净投资 比例的其他项 (%)目余额表决 是否权比 合并例(%) 报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额茂名环星炭黑有限公司广州海印又一城商务有限公司广州海印摄影城有限公司广州潮楼百货有限公司佛山市海印桂闲城商业有限公司广州市海印酒店管理有限公司佛山市顺德区印丰商业有限公司广州海印汇商贸发展有限公司广州海印国际商品展贸城有限公司肇庆大旺海印又一城商业有限公司广州海誉商贸有限公司肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司上海海印商业管理有限公司全资全资全资全资全资全资全资全资全资

97、全资全资全资全资茂名市 制造业广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业佛山市 服务业广州市 服务业佛山市 服务业广州市 服务业广州市 服务业肇庆市 服务业广州市 服务业肇庆市 服务业上海市 服务业30,000,000.00 CNY10,010,000.00 CNY500,000.00 CNY5,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY500,000.00 CNY10,000,000.00 CNY100,000,000.00 CNY100,000,000.00 CNY110,000,000.00 CNY100,000,000.00 CNY50

98、,000,000.00 CNY炭黑生产销售体育场馆管理服务、批发零售贸易批发零售贸易、场地出租等筹办商场、场地租赁国内贸易、物业管理酒店管理、物业管理等国内商品贸易国内商品贸易国内商品贸易国内商品贸易国内商品贸易国内商品贸易国内商品贸易231,566,200.0010,010,000.00500,000.005,000,000.001,000,000.001,000,000.00500,000.0010,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00110,000,000.00100,000,000.0050,000,000.00100% 100% 是100% 1

99、00% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无。37（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元从母公司所有者权子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本币种经营范围期末实际投资额实质上构成对子公 持股司净投资 比例的其他项 (%)目余额表决 是否权比 合并例(%) 报表少数股东权少数股 益中用于冲东权益 减少数股东损益的金额益冲减子公司少

100、数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额广州市海印广场商业有限公司全资广州市 服务业12,000,000.00 CNY专业市场租赁经营89,542,900.00100% 100% 是广州市海印东川名店运动城有限公司 全资广州市 服务业2,000,000.00 CNY批发、零售贸易，场地出租49,284,100.00100% 100% 是广州潮楼商业有限公司广州市流行前线商业有限公司广州市番禺海印体育休闲有限公司广东海印缤缤广场商业有限公司全资全资全资全资广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业2,000,000.00 CNY5,000,000

101、.00 CNY100,000,000.00 CNY5,000,000.00 CNY场地租赁、物业管理批发零售贸易、场地租赁体育场馆管理服务、批发零售贸易批发零售贸易、档位出租13,113,400.00153,933,500.0089,906,900.0040,825,100.00100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是广东海印商品展销服务中心有限公司 全资广州市 服务业25,000,000.00 CNY场地租赁46,746,400.00100% 100% 是广州市海印布料总汇有限公司广州市海印布艺总汇有限公司广州市海印电器总汇有限公司广州少年坊商

102、业有限公司广州市海印自由闲名店城有限公司广州海印实业集团二沙体育精品廊有限公司全资全资全资全资全资全资广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业5,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY500,000.00 CNY1,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY980,000.00 CNY批发零售贸易、档位出租档位出租、物业管理批发零售贸易批发、零售贸易，场地出租批发零售贸易、物业管理档位租赁、物业管理15,759,700.0016,720,100.0036,676,600.0018,121,700.000.001

103、4,106,500.00100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是38北海高岭科技有限公司广东总统数码港商业有限公司广州海印数码港置业有限公司广州海印物业管理有限公司全资全资全资全资北海市 制造业广州市 服务业广州市 服务业广州市 服务业100,000,000.00 CNY5,000,000.00 CNY5,000,000.00 CNY3,000,000.00 CNY高岭土采矿及加工国内贸易、铺位租赁场地出租、物业管理物业管理89,575,500.005,000,000.005,000,000.003,0

104、00,000.00100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是100% 100% 是通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：本公司以2008年11月30日评估值人民币2170万元作为收购价格，收购了广州海印实业集团有限公司持有的广州市海印自由闲名店城有限公司100%股权。按照企业会计准则规定：对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方应以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本。由于合并日广州市海印自由闲名店城有限公司净资产为-123.68万元，因此公司长期股权投资初始成本按零确认。（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司茂名

105、高岭科技有限公司原属于非同一控制下取得的子公司。2010年9月30日公司将持有的87.91%的股权转让给子公司北海高岭科技有限公司，茂名高岭科技有限公司从子公司变更为孙公司。子公司 子公司全称 类型注册地业务性 注册资质 本币种经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净 持股比投资的其他 例(%)项目余额表决权比例(%)是否合 少数股并报表 东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额-通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无。2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制

106、权的经营实体、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 适用 不适用特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：无。3、合并范围发生变更的说明、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明：无。39 适用 不适用40被合并方4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体报告期，新增合并子公司2家。具体为：本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司上海海印商业管理有限公司期末净资产99

107、,829,821.9150,000,000.00本期净利润-170,178.090.00本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称-处置日净资产-年初至处置日净利润-新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：2012年3月通过投资新设全资子公司肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司和2012年6月通过投资新设全资子公司上海海印商业管理有限公司。5、报告期内发生的同一控制下企业合并、报告期内发生的同一控制下企业合并单位： 元属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日业合并的判断依据 制

108、人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流-同一控制下企业合并的其他说明：无。6、报告期内发生的非同一控制下企业合并、报告期内发生的非同一控制下企业合并单位： 元被合并方-商誉金额-商誉计算方法-非同一控制下企业合并的其他说明：无。7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司子公司名称-出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：无。41出售日-损益确认方法-8、报告期内发生的反向购买、报告期内发生的反向购买借壳方-判断构成反向购买的依据-合并成本的确定方法-合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法-反向购买的其他说明：无。9、本报告期发生的吸收合

109、并、本报告期发生的吸收合并单位： 元吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债同一控制下吸收合并-非同一控制下吸收合并-项目-项目-金额-金额-项目-项目-金额-金额-吸收合并的其他说明：无。10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率、境外经营实体主要报表项目的折算汇率不适用。（七）合并财务报表主要项目注释1、货币资金、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:人民币银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计-1,792,394.191,792,394.19611,037,047.93611,037,047.9331,800,000.0031,800,

110、000.00644,629,442.12-1,418,250.981,418,250.98683,383,496.94683,383,496.9432,200,000.0032,200,000.00717,001,747.9242如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：无。2、交易性金融资产、交易性金融资产（1）交易性金融资产单位： 元项目交易性债券投资交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产套期工具其他合计期末公允价值0.00期初公允价值0.00（2）变现有限制的交易性金融资产单位： 元项目-限售条件或变现方面的

111、其他重大限制-期末金额-（3）套期工具及相关套期交易的说明无。3、应收票据、应收票据（1）应收票据的分类单位： 元银行承兑汇票合计种类期末数52,301,502.4852,301,502.48期初数58,017,787.4858,017,787.48（2）期末已质押的应收票据情况单位： 元出票单位-出票日期-到期日-金额-备注-43合计-0.00-说明：无。（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况单位： 元合计出票单位出票日期-到期日-金额0.00备注-说明：无。公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位： 元出票单位出票日期到期日金额备注

112、清远市金珠陶瓷原料有限公司罗源雄丰纸业有限公司山东鲁骅纸品科技股份有限公司杭州蓝鸟纸业有限公司武汉雅居天下建材家居有限公司2012 年 04 月 25 日 2012 年 10 月 25 日2012 年 04 月 10 日 2012 年 10 月 10 日2012 年 04 月 17 日 2012 年 10 月 17 日2012 年 02 月 24 日 2012 年 08 月 24 日2012 年 05 月 11 日 2012 年 11 月 11 日2,060,000.001,300,000.001,250,000.001,000,000.001,000,000.00合计-6,610,000.0

113、0-说明：本期已经背书给其他方但尚未到期的票据前五名合计 661.00 万元。已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无。4、应收股利、应收股利单位： 元项目账龄一年以内的应收股利期初数0.00本期增加0.00本期减少0.00期末数0.00其中：账龄一年以上的应收股利其中：-0.00-0.00-0.00-0.00合计0.000.000.000.00说明：无。445、应收利息、应收利息（1）应收利息单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数合计0.000.000.000.00（2）逾期利息单位： 元贷款单位合计逾期时间（天）-逾期利息金额0.00（3）应收利息的说明6、应收账款、应收账款（1）应收账款

114、按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收43,479,142.2730.32% 5,442,869.15 57.79%39,458,669.85 31.63%5,442,869.1562.50%账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款99,405,087.0569.33% 3,476,440.53 36.91%84,444,336.37 67.69%2,765,047.1831.75%组合 2：应收关联方及内部员工的应收账款346,884.010

115、.28%组合小计99,405,087.0569.33% 3,476,440.53 36.91%84,791,220.38 67.97%2,765,047.1831.75%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的499,146.010.35%499,146.015.30%500,319.490.40%500,319.495.75%应收账款合计143,383,375.33-9,418,455.69-124,750,209.72-8,708,235.82-45-应收账款种类的说明：1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法将单项

116、金额超过500万元的非关联公司应收款项视为重大应收款项。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。2、按组合计提坏账准备应收款项：对于单项金额非重大的应收款项按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法对保证金、押金等应收款项，对公司已知涉及纠纷及诉讼的款项，

117、需要单独判断其可收回性。对保证金、押金等应收款项根据公司历年经验基本不会产生坏账，不提坏账准备。对涉及纠纷及诉讼的款项则以其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元应收账款内容应收高岭土货款账面余额20,063,360.38坏账准备5,442,869.15计提比例27.13%计提理由山东泰山已进入破产程序，按 100%计提，其余都是半年内，不计提。厦门正新海燕轮胎有限公司东莞市贝司通橡胶有限公司厦门正新橡胶工业有限公司9,016,645.958,034,849.966,364,285.98合计43,479,142.

118、275,442,869.15组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-46-半年以内87,795,173.0388.32%69,659,187.3482.49%0.00半年-1 年1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 年以上3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计2,019,136.7089,814,309.733,296,549.063,793,279.582,500,948.68568,724.701,544,037.42388,186.5699,405,08

119、7.052.03%90.35%3.32%3.82%2.51%0.57%1.55%0.39%101,022.90101,022.90329,654.911,137,983.871,907,778.85284,362.351,235,229.94388,186.563,476,440.537,463,889.2677,123,076.601,704,959.673,677,059.601,939,240.501,552,227.42224,439.60162,573.4884,444,336.378.84%91.33%2.02%4.35%2.30%1.84%0.27%0.19%373,194.46

120、373,194.46170,495.971,103,117.881,118,238.87776,113.71179,551.68162,573.482,765,047.18组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元应收账款内容应收小客户尾款合计账面余额499,146.01499,146.01坏账准备499,146.01499,146.01计提比例计提理由100% 预计收回可能性很小（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位： 元应收账款内容应收小

121、客户尾款合计转回或收回原因继续发生业务，已全额收回-确定原坏账准备的依据期末余额少-转回或收回前累计已计提坏账准备金额1,173.481,173.48转回或收回金额1,173.48-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：应收账款内容-合计账面余额-坏账金额-计提比例（%）-理由-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无。47否（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称浙江大地纸业集团有限公司合计应收账款性质高岭土货款-核销时间2012 年 01 月 31 日-核销金额107,670.15107,670.15核销原因企业破

122、产-是否因关联交易产生-应收账款核销说明：无。（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)芬欧汇川(中国)有限公司厦门正新海燕轮胎有限公司东莞市贝司通橡胶有限公司厦门正新橡胶工业有限公司山东泰山纸业有限公司合计销售客户销售客户销售客户销售客户销售客户-9,369,279.029,016,645.958,345,874.566,364,285.985,442,869.1538,538,954.66半年以内半年以内半年以内半

123、年以内三至四年-6.53%6.29%5.82%4.44%3.80%26.88%（6）应收关联方账款情况单位： 元单位名称-合计与本公司关系-金额-占应收账款总额的比例(%)-（7）终止确认的应收款项情况单位： 元项目-合计终止确认金额-480.00与终止确认相关的利得或损失-0.00（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额单位： 元项目资产：资产小计负债：负债小计期末0.000.007、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项

124、计提坏账准备的其他应收45,697,668.80 55.06%0.0039,486,239.00 52.43%0.00款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1：按账龄计提坏账准备的其他应收款组合 2：应收关联方及内部员工的其他应收款组合小计13,873,403.98 16.71%3,913,608.17 4.72%17,787,012.15 21.43%4,227,656.53 40.16%4,227,656.53 40.16%13,373,447.34 17.76%4,159,919.65 5.52%17,533,366.99 23.28%4,324,599.91 40.71%4,324,5

125、99.91 40.71%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他19,518,034.90 23.51%6,298,807.82 59.84%18,290,428.34 24.29%6,298,807.82 59.29%应收款合计83,002,715.85-10,526,464.35-75,310,034.33-10,623,407.73-其他应收款种类的说明：无。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元49-其他应收款内容广州市城市建设投资集团有限公司广州市埔王物业管理有限公司广州二运集团有限公司代收代付物业维修金东山区人防办广州新中轴建设有限公司珠江新城分公

126、司合计账面余额13,629,330.007,814,259.006,537,650.006,212,429.806,504,000.005,000,000.0045,697,668.80坏账金额0.00计提比例-理由履约保证金履约保证金履约保证金物业维修金履约保证金履约保证金-组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元期末期初账龄账面余额账面余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内其中：(%)(%)半年以内6,624,841.17 47.75%3,875,734.99 28.98%半年-1 年1 年以内小计1,746,465.64 12.59%8,371,3

127、06.81 60.34%87,323.2887,323.283,221,933.84 24.10%7,097,668.83 53.08%161,096.70161,096.701 至 2 年528,917.333.81%52,891.73803,044.196.00%80,304.422 至 3 年516,193.803.72%154,858.141,784,293.62 13.34%535,288.093 年以上4,456,986.04 32.13%3,932,583.373,688,440.70 27.58%3,547,910.703 至 4 年4 至 5 年1,048,545.34650

128、.007.56%0%524,272.67520.00280,000.002,650.002.09%0.02%140,000.002,120.005 年以上合计3,407,790.70 24.56%13,873,403.983,407,790.704,227,656.533,405,790.70 25.47%13,373,447.343,405,790.704,324,599.91组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用50-单位： 元其他应收款内容

129、租房押金（汇总）其他押金（汇总）保证金其他合计账面余额6,466,509.90121,390.706,631,326.486,298,807.8219,518,034.90坏账准备6,298,807.826,298,807.82计提比例计提理由押金押金保证金100% 收回可能性极小（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元其他应收款内容合计转回或收回原因-确定原坏账准备的依据-转回或收回前累计已计提坏账准备金额0.00转回或收回金额-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：应收账款内容合计账面余额坏账金额计提比例（%）-理由-单项金额不重大但按信用风险特

130、征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无。（3）本报告期实际核销的其他应收款情况单位： 元单位名称合计其他应收款性质-核销时间-核销金额0.00核销原因-是否因关联交易产生-其他应收款核销说明：无。（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）金额较大的其他应收款的性质或内容单位： 元单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%)51广州市城市建设投资集团有限公司13,629,330.00 履约保证金16.42%合计13,629,330.00-16.42%说明：无。（6）其他应收款金额前五名单位

131、情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)广州市城市建设投资集团有限公司广州市埔王物业管理有限公司广州二运集团有限公司代收代付物业维修金东山区人防办非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方13,629,330.00 1 年以内7,814,259.00 1 年以内 1-2 年6,537,650.00 1-2 年、3-4 年6,212,429.80 半年以内6,504,000.00 1 年以内、5 年以上16.42%9.41%7.88%7.48%7.84%合计-40,697,668.80-49.03%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称应收内部员工款项合计与本

132、公司关系内部员工-金额3,913,608.173,913,608.17占其他应收款总额的比例(%)4.72%4.72%（8）终止确认的其他应收款项情况单位： 元项目终止确认金额0.00与终止确认相关的利得或损失合计0.000.00（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额单位： 元项目资产：资产小计负债：52期末0.00负债小计0.008、预付款项、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计98,374,098.4128,205,878.96985,993.823,81

133、1,291.87131,377,263.0674.88%21.47%0.75%2.90%-44,893,172.7619,556,284.013,993,306.424,062,858.8772,505,622.0661.92%26.97%5.51%5.60%-预付款项账龄的说明：无。（2）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额时间未结算原因肇庆大旺城市发展有限公司柳州市新游化工有限责任公司北海市海城区好力电器经营部广州市城投建设投资集团有限公司外单位供应商电器供应商外单位35,000,000.00 2012 年 06 月 30 日14,008,746.70 2012 年

134、 06 月 30 日10,856,182.24 2011 年 09 月 30 日6,611,190.00 2011 年 12 月 31 日未到结算期未到结算期未到结算期未到结算期广东永达建筑有限公司 建筑承包商5,161,300.93 2012 年 03 月 31 日未到结算期合计-71,637,419.87-预付款项主要单位的说明：预付款中预付肇庆大旺城市发展有限公司3500.00万元，系预付地价款。预付柳州新游化工有限公司1400.00万元，系预付煤焦油款。预付北海市海城区好力电器经营部1085.62万元，系预付低压电器设备款。（3）本报告期预付款项中持有本公司 5（含（含 5）以上表决权

135、股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用53项目（4）预付款项的说明预付账款主要是预付地价款、工程设备款以及预付原料油款。9、存货、存货（1）存货分类单位： 元项目期末数期初数原材料账面余额48,907,800.44跌价准备账面价值48,907,800.44账面余额49,717,825.73跌价准备账面价值49,717,825.73在产品库存商品20,916,143.70469,747.2920,446,396.4114,453,579.51469,747.2913,983,832.22周转材料消耗性生物资产在建开发成本开发产品505,428,309.36134,917,

136、958.620.00505,428,309.36134,917,958.62572,754,827.95572,754,827.95合计710,170,212.12469,747.29709,700,464.83636,926,233.19469,747.29636,456,485.90（2）存货跌价准备单位： 元本期减少存货种类期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产469,747.29469,747.29合计469,747.290.000.000.00469,747.29（3）存货跌价准备情况计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转

137、回金额占该项存货期末余额的比例原材料54库存商品期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价在产品周转材料消耗性生物资产存货的说明：在建开发成本项目名称肇庆大旺-海印又一城番禺-海印又一城开工时间2011 年 11 月2008 年 08 月预计竣工时间2014 年 10 月2014 年 06 月年初余额142,739,076.42430,015,751.53本期增加金额55,557,001.90146,356,396.22其中：资本化利息3,874,483.27801,136.89本期减少327,647,218.06期末余额198,296,078.32248,724,929.69肇庆鼎湖-海印又一城

138、2012 年 6 月2015 年 06 月58,407,301.3558,407,301.35合计572,754,827.95260,320,699.474,675,620.16327,647,218.06505,428,309.36开发产品项目名称番禺-海印又一城合计竣工时间2012 年 6 月年初余额本期增加184,736,006.90184,736,006.90本期减少49,818,048.2849,818,048.28期末余额134,917,958.62134,917,958.6210、其他流动资产、其他流动资产单位： 元定金及预收款税费预缴房产税预缴土地增值税项目合计期末数27,13

139、9,694.055,742,941.8232,882,635.87期初数11,670,767.9421,512,096.248,320,069.8241,502,934.00其他流动资产说明：无。11、可供出售金融资产、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位： 元55可供出售债券可供出售权益工具其他合计项目期末公允价值0.000.000.000.00期初公允价值0.000.000.000.00本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%。可供出售金融资产的说明：无。（2）可供出售金融资产中的长期债权投资单

140、位： 元债券项目合计债券种类-面值-初始投资成本0.00到期日-期初余额0.00本期利息0.00累计应收或已收利息0.00期末余额0.00可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无。12、持有至到期投资、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位： 元项目中联橡胶（集团）总公司期末账面余额441,000.00期初账面余额441,000.00合计441,000.00441,000.00持有至到期投资的说明：无。（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况单位： 元项目合计金额0.00占该项投资出售前金额的比例（%）-本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无。13、长期应收款、长期

141、应收款单位： 元56种类融资租赁其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务其他合计期末数40,640,150.0840,640,150.08期初数46,140,150.0846,140,150.0814、对合营企业投资和联营企业投资、对合营企业投资和联营企业投资单位： 元本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代 业务性 注册资表 质 本币种本企业持股比例(%)在被投资单位表决权比例期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润(%)一、合营企业二、联营企业没有特殊的限制，但涉及法Kalamazon 矿业公司有限公司加拿大温哥华市Fraser 律法规Milner 禁止

142、的 2,000 加Casgrai 不得经 币n LLP 营；应CAD35%35%36,143,887.85 10,168,424.21 25,975,463.630.00-1,419,855.30经审批的未获批前不得经营合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无。15、长期股权投资、长期股权投资57（1）长期股权投资明细情况单位： 元被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一减值准备本期计提减值准备本期现金红利(%)致的说明Kalamazon 矿业公司

143、权益法26,563,400.00 24,001,132.20-496,949.36 23,504,182.8435%35%合计-26,563,400.00 24,001,132.20-496,949.36 23,504,182.84-0.000.000.0058（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况单位： 元向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额长期股权投资的说明：无。16、投资性房地产、投资性房地产（1）按成本计量的投资性房地产 适用 不适用单位： 元项目一、账面原值合计1.房屋、建筑物2.土地使用权期初账面余额577,144,73

144、5.86566,936,992.6010,207,743.26本期增加142,911,211.16141,897,928.691,013,282.47本期减少0.00期末账面余额720,055,947.02708,834,921.2911,221,025.73二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物2.土地使用权114,421,592.72112,904,132.341,517,460.387,518,035.417,391,011.18127,024.230.00121,939,628.13120,295,143.521,644,484.61三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物2.

145、土地使用权462,723,143.14454,032,860.268,690,282.880.000.00598,116,318.89588,539,777.779,576,541.12四、投资性房地产减值准备累计金额合计0.000.000.000.001.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物2.土地使用权462,723,143.14454,032,860.268,690,282.880.000.00598,116,318.89588,539,777.779,576,541.12单位： 元本期本期折旧和摊销额597,518,035.41-投资性房地产本期减值准

146、备计提额0.00（2）按公允价值计量的投资性房地产 适用 不适用说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间：无。17、固定资产、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其 他期初账面余额776,987,537.69241,387,449.24488,725,974.2528,730,456.4118,143,657.79本期增加12,736,571.860.009,852,282.702,379,009.47505,279.69本期减少11,352,187.560.00

147、11,352,187.560.000.00期末账面余额778,371,921.99241,387,449.24487,226,069.3931,109,465.8818,648,937.48期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其 他217,290,306.6615,655,147.97182,141,067.4710,743,646.878,750,444.3526,141,376.294,617,050.0018,899,994.372,075,052.82549,279.100.000.000.000.000.0010,612

148、,819.300.0010,612,819.300.000.00232,818,863.6520,272,197.97190,428,242.5412,818,699.699,299,723.45期初账面余额本期期末余额三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其 他四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其 他五、固定资产账面价值合计559,697,231.03225,732,301.27306,584,906.7817,986,809.549,393,213.4473,852.8373,852.83559,623,378.2060-545,553,058.3422

149、1,115,251.27296,797,826.8518,290,766.199,349,214.0373,852.8373,852.83545,479,205.51-项目其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其 他225,658,448.44306,584,906.7817,986,809.549,393,213.44221,041,398.44296,797,826.8518,290,766.199,349,214.03本期折旧额 26,141,376.29 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 7,378,767.88 元。（2）暂时闲置的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账

150、面净值备注房屋及建筑物机器设备运输工具0.000.000.00（3）通过融资租赁租入的固定资产 适用 不适用（4）通过经营租赁租出的固定资产 适用 不适用（5）期末持有待售的固定资产情况单位： 元项目账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间（6）未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间固定资产说明：无。18、在建工程、在建工程（1）单位： 元61项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值租入资产改良工程19,179,633.630.00 19,179,633.63 16,550,744.9416,550,744.94炭黑生产线小型技改茂名高科小型

151、技改2,189,242.046,479,318.680.000.002,189,242.046,479,318.686,036,770.391,720,000.006,036,770.391,720,000.00北海高岭一期工程25,559,371.340.00 25,559,371.34 21,376,588.0321,376,588.03国际展贸城项目24,725,505.660.00 24,725,505.663,880,023.333,880,023.33其他1,274,347.660.001,274,347.661,248,706.661,248,706.66合计79,407,419

152、.010.00 79,407,419.01 50,812,833.350.0050,812,833.3562（2）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数租入资产改良工程16,550,744.94 5,016,162.810.00 2,387,274.12自筹19,179,633.63炭黑生产线小型技改6,036,770.39 2,293,436.67 6,140,965.020.00自筹2,189,242.04茂名高科小型技改1,720,00

153、0.00 4,759,318.680.000.00自筹6,479,318.68北海高岭一期工程362,101,400.00 21,376,588.03 5,420,586.17 1,237,802.860.0013,165,746.62自筹25,559,371.34国际展贸城项目3,880,023.33 20,845,482.330.000.00自筹24,725,505.66其他1,248,706.6625,641.000.000.00自筹1,274,347.66合计362,101,400.00 50,812,833.35 38,360,627.66 7,378,767.88 2,387,27

154、4.12-13,165,746.620.00-79,407,419.01在建工程项目变动情况的说明：其他减少2,387,274.12元，系完工转入长期待摊费用。63（3）在建工程减值准备单位： 元合计项目期初数0.00本期增加0.00本期减少0.00期末数0.00计提原因-（4）重大在建工程的工程进度情况项目工程进度备注（5）在建工程的说明无。19、工程物资、工程物资单位： 元专用材料专用设备合计项目期初数254,484.1792,641.54347,125.71本期增加564,817.092,129,087.842,693,904.93本期减少679,395.322,119,149.892,

155、798,545.21期末数139,905.94102,579.49242,485.43工程物资的说明：无。20、固定资产清理、固定资产清理单位： 元合计项目期初账面价值0.00期末账面价值0.00转入清理的原因-说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无。21、生产性生物资产、生产性生物资产（1）以成本计量 适用 不适用64（2）以公允价值计量 适用 不适用22、油气资产、油气资产单位： 元项目一、账面原值合计期初账面余额0.00本期增加0.00本期减少0.00期末账面余额0.001探明矿区权益2未探明矿区权益3井及相关设施二、累计折耗合计0.000.000.000.

156、001探明矿区权益2井及相关设施三、油气资产减值准备累计金额合计0.000.000.000.001探明矿区权益2未探明矿区权益3井及相关设施四、油气资产账面价值合计0.000.000.000.001探明矿区权益2未探明矿区权益3井及相关设施油气资产的说明：无。23、无形资产、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目一、账面原值合计土地使用权软件采矿权探矿权期初账面余额173,933,526.1851,956,932.77598,626.2067,711,941.2153,586,026.00本期增加0.000.000.000.000.00本期减少0.000.000.000.000.00期末账面

157、余额173,933,526.1851,956,932.77598,626.2067,711,941.2153,586,026.0065其他二、累计摊销合计土地使用权软件采矿权探矿权其他80,000.0011,920,346.5710,494,207.16382,449.341,010,356.8233,333.250.00905,015.45675,014.7084,102.12136,485.650.009,412.980.000.000.000.000.000.000.0080,000.0012,825,362.0211,169,221.86466,551.461,146,842.470.

158、0042,746.23三、无形资产账面净值合计土地使用权软件采矿权探矿权其他四、减值准备合计162,013,179.6141,462,725.61216,176.8666,701,584.3953,586,026.0046,666.750.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00161,108,164.1640,787,710.91132,074.7466,565,098.7453,586,026.0037,253.770.00土地使用权软件采矿权探矿权其他无形资产账面价值合计土地使用权软件采矿权探矿权其他162,01

159、3,179.6141,462,725.61216,176.8666,701,584.3953,586,026.0046,666.750.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00161,108,164.1640,787,710.91132,074.7466,565,098.7453,586,026.0037,253.77本期摊销额 905,015.45 元。（2）公司开发项目支出单位： 元本期减少项目期初数本期增加计入当期损益确认为无形资产期末数高岭土基建筑功能材料的制备与产业化700,000.00700,000.00轮胎用高岭土填料试验500,000.003

160、00,000.00200,000.0066开发项目合计1,200,000.000.00300,000.000.00900,000.00本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例：0%。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例：0%。公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：无。（3）未办妥产权证书的无形资产情况能鑫矿业无形资产为53,586,026.00元。其中，向国土资源部缴纳双珠垌和玉山矿山探矿权转让款40,786,500.00元，勘探等其他费用12,799,526.00元。上述双珠垌和玉山矿山拥

161、有探矿权证（证号分别为T01120080702013444和T01120080702012860），现处于详查备案阶段，备案完成后，将向国土资源部门申请办理采矿权证。24、商誉、商誉单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备茂名高岭科技有限公司广西合浦鸿腾矿业有限责任公司广西仁宇矿业有限责任公司广西厚发矿业投资有限责任公司南宁鑫博矿业有限责任公司合浦能鑫矿业有限公司1,301,946.64161,381.03186,162.57177,947.053,499,836.9060,509,351.261,301,946.64161,381.03186,16

162、2.57177,947.053,499,836.9060,509,351.26合计65,836,625.450.000.0065,836,625.450.00说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司于 2000 年通过非同一控制下的企业合并取得茂名高岭科技有限公司 87.91%的股权，形成长期股权投资差额1,301,946.64 元，由于在首次执行日无法合理确定购买日茂名高岭科技有限公司可辨认资产、负债的公允价值，编制本年度财务报表时，将该部分股权投资差额确认为商誉。本公司子公司北海高岭科技有限公司于 2010 年 8 月以现金收购广西厚发矿业投资有限责任公司等三家公司 100%股权，

163、购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值 525,490.65 元，将该部分股权投资差额确认为商誉。本公司子公司北海高岭科技有限公司于 2011 年 1 月以现金收购南宁鑫博矿业有限责任公司 100%股权，购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值 3,499,836.90 元，将该部分股权投资差额确认为商誉；2011 年 9月以现金收购合浦能鑫矿业有限公司 100%股权, 购买日长期股权投资成本高于被投资单位可辨认资产、负债的公允价值60,509,351.26 元，将该部分股权投资差额确认为商誉。25、长期待摊费用、长期待摊费用单位： 元项目期初额本

164、期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因67-经营租入固定资产改良矿山、水库租金海印广场翻新补偿费北海高岭土首采区租金其他合计201,349,802.93162,225.3227,583,333.417,344,925.6727,012,319.97263,452,607.304,517,608.623,178,800.007,696,408.6214,300,479.5736,049.98499,999.98277,975.295,088,272.0320,202,776.85191,566,931.98126,175.3427,083,333.437,066,950.3825,10

165、2,847.940.00 250,946,239.07长期待摊费用的说明：无。26、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 适用 不适用已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元递延所得税资产：资产减值准备开办费可抵扣亏损尚未支付经济赔偿金预收账款长期应付款项目期末数4,324,909.5212,723,983.68869,492.9110,768,015.91300,000.00期初数4,057,014.768,029,918.54888,384.8215,600,130.91300,000.00小计28,

166、986,402.0228,875,449.03递延所得税负债：交易性金融工具、衍生金融工具的估值计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动小计未确认递延所得税资产明细单位： 元可抵扣暂时性差异可抵扣亏损项目68期末数475,616.4378,618,834.87期初数475,616.4378,618,834.87-合计79,094,451.3079,094,451.30未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末数期初数备注2013 年2014 年2015 年2016 年合计9,935,934.8329,320,973.7617,809,595.3421,552,330.

167、9478,618,834.879,935,934.83 2008 年度未弥补亏损29,320,973.76 2009 年度未弥补亏损17,809,595.34 2010 年度未弥补亏损21,552,330.94 2011 年度未弥补亏损78,618,834.87应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位： 元暂时性差异金额项目应纳税差异项目期末期初小计可抵扣差异项目应收账款其他应收款存货跌价减值准备固定资产减值准备应付职工薪酬（尚未支付经济补偿金）可弥补亏损预收款项长期应付款小计（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 适用 不适用递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无。690.009

168、,392,373.2310,403,395.16469,747.2973,852.833,477,971.6550,895,934.7043,072,063.642,000,000.00119,785,338.500.008,613,261.8610,242,765.26469,747.2973,852.833,553,539.2832,119,674.1162,400,523.652,000,000.00119,473,364.2827、资产减值准备明细、资产减值准备明细单位： 元本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备二、存货跌价准备19,331,643.55469

169、,747.29722,120.120.001,173.480.00107,670.150.0019,944,920.04469,747.29三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备0.000.00六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备0.0073,852.830.000.0073,852.83八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备0.000.000.00十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备0.000.000.000.000.000.000.00十四、其他合计19,8

170、75,243.67722,120.121,173.48107,670.1520,488,520.16资产减值明细情况的说明：无。28、其他非流动资产、其他非流动资产单位： 元合计项目期末数0.00期初数0.00其他非流动资产的说明：无。29、短期借款、短期借款（1）短期借款分类单位： 元70质押借款抵押借款保证借款信用借款合计项目期末数50,000,000.0040,000,000.00330,000,000.0050,000,000.00470,000,000.00期初数50,000,000.0040,000,000.00380,000,000.0050,000,000.00520,000,

171、000.00短期借款分类的说明：期末公司没有已到期未偿还的短期借款情况。（2）已到期未偿还的短期借款情况单位： 元合计贷款单位贷款金额0.00贷款利率-贷款资金用途-未按期偿还原因-预计还款期-资产负债表日后已偿还金额 0。短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：无。30、交易性金融负债、交易性金融负债单位： 元项目发行的交易性债券指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债其他金融负债合计期末公允价值0.00期初公允价值0.00交易性金融负债的说明：无。31、应付票据、应付票据单位： 元商业承兑汇票银行承兑汇票合计种类期末数58,000,000

172、.0058,000,000.00期初数46,000,000.0046,000,000.00下一会计期间将到期的金额 58,000,000.00 元。71应付票据的说明：上述银行承兑汇票均在下一会计期间到期。32、应付账款、应付账款（1）单位： 元辅助材料等燃料油工程设备款供应商货款合计项目期末数25,031,241.4016,991,919.0951,190,098.6418,427,327.40111,640,586.53期初数21,622,018.1310,693,109.3355,085,626.599,362,351.5096,763,105.55（2）本报告期应付账款中应付持有公司

173、5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 适用 不适用账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：无。33、预收账款、预收账款（1）单位： 元房款租金等合计项目期末数288,224,814.0011,978,867.35300,203,681.35期初数416,003,491.009,175,983.38425,179,474.38（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 适用 不适用账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无。34、应付职工薪酬、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期

174、减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴1,564,777.6353,015,319.0252,924,176.441,655,920.2172二、职工福利费三、社会保险费其中：养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险四、住房公积金五、辞退福利六、其他90,000.001,983,396.971,341,231.46284,001.13226,504.4591,982.3339,677.6022,730.003,989,592.811,690,798.463,270,595.527,698,818.704,342,325.232,471,685.35505,414.12232,762.171

175、46,631.831,055,421.0049,600.00424,577.653,360,595.527,371,140.584,070,017.742,527,236.64472,463.30176,838.47124,584.431,063,953.00133,564.00289,596.460.002,311,075.091,613,538.95228,449.84259,455.27147,906.0361,725.0014,198.003,905,628.811,825,779.65其中：工会经费和职工教育经费工伤医疗费合计1,691,315.36-516.909,341,295.

176、87429,762.45-5,184.8065,514,331.89289,596.4665,143,026.001,831,481.35-5,701.709,712,601.76应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。工会经费和职工教育经费金额 1,831,481.35，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 3,905,628.81。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：公司一般在下月发放上月薪酬。35、应交税费、应交税费单位： 元增值税消费税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税房产税土地使用税教育费附加土地增值税印花税资源税其他合计项目73期末数-12,367,012.845,8

177、48,966.0638,843,958.39473,302.00782,105.28759,999.56784,161.69502,106.38863,155.6619,107.50192,819.45579,096.3737,281,765.50期初数-12,865,254.163,742,281.9949,607,725.71439,249.64576,288.54528,603.17409,296.89360,284.74183.20542,342.841,022,072.6844,363,075.24-应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款

178、计算过程：无。36、应付利息、应付利息单位： 元项目分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息期末数8,104,109.58期初数合计8,104,109.580.00应付利息说明：应付利息 8,104,109.58 元，为公司 2012 年度第一期短期融资券按执行利率计算的利息费用。37、应付股利、应付股利单位： 元单位名称期末数期初数超过一年未支付原因应付股利（子公司高岭土未支付股利）合计5,287,895.535,287,895.535,287,895.535,287,895.53应付股利的说明：无。38、其他应付款、其他应付款（1）单位： 元定金各类押金保证金应付单位款能

179、鑫股权转让余款其他其他单位往来合计项目期末数161,529,648.4714,016,423.781,371,191.2812,312,300.0011,125,729.98200,355,293.51期初数152,542,727.5614,215,533.861,045,286.5212,312,300.0020,206,640.6139,996,757.17240,319,245.72（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 适用 不适用74（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明无。（4）金额较大的其他应付款说

180、明内容其他应付款中金额较大的是能鑫股权转让余款 12,312,300 元。39、预计负债、预计负债单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务辞退福利待执行的亏损合同其他合计0.000.000.000.00预计负债说明：无。40、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债（1）单位： 元项目1 年内到期的长期借款1 年内到期的应付债券1 年内到期的长期应付款合计期末数100,317,107.40100,317,107.40期初数228,317,107.40228,317,107.40（2）一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款单位： 元项目期末数期初

181、数质押借款750抵押借款保证借款信用借款合计43,817,107.4056,500,000.00100,317,107.40171,817,107.4056,500,000.00228,317,107.40一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。金额前五名的一年内到期的长期借款单位： 元期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）外币金额本币金额外币金额本币金额中国银行股份有限公司广州番禺支行广州市农村信用合作联社海珠信用社深圳发展银行股份有限公司广州支行中国银行股份有限公司广州番禺支行2010 年 01 月 12 日 2019 年 01 月 12 日 CNY201

182、0 年 06 月 04 日 2016 年 12 月 04 日 CNY2012 年 03 月 31 日 2015 年 03 月 29 日 CNY2009 年 02 月 23 日 2014 年 02 月 22 日 CNY6.345%6.345%6.65%6.21%48,750,000.0023,817,107.4020,000,000.007,750,000.0048,750,000.0023,817,107.407,750,000.00合计-100,317,107.40-80,317,107.40一年内到期的长期借款中的逾期借款：单位： 元贷款单位借款金额逾期时间年利率(%)借款资金用途逾期未偿

183、还原因预期还款期合计0.00-资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。一年内到期的长期借款说明： 无。（3）一年内到期的应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利息 息 息 息期末余额一年内到期的应付债券说明：无。76（4）一年内到期的长期应付款单位： 元借款单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件一年内到期的长期应付款的说明：无。41、其他流动负债、其他流动负债单位： 元短期融资券合计项目期末账面余额300,000,000.00300,000,000.00期初账面余额0.00其他流动负债说明：2012 年 3 月 5 日，

184、公司完成发行 2012 年度第一期短期融资券人民币 3 亿元。42、长期借款、长期借款（1）长期借款分类单位： 元质押借款抵押借款保证借款信用借款合计项目期末数163,359,875.65314,762,500.00478,122,375.65期初数114,218,429.35327,937,500.00442,155,929.35长期借款分类的说明：无。（2）金额前五名的长期借款单位： 元期末数期初数贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）外币金额本币金额外币金额本币金额中国银行股份有限公司广州番禺支行广州市农村信用合作联社海珠信用社2010 年 03 月 31 日 2019 年 03 月

185、 31 日 CNY2010 年 06 月 04 日 2016 年 12 月 04 日 CNY7.05%6.345%100,000,000.0083,359,875.65100,000,000.0095,268,429.3577无中国银行股份有限公司广州番禺支行深圳发展银行股份有限公司广州支行中国银行股份有限公司广州番禺支行2010 年 01 月 12 日 2019 年 01 月 12 日 CNY2012 年 03 月 31 日 2015 年 03 月 29 日 CNY2010 年 07 月 14 日 2019 年 03 月 31 日 CNY6.345%6.65%7.05%80,312,500.

186、0080,000,000.0080,000,000.00104,687,500.000.0080,000,000.00合计-423,672,375.65-379,955,929.35长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：无。43、应付债券、应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利息 息 息 息期末余额应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：无。44、长期应付款、长期应付款（1）金额前五名长期应付款情况单位： 元单位期限初始金额利率（%） 应计利息期末余额借款条件

187、其中 1470 万元于 2015佛山市南海区房产建筑工程有限公司年 5 月 1 日到期，1940万元于 2020 年 5 月 152,000,000.0034,100,000.00日到期。茂名市财政局（高岭土基建筑功能材料的设备与产业化）茂名市高岭土工程技术研究开发中心 无2,000,000.000.001,690,165.8597,708.72（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细单位： 元单位期末数期初数外币人民币外币人民币合计0.000.000.000.00由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。长期应付款的说明：无。7845、专项应付款、专项应付款单位： 元项目合计期初

188、数0.00本期增加0.00本期减少0.00期末数0.00备注说明-专项应付款说明：无。46、其他非流动负债、其他非流动负债单位： 元项目商业网点建设基金扶持项目合计期末账面余额1,403,125.001,403,125.00期初账面余额1,421,875.001,421,875.00其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：无。47、股本、股本单位： 元本期变动增减（、）期初数期末数股份总数492,188,966发行新股送股公积金转股其他小计492,188,966股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资

189、报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：无。48、库存股、库存股库存股情况说明：无。49、专项储备、专项储备专项储备情况说明：无。50、资本公积、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）其他资本公积79-合计0.000.000.000.00资本公积说明：无。51、盈余公积、盈余公积单位： 元项目法定盈余公积期初数73,764,827.72本期增加本期减少期末数73,764,827.72任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计73,764,827.720.000.0073,76

190、4,827.72盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无。52、一般风险准备、一般风险准备一般风险准备情况说明：无。53、未分配利润、未分配利润单位： 元项目调整前上年末未分配利润金额724,735,705.86提取或分配比例调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润0.00724,735,705.86192,802,946.8749,218,896.60868,319,756.13-5.36%调整年初未分配

191、利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。803)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：无。54、营业收入及营业成

192、本、营业收入及营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元主营业务收入其他业务收入营业成本项目本期发生额958,872,007.702,586,282.40519,611,761.05上期发生额822,666,967.445,079,246.62470,258,525.91（2）主营业务（分行业） 适用 不适用单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本物业出租及管理其他橡胶制品业非金属采矿业房地产364,607,443.87195,677,933.77141,598,207.36215,265,756.00163,154,577.62173,104,477.0692,

193、446,071.7854,396,773.04344,558,698.97197,226,901.19111,184,487.44167,289,219.00153,033,550.52183,646,877.9174,659,624.1953,181,205.45百货业电力(余热发电)38,697,588.273,025,078.4333,734,454.422,407,660.84合计958,872,007.70516,836,353.92822,666,967.44464,521,258.07（3）主营业务（分产品） 适用 不适用单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业

194、收入营业成本物业出租及管理364,607,443.87163,154,577.62344,558,698.97153,033,550.5281炭黑产品高岭土产品房地产195,677,933.77141,598,207.36215,265,756.00173,104,477.0692,446,071.7854,396,773.04197,226,901.19111,184,487.44167,289,219.00183,646,877.9174,659,624.1953,181,205.45百货业余热发电38,697,588.273,025,078.4333,734,454.422,407,66

195、0.84合计958,872,007.70516,836,353.92822,666,967.44464,521,258.07（4）主营业务（分地区） 适用 不适用单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本华南地区华东地区华北地区西南地区华中地区其他地区出口(东南亚)合计740,461,719.72126,258,363.7416,732,063.55126,034.19879,279.571,246,923.0873,167,623.85958,872,007.70342,001,543.0492,390,895.6012,833,015.44131,246.037

196、93,660.681,093,783.9065,749,134.65516,836,353.92636,936,468.91100,036,317.4725,845,495.9459,848,685.12822,666,967.44306,138,683.4981,425,542.2419,870,166.9857,086,865.36464,521,258.07（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称厦门正新橡胶工业有限公司厦门正新海燕轮胎有限公司芬欧汇川(中国)有限公司润嘉国际有限公司（Sheen ClassicInternational Limited）建大工业股份有限公司合

197、计主营业务收入37,529,028.0024,264,642.0023,621,004.0016,227,170.9112,898,147.99114,539,992.90占公司全部营业收入的比例(%)3.9%2.52%2.46%1.69%1.34%11.91%营业收入的说明：无。82-55、合同项目收入、合同项目收入 适用 不适用合同项目的说明：无。56、营业税金及附加、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准消费税营业税城市维护建设税教育费附加资源税地方教育费附加房产税其他税费合计29,551,440.093,579,628.321,534,188.491,022,686.

198、912,961,752.915,490,725.1444,140,421.8626,200,680.82 5%2,518,263.77 5%，7%1,079,255.95 3%，2%685,640.723,105,638.324,337,509.8737,926,989.45营业税金及附加的说明：无。57、公允价值变动收益、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源交易性金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产其他合计本期发生额0.000.00上期发生额0.000.00公允价值变动收益的说明：无。58、投资收益、投资收益（1）投资收益

199、明细情况单位： 元83-项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计本期发生额-496,949.36-496,949.36上期发生额-538,858.66-538,858.66（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因-（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投

200、资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因Kalamazon 矿业公司合计-496,949.36-496,949.36-538,858.66 联营企业净利润亏损比上年同期减少-538,858.66投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：投资收益汇回不存在重大限制。59、资产减值损失、资产减值损失单位： 元项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失84本期发生额720,946.64上期发生额-1,517,861.36五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物

201、资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计720,946.64-1,517,861.3660、营业外收入、营业外收入（1）单位： 元项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助罚款收入其他合计本期发生额3,775,050.0012,200.00215.113,787,465.11上期发生额85,952.00630.0065,945.88152,527.88（2）政府补助明细单位： 元项目广州市 2010 年度总部企业奖励补贴资金本期发生额

202、3,646,300.00上期发生额说明广州市越秀区经济贸易局 奖励补贴资金其他政府小额补贴及奖励纳税大户奖励60,000.0050,000.0020,332.00 南村镇政府茂名市财政局奖励拨款政府奖励85-财政贴息合计18,750.003,775,050.0065,620.00 南村镇政府85,952.00财政贴息营业外收入说明：无。61、营业外支出、营业外支出单位： 元项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他合计本期发生额452,766.32452,766.32504,000.00137,018.151,093,784.4

203、7上期发生额47,944.18968,000.00230,443.151,246,387.33营业外支出说明：无。62、所得税费用、所得税费用单位： 元项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期发生额82,553,753.77-15,709,533.9066,844,219.87上期发生额48,254,109.596,626,092.4454,880,202.0363、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（1）基本每股收益=PSS= S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普

204、通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。（2）稀释每股收益公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：86稀释每股收益=P+（已确认为费

205、用的稀释性潜在普通股利息转换费用）（1-所得税率）/（S0 S1 SiMiM0 SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。报告期发生同一控制下企业合并的，计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从最终控制方实施控制的次月起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收

206、益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为1进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在对比期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算（权重为零）。64、其他综合收益、其他综合收益单位： 元项目1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照

207、权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计4.外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计87本期发生额0.000.000.000.000.00上期发生额0.000.000.000.000.00合计0.000.0

208、0其他综合收益说明：无。65、现金流量表附注、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元利息收入定金及保证金其他单位往来政府补助收入营业外收入等项目合计金额6,398,458.0929,148,455.78173,061,368.783,775,050.004,454,000.02216,837,332.67收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元商铺定金销售费用及管理费用付现支付的其他往来款财务费用付现营业外支出付现项目合计金额18,103,165.4823,570,239.00220,658,015.59113,169.445

209、37,802.27262,982,391.78支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目合计收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。88金额（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额合计支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目办理银行承兑汇票保证金收支差异合计金额400,000.00400,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元短期融资费用项目合计金额1,200,000.001,200,000.00支付的其他与筹资活动有关的现

210、金说明：无。66、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）89本期金额-195,312,354.29720,946.6433,659,411.70905,015.4520,202,776.85452,766.32上期金额-160,249,225.11-1,517,861.3622,902,831.70853,859.0018,373,228.2047,944.180

211、.000.00固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-0.0041,

212、541,130.14496,949.36102,519.44-73,243,978.93-78,867,926.64-66,237,133.1075,044,831.52612,829,442.12684,801,747.92-71,972,305.80-0.0028,071,126.94-538,858.66-20,317,221.96-95,497,304.2933,727,733.60406,108,642.91552,463,345.37902,053,520.89293,570,208.03608,483,312.86（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位： 元补

213、充资料一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1取得子公司及其他营业单位的价格2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债90本期发生额-0.00上期发生额-4,000,000.000.00非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1处置子公司及其他营业单位的价格2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4处置子公司的净资产-0.00-0.00流动资产非流动资产

214、流动负债非流动负债（3）现金和现金等价物的构成单位： 元项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数612,829,442.121,792,394.19611,037,047.93612,829,442.12期初数684,801,747.921,418,250.98683,383,496.94684,801,747.92现金流量表补充资料的说明：无。67、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“

215、其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：无。（八）资产证券化业务的会计处理1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款无。912、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况单位： 元名称期末资产总额期末负债总额期末净资产本期营业收入本期净利润备注（九）关联方及关联交易1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况单位： 元母公司对 母公司对母公司名称关联关系 企业类型 注册地法定代表人业务性质注册资本币种本企业的 本企业的 本企业

216、最 组织机构代持股比例 表决权比 终控制方 码批发和零(%)例(%)广州海印实业集团 控股股东 有限公司 广州市有限公司邵建明售贸易（国家专营专控商品除外）100,000,000.00 CNY69.62%邵建明、69.62% 邵建佳、 61860493-0邵建聪等本企业的母公司情况的说明：邵建明、邵建佳、邵建聪三兄弟分别持有海印集团65%、20%、15%的股权，通过海印集团间接控制海印股份69.62%股权，是海印股份的实际控制人。2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况单位： 元子公司全称子公司类型 企业类型 注册地法定代表人业务性质注册资本币种持股比例(%)表决权比例组织机构代码(%)茂名

217、环星炭黑有限公司控股子公司 有限公司 茂名市 邵建明炭黑生产及销售30,000,000.00 CNY100%100% 68244856-5北海高岭科技有限公司控股子公司 有限公司 北海市 邵建明 高岭土生产及销售100,000,000.00 CNY100%100% 79973710-9茂名高岭科技有限公司控股孙公司 有限公司 茂名市 邵建明 高岭土生产及销售71,510,000.00 CNY87.91% 87.91% 72786900-6广州市海印广场商业有限公司广州市海印东川名店运动城有限公司广州潮楼商业有限公司广州市流行前线商业有限公司广州市番禺海印体育休闲有限控股子公司 有限公司 广州市

218、 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建佳 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营12,000,000.00 CNY2,000,000.00 CNY2,000,000.00 CNY5,000,000.00 CNY100,000,000.00 CNY100%100%100%100%100%100% 61867192-2100% 72679255-3100% 77117259-9100% 70832666-3100% 71632200-59

219、2公司广东海印缤缤广场商业有限公司广东海印商品展销服务中心有限公司广州市海印布料总汇有限公司广州市海印布艺总汇有限公司广州市海印电器总汇有限公司广州少年坊商业有限公司广州市海印自由闲名店城有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建佳 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建佳 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建佳 专业市场租赁经营5,000,000.00

220、CNY25,000,000.00 CNY5,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY500,000.00 CNY1,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY100%100%100%100%100%100%100%100% 73044741-0100% 19033520-6100% 71428576-5100% 72501624-5100% 19070079-5100% 79345929-1100% 77837104-8广州海印实业集团二沙体育精品廊有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建佳 专业市场租赁经营980,000.00 CNY100%100%7

221、3295239-X广州海印又一城商务有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营10,010,000.00 CNY100%100% 69153454-5广东总统数码港商业有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营5,000,000.00 CNY100%100%79624072-X广州海印数码港置业有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营5,000,000.00 CNY100%100% 69358706-9广州海印物业管理有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建明物业管理3,000,000.00 CNY100%100% 6659186

222、9-2广州海印摄影城有限公司广州潮楼百货有限公司佛山市海印桂闲城商业有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 佛山市 邵建明 专业市场租赁经营500,000.00 CNY5,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY100%100%100%100% 55058762-7100% 55057847-2100% 55560819-1广州市海印酒店管理有限公司佛山市顺德区印丰商业有限公司控股子公司 有限公司 广州市 邵建明 专业市场租赁经营控股子公司 有限公司 佛山市 邵建明 专业市场租

223、赁经营1,000,000.00 CNY500,000.00 CNY100%100%100%100%55442944-X55732546-X广西合浦鸿腾矿业有限责任公司广西仁宇矿业有限责任公司广西厚发矿业投资有限责任公司广州海印汇商贸发展有限公司广州海印国际商品展贸城有限公司肇庆大旺海印又一城商业有限公司广州海誉商贸有限公司控股孙公司 有限公司 北海市 邵建明控股孙公司 有限公司 北海市 邵建明控股孙公司 有限公司 南宁市 邵建明控股子公司 有限公司 广州市 邵建明控股子公司 有限公司 广州市 邵建明控股子公司 有限公司 广州市 邵建明控股子公司 有限公司 广州市 邵建明非金属探矿非金属探矿矿业

224、投资国内商品贸易国内商品贸易国内商品贸易国内商品贸易1,000,000.00 CNY1,000,000.00 CNY10,000,000.00 CNY10,000,000.00 CNY100,000,000.00 CNY100,000,000.00 CNY110,000,000.00 CNY100%100%100%100%100%100%100%100% 68777501-2100% 68777002-7100% 68776520-1100% 57219342-6100% 57401300-3100% 57453421-2100% 57995325-693南宁鑫博矿业有限责任公司合浦能鑫矿业有

225、限公司控股孙公司 有限公司控股孙公司 有限公司南宁北海邵建明邵建明非金属探矿非金属探矿500,000.00 CNY5,000,000.00 CNY100%100%100% 66974653-3100% 66973533-2肇庆鼎湖海印又一城商业有限公司上海海印商业管理有限公司控股子公司 有限公司 肇庆市 邵建明控股子公司 有限公司 上海市 邵建明国内商品贸易国内商品贸易100,000,000.00 CNY50,000,000.00 CNY100%100%100% 59404812-3100% 59971570-6943、本企业的合营和联营企业情况、本企业的合营和联营企业情况单位： 元本企业在被

226、投资单位名称企业类型 注册地法定代表人业务性质注册资本币种本企业持 被投资单股比例(%) 位表决权期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润关联关系组织机构代码比例(%)一、合营企业二、联营企业-没有特殊的限制，但涉及法律Kalamazon 矿业公司加拿大有限公司 温哥华市FraserMilnerCasgrainLLP法规禁止的不得经 2,000 加币营；应经审批的未获加币35%35%36,143,887 10,168,424 25,975,463.85 .21 .630.00-1,419,855.30参股公司BC0830612批前不得经营954、本企业的其他关联方情况、

227、本企业的其他关联方情况其他关联方名称广州总统大酒店有限公司与本公司关系受同一大股东控制组织机构代码61842347-8本企业的其他关联方情况的说明：无。5、关联方交易、关联方交易（1）采购商品、接受劳务情况表单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）广州总统大酒店提供服务酒店餐饮服务477,604.228.71%401,200.004.01%出售商品、提供劳务情况表单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的（2）关联托管/承包情况公

228、司受托管理/承包情况表比例（%）单位： 元比例（%）委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包 受托/承包资产 受托/承包资产情况 涉及金额 资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本报告期确认的托管收益/承包收益受托/承包收益对公司影响资产单项托管费最低为每年 10万元，如果标的公司年度经营出海印集团广州总统大海印股份 酒店有限公 118,107,900.00司股权托管2010 年 03月 05 日现亏损或当年度可供股东分配利润少于 100 万元，则委托方向 海印集团受托方支付 10 万元的年度托管海印股份费，受托方不参与标的公司当年度的分红；如果标的公司当年度

229、96可供股东分配利润多于 100 万元（含 100 万元），则委托方、受托方按 9：1 的比例分配当年红利，受托方分配到标的公司10的红利作为当年度的股权托管费，委托方不另向受托方支付当年度的股权托管费。资产单项托管费最低为每年 10万元，如果标的公司年度经营出现亏损或当年度可供股东分配利润少于 100 万元，则委托方向受托方支付 10 万元的年度托管广州市海印费，受托方不参与标的公司当年海印集团海印股份江南粮油城有限公司5,000,000.00股权托管2008 年 10月 01 日度的分红；如果标的公司当年度可供股东分配利润多于 100 万海印集团海印股份100%股份元（含 100 万元），

230、则委托方、受托方按 9：1 的比例分配当年红利，受托方分配到标的公司10的红利作为当年度的股权托管费，委托方不另向受托方支付当年度的股权托管费。公司委托管理/出包情况表单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产情况委托/出包资产涉及金额受托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本报告期确认的托管费/出包费委托/出包收益对公司影响关联托管/承包情况说明：经公司董事会审议通过，本公司于 2008 年 5 月 30 日与控股股东海印集团就托管其下属部分企业分别签订了股权托管协议，约定海印集团将广州市海印江南粮油城有限公司 100%股份委托本公司管理。托

231、管期限分别从该次重大重组实施完毕之日起至海印集团将各托管标的 100股权依法转让给本公司，并完成相关股权过户的工商登记手续之日止。公司于 2010 年 3 月 5 日与控股股东广州海印实业集团有限公司（以下简称“海印集团”）就托管其下属企业广州总统大酒店有限公司（以下简称“总统大酒店”）签订股权托管协议，约定海印集团将其持有总统大酒店的 100%股份委托本公司管理。托管期限为从本股权托管协议签署之日起至海印集团将总统大酒店 100%的股权依法转让给本公司，并完成相关股权过户的工商登记手续之日止；或从本股权托管协议签署之日起至海印集团将总统大酒店 100%的股权转让给无关联第三方，并完成相关股权

232、过户的工商登记手续之日止。定价政策：上述资产单项托管费最低为每年 10 万元，如果标的公司年度经营出现亏损或当年度可供股东分配利润少于 100 万元，则委托方向受托方支付 10 万元的年度托管费，受托方不参与标的公司当年度的97是是否是否否分红；如果标的公司当年度可供股东分配利润多于 100 万元（含 100 万元），则委托方、受托方按 9:1 的比例分配当年红利，受托方分配到标的公司 10的红利作为当年度的股权托管费，委托方不另向受托方支付当年度的股权托管费。（3）关联租赁情况公司出租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉类 况 及金额租赁起始日 租赁终止日租

233、赁收益定价依据本报告期确认的租赁收益租赁收益对公司影响公司承租情况表单位： 元出租方名称 承租方名称租赁资 租赁资产情产种类 况租赁资产涉及金额租赁起始日 租赁终止日租赁费定价 本报告期确依据 认的租赁费租赁收益对公司影响海印集团布料总汇房屋广州市沿江路 429 号 1-4层物业3,120,000.002009 年 06 2015 年 05月 01 日 月 31 日布料净利润 1,560,000.002.82%广州市越秀海印集团摄影城房屋区白云路 18号 1、2 层的945,000.002010 年 03 2013 年 01 摄影城净利月 01 日 月 31 日 润472,500.000.41

234、%物业关联租赁情况说明：无。（4）关联担保情况单位： 元担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕邵建明邵建明邵建明茂名高岭科技有限公司茂名高岭科技有限公司茂名高岭科技有限公司14,000,000.00 2011 年 06 月 01 日 2012 年 06 月 01 日26,000,000.00 2011 年 07 月 01 日 2012 年 07 月 01 日40,000,000.00 2012 年 05 月 01 日 2012 年 11 月 01 日海印集团、邵建明 海印股份海印集团、邵建明 海印股份海印集团、邵建明 海印股份120,000,000.00 2011 年

235、01 月 01 日 2012 年 06 月 01 日25,000,000.00 2012 年 03 月 01 日 2013 年 03 月 01 日95,000,000.00 2012 年 06 月 01 日 2013 年 05 月 01 日邵建明海印股份100,000,000.00 2009 年 07 月 01 日 2012 年 07 月 01 日是98是否否邵建明海印股份100,000,000.00 2012 年 03 月 01 日 2015 年 03 月 01 日否海印集团、邵建明、海印股份邵建佳、邵建聪海印集团、邵建明、海印股份邵建佳、邵建聪100,000,000.00 2011 年 0

236、3 月 01 日 2012 年 03 月 01 日100,000,000.00 2012 年 03 月 01 日 2013 年 03 月 01 日海印集团海印集团海印集团海印集团海印集团海印集团邵建明、邵建佳、海印股份合计海印股份海印股份海印股份海印股份海印股份海印股份茂名环星炭黑有限公司50,000,000.00 2011 年 08 月 01 日 2012 年 08 月 01 日100,000,000.00 2011 年 07 月 01 日 2012 年 07 月 01 日18,950,000.00 2010 年 08 月 01 日 2015 年 08 月 01 日40,000,000.00

237、 2011 年 05 月 01 日 2012 年 05 月 01 日10,000,000.00 2011 年 06 月 01 日 2012 年 06 月 01 日10,000,000.00 2011 年 10 月 01 日 2012 年 10 月 01 日30,000,000.00 2011 年 12 月 01 日 2012 年 12 月 01 日978,950,000.00否否否是是否关联担保情况说明：无。（5）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序

238、金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的（7）其他关联交易无。99比例（%）比例（%）6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项公司应收关联方款项单位： 元项目名称关联方期末金额期初金额公司应付关联方款项单位： 元项目名称关联方期末金额期初金额（十）股份支付1、股份支付总体情况、股份支付总体情况公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限股份支付情况的说明：无。2、以权益结算的股份支付情况、以权益结算的股份支付情况单位： 元授予日权益工具公允价值的

239、确定方法对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法本期估计与上期估计有重大差异的原因资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额以权益结算的股份支付确认的费用总额以权益结算的股份支付的说明：无。3、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况单位： 元公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的100公允价值确定方法负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额以现金结算的股份支付而确认的费用总额以现金结算的股份支付的说明：无。4、以股份支付服务情况、以股份支付服务情况单位： 元以股份支付换取的职工服务总额以股份支付换取的其他服务总额5、股份支付的修改、终止情况、股份支付的修改、终止

240、情况无。（十一）或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响无。2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响其他或有负债及其财务影响：无。（十二）承诺事项1、重大承诺事项、重大承诺事项重大经营租赁最低租赁付款额：剩余租赁期1 年以内(含 1 年)1 年以上 2 年以内(含 2 年)2 年以上 3 年以内(含 3 年)3 年以上合计2、前期承诺履行情况、前期承诺履行情况本公司在报告期按合同约定付款时间支付商铺租赁款，无违约情形。101最低租赁付款额287,585,632.64291,574

241、,161.63312,941,334.675,294,236,509.076,186,337,638.01（十三）资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明、重要的资产负债表日后事项说明单位： 元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、资产负债表日后利润分配情况说明、资产负债表日后利润分配情况说明单位： 元拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利3、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明无。（十四）其他重要事项说明1、非货币性资产交换、非货币性资产交换无。2、债务重组、债务重组无。3、企业合并、企业合并无。4、租赁、租赁无。5、期末发行在外的

242、、可转换为股份的金融工具、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具6、年金计划主要内容及重大变化、年金计划主要内容及重大变化无。1027、其他需要披露的重要事项、其他需要披露的重要事项无。（十五）母公司财务报表主要项目注释1、应收账款、应收账款（1）应收账款单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1：按账龄计提坏账准备的应收账款组合 2：应收关联方及内部员工的应收账款1,904,227.41 100%3,919,710.94 91.87%346,88

243、4.018.13%94,973.98100%组合小计1,904,227.41 100%4,266,594.95100%94,973.98100%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,904,227.41-4,266,594.95-94,973.98-应收账款种类的说明：单项金额重大是指应收账款余额大于 500 万元。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元期末数期初数账龄账面余额账面余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内(%)103(%)其中：-半年以内半年-1 年1,904,227

244、.41100%2,020,231.30 51.54%1,899,479.64 48.46%94,973.981 年以内小计1,904,227.41100%3,919,710.94100%94,973.981 至 2 年2 至 3 年3 年以上3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计1,904,227.41-3,919,710.94-94,973.98组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位： 元应收账款内容转

245、回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：应收账款内容合计账面余额坏账金额计提比例（%）-理由-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无。（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产104生合计-应收账款核销说明：无。（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容无。（6）应

246、收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)海恩斯莫里斯(上海)商业有限公司 H&M场租1,904,227.41 半年以内100%合计-1,904,227.41-100%（7）应收关联方账款情况单位： 元单位名称合计与本公司关系-金额占应收账款总额的比例(%)（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排无。2、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款单位： 元105期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例(%)(%)(%)(%)单项金

247、额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 2：应收关联方及内部员工的其他应收款组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款846,442,639.85 99.64%846,442,639.85 99.64%3,071,158.80 0.36%697,645,246.58 99.54%697,645,246.58 99.54%3,205,691.40 0.46%合计849,513,798.65-700,850,937.98-其他应收款种类的说明：无。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

248、： 适用 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元其他应收款内容押金投标保证金合计账面余额71,158.803,000,000.003,071,158.80坏账准备计提比例计提理由押金、可收回投标保证金、可收回-（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计-106期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准

249、备计提：应收账款内容合计账面余额坏账金额计提比例（%）-理由-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无。（3）本报告期实际核销的其他应收款情况单位： 元单位名称合计其他应收款性质-核销时间-核销金额核销原因-是否因关联交易产生-其他应收款核销说明：无。（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）金额较大的其他应收款的性质或内容无。（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称北海高岭科技有限公司肇庆大旺海印又一城商业有限公司广州市番禺海印体育休闲有限公司茂名环星炭黑有限

250、公司佛山市海印桂闲商业有限公司合计与本公司关系子公司子公司子公司子公司子公司-金额462,203,431.73178,284,483.2760,276,534.5357,150,912.7751,220,000.00809,135,362.30年限半年以内半年以内半年以内半年以内半年以内-占其他应收款总额的比例(%)54.41%20.99%7.10%6.73%6.03%95.25%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)107关联方其他应收款内部员工其他应收款合计子公司内部员工款-846,293,974.62148,665.23846,442,

251、639.8599.62%0.02%99.64%（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排无。3、长期股权投资、长期股权投资单位： 元在被 在被 在被投资被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额投资 投资 单位持股单位 单位 比例与表持股 表决 决权比例比例 权比 不一致的减值准备本期计提减值准备本期现金红利(%) 例(%)说明北海高岭科技有限公司成本法124,575,489.82124,575,489.82124,575,489.82 100% 100%广东海印商品展销服务中心有限 成本法35

252、,035,007.6935,035,007.6935,035,007.69 100% 100%公司广州市海印电器总汇有限公司广州市海印布艺总汇有限公司广州市海印布料总汇有限公司广东海印缤缤广场商业有限公司成本法成本法成本法成本法19,884,807.3814,976,241.679,907,657.0525,412,537.1519,884,807.3814,976,241.679,907,657.0525,412,537.1519,884,807.38 100% 100%14,976,241.67 100% 100%9,907,657.05 100% 100%25,412,537.15 10

253、0% 100%广州市海印广场商业有限公司广州市流行前线商业有限公司广州潮楼商业有限公司成本法成本法成本法81,150,145.68136,905,511.2210,571,385.0281,150,145.68136,905,511.2210,571,385.0281,150,145.68 100% 100%136,905,511.22 100% 100%10,571,385.02 100% 100%51,493,133.33115,221,237.36108广州少年坊商业有限公司成本法12,110,932.7312,110,932.7312,110,932.73 100% 100%广州市海印

254、东川名店运动城有限 成本法44,071,831.5144,071,831.5144,071,831.51 100% 100%公司广州市番禺海印体育休闲有限公 成本法89,906,869.7889,906,869.7889,906,869.78 100% 100%司茂名环星炭黑有限公司成本法231,566,211.12231,566,211.12231,566,211.12 100% 100%广州海印实业集团二沙体育精品 成本法14,106,537.8314,106,537.8314,106,537.83 100% 100%廊有限广州海印又一城商务有限公司广州海印摄影城有限公司广州潮楼百货有限公

255、司广州海印物业管理有限公司广州海印数码港置业有限公司广东总统数码港商业有限公司佛山市海印桂闲商业有限公司广州市海印酒店管理有限公司佛山市顺德区印丰商业有限公司广州海印汇商贸发展有限公司成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法10,010,000.00500,000.005,000,000.00491,214.3271,537,045.3830,968,232.951,000,000.001,000,000.00500,000.0010,000,000.0010,010,000.00500,000.005,000,000.002,991,214.3271,537,045.38

256、30,968,232.951,000,000.001,000,000.00500,000.0010,000,000.0010,010,000.00 100% 100%500,000.00 100% 100%5,000,000.00 100% 100%2,991,214.32 100% 100%71,537,045.38 100% 100%30,968,232.95 100% 100%1,000,000.00 100% 100%1,000,000.00 100% 100%500,000.00 100% 100%10,000,000.00 100% 100%广州海印国际商品展贸城有限公 成本法10

257、0,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00 100% 100%司肇庆大旺海印又一城商业有限公 成本法100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00 100% 100%司109广州海誉商贸有限公司成本法110,000,000.00110,000,000.00110,000,000.00 100% 100%肇庆鼎湖海印又一城商业有限公 成本法100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00 100% 100%司上海海印商业管理有限公司成本法50,000,000.0050,000,000.

258、0050,000,000.00 100% 100%合计-1,443,687,658.30 1,293,687,658.30 150,000,000.00 1,443,687,658.30-166,714,370.69长期股权投资的说明：本公司以 2008 年 11 月 30 日评估值人民币 2170 万元作为收购价格，收购大股东广州海印实业集团有限公司持有的广州市海印自由闲名店城有限公司 100%股权。由于合并日广州市海印自由闲名店城有限公司净资产为-1,236,837.58 元，因此公司长期股权投资初始成本按零确认。4、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元

259、项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额99,675,799.7672,863,904.32上期发生额87,364,345.2168,248,848.34（2）主营业务（分行业） 适用 不适用单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本商铺出租合计99,675,799.7699,675,799.7672,863,904.3272,863,904.3287,364,345.2187,364,345.2168,248,848.3468,248,848.34（3）主营业务（分产品） 适用 不适用单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本商铺

260、出租合计99,675,799.7699,675,799.7672,863,904.3272,863,904.3287,364,345.2187,364,345.2168,248,848.3468,248,848.34110（4）主营业务（分地区） 适用 不适用单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本华南地区合计99,675,799.7699,675,799.7672,863,904.3272,863,904.3287,364,345.2187,364,345.2168,248,848.3468,248,848.34（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名

261、称广东苏宁电器有限公司广东龙粤通信设备集团有限公司海恩斯莫里斯（上海）商业有限公司(H&M)广州金幕影业有限公司广东骏和通信设备连锁销售有限公司合计营业收入总额5,575,500.005,240,856.003,321,229.582,661,228.002,522,135.0019,320,948.58占公司全部营业收入的比例(%)5.59%5.26%3.33%2.67%2.53%19.38%营业收入的说明：无。5、投资收益、投资收益（1）投资收益明细单位： 元项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至

262、到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益111本期发生额上期发生额其他合计（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因-（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因-投资收益的说明：无。6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料单位： 元补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

263、无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）112本期金额-12,614,164.10-94,973.98132,713.955,749.982,529,505.0832,561,510.19上期金额-5,061,800.59-26,558.03144,260.995,749.981,378,871.3418,727,

264、765.17经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-139,216,386.38169,507,678.5452,811,633.28-272,367,383.30254,014,409.6418,352,973.6635,236,516.9268,479,698.70118,883,735.76-2

265、39,412,499.42111,741,326.29127,671,173.137、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况单位： 元以评估值入账的资产、负债名称评估值原账面价值资产负债（十六）补充资料1、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益单位： 元报告期利润归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率（%）13.98%基本每股收益每股收益0.39稀释每股收益0.39扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.79%0.390.39113-2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明项

266、目预付款项在建工程工程物资应付利息2012 年 6 月 30 日131,377,263.0679,407,419.01242,485.438,104,109.582011 年 12 月 31 日72,505,622.0650,812,833.35347,125.71增减额58,871,641.0028,594,585.66-104,640.288,104,109.58变动幅度81.20%56.27%-30.14%说明主要是子公司肇庆大旺又一城预付地价款和北海预付工程款增加所致主要是国际展贸城、北海等项目增加所致主要是北海项目领用工程物资所致主要是短期融资券计提的利息费用一年内到期的非流主要是本

267、期的一年内到期借款比上期减少动负债其他流动负债长期应付款销售费用财务费用资产减值损失营业外收入少数股东损益销售商品、提供劳务收到的现金100,317,107.40300,000,000.0035,887,874.5736,739,904.4935,546,070.30720,946.643,787,465.112,509,407.42798,322,899.17228,317,107.402,000,000.0027,716,017.2625,611,847.37-1,517,861.36152,527.881,399,751.411,219,216,340.92-128,000,000.00

268、300,000,000.0033,887,874.579,023,887.239,934,222.932,238,808.003,634,937.231,109,656.01-420,893,441.75-56.06%1694.39%32.56%38.79%147.50%2383.13%79.28%-34.52%所致主要本期增加短期融资券主要是增加了长期应付工程款营业规模扩大相应的销售费用增加所致本期增加短期融资券同时增加了利息费用本期增加计提的坏账准备本期收到总部企业奖励补贴资金本期利润增加本期收现预收房款比上期减少所致购建固定资产、无形资产和其他长期资218,293,990.2149,02

269、7,456.59169,266,533.62345.25%肇庆又一城和北海工程项目增加所致产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现4,000,000.00-4,000,000.00-100.00%本期没有发生取得子公司支付的现金金净额取得借款收到的现金620,000,000.00284,000,000.00336,000,000.00118.31%本期增加了借款所致收到的其他与筹资本期公司收到开具票据质押定期存款及银活动有关的现金偿还债务支付的现金400,000.00462,033,553.707,300,000.00134,096,053.70-6,900,000.00327,937,500.00-94.52%244.55%行存款保证金净额减少所致本期归还借款增加所致分配股利、利润或偿本期分配股利以及支付的借款利息支出比付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金86,176,393.411,200,000.0048,112,225.2244,297.0038,064,168.191,155,703.0079.12%2608.99%上年同期增加所致本期办理短期融资支付的手续费广东海印集团股份有限公司董事会二一二年八月二十二日114115