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1、安徽鑫龙电器股份有限公司ANHUI XINLONG ELECTRICAL CO., LTD.二一一年半年度报告股票简称：鑫龙电器股票代码：002298披露时间：2011年7月28日第 1 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告重 要 提 示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任；没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情形；公司全体董事均出席了审议半年度报告的第五届董事会第十三次会议；本公司 2011 年半
2、年度财务报告未经会计师事务所审计；本公司董事长束龙胜先生、财务负责人陶黎明先生及会计机构负责人杨勇先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。第 2 页 共 75 页46安徽鑫龙电器股份有限公司目录2011 年半年度报告第一节 公司基本情况简介第二节 主要财务数据和指标第三节 股本变动及股东情况8第四节 董事、监事、高级管理人员情况10第五节 董事会报告11第六节 重要事项20第七节 财务报告(未经审计)24第八节 备查文件目录 75第 3 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司第一节 公司基本情况简介一、公司法定中文名称：安徽鑫龙电器股份有限公司公司英文名称：Anhui Xinlong
3、 Electrical Co.,Ltd.公司中文名称缩写：鑫龙电器公司英文名称缩写：Xinlong Electrical二、公司法定代表人：束龙胜三、相关联系人和联系方式：董事会秘书、投资者关系管理负责人2011 年半年度报告证券事务代表姓名联系地址联系电话汪宇安徽省芜湖市经济技术开发区九华北路118号05535772627朱文安徽省芜湖市经济技术开发区九华北路118号05535772627传真0553-531268805535772865电子信箱四、公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区电器部件园（九华北路118号）公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区电器部件园（九华北路118号）邮政
4、编码：241008互联网网址：http：/www.ah-电子信箱：五、公司选定信息披露报纸：证券时报、中国证券报中国证监会指定信息披露网站网址：年度报告备置地点：公司董事会办公室六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所公司股票简称：鑫龙电器公司股票代码：002298七、其它有关资料公司首次登记注册日期：1998年5月15日公司首次登记注册地点：安徽省芜湖市205国道118号公司最近一次变更登记注册日期：2010年7月23日公司最近一次变更登记注册地点：芜湖市工商行政管理局第 4 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告公司法人营业执照注册号：3400002400030公司税
5、务登记证号：340207149661982公司聘请的会计师事务所：天健正信会计师事务所有限公司公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心A座401第 5 页 共 75 页3.66%48.07%46.05%112.72%-安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告第二节 会计数据和业务数据摘要一、主要会计数据和财务指标金额单位：（人民币 ）元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（）总资产（元）1,328,961,839.2 1,157,978,344.71 214.77%归属于上市公司股东的所有者权益（元） 506,577,951.01 488,68
6、4,414.01股本（股）165,000,000.00 165,000,000.000.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）3.07报告期（16 月）2.96上年同期3.72%本报告期比上年同期增减（）营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）405,699,591.37 273,892,177.1635,473,078.32 23,948,460.0136,294,422.89 24,174,563.7930,622,015.00 20,680,397.2229,923,872.12 20,488
7、,209.0148.12%48.12%50.13%基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率 （%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.18560.18566.08%5.94%0.12530.12534.47%4.43%48.12%48.12%1.61%1.51%经营活动产生的现金流量净额（元）15,289,499.34 -120,237,055.26每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.0927-0.7287112.72%二、非经常性损益项目金额单位：（人民币）元非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
8、符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外金额251,344.57570,000.00附注（如适用）所得税影响额非经常性损益净额（影响净利润）归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润-123,201.69698,142.88698,142.8829,923,872.12三、根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露计算的净资产收益率和每股收益报告期利润净资产收益率第 6 页 共 75 页每股收益基本每股收益 稀释每股收益安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告归属于母公
9、司普通股股东净利润扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润6.08%5.94%0.18560.18140.18560.1814第 7 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告第三节 股本变动及股东情况一、股本变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 87,382,84052.96%-545,248-545,24886,837,59252.63%1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股85,803,24437,069,57248,733,67
10、252.00%22.47%29.53%85,803,24437,069,57248,733,67252.00%22.47%29.53%4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5、高管股份1,579,5960.96%-545,248-545,2481,034,3480.63%二、无限售条件股份 77,617,16047.04%545,248545,24878,162,40847.37%1、人民币普通股77,617,16047.04%545,248545,24878,162,40847.37%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数165,000,000100.00%165
11、,000,000 100.00%二、前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数前 10 名股东持股情况14,784股东名称束龙胜股东性质境内自然人持股比例29.54%持股总数48,733,673持有有限售条件股 质押或冻结的股份份数量 数量48,733,673合肥世纪创新投资有限公司境内非国有法人11.34%18,709,10418,709,1049,354,552芜湖市鑫诚科技投资有限公 境内非国有司 法人11.13%18,360,46818,360,468芜湖市建设投资有限公司芜湖市鸠江建设投资有限公司国有法人国有法人5.05%5.05%8,331,6568,331,6
12、55安徽鑫科新材料股份有限公 境内非国有司 法人4.48%7,394,198安徽省国有资产运营有限公司哥伦比亚大学吴晓云国有法人境外法人境内自然人3.79%0.61%0.44%6,248,743999,997731,450唐荣保境内自然人0.32%534,100400,575前 10 名无限售条件股东持股情况第 8 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告股东名称芜湖市建设投资有限公司芜湖市鸠江建设投资有限公司安徽鑫科新材料股份有限公司安徽省国有资产运营有限公司哥伦比亚大学吴晓云国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户赵小菊程刚胡恒生持有无限售条件股份数量8,331,
13、6568,331,6557,394,1986,248,743999,997731,450473,127250,700215,800207,050股份种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股上述股东中，束龙胜、合肥世纪创新投资有限公司、芜湖市鑫诚科技投资有限公上述股东关联关系或一致行动的说明司均为有限售条件股东。其中束龙胜持有本公司 29.54的股份，通过持有芜湖市鑫诚科技投资有限公司 99.88的股份间接持有本公司 11.13的股份，合并持有本公司 40.67的股份，为公司第一大股东和实际控制人。未知公司上述其
14、他无限售条件股东之间是否存在关联关系。三、控股股东及实际控制人变更情况报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化，实际控制人为束龙胜先生。第 9 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、公司现任董事、监事和高级管理人员持有公司股份及变动情况单位：股姓名职务年初持股数本期增持股 本期减持份数量 股份数量其中：持有限 期末持有期末持股数 制性股票数 股票期权量 数量变动原因束龙胜唐荣保张琼张鲁毅庄明福李小庆姚禄仕汪和俊肖学东查秉忠陈邦莲梅红艳董事长董事董事董事董事董事、副总经理独立董事独立董事独立董事监事会主席监事监事48,7
15、33,673534,100000000000000000000000000000000000048,733,673534,1000000000000000000000000000000000000副总经汪宇理 、董事000000会秘书李骏孙国财付龙胜程晓龙宛玉超张 祥副总经理副总经理副总经理副总经理总工程师副总经理00000444,10000000000000000000444,100000000000000财务部经陶黎明 理、财务负000000责人二、公司董事、监事和高级管理人员变动情况2011 年 3 月 29 日，经第五届董事会第七次会议审议通过，聘任李骏先生担任公司副总经理职务，任期与
16、第五届董事会一致。第 10 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告第五节 董事会报告一、管理层讨论与分析（一）、报告期内公司总体经营情况报告期内，公司的主营业务稳步增长，业务结构和市场环境未发生显著变化。2011年上半年，公司实现营业总收入40,569.96万元，归属母公司净利润3,062.20万元，分别比去年同期增长48.12%、48.07%。（二）、公司主营业务及其经营情况1、主营业务本公司属于输配电及控制设备制造业。经营范围主要包括：电气机械及器材制造工业过程控制及监控系统计算机应用服务与综合信息网络工程、电子声像工程各种智能化系统和技术防范工程设计、制造、施工、
17、安装、维修、调试、销售及技术服务等。本公司的主要产品包括：高、低压成套开关设备、元器件、自动化产品等，主要应用于发电厂、变电所及城市、农村、工矿企业、交通运输、高层建筑、公用设施等领域的变、配电时接受和分配电能等。2、公司主营业务及其经营情况（1）主营业务分行业、分产品情况表单位：（人民币）万元主营业务分行业情况分行业或分产品营业收入营业成本营业收入比毛利率（%） 上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）电器机械及器材制造业40,569.9627,156.9633.06%48.12%44.99%1.45%主营业务分产品情况高低压成套开关设备元器件自动化产品服务收
18、入其他业务收入31,974.076,476.121,784.1016.50319.1722,119.723,862.051,052.315.67117.2130.82%40.36%41.02%65.64%63.28%36.62%159.56%51.76%-73.54%26.43%35.57%154.95%45.26%-88.09%-8.11%0.54%1.07%2.64%42.00%13.81%（2）主营业务分地区情况单位：（人民币）万元华北地区华东地区其中：安徽省地区营业收入第 11 页 共 75 页15,890.9317,287.747,883.81营业收入比上年增减（%）33.10%28
19、.70%3.82%57.00安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告华南地区华中地区西北地区西南地区东北地区517.47982.351,304.403,963.48623.59141.29%279.64%39.01%691.82%490.35%3、报告期内公司资产构成情况单位：（人民币）万元资产项目期末数金额期初数占总资产的比例期末数 期初数增减幅度（）货币资金应收票据应收账款预付款项其他应收款存货长期股权投资固定资产在建工程无形资产21,599.241,850.6336,864.834,314.993,740.1143,988.88600.0015,068.52941.483,708.
20、7019,235.502,159.2728,575.771,891.702,103.4346,958.20600.005,783.394,577.763,745.1716.25%1.39%27.74%3.25%2.81%33.10%0.45%11.34%0.71%2.79%16.61%1.86%24.68%1.63%1.82%40.55%0.52%4.99%3.95%3.23%-0.36%-0.47%3.06%1.61%1.00%-7.45%-0.07%6.34%-3.24%-0.44%4、非经常性损益情况单位：（人民币）万元非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正
21、常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外所得税影响额金额25.13-12.32附注（如适用）合计69.81-5、报告期内公司费用构成情况单位：（人民币）万元项目销售费用管理费用财务费用所得税报告期3,656.784,181.371,457.46550.76上年同期2,519.912,889.20473.77349.49同比增减（%）45.12%44.72%207.63%57.59%第 12 页 共 75 页：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告6、主要供应商、客户情况单位：人民币 万元前五名供应商情况合计采购金额占年度采购总金额的比例应付账款
22、余额占应付账款余额的比例前五名客户情况合计销售金额占年度销售总金额的比例应收账款余额占应收账款余额的比例报告期末2,556.4611.11%1,682.8412.87%报告期末9,824.8424.22%6,298.9316.50%上年同期5,750.5421.68%739.937.45%上年同期4,031.3514.72%3,023.6913.98%同比增减（%）-55.54%-10.57%127.43%5.42%同比增减（%）143.71%9.50%108.32%2.52%二、公司下半年工作展望2011年下半年，公司将继续提高产品质量、加强市场开拓、加强内部管理及控制，争取全年取得更好的经
23、营业绩。三、对2011年1-9月经营业绩的预计2011 年 1-9 月预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长 50%以上2011 年 1-9 月净利润同比 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增变动幅度的预计范围 长幅度为：2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）50.00% 80.00%28,639,930.76业绩变动的原因说明公司加大市场营销力度，销售收入增长，导致净利润增长。四、报告期内投资情况（一）、2011年上半年募集资金使用情况单位：万元募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例24
24、,013.970.000.000.00%本报告期投入募集资金总额已累计投入募集资金总额4,189.9318,299.72承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项 募集资金承 调整后投 本报告期目(含 诺投资总额 资总额(1) 投入金额部分变更)截至期末累计投入金额(2)截至期末投 项目达到资进度 预定可使(%)(3) 用状态日(2)/(1) 期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化第 13 页 共 75 页-承诺投资项目安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告智能化箱式变电站生产线技 否术改造项目7,000.00 7,000.00 2,200.66 3,605.065
25、1.50%2011 年 08月 31 日0.00 否否智能化永磁真空断路器生产线技术改造项否5,000.00 5,000.00 466.36 2,972.7059.45%2011 年 05月 27 日117.22 是否目智能化电力供配电微机综合保护装置生产否4,500.00 4,500.00 1,522.91 4,207.9993.51%2011 年 05月 27 日107.61 是否线项目承诺投资项目小计超募资金投向16,500.00 16,500.00 4,189.93 10,785.75224.83 -归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）-2,990.00 2,990.004,523
26、.97 4,523.972,990.004,523.97100.00%100.00%-超募资金投向小计7,513.97 7,513.970.00 7,513.970.00 -合计-24,013.97 24,013.97 4,189.93 18,299.72-224.83 -未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）项目可行性发生重大变化的 无情况说明超募资金的金 适用额、用途及使用 经公司第四届董事会第十四次会议决议批准，用募集资金超额部分提前归还贷款 2990 万元和补充进展情况流动资金 4523.97 万元进行原材料采购。募集资金投资项目实施地点 不适用变更情况募集资金投资项目实
27、施方式 不适用调整情况募集资金投资 适用项目先期投入及置换情况先期投入 289.26 万元，已全部置换完毕。用闲置募集资 适用金暂时补充流 经公司 2010 年第四次临时股东大会决议批准，继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金动资金情况 4,500 万元（自 2010 年 12 月 16 日至 2011 年 6 月 15 日止）。项目实施出现募集资金结余 不适用的金额及原因尚未使用的募集资金用途及 存放在募集资金专户中去向募集资金使用 无第 14 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告及披露中存在的问题或其他情况（二）、报告期内，公司投资情况1、公司根据市场的需求以及
28、子公司发展情况，对本公司控股子公司进行整合。为为了适时扩大公司全资子公司的规模，充分发挥子公司全力拓展市场，积极开拓销售渠道，从而进一步提升公司未来的经营业绩，实现公司做大做强的目标，公司以自有资金对部分全资子公司进行了增资。（1）、安徽鑫龙低压电器有限公司系公司的全资子公司，注册资本300万元人民币。2011年3月9日， 第五届董事会第六次会议审议通过了公司对其以现金增资4700万元，增资后其注册资本变为5000万元，公司持有其 100%的股权。（2）、安徽鑫龙电力工程安装有限公司系公司的全资子公司，注册资本300万元人民币。2011年3月9日， 第五届董事会第六次会议审议通过了公司对其以现
29、金增资2700万元，增资后其注册资本变为3000万元，公司持有其 100%的股权。（3）、 安徽鑫龙自动化有限公司系本公司的全资子公司，注册资本1000万元人民币。2011年3月29日， 第五届董事会第七次会议审议通过了公司对其以现金增资2000万元，增资后其注册资本变为3000万元，公司持有其 100%的股权。上述增资事项已于本报告截止日全部办理完毕工商变更手续。2、新设电能质量治理控股子公司2011年5月27日，经公司第五届董事会第十次会议审议通过了与北京华腾开元电气有限公司、潘成一及王翔共同设立安徽佑赛科技有限公司（经芜湖市工商行政管理局核定，详见公司编号2011-037号公告）。其中：
30、公司以现金出资人民币1,740万元，占注册资本的58%。北京华腾开元电气有限公司坐落于北京市清华科技园区，是以清华大学电机系的博士及博士后为骨干的高新技术企业。公司以清华大学电力系统国家重点实验室为技术依托单位，专业从事电力系统及其自动化领域理论研究、新技术转化、新产品开发及推广。近几年来，电能质量治理需求快速上升，本次公司合资设立生产企业，有利于公司与清华大学进一步地进行技术合作，共同研发，进一步对电能质量治理攻关， 有利于公司拓展销售业务， 形成公司新的利润增长点，从而进一步提升公司未来的经营业绩，符合公司战略规划，有利于公司的长远发展。第 15 页 共 75 页6600、 、安徽鑫龙电器
31、股份有限公司五、公司董事会日常工作情况(一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内，公司共召开6次董事会会议，具体内容如下：1、董事会召开次数与方式年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数2、董事会会议及信息披露情况2011 年半年度报告会议届次五届六次五届七次五届八次五届九次五届十次五届十一次召开日期2011年3月9日2011年3月29日2011年4月20日2011年5月16日2011年5月27日2011年6月17日信息披露报纸证券时报中国证券报证券时报中国证券报证券时报中国证券报证券时报中国证券报证券时报中国证券报证券时报中国证券报披露
32、日期2011年3月10日2011年3月31日2011年4月21日2011年5月17日2011年5月28日2011年6月18日3、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况（1）报告期内，公司全体董事严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引上市公司治理准则深圳证券交易所股票上市规则及公司章程等法律、法规及规章制度的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提高规范运作水平，发挥各自的专业特长，积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和股东特别是
33、社会公众股股东的利益。（2）公司董事长在履行职责时，严格按照公司法、证券法、深圳证券交第 16 页 共 75 页、安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告易所中小企业板块上市公司董事行为指引和公司章程规定，行使董事长职权，履行职责。在召集、主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控制建设、督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报其他董事。督促其他董事、监事、高管人员积极参加监管部门组织的培训，并借“三会”召开之际，积极地向公司董事、监事及其他高级管理人员宣传新的法律、法规，提
34、高董事、监事、高管人员的依法履职意识，确保公司规范运作。（3）公司独立董事能够严格按照有关法律、法规和公司独立董事工作制度的规定，本着对公司和投资者认真负责的态度，独立公正地履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位和个人的影响。独立董事能够按时出席公司董事会会议，在深入了解公司生产经营状况和重大事项情况的基础上，认真审议各项议案，对董事会的科学决策及公司的良性发展发挥了积极的作用。（4）报告期内，公司董事出席董事会情况如下：董事会成员具体职务应出席次数现场出席委托出席次数次数束龙胜唐荣保张琼张鲁毅庄明福李小庆肖学东姚禄仕汪和俊董事长、总经理副总经理董事董事董事董事独
35、立董事独立董事独立董事666666666666666666000000000（二）公司投资者关系管理报告期内，公司严格按照投资者关系管理制度信息披露管理制度的相关要求，认真作好投资者关系管理工作。指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接待工作，并作好各次接待的资料存档工作。报告期内接待调研、沟通情况如下：接待时间2011 年 5 月 25 日2011 年 6 月 1 日接待地点公司公司接待方式实地调研实地调研接待对象民生证券、世纪证券中银国际、嘉实基金、谈论的主要内容及提供的资料公司基本情况、发展趋势、行业状况等公司基本情况、发展趋势、行第 17 页 共 75 页安徽鑫
36、龙电器股份有限公司（三）公司信息披露报告期内已披露的重要信息索引大成基金、建信基金2011 年半年度报告业状况等公告编号2011-0012011-0022011-0032011-0042011-0052011-0062011-0072011-0082011-0092011-0102011-0112011-0122011-0132011-0142011-0152011-0162011-0172011-0182011-0192011-0202011-0212011-0222011-0232011-0242011-0252011-0262011-0272011-028公告内容2010 年业绩快报关于
37、荣获博士后科研工作站的公告第五届董事会第六次会议决议公告关于对全资子公司增资暨对外投资公告第五届董事会第七次会议决议公告第五届监事会第五次会议决议公告2010 年年度报告及摘要2010 年年度募集资金使用情况专项报告关于对全资子公司增资暨对外投资公告关于为全资子公司提供担保额度的公告关于召开 2010 年年度股东大会的通知2010 年度业绩网上说明会的公告2011 年第一季度报告正文2010 年年度股东大会决议公告第五届董事会第九次会议决议公告第五届监事会第七次会议决议公告独立董事公开征集委托投票权报告书关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知第五届董事会第十次会议决议公告对外投资公告关
38、于召开 2011 年第一次临时股东大会通知的提示性公告募投项目投产公告关于归还募集资金的公告（500 万）2011 年第一次临时股东大会决议公告二一年度权益分派实施公告关于归还部分募集资金的公告（4000 万元）第五届董事会第十一次会议决议公告第五届监事会第八次会议决议公告第 18 页 共 75 页公告时间2011-1-202011-2-262011-3-102011-3-102011-3-312011-3-312011-3-312011-3-312011-3-312011-3-312011-3-312011-3-312011-4-212011-4-222011-5-172011-5-1720
39、11-5-172011-5-172011-5-282011-5-282011-5-282011-5-282011-6-12011-6-22011-6-102011-6-142011-6-182011-6-18安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告2011-0292011-0302011-031关于股票期权激励计划授予人数和授予数量的公告关于股票期权激励计划授予相关事项的公告关于对股票期权激励计划涉及的股票期权和行权价格进行调整的公告2011-6-182011-6-182011-6-18公司信息披露报纸为证券时报、中国证券报，信息披露网站为巨潮资讯网（）。第 19 页 共 75 页、 、
40、 、安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告第六节 重要事项一、公司治理情况报告期内，公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则深圳证券交易所股票上市规则和中国证监会有关法律法规的要求，及时制订了年报信息披露重大差错责任追究制度、外部信息使用人管理制度重大资金往里内部控制制度等各项规章制度，不断完善法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责。二、2010 年度权益分派实施情况公司2010年度利润分配方案为：
41、以2010年12月31日总股本165,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.80元（含税），共计派发现金13,200,000元。上述方案已于2011年6月17日实施完毕。三、2011 年半年度利润分配方案2011年中期公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。四、报告期内，本公司无重大仲裁、诉讼事项。五、报告期内，公司无破产重组事项。六、报告期内，公司未持有其他上市公司股权情况七、报告期内，公司未有收购及出售资产的情况。八、报告期内，公司股权激励计划实施情况。（一）股票期权审批情况1、2010年12月16日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过安徽鑫龙电器股份有
42、限公司股票期权激励计划（草案）及其摘要，并向中国证监会上报了申请备案材料。2、2011年5月16日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过已在中国证监会备案且无异议的安徽鑫龙电器股份有限公司股票期权激励计划（草案）（修订稿）（以下简称“激励计划(修订稿)”）及其摘要。3、2011年6月1日，公司召开2011年第一次临时股东大会，审议通过激励计划(修订稿)及其摘要等与本次激励计划相关的议案。第 20 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告4、根据鑫龙电器2011年第一次临时股东大会审议通过的关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案，股东大会已经授权董
43、事会决定确定股票期权激励计划的授予日，决定激励对象是否可以行权，按照股票期权激励计划规定的方法对股票期权数量和行权价格进行调整，在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜等事项。5、2011年6月17日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过关于调整股票期权激励计划授予人数和授予数量的议案、关于对涉及股票期权的行权价格进行调整的议案和关于确定股票期权激励计划授予相关事项的议案，确定了授予日为2011年6月17日，并依据股票期权激励计划所列明的原因调整了股票期权数量、激励对象及行权价格。并于2010年6月18日在巨潮资讯网（）上披露了关于股票期权激励计划授予
44、相关事项的公告及首次授予股票期权激励计划激励对象名单（调整后）。（二）首次授予相关事项1、首次授予日：2011年6月17日2、授予数量：本激励计划拟授予激励对象1,420万份股票期权，其中：首次授予1,320万份，预留100万份。3、行权价格：首次授予的股票期权的行权价格为15.28元，即满足行权条件后，激励对象获授的每份期权可以以15.28元的价格和行权条件购买一股公司股票。4、首次授予股票来源：为公司向股票期权激励对象定向发行股票。每份股票期权拥有在股票期权激励计划有效期内的可行权日以行权价格和行权条件购买1股公司股票的权利。5、首次授予股票期权行权期及各期行权时间安排如表所示：行权期第1
45、个行权期第2个行权期第3个行权期可行权时间自首次授权日起12个月后的首个交易日起至首次授权日起30个月内的最后一个交易日当日止自首次授权日起30个月后的首个交易日起至首次授权日起48个月内的最后一个交易日当日止自首次授权日起48个月后的首个交易日起至首次授权日起60个月内的最后一个交易日当日止可行权数量占获授期权数量比例40%30%30%（三）目前，公司正积极在向深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司第 21 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告深圳分公司申请办理股票期权授予的登记工作。九、报告期内，无重大关联交易事项。十、报告期内，公司未发生证券投资情况。十一
46、、报告期内，公司无更换或解聘会计师事务所的情况。十二、报告期内重大合同及履行情况：1、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包等事项。2、重大担保单位：（人民币）万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日和编号担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）报告期内审批的对外担保额度合计（A1）报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）0.000.00报告期内对外担保实际发生额合计（A2）报告期末实际对外担保余额合计（A4）0.000.00公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度
47、相关公告披露日和编号实际发生日担保额度 期（协议签署日）实际担保金额担保类型 担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）披露日 32010-06-1安徽森源电 月 31 日器有限公司 编号20,000.002010 年 06月 17 日6,100.00 连带责任7 至2011-10-2否是2011-0109安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司披露日 3月 31 日编号2011-010披露日 3月 31 日编号2011-0106,000.004,000.002010 年 10月 29 日2010 年 10月 29 日100.00 连带责任100.00 连带责任2010-10-29 至
48、2011-10-292010-10-29 至2011-10-29否否是是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）30,000.0030,000.00报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）6,300.006,300.00公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）30,000.0030,000.00报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）报告期末实际担保余额合计（A4+B4）6,300.006,300.00实际担保总额（即 A4+B4）占公司
49、净资产的比例第 22 页 共 75 页12.44%0.000.000.00无安徽鑫龙电器股份有限公司其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）2011 年半年度报告0.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明报告期内，公司担保均按公司章程等规定履行了法定审批程序，不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。3、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期内的重大委托
50、他人进行现金资产管理的事项。十三、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺发行时所作承诺承诺人不适用不适用不适用承诺内容不适用不适用不适用本公司控股股东及实际控制人束龙胜先履行情况不适用不适用不适用生承诺：自股票上市之日起三十六个月束龙胜、鑫诚科技、合肥创投内不转让或委托他人管理所直接和间接持有的股份，也不由公司收购该部分股 正在按承诺履行份；鑫诚科技、合肥创投承诺：自股票 中上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理所直接和间接持有的股份，也不由公司收购该部分股份。其他承诺（含追加承诺）不适用不适用
51、不适用第 23 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司第七节财务报告2011 年半年度报告资产负债表编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司资产2011 年 6 月 30 日合并单位：人民币元母公司期末余额期初余额期末余额期初余额流动资产：货币资金215,992,350.18192,355,016.67183,345,590.68166,355,042.46交易性金融资产应收票据应收账款预付款项18,506,260.00368,648,255.6543,149,932.7221,592,718.90285,757,698.4718,916,987.517,737,600.00360,054,795
52、.6640,465,116.7317,271,132.50278,590,662.8618,931,807.25应收利息应收股利其他应收款存货37,401,067.41439,888,789.2221,034,250.86469,582,038.4829,519,714.84419,101,821.4317,661,225.14461,052,172.32一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,123,586,655.181,009,238,710.891,040,224,639.34959,862,042.53非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资6,00
53、0,000.006,000,000.00219,555,862.19125,555,862.19投资性房地产固定资产在建工程150,685,154.789,414,768.8057,833,880.9745,777,610.50117,478,862.199,414,768.8049,590,282.7524,463,437.25工程物资固定资产清理生产性生物资产公益性生物资产油气资产无形资产37,087,024.9837,451,725.6816,376,624.9816,481,225.68开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产2,188,235.471,676,416.682,026,2
54、98.881,546,147.00其他非流动资产非流动资产合计资产总计205,375,184.031,328,961,839.21148,739,633.831,157,978,344.72364,852,417.041,405,077,056.38217,636,954.871,177,498,997.40（所附注释系财务报表的组成部分）法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人： 陶黎明第 24 页 共 75 页会计机构负责人：杨勇安徽鑫龙电器股份有限公司资产负债表（续）2011 年半年度报告编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年 6 月 30 日单位：人民币元负债及股东权益期末余额合
55、并期初余额期末余额母公司期初余额流动负债：短期借款461,000,000.00360,800,000.00398,000,000.00287,800,000.00交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息117,250,000.00130,734,974.3486,483,896.144,341,268.6612,826,102.19781,120.6475,910,000.0089,302,034.86123,792,332.735,718,465.025,715,569.86563,062.50117,250,000.00153,977,517.4570,947,3
56、47.653,450,018.3611,112,612.69778,618.6475,910,000.00127,824,724.68111,899,095.884,926,478.082,691,892.71441,969.00应付股利其他应付款5,761,461.394,452,177.74187,797,035.04117,486,707.33一年内到期的非流动负债其他金融负债流动负债合计819,178,823.36666,253,642.71943,313,149.83728,980,867.68非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动
57、负债合计负债合计819,178,823.36666,253,642.71943,313,149.83728,980,867.68股东权益：股本165,000,000.00165,000,000.00165,000,000.00165,000,000.00减：库存股资本公积盈余公积未分配利润172,082,756.1021,448,598.97148,046,595.94171,611,234.1021,448,598.97130,624,580.94171,755,577.2519,970,488.72105,037,840.58171,284,055.2519,970,488.7292,26
58、3,585.75一般风险准备外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计负债和股东权益合计506,577,951.013,205,064.84509,783,015.851,328,961,839.21488,684,414.013,040,288.00491,724,702.011,157,978,344.72461,763,906.55461,763,906.551,405,077,056.38448,518,129.72448,518,129.721,177,498,997.40（所附注释系财务报表的组成部分）法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人： 陶黎明第 25
59、页 共 75 页会计机构负责人：杨勇安徽鑫龙电器股份有限公司利润表2011 年半年度报告编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年 1-6 月人民币元项目本期金额合并上期金额本期金额母公司上期金额一、营业收入405,699,591.37273,892,177.16365,037,240.63251,452,728.11减:加:营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失公允变动收益（损失以-填列)投资收益271,569,631.902,324,761.9436,567,837.4541,813,701.4014,574,607.733,419,772.6343,800.001
60、87,306,807.42916,335.0125,199,066.6728,891,954.264,737,661.722,926,168.07-34,276.00263,960,525.021,687,728.5826,071,982.7431,491,817.768,917,046.853,201,012.59-43,800.00183,079,502.63603,385.2719,479,338.1522,564,842.154,202,599.343,146,954.7334,276.00其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以-填列)35,473,078.3223,
61、948,460.0129,750,927.0918,410,381.84加:减:营业外收入营业外支出821,344.57529,350.21303,246.43821,344.57529,350.21303,246.43其中：非流动资产处置损失3,246.433,246.43三、利润总额（亏损以-填列)36,294,422.8924,174,563.7930,572,271.6618,636,485.62减:所得税费用5,507,631.053,494,858.014,598,016.832,554,805.89四、净利润（净亏损以-填列)其中:归属于母公司的净利润少数股东损益30,786,7
62、91.8430,622,015.00164,776.8420,679,705.7820,680,397.22-691.4425,974,254.8325,974,254.8316,081,679.7316,081,679.73五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.18560.18560.12530.12530.15740.15740.09750.0975六、其他综合收益七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额30,786,791.8430,622,015.00164,776.8420,679,705.7820,680,397.22-691.4
63、425,974,254.8325,974,254.8316,081,679.7316,081,679.73（所附注释系财务报表的组成部分）法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人： 陶黎明第 26 页 共 75 页会计机构负责人：杨勇-安徽鑫龙电器股份有限公司现金流量表2011 年半年度报告编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年 1-6 月单位：人民币元项目本期金额合并上期金额本期金额母公司上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他
64、与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额346,396,986.56570,000.00346,966,986.56193,669,402.5929,659,399.0924,359,102.9183,989,582.63331,677,487.2215,289,499.34231,738,009.5932,577,254.29264,315,263.88294,860,900.6817,747,313.6617,546,025.7654,398,079.04384,552,319.14-120,237,055.26296,761,886.11-29,217,363.7332
65、5,979,249.84145,889,225.2323,425,819.3715,002,764.3859,399,048.74243,716,857.7282,262,392.12174,572,294.57-28,226,276.04202,798,570.61271,689,923.8815,009,182.7312,890,276.9438,552,340.65338,141,724.20-135,343,153.59二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到现金3,000,000.003,000,000.00取得投资收益所收到现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额4
66、3,800.00251,344.5734,276.00186,000.0043,800.00251,344.5734,2,76.00186,000.00处置子公司及其他经营单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金295,144.5776,212,061.703,220,276.0018,697,831.16295,144.5771,489,300.653,220,276.0011,126,172.15投资所支付的现金取得子公司及其他经营单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金94,000,000.00现金流出小计投资活
67、动产生的现金流量净额76,212,061.70-75,916,917.1318,697,831.16-15,477,555.16165,489,300.65-165,194,156.0811,126,172.15-7,905,896.15三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金取得借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润和偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额228,000,000.00553,179.00228,553,179.00127,800,000.0027,764,057.43
68、563,729.30156,127,786.7372,425,392.27163,800,000.00645,585.40164,445,585.4045,000,000.0011,006,607.47314,550.1256,321,157.59108,124,427.81228,000,000.00467,988.34228,467,988.34117,800,000.0022,043,581.92541,453.27140,385,035.1988,082,953.15153,800,000.00433,600.89154,233,600.8935,000,000.0010,460,46
69、4.76104,550.1245,565,014.88108,668,586.01四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额11,797,974.48-27,590,182.615,151,189.19-34,580,463.73（所附注释系财务报表的组成部分）法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人： 陶黎明第 27 页 共 75 页会计机构负责人：杨勇-安徽鑫龙电器股份有限公司编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告合并股东权益变动表2011 年 1-6 月单位：人民币元项目一、上年年末余额股本165,000,000.00资本公积171,611,234.10归属于母
70、公司股东权益减：库存股 盈余公积21,448,598.97未分配利润130,624,580.94一般风险准备少数股东权益3,040,288.00股东权益合计491,724,702.01加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）165,000,000.00171,611,234.10471,522.0021,448,598.97130,624,580.9417,422,015.003,040,288.00164,776.84491,724,702.0118,058,313.84（一）净利润30,622,015.00164,776.8430,786,
71、791.84（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计30,622,015.00164,776.8430,786,791.84（三）所有者投入和减少资本-471,522.00-471,522.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他471,522.00-13,200,000.00-13,200,000.00471,522.00-13,200,000.00-13,200,000.00-（五）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他-（六）专项储
72、备-1本期提取2本期使用四、本期期末余额165,000,000.00172,082,756.1021,448,598.97148,046,595.943,205,064.84509,783,015.85法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人：陶黎明合并股东权益变动表第 28 页 共 75 页会计机构负责人：杨勇-安徽鑫龙电器股份有限公司编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告2010 年度单位：人民币元项目一、上年年末余额股本110,000,000.00资本公积226,611,234.10归属于母公司股东权益减：库存股 盈余公积18,201,742.57未分配利润97,735,
73、849.73一般风险准备少数股东权益2,701,900.56股东权益合计455,250,726.96加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）110,000,000.0055,000,000.00226,611,234.10-55,000,000.0018,201,742.573,246,856.4097,735,849.7332,888,731.212,701,900.56338,387.44455,250,726.9636,473,975.05（一）净利润42,735,587.61338,387.4443,073,975.05（二）其他综合收
74、益上述（一）和（二）小计42,735,587.61338,387.4443,073,975.05（三）所有者投入和减少资本-1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积3,246,856.403,246,856.40-9,846,856.40-3,246,856.40-6,600,000.002.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他-6,600,000.00-6,600,000.00（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用55,000,000.005
75、5,000,000.00-55,000,000.00-55,000,000.00四、本期期末余额165,000,000.00171,611,234.1021,448,598.97130,624,580.943,040,288.00491,724,702.01法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人：陶黎明股东权益变动表第 29 页 共 75 页会计机构负责人：杨勇-安徽鑫龙电器股份有限公司编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告2011 年 1-6 月单位：人民币元一、上年年末余额项目股本165,000,000.00资本公积171,284,055.25归属于母公司股东权益减：库存
76、股 盈余公积19,970,488.72未分配利润92,263,585.75一般风险准备股东权益合计448,518,129.72加：会计政策变更前期差错更正其他-二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）165,000,000.00171,284,055.25471,522.0019,970,488.7292,263,585.7512,774,254.83448,518,129.7213,245,776.83（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准
77、备3对所有者（或股东）的分配4其他471,522.00471,522.0025,974,254.8325,974,254.83-13,200,000.00-13,200,000.0025,974,254.8325,974,254.83471,522.00471,522.00-13,200,000.00-13,200,000.00-（五）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他-（六）专项储备-1本期提取2本期使用四、本期期末余额165,000,000.00171,755,577.2519,970,488.72105,037,840.5
78、8461,763,906.55法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人：陶黎明股东权益变动表第 30 页 共 75 页会计机构负责人：杨勇安徽鑫龙电器股份有限公司编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告2010 年度单位：人民币元一、上年年末余额项目股本110,000,000.00资本公积226,284,055.25归属于母公司股东权益减：库存股 盈余公积16,723,632.32未分配利润69,641,878.12一般风险准备股东权益合计422,649,565.69加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）110,000,000.0
79、055,000,000.00226,284,055.25-55,000,000.0016,723,632.323,246,856.4069,641,878.1222,621,707.63422,649,565.6925,868,564.03（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他32,468,564.0332,468,564.0332,468,564.0332,468,564.03（四）利润分配1提取盈余公积3,246,856.403,246,856.40-9,846,856.40-3,246,856.4
80、0-6,600,000.002.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他-6,600,000.00-6,600,000.00（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用55,000,000.0055,000,000.00-55,000,000.00-55,000,000.00四、本期期末余额165,000,000.00171,284,055.2519,970,488.7292,263,585.75448,518,129.72法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人：陶黎明第 31 页 共 75
81、页会计机构负责人：杨勇），安徽鑫龙电器股份有限公司安徽鑫龙电器股份有限公司财务报表附注2011 年 半 年 度编制单位：安徽鑫龙电器股份有限公司2010 年年度报告金额单位：人民币元一、公司的基本情况安徽鑫龙电器股份有限公司（以下简称“本公司” 成立于 1998 年 5 月 15 日，经安徽省工商行政管理局核准登记注册，企业法人营业执照的注册号为：3400002400030，注册资本8200 万元，注册地址：芜湖市经济技术开发区电器部件园（九华北路 118 号），法定代表人：束龙胜。根据本公司 2009 年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可2009929 号文“关于核准安徽
82、鑫龙电器股份有限公司首次公开发行股票的批复”，本公司分别于2010 年 9 月 18 日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）560 万股，2010年 9 月 18 日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）2240 万股，共计公开发行人民币普通股（A 股）2800 万股，每股发行价格为 9.50 元。公司发行后社会公众股为 2800 万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后本公司的注册资本为 110,000,000.00 元。根据本公司 2009 年年度股东大会审议通过的关于公司 2009 年度利润分配的预案以 2009 年末 110,000,000.00 股本为基数
83、，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股的利润分配方案，公司总股本由 11000 万股增加到 16500 万股。本次资本公积转增资本后公司的注册资本变更为 16500 万元。本公司属于输配电及控制设备制造业。经营范围主要包括：电气机械及器材制造工业过程控制及监控系统计算机应用服务与综合信息网络工程、电子声像工程各种智能化系统和技术防范工程设计、制造、施工、安装、维修、调试、销售及技术服务等。本公司的主要产品包括：高、低压成套开关设备、元器件、自动化产品等，主要应用于发电厂、变电所及城市、农村、工矿企业、交通运输、高层建筑、公用设施等领域的变、配电时接受和分配电能等。公司在报告期间内主营业
84、务未发生变更。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错（一）财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准第 32 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告则和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。（二）遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011年 6 月 30 日的财务状况、2011
85、 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。（三）会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。（四）记账本位币本公司以人民币为记账本位币。（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2.非同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买
86、方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。（六）合并财务报表的编制方法本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规
87、定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净第 33 页 共 75 页）安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是
88、一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。（七）现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（八） 外币业务和外币报表折算本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相
89、关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。（九） 金融工具1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见附注二之（十）、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变
90、动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作
91、为初始第 34 页 共 75 页。安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价
92、值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。（3）可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积其他资本公积”处置可供出售
93、金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计
94、量。（5）其他金融负债本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按企业会第 35 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告计准则第 13 号或有事项确定的金额，和按企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行
95、后续计量。2.金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：A从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。B根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。C有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企
96、业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。3.金融负债终止确认条件金融负债
97、终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。4.金融资产减值测试方法、减值准备计提方法金融资产减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值
98、不超过假定不计提减值准备情况下该第 36 页 共 75 页。安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告金融资产在转回日的摊余成本。对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”(十十) 应收款项本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无
99、法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。本公司对合并报表范围内的往来不计提坏账准备。1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项本公司将单个客户 100 万元人民币以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司本年度
100、无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。2. 按组合计提坏账准备的应收款项应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合，采用账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下：计提比例类别1 年以内3%1-2 年10%风险特征2-3 年20%3 年以上50%3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司将单户金额在 100 万元以下的应收款项，确定为单项金额不重大的应收款项，若其帐龄在 2 年以上，在资产负债表日，本公司对其单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。本公司本年度无单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的应收款项。（十
101、一）存货存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、第 37 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用分次摊销法摊销。本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。资产负债表日，存货按照成
102、本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一
103、项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。（十二）长期股权投资本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。1. 初始投资成本的确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。2. 后续计量及损益确认
104、方法本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投第 38 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半
105、年度报告资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营
106、企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。4. 减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值
107、损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十三）固定资产固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租
108、入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。第 39 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
109、进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：资产类别房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备预计使用寿命20 年5-10 年5 年5 年预计净残值率5%5%5%5%年折旧率4.759.5-191919资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
110、资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。（十四）在建工程本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十五）无形资产无
111、形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出第 40 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告
112、售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度
113、终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类别土地使用权专有技术计算机软件使用寿命50 年10 年10 年摊销方法直线法直线法直线法备注资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（十六）长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分 5 年平均摊销，一旦
114、预计对以后会计期间不能带来经济利益流入，就将摊余价值一次性计入当期损益。（十七）借款费用本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可
115、使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合第 41 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。符合资本化条件的资产在购建或者
116、生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。（十八）职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。
117、1. 以股份为基础的薪酬本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
118、可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。2. 辞退福利本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关
119、系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。第 42 页 共 75 页。安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告3. 其他方式的职工薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。（十九）预计负债本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数
120、进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。（二十）收入1. 销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的
121、经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。具体地，成套开关设备收入确认的时点是：本公司与客户签订销售合同后，根据合同要求组织生产，产品完工后验收入库，根据客户要求开具出库单将产品发到指定地点进行安装调试，安装调试达到验收标准后即获得收取货款的权利，据此开具发票确认收入。其他产品确认的时点是：本公司根据合同要求组织生产，于仓库发出产品，开具出库单，获得收取货款的权利，据此开具发票确认收入。2. 提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完
122、工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。第 43 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部
123、分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。3. 让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（二十一）政府补助政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
124、照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。（二十二）递延所得税资产/递延所得税负债本公司的所得税采用资产负债表债
125、务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异
126、产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能第 44 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司
127、将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。（二十三）经营租赁、融资租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。1. 本公司作为出租人融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。2. 本公
128、司作为承租人融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。（二十四）所得税本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得
129、税负债。在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和第 45 页 共 75 页3%2%25%安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予
130、确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。（二十五）主要会计政策、会计估计的变更1. 会计政策变更本报告期主要会计政策未发生变更。2. 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。三
131、、税项（一）主要税种和税率1. 流转税及附加税费税目营业税增值税城建税教育费附加地方教育附加纳税（费）基础服务等收入销售或提供加工、修理修配劳务应交流转税额应交流转税额应交流转税额税（费）率5%、3%17%7%备注2企业所得税企业所得税公司名称公司本部北京技术服务分公司安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙变压器有限公司安徽鑫龙电力工程安装有限公司税率15%25%15%15%15%15%核定征收第 46 页 共 75 页备注注.1注.1注.1注.1注.1注.2安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告公司名称芜湖斯高思电器有限
132、公司税率12.5%备注注.3注.1 根据科技部、财政部、国家税务总局高新技术企业认定管理办法，安徽鑫龙电器股份有限公司本部和其控股子公司安徽森源电器有限公司、安徽鑫龙自动化有限公司、安徽鑫龙低压电器有限公司、安徽鑫龙变压器有限公司被认定为高新技术企业，自 2008 年 1月 1 日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，即适用 15%的企业所得税税率，复审资料已报送，税率暂按 15%申报。注.2 根据芜湖市地税局芜地税企所鸠核字（2008）地税字第 110004 号通知书，安徽鑫龙电力安装工程有限公司自 2008 年 1 月 1 日起实行核定征收方式征收企业所得税。注.3 根据芜税通【2009
133、】5072 号文规定，芜湖斯高思电器有限公司 2009 年度免征企业所得税，2010 年2012 年减半征收企业所得税。3.房产税房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。4.个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。四、企业合并及合并财务报表（一）子公司情况1. 通过投资设立或投资等方式取得的子公司子公司名称（全称）安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司子公司类型全资全资注册地芜湖市芜湖市业务性质生产、销售销售注册资本7560 万元500 万元法人代表唐荣保张祥主要经营范围高、低压电器元器件、开关配件设计、制造、销售。钣金机械
134、加工。高、低压电器元件，工控元器件，智能化仪器仪表，变压器、电线电缆销售。变电站微机综合自动化系统；数控直流电源柜及部件；全数字软启动器及装置；智能型全数字晶闸管调功器；安徽鑫龙自动化有限公司全资芜湖市生产、销售3000 万元束龙胜全数字交、直流调速系统及装置；工业生产过程自动化控制系统，DCS、PLC 控制；智能化数字仪表设计、生产；安全防范技术工程设计、施工、维修。安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙变压器有限公司全资全资芜湖市芜湖市生产、销售生产、销售5000 万元300 万元张祥叶柳低压电器设备、元件及附件的设计、制造、销售。油浸式变压器、干式变压器生产、销售和维修（涉及国家有关审批项目，
135、第 47 页 共 75 页、。、。无无安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告按国家有关法规办理） 预装式变电站的设计。电气设备（含发电、输电、配电、电气传动、自动化仪表、通讯工业电安徽鑫龙电力工程安装有限公司全资芜湖市安装劳务3000 万元李小庆视） 工业过程控制及监控系统、计算机应用服务与综合信息网络工程、电子声像工程、智能化系统和技术防范工程安装、调试、维护（凡涉及专项审批的凭许可证经营）电气设备（含发电、输电、配电、电芜湖斯高思电器有限公司*1控股芜湖市生产、销售500 万美元（实收 800 万元人民币）束龙胜气传动、自动化仪表、通讯工业电视） 工业过程控制及监控系统、计算机应用
136、服务与综合信息网络工程、电子声像工程、智能化系统和技术防范工程安装、调试、维护（凡涉及专项审批的凭许可证经营）持股比子公司名称（全称）例（%）直 间表决权比例（%）期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额是否合并接 接安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙变压器有限公司安徽鑫龙电力工程安装有限公司芜湖斯高思电器有限公司*1100100100100100100751001001001001001007595,678,925.694,979,262.5030,266,868.0050,070,266.003,066,448
137、.5029,994,091.506,000,000.00是是是是是是是少数股东权益从母公司所有者权益冲减子公司少子公司名称（全称）企业类型组织机构代码少数股东权益中用于冲减少数股东损益的数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所金额享有份额后的余额安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙变压器有限公司安徽鑫龙电力工程安装有限公司芜湖斯高思电器有限公司*1有限公司有 限公司有 限公司有 限公司有 限公司有 限公司合资公司73732202-075095582-674891213-074891214-974891215-
138、777114405-379356169-13,205,064.84注：*1 芜湖斯高思电器有限公司系安徽森源电器有限公司的控股子公司。2. 同一控制下的企业合并取得的子公司3. 非同一控制下的企业合并取得的子公司第 48 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司4. 合并范围发生变更的说明本期合并范围未发生变化。五、财务报表主要项目注释（一）合并财务报表主要项目注释2011 年半年度报告1.货币资金项现金银行存款其他货币资金合目计2011 年 6 月 30 日2,116,839.57183,430,638.7730,444,871.84215,992,350.182010 年 12 月 31
139、日638,803.77173,110,700.0918,605,512.81192,355,016.67截至 2011 年 6 月 30 日止，其他货币资金 30,444,871.84 元为票据和保函保证金；除此之外本公司不存在其他抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其中：外币列示如下：项目原币2011 年 6 月 30 日汇率 折合人民币原币2010 年 12 月 31 日汇率 折合人民币银行存款392,180.90401,134.82其中：美元60,600.306.4716392,180.9060,569.686.6227401,134.82合计60,600.306.4716392,180
140、.9060,569.686.6227401,134.822. 应收票据（1）应收票据分类：项银行承兑汇票目2011 年 6 月 30 日18,506,260.002010 年 12 月 31 日21,592,718.90商业承兑汇票合计18,506,260.0021,592,718.90（2）期末无质押的应收票据。（3）期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：第一名第二名第三名第四名第五名出票单位合计出票日2011-5-202011-5-182011-1-142011-1-42011-3-11到期日2011-11-202011-8-182011-7-142011-7-42011-9
141、-10金额10,000,000.003,320,322.002,160,000.002,000,000.002,000,000.0019,480,322.00第 49 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，应收票据余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款。3.应收账款（1） 应收账款按类别列示如下：2011 年 6 月 30 日类别账面金额金额比例（%）坏账准备计提比例金额（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按帐龄组合计提坏账准备的应收账款381,673,764.72 100.0
142、0 13,025,509.073.41368,648,255.65单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计381,673,764.72 100.00 13,025,509.073.41368,648,255.652010 年 12 月 31 日类别账面金额金额比例（%）坏账准备计提比例金额（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按帐龄组合计提坏账准备的应收账款295,879,407.31 100.00 10,121,708.843.42285,757,698.47单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计295,879,407.31 100.00 10,121,708.
143、843.42285,757,698.47（2）应收账款按账龄分析列示如下：账龄结构金额2011 年 6 月 30 日比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上合 计368,549,274.3110,200,133.351,709,753.941,214,603.12381,673,764.7296.562.670.450.32100.0011,056,243.381,020,013.34341,950.79607,301.5613,025,509.07357,493,030.939,180,120.011,367,803.15607,301.563
144、68,648,255.65账龄结构金额2010 年 12 月 31 日比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上合 计285,657,000.448,049,965.681,130,727.831,041,713.36295,879,407.3196.552.720.380.35100.008,569,710.01804,996.57226,145.57520,856.6910,121,708.84277,087,290.437,244,969.11904,582.26520,856.67285,757,698.47（3）期末应收账款前五名单位列示
145、如下：第 50 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告单位名次第一名第二名第三名第四名第五名合计与本公司关系客户客户客户客户客户期末金额17,346,920.0017,264,312.0013,192,259.8412,771,707.4010,095,048.5670,670,247.80账龄一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内占应收账款总额的比例（%）4.544.523.463.352.6418.52（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，应收账款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款。（5）期末应收账款余额比期初增加
146、 29.01%，主要原因为营业收入增加导致应收款增加。4.预付款项（1） 预付款项按账龄分析列示如下：账龄结构2011 年 6 月 30 日金额 比例（%）2010 年 12 月 31 日金额 比例（%）1 年以内12 年（含 2 年）合 计42,160,633.22989,299.5043,149,932.7297.712.29100.0017,777,510.661,139,476.8518,916,987.5193.986.02100.00（2）截至 2011 年 6 月 30 日止，预付款项余额中无账龄超过一年的大额预付款项。（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，预付款项余额中
147、无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。（4）期末预付账款余额比期初增加 128.10%，主要原因为预付募投项目设备款和工程款增加。5.其他应收款（1） 其他应收款按类别分析列示如下：2011 年 6 月 30 日类别账面金额比例金额（%）坏账准备计提比金额例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按帐龄组合计提坏账准备的其他应收款38,915,677.53100.001,514,610.123.8937,401,067.41单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计38,915,677.53100.001,514,610.123.8937,
148、401,067.41类别账面金额2010 年 12 月 31 日坏账准备净额第 51 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按帐龄组合计提坏账准备的其他应收款22,032,888.58100.00998,637.724.5321,034,250.86单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计22,032,888.58100.00998,637.724.5321,034,250.86（2）其他应收款按账龄分析列示如下：账龄结构金额2011 年 6 月 30 日比例（%） 坏账准备净额1 年以
149、内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上36,482,551.201,940,617.60154,830.71337,678.0293.744.990.400.871,120,743.21194,061.7630,966.14168,839.0135,361,807.991,746,555.84123,864.57168,839.01合计38,915,677.53100.001,514,610.1237,401,067.41账龄结构金额2010 年 12 月 31 日比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上19,380,853.1
150、81,738,214.97711,731.98202,088.4587.967.893.230.92581,425.59173,821.50142,346.40101,044.2318,799,427.591,564,393.47569,385.58101,044.22合计22,032,888.58100.00998,637.7221,034,250.86（2） 期末其他应收款前五名列示如下：单位名称昆明新机场建设指挥部北京中铁建电气化设计研究院有限公司中钢招标有限责任公司安徽省招标集团有限公司安徽省技术进出口股份有限公司合计款项内容保证金保证金保证金保证金保证金与本公司关系客户客户客户客户客
151、户期末金额1,684,000.00852,000.00665,000.00660,000.00600,000.004,461,000.00账龄一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内占其他应收款总额的比例（%）4.332.191.711.701.5411.46（3） 本报告期期末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠款情况如下：单位名称2011 年 6 月 30 日金额 坏账准备金额2010 年 12 月 31 日金额 坏账准备金额芜湖市建设投资有限公司147,614.1029,522.82147,614.1029,522.82第 52 页 共 75 页-安
152、徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告合计147,614.1029,522.82147,614.1029,522.82（4）期末其它应收款余额比期初增加 77.81%，主要原因为投标保证金的增加。6.存 货（1） 存货分项列示如下：项目金额2011 年 6 月 30 日跌价准备账面价值金额2010 年 12 月 31 日跌价准备账面价值原材料低值易耗品在产品产成品68,944,177.6147,145.7667,331,498.47303,565,967.3868,944,177.6147,145.7667,331,498.47303,565,967.3855,133,549.7135,
153、390.8157,354,067.66357,059,030.3055,133,549.7135,390.8157,354,067.66357,059,030.30合计439,888,789.22439,888,789.22 469,582,038.48469,582,038.48（2） 期末本公司存货未出现减值迹象，无需计提跌价准备。7.固定资产（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：项目一、固定资产原价合计1、房屋及建筑物2、机器设备3、运输工具4、其他设备二、累计折旧合计1、房屋建筑物2、机器设备3、运输工具4、其他设备三、固定资产净值合计1、房屋建筑物2、机器设备3、运输工具
154、4、其他设备2010 年 12 月 31 日104,975,821.4246,064,090.0539,170,531.8812,353,915.817,387,283.6847,141,940.4515,230,301.3721,157,136.395,832,954.924,921,547.7757,833,880.9730,833,788.6818,013,395.496,520,960.892,465,735.91本期增加额97,114,883.4988,596,537.833,592,999.402,044,528.532,880,817.734,243,709.681,097,91
155、1.081,872,710.83930,245.42342,842.35本期减少额398,000.00398,000.00378,100.00378,100.002011 年 6 月 30 日201,692,704.91134,660,627.8842,365,531.2814,398,444.3410,268,101.4151,007,550.1316,328,212.4522,651,747.226,763,200.345,264,390.12150,685,154.78118,332,415.4319,713,784.067,635,244.005,003,711.29四、固定资产减值准
156、备累计金额合计1、房屋建筑物2、机器设备3、运输工具4、其他设备五、固定资产账面价值合计57,833,880.97第 53 页 共 75 页150,685,154.78预安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告项目1、房屋建筑物2、机器设备3、运输工具4、其他设备2010 年 12 月 31 日30,833,788.6818,013,395.496,520,960.892,465,735.91本期增加额本期减少额2011 年 6 月 30 日118,332,415.4319,713,784.067,635,244.005,003,711.29本期计提的折旧额为 4,243,709.68
157、元。本期在建工程完工转入固定资产的原价为 59,037,785.91 元。（2） 本期末本公司固定资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。（3） 报告期固定资产净值增加 160.55%，主要系募投项目完工转入所致。8.在建工程（1） 在建工程分项列示如下：2011 年 6 月 30 日2010 年 12 月 31 日项目智能化箱式变电站生产线金额9,414,768.80减值准备账面净额9,414,768.80金额1,042,061.00减值准备账面净额1,042,061.00技术改造项目智能化永磁真空断路器生产线技术改造项目智能化电力供配电微机综合保护装置生产线项目21,314,173.2523
158、,421,376.2521,314,173.2523,421,376.25合计9,414,768.809,414,768.80 45,777,610.5045,777,610.50（2）重大在建工程项目基本情况及增减变动如下：2010 年 12 月 31 日本期增加额工程名称智能化箱式变电站生产线技术改造项目智能化永磁真空断路器生产线技术改造项目智能化电力供配电微机综合保护装置生产线项目算金额7,000万元5,000万元4,500万元资金来源募投募投募投金额1,042,061.0021,314,173.2523,421,376.25其中：利息资本化金额9,104,347.802,649,722
159、.0010,920,874.41其中：利息资本化合计（续上表）45,777,610.5022,674,944.21工程名称本期减少额其中：本年金额转固2011 年 6 月 30 日其中：利息金额资本化工程进度工程投入占预算比例（%）智能化箱式变电站生产线技术731,640.00731,640.0089.50%116.29第 54 页 共 75 页-项目改造项目安徽鑫龙电器股份有限公司9,414,768.802011 年半年度报告智能化永磁真空断路器生产线技术改造项目智能化电力供配电微机综合保护装置生产线项目合计23,963,895.2534,342,250.6659,037,785.9123,
160、963,895.2534,342,250.6659,037,785.919,414,768.80100.00%100.00%87.69120.23（3）本期末本公司在建工程未出现减值迹象，无需计提减值准备。（4）期末在建工程余额比期初减少 79.43%，其原因为募投项目完工转入固定资产所致。9.无形资产（1） 无形资产情况项目一、无形资产原价合计土地使用权专有技术软件二、无形资产累计摊销额合计土地使用权专有技术软件三、无形资产账面净值合计土地使用权专有技术软件2010 年 12 月 31 日43,981,619.1343,143,840.56402,050.00435,728.576,529,
161、893.456,062,225.10311,550.00156,118.3537,451,725.6837,081,615.4690,500.00279,610.22本期增加额108,085.49108,085.49472,786.19423,664.9820,100.0029,021.21本期减少额2011 年 6 月 30 日44,089,704.6243,143,840.56402,050.00543,814.067,002,679.646,485,890.08331,650.00185,139.5637,087,024.9836,657,950.4870,400.00358,674.5
162、0四、无形资产减值准备累计金额合计土地使用权专有技术软件五、无形资产账面价值合计土地使用权专有技术软件37,451,725.6837,081,615.4690,500.00279,610.2237,087,024.9836,657,950.4870,400.00358,674.50本期摊销额为 472,786.19 元。（2）本期末本公司无形资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。10.递延所得税资产（1）明细列示如下：2011 年 6 月 30 日暂时性差异 递延所得税资产2010 年 12 月 31 日暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备合计14,540,119.1914,540,119.
163、192,188,235.472,188,235.4711,120,346.5611,120,346.561,676,416.681,676,416.68第 55 页 共 75 页项目-安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告（2）期末递延所得税资产余额比期初增加 30.53%，主要原因为本期应收款项余额增加导致计提的资产减值准备增加所致。11.资产减值准备2010 年 12 月 31 日 本期计提额本期减少额转回 转销2011 年 6 月 30 日坏账准备合 计12.11,120,346.5611,120,346.56所有权受到限制的资产3,419,772.633,419,772.631
164、4,540,119.1914,540,119.19截止 2011 年 6 月 30 日，公司无使用权受到限制的资产。13.短期借款（1）短期借款明细项目列示如下：借款类别信用借款2011 年 6 月 30 日250,000,000.002010 年 12 月 31 日170,000,000.00备注抵押借款保证借款质押借款合计211,000,000.00461,000,000.00190,800,000.00360,800,000.00（2）截至 2011 年 6 月 30 日止本公司无逾期未偿还的借款。14.应付票据种类银行承兑汇票合计2011 年 6 月 30 日117,250,000.0
165、0117,250,000.002010 年 12 月 31 日75,910,000.0075,910,000.00备注期末应付票据比期初增加 54.46%，主要系采购中支付的票据量增加所致。15.应付账款（1）应付账款按账龄分析列示如下：账龄结构2011 年 6 月 30 日金额 比例（%）2010 年 12 月 31 日金额 比例（%）1 年以内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上124,071,986.496,285,448.52311,539.3366,000.0094.904.810.240.0584,220,724.961,195,708.743,232,323.3
166、4653,277.8294.311.343.620.73合计130,734,974.34100.0089,302,034.86100.00（2）截至 2011 年 6 月 30 日止，公司无账龄超过一年的大额应付账款。第 56 页 共 75 页-安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。（4）期末应付账款比期初增加 46.40%，主要原因系生产采购规模扩大，导致结算期内应付款增加。16.预收款项（1）截至 2011 年 6 月 30 日止，账龄超过一年的大额预
167、收款项的明细如下：客户上海电气临港重型机械装备有限公司中国水利水电建设集团公司中铁四局集团建筑装饰安装工程有限公司安装分公司中铁四局集团电气化工程有限公司中铁电气化局集团第一工程有限公司天津站改扩建项目部合计金额4,433,585.501,804,725.911,001,602.55969,032.00788,000.008,996,945.96性质或内容货款货款货款货款货款未结转的原因未结算未结算未结算未结算未结算（2）截至 2011 年 6 月 30 日止，预收账款余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。（3）期末预收账款比期初减少 30.14%，主要
168、原因系结转收入减少预收账款。17.应付职工薪酬（1）应付职工薪酬明细如下：项目工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费住房公积金工会经费和职工教育经费合计2010 年 12 月 31 日1,432,822.834,285,642.195,718,465.02本期增加额22,893,687.781,135,851.064,216,816.801,120.0033,607.0928,281,082.73本期支付额24,279,060.191,135,851.064,216,816.801,120.0025,431.0429,658,279.092011 年 6 月 30 日47,450.424,
169、293,818.244,341,268.66上述金额中无拖欠性质及工效挂钩的部分。18.应交税费类别增值税企业所得税城市维护建设税个人所得税2011 年 6 月 30 日8,646,654.182,627,138.57613,133.39837,601.282010 年 12 月 31 日3,901,721.671,242,222.63276,456.3855,847.67备注第 57 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告其它税费合计101,574.7712,826,102.19239,321.515,715,569.86期末应交税费比期初增加 124.41%，主要系
170、收入增加导致增值税等应交税金的增加。19.其他应付款（1）其他应付款按账龄分析列示如下：账龄结构2011 年 6 月 30 日金额 比例（）2010 年 12 月 31 日金额 比例（）1 年以内12 年（含 2 年）合 计5,688,587.0072,874.395,761,461.3998.741.26100.003,598,300.73853,877.014,452,177.7480.8219.18100.00（2）截至 2011 年 6 月 30 日止，公司无账龄超过一年的大额其他应付款项。（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）
171、以上表决权股份的股东单位及关联方款项。20.股 本（1）本期内股本变动情况如下：2010 年 12 月 31 日本 期 增 减2011 年 6 月 30 日股份类别股数比例发行新股送股公积金转股其他小计股数比例一、有限售条件股份1. 国家持股2. 国有法人持股3. 其他内资持股其中：境内非国有法人持股87,232,790.00 52.87%37,069,572.00 22.47%87,232,790.0037,069,572.0052.87%22.47%人持股境内自然50,163,218.00 30.40%50,163,218.00 30.40%4境外持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售
172、条件股份合计87,232,790.00 52.87%87,232,790.00 52.87%二、无限售条件股份第 58 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告2010 年 12 月 31 日本 期 增 减2011 年 6 月 30 日股份类别股数比例发行新股送股公积金转股其他小计股数比例1 人民币普通股77,767,210.00 47.13%77,767,210.00 47.13%2. 境内上市的外资股3. 境外上市的外资股4. 其他无限售条件股份合计77,767,210.00 47.13%77,767,210.00 47.13%股份总数21.165,000,000.0
173、0 100.00%资本公积165,000,000.00 100.00%本期资本公积变动情况如下：项目股本溢价原制度资本公积转入其他资本公积合计2010 年 12 月 31 日157,495,576.8914,000,993.21114,664.00171,611,234.10本期增加额471,522.00471,522.00本期减少额2011 年 6 月 30 日157,495,576.8914,000,993.21586,186.00172,082,756.1022.盈余公积本期盈余公积变动情况如下：项目法定盈余公积合计2010 年 12 月 30 日21,448,598.9721,448,
174、598.97本期增加额本期减少额2011 年 6 月 30 日21,448,598.9721,448,598.9723.未分配利润未分配利润增减变动情况如下：项目上期期末未分配利润加：期初未分配利润调整数（调减“-”）本期期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润2011 年 6 月 30 日130,624,580.94130,624,580.9430,622,015.0013,200,000.00148,046,595.942010 年 12 月 31 日97,735,849.7397,
175、735,849.7342,735,587.613,246,856.406,600,000.00130,624,580.94第 59 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司24. 营业收入、营业成本（1）营业收入、营业成本明细如下：2011 年半年度报告项目2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月营业收入其中：主营业务收入其他业务收入营业成本其中：主营业务成本其他业务成本（2）按产品类别分项列示如下：405,699,591.37402,507,858.213,191,733.16271,569,631.90270,397,535.721,172,096.18273,892,177.16
176、271,367,731.422,524,445.74187,306,807.42186,031,283.941,275,523.48产品类别2011 年 1-6 月营业收入 营业成本2010 年 1-6 月营业收入 营业成本高、低压成套开关设备元器件自动化产品服务收入其他业务收入合计319,740,678.9064,761,172.8917,840,990.42165,016.003,191,733.16405,699,591.37221,197,190.7238,620,549.6010,523,081.8256,713.581,172,096.18271,569,631.90234,037
177、,341.5724,950,521.3511,756,338.50623,530.002,524,445.74273,892,177.16163,162,707.4315,148,241.897,244,232.80476,101.821,275,523.48187,306,807.42（3）前五名客户收入总额及占全部营业收入的比例：项目前五名客户收入总额2011 年 1-6 月98,248,378.89占公司全部营业收入的比例24.22%报告期营业收入比上年同期增加 48.12%，主要原因销售市场扩张带来的销售收入增长。25. 营业税金及附加税 种营业税城市建设维护税教育费附加地方教育附加合
178、计2011 年 1-6 月4,950.481,371,650.40587,850.14360,310.922,324,761.942010 年 1-6 月18,705.90571,506.52244,932.6481,189.95916,335.01报告期营业税金及附加比上年同期增长 153.70%，主要原因系销售增长带来的附加税金的增长。26.财务费用利息支出项目2011 年 1-6 月14,921,284.65第 60 页 共 75 页2010 年 1-6 月5,068,697.00-安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告减：利息收入加：汇兑损益手续费及其他合计553,179.00
179、10,906.91195,595.1714,574,607.73645,585.40314,550.124,737,661.72报告期财务费用比去年同期增长 207.63%，主要原因系银行借款增加和贷款基准利率的上调。27.资产减值损失项 目坏账损失合计28.营业外收入项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助利得（注）其他合计注：本年政府补助利得明细如下：2011 年 1-6 月3,419,772.633,419,772.632011 年 1-6 月251,344.57251,344.57570,000.00821,344.572010 年 1-6 月2,926,168.072
180、,926,168.072010 年 1-6 月22,616.2122,616.21452,000.0054,734.00529,350.21项目金额相关批准文件批准机关汽车以旧换新综合十强奖科技创新能力奖博士后工作站自助费双电源自动转换开关研制费芜湖市科技一等奖励合计20,000.00100,000.00100,000.0050,000.00200,000.00100,000.00570,000.00财建（2009）333 号鸠发【2011】5 号鸠发【2011】4 号芜人社秘【2010】424 号政府令 39 号财政部芜湖市鸠江区委员会芜湖市鸠江区委员会芜湖市人力资源和社会保障局芜湖市科技局
181、芜湖市人民政府本期发生额较上年同期增长 55.16%，主要原因为处理固定资产收益及政府补助增加所致。29.营业外支出项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失捐赠支出2011 年 1-6 月第 61 页 共 75 页2010 年 1-6 月3,246.433,246.43300,000.00- 、（1245安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告其他合计-303,246.43本年发生额较上年下降 100.00%，主要原因为本期没有处理固定资产损失及捐赠支出所致。30. 所得税费用（1）所得税费用（收益）的组成当期所得税费用递延所得税费用项目合计2011 年 1-6 月6,019,4
182、49.84-511,818.795,507,631.052010 年 1-6 月3,965,291.12-470,433.113,494,858.01（2）报告期所得税比上年同期增长 57.59%，主要原因系收入增长导致利润总额增长所致。31. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）“中国证券监督管理委员会公告200843 号”）要求计算的每股收益如下：（1）计算结
183、果本期数上年同期报告期利润归属于公司普通股股东的净利润（）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（）基本每股收益0.18560.1814稀释每股收益0.18560.1814基本每股收益0.12530.1242稀释每股收益0.12530.1242（2）每股收益的计算过程项目归属于本公司普通股股东的净利润扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润期初股份总数报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数报告期因发行新股或债转股等增加的股份数3=1-266序号本期数30,622,015.00698,142.8829,923
184、,872.12165,000,000.00-上年同期20,680,397.22192,188.2120,488,209.01110,000,000.0055,000,000.00-第 62 页 共 75 页789131619安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告项目序号本期数上年同期67发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数7报告期因回购等减少的股份数减少股份下一月份起至报告期年末的月份数报告期缩股数10报告期月份数发行在外的普通股加权平均数（）1112=4+5+6 7 11-8 9 11-106165,000,000.006165,000,000.00因同一控制下企
185、业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（）基本每股收益（）基本每股收益（）14=1 1215=3 130.18560.18140.12530.1242已确认为费用的稀释性潜在普通股利息所得税率转换费用可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数1718稀释每股收益（）稀释每股收益（）20=1+(16-18)(1-17) (12+19)21=3+(1618) (1-17) (13+19)0.18560.18140.12530.124232. 现金流量表补充资料（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产
186、折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）第 63 页 共 75 页2011 年 1-6 月30,786,791.843,419,772.634,243,709.68472,786.19-251,344.5714,574,607.73-43,800.00-511,818.792010 年 1-6 月20,67
187、9,705.782,926,168.073,679,311.96459,692.82-19,369.784,737,661.72-34,276.00-470,433.11安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告补充资料存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的年初余额加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额（2）
188、现金和现金等价物项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额（二）母公司财务报表主要项目注释33.应收账款2011 年 1-6 月29,693,249.26-119,601,577.1452,507,122.5115,289,499.34185,547,478.34173,749,503.8611,797,974.482011 年 1-6 月185,547,478.342,116,839.57183,430,638.77185,547,478.342010 年 1-6 月-50,603,68
189、5.79-65,392,302.62-36,199,528.31-120,237,055.26166,681,338.76194,271,521.37-27,590,182.612010 年 1-6 月166,681,338.761,131,645.30165,549,693.46166,681,338.76（1）应收账款按类别列示如下：2011 年 6 月 30 日账面金额坏账准备类别金额比例（%）金额计提比例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按帐龄组合计提坏账准备的应收账款372,330,631.55100 12,275,835.893.30360,054,795.66第
190、64 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款2011 年半年度报告合 计372,330,631.55100 12,275,835.893.30360,054,795.662010 年 12 月 31 日账面金额坏账准备净额类别金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按帐龄组合计提坏账准备的应收账款287,981,089.401009,390,426.543.26278,590,662.86单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合 计287,981,089.401009,390,426.543.26278,590
191、,662.86（2）应收账款按账龄分析列示如下：账龄结构金额2011 年 6 月 30 日比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上360,738,136.349,975,783.171,173,358.95443,353.0996.882.680.320.1210,821,909.23997,578.32234,671.79221,676.55349,916,227.118,978,204.85938,687.16221,676.54合计372,330,631.55100.0012,275,835.89360,054,795.66账龄结构金额20
192、10 年 12 月 31 日比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上279,321,190.307,774,645.93697,667.84187,585.3396.992.700.240.078,379,635.71777,464.59139,533.5793,792.67270,941,554.596,997,181.34558,134.2793,792.66合计287,981,089.40100.009,390,426.54278,590,662.86（3）期末应收账款前五名单位列示如下：单位名称中铁电气化局京沪高铁电气化项目分部第三工区中
193、铁建电气化局集团有限公司久泰能源内蒙古有限公司北京市轨道交通建设管理有限公司上海梅山钢铁股份有限公司合计与本公司关系客户客户客户客户客户期末金额17,346,920.0017,264,312.0013,192,259.8412,771,707.4010,095,048.5670,670,247.80账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款总额的比例（%）4.664.643.543.432.7118.98（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，应收账款余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上第 65 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告
194、表决权股份的股东单位及关联方欠款。（5）期末应收账款余额比年初增加 29.24%，主要原因为收入增加导致应收款亦增加。34.其他应收款（1） 其他应收款按类别分析列示如下：2011 年 6 月 30 日类别账面金额金额比例（%）坏账准备计提比金额例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按帐龄组合计提坏账准备的其他应收款30,705,838.30100.00 1,186,123.463.8629,519,714.84单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计30,705,838.30100.00 1,186,123.463.8629,519,714.842010 年 12
195、月 31 日类别账面金额金额比例（%）坏账准备计提比金额例（%）净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按帐龄组合计提坏账准备的其他应收款18,531,745.36100870,520.224.7017,661,225.14单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计18,531,745.36100870,520.224.7017,661,225.14（2）其他应收款按账龄分析列示如下：账龄结构金额2011 年 6 月 30 日比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年（含 2 年）23 年（含 3 年）3 年以上28,454,802.971,914,617.60154,830.7
196、1181,587.0292.676.240.500.59872,902.05191,461.7630,966.1490,793.5127,581,900.921,723,155.84123,864.5790,793.51合计30,705,838.30100.001,186,123.4629,519,714.84账龄结构金额2010 年 12 月 31 日比例（%） 坏账准备净额1 年以内12 年（含 2 年）16,075,931.841,560,967.8986.758.42476,915.76156,096.7915,599,016.081,404,871.10第 66 页 共 75 页安徽
197、鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告23 年（含 3 年）3 年以上699,717.18195,128.453.781.05139,943.4497,564.23559,773.7497,564.22合计18,531,745.36100.00870,520.2217,661,225.14（3）本报告期其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况如下：单位名称2011 年 6 月 30 日金额 坏账准备金额2010 年 12 月 31 日金额 坏账准备金额芜湖市建设投资有限公司合 计147,614.10147,614.1029,522.8229,522.8214
198、7,614.10147,614.1029,522.8229,522.82（4）期末其他应收款前五名单位列示如下：单位名称昆明新机场建设指挥部北京中铁建电气化设计研究院有限公司中钢招标有限责任公司安徽省招标集团有限公司安徽省技术进出口股份有限公司款项内容保证金保证金保证金保证金保证金与本公司关系客户客户客户客户客户期末金额1,684,000.00852,000.00665,000.00660,000.00600,000.00账龄一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内占其他应收款总额的比例（%）5.482.772.172.151.95合 计35.长期股权投资4,461,000.0014.53长期
199、股权投资分项列示如下：本期增减额被投资单位核算方法初始投资成本2010 年 12 月 31日（减少以“-”号填2011 年 6 月 30日列）安徽森源电器有限公司成本法95,678,925.6995,678,925.6995,678,925.69安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙变压器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司安徽鑫龙电力工程安装有限公司芜湖扬子农村商业银行股份有限公司芜湖市中小企业信用担保有限公司合计被投资单位成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法持股比例（%）3,070,266.0010,266,868.003,066,448.504,479,262.50
200、2,994,091.501,000,000.005,000,000.00125,555,862.19表决权比例（%）3,070,266.0010,266,868.003,066,448.504,479,262.502,994,091.501,000,000.005,000,000.00125,555,862.19减值准备金额47,000,000.0020,000,000.0027,000,000.0094,000,000.00本期计提减值准备金额50,070,266.0030,266,868.003,066,448.504,479,262.5029,994,091.501,000,000.00
201、5,000,000.00219,555,862.19本期现金红利安徽森源电器有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙变压器有限公司100100100100100100100100第 67 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告安徽鑫龙电器元件销售有限公司安徽鑫龙电力工程安装有限公司9010090100芜湖扬子农村商业银行股份有限公司芜湖市中小企业信用担保有限公司合计0.011.000.011.0043,800.0043,800.00本期增加的长期股权投资 9,400.00 万元，为对安徽鑫龙低压电器有限公司、安徽鑫龙自动化有限公司、安徽鑫龙电力工程
202、安装有限公司增加的投资。36. 营业收入、营业成本1）营业收入、营业成本明细如下：项目2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月营业收入其中：主营业务收入其他业务收入营业成本其中：主营业务成本其他业务成本（2）按产品类别分项列示如下：365,037,240.63362,867,811.392,169,429.24263,960,525.02263,759,612.58200,912.44251,452,728.11250,210,596.111,242,132.00183,079,502.63183,063,271.6616,230.97产品类别2011 年 1-6 月营业收入 营业成本
203、2010 年 1-6 月营业收入 营业成本高、低压成套开关设备元器件自动化产品其他业务收入合计349,237,739.534,122,023.269,508,048.602,169,429.24365,037,240.63255,394,241.352,170,656.326,194,714.91200,912.44263,960,525.02241,537,519.812,246,151.396,426,924.911,242,132.00251,452,728.11177,497,289.951,163,105.894,402,875.8216,230.97183,079,502.63（3
204、）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例：项目前五名客户收入总额37. 现金流量表补充资料2011年1-6月98,248,378.89占公司全部营业收入的比例26.91%补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销第 68 页 共 75 页2011 年 1-6 月25,974,254.833,201,012.593,496,924.52207,164.822010 年 1-6 月16,081,679.733,146,954.733,019,114.53199,592.821.安徽鑫龙电器股份有限公司2011
205、年半年度报告补充资料长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额减：现金的年初余额
206、加：现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额六、关联方关系及其交易（一）关联方关系存在控制关系的关联方2011 年 1-6 月-251,344.578,917,046.85-43,800.00-480,151.8841,950,350.89-104,504,698.44103,795,632.5182,262,392.12152,900,718.84147,749,529.655,151,189.192010 年 1-6 月-19,369.784,202,599.34-34,276.00-472,043.21-54,369,868.16-70,685,524.34-
207、36,412,013.25-135,343,153.59120,429,960.02155,010,423.75-34,580,463.73名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质或类型法定代表人束龙胜实际控制人、控股股东自然人芜湖市鑫诚科技投资有限公司芜湖市科技项目及实业投资、项目开发、建筑装饰材料、计算机、制冷设备、生铁、汽车（除小轿车）及配件、一般劳保用品等。同一法定代表人有限公司束龙胜第 69 页 共 75 页2.3.安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司芜湖市芜湖市高、低压电器元器件、开关配件设计、制造、销售。钣金机械加工。高、
208、低压电器元件，工控元器件，智能化仪器仪表，变压器、电线电缆销售。全资子公司全资子公司有限公司有限公司唐荣保张祥变电站微机综合自动化系统；数控直流电源安徽鑫龙自动化有限公司芜湖市柜及部件；全数字软启动器及装置；智能型全数字晶闸管调功器；全数字交、直流调速系统及装置；工业生产过程自动化控制系统，DCS、PLC 控制；智能化数字仪表设计、全资子公司有限公司束龙胜生产；安全防范技术工程设计、施工、维修。安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙变压器有限公司芜湖市芜湖市低压电器设备、元件及附件的设计、制造、销售。油浸式变压器、干式变压器生产、销售和维修（涉及国家有关审批项目，按国家有关法规办理）、预装式变电站的
209、设计。全资子公司全资子公司有限公司有限公司张祥叶柳电气设备（含发电、输电、配电、电气传动、安徽鑫龙电力工程安装有限公司芜湖市自动化仪表、通讯工业电视）、工业过程控制及监控系统、计算机应用服务与综合信息网络工程、电子声像工程、智能化系统和技术防范工程安装、调试、维护（凡涉及专项全资子公司有限公司李小庆审批的凭许可证经营）。芜湖斯高思电器有限公司芜湖市生产和销售高、低压电器元件、开关配件、钣金机械加工。全资子公司的控股公司合资企业束龙胜存在控制关系的关联方注册资本及其变化企业名称芜湖市鑫诚科技投资有限公司安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司
210、安徽鑫龙变压器有限公司安徽鑫龙电力工程安装有限公司芜湖斯高思电器有限公司2010 年 12 月 31 日2108 万元7560 万元500 万元1000 万元300 万元300 万元300 万元500 万美元本期增加数2000 万元4700万元2700万元本期减少数2011 年 6 月 30 日2108 万元7560 万元500 万元3000 万元5000 万元300 万元3000 万元500 万美元存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化2010 年 12 月 31 日本期增加本期减少2011 年 6 月 30 日企业名称金额比例%金额比例%金额比例%金额比例%束龙胜芜湖市鑫诚科技投资有限
211、公司安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器元件销售有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司安徽鑫龙变压器有限公司安徽鑫龙电力工程安装有限公司3248.9115 万元1224.0312 万元7560 万元450 万元1000 万元300 万元300 万元300 万元29.5411.13100.0090.00100.00 2000万元100.00 4700万元100.00100.00 2700万元3248.9115 万元1224.0312 万元7560 万元450 万元3000 万元5000 万元300 万元3000 万元29.5411.13100.0090.00100.00100.001
212、00.00100.00第 70 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告芜湖斯高思电器有限公司600 万元75.00600 万元75.004. 不存在控制关系的关联方的性质关联方名称芜湖市建设投资有限公司芜湖市鸠江建设投资有限公司合肥世纪创新投资有限公司与本公司关系本公司的股东本公司的股东本公司的股东（二） 关联方交易1. 租租 赁赁安徽鑫龙电器股份有限公司北京技术服务分公司与束龙胜签订房屋租赁协议，即束龙胜将北京市海淀区大柳树路 17 号富海中心 2 号楼 1207、1208 室两套房间，无偿提供给安徽鑫龙电器股份有限公司北京技术服务分公司使用，使用期为 2005 年
213、10 月 12 日至 2010 年 10 月11 日。经双方协商，上述租赁协议期限延长一年，即使用期至 2011 年 10 月 11 日。2. 关联担保情况担保方被担保方担保金额借款金额 票据金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕芜湖市鑫诚科技投资有限公 安徽鑫龙电器司 股份有限公司2000 万元2010-10-282011-10-27正在履行安徽森源电器有限公司安徽鑫龙电器股份有限公司6800 万元 1000 万元2010-08-162010-05-262011-08-162012-05-26正在履行芜湖市鸠江建设投资有限公 安徽鑫龙电器司 股份有限公司安徽森源电器有限公司、芜 安徽鑫
214、龙电器湖市鑫诚科技投资有限公司 股份有限公司3000 万元3000 万元2009-07-312010-04-162011-07-312011-04-15正在履行正在履行安徽鑫龙电器股份有限公司安徽鑫龙电器股份有限公司安徽鑫龙电器股份有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽森源电器有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司100 万元6100 万元100 万元2010-10-292010-06-172010-07-152010-10-292010-10-292011-10-292011-06-162011-07-152011-10-292011-10-29正在履行正在履行正在履行（三）关联方往来款项余额关联方名
215、称科目名称2011 年 6 月 30 日金额 比例2010 年 12 月 31 日金额 比例芜湖市建设投资有限公司其他应收款147,614.100.38%147,614.100.67%（四）未结算关联应收项目的坏账准备余额关联方名称科目名称2011 年 6 月 30 日金额 比例2010 年 12 月 31 日金额 比例第 71 页 共 75 页（安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告关联方名称科目名称2011 年 6 月 30 日金额 比例2010 年 12 月 31 日金额 比例芜湖市建设投资有限公司其他应收款29,522.821.95%29,522.822.96%七、或有事项（一
216、）或有负债1对外担保截止 2011 年 6 月 30 日，本公司为下列单位贷款提供保证：被担保单位名称担保事项金 额期限备注子公司安徽森源电器有限公司安徽鑫龙自动化有限公司安徽鑫龙低压电器有限公司合计借款借款借款6100 万元100 万元100 万元6300 万元2010.06.172011.10.292010.10.292011.10.292010.10.292011.10.29（二）除存在上述或有事项外，截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。八、承诺事项截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。九、资产负债表日后事项的
217、非调整事项截止本财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。十、其他重要事项截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。十一、补充资料（一） 当期非经常性损益明细表根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）“中国证券监督管理委员会公告200843 号”），本公司非经常性损益如下：项目非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分第 72 页 共 75 页2011 年 1-6 月251,344.57备注 、（安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年半年度报告项目越权审批，或无正式批准文件，或
218、偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经
219、营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计（影响利润总额）减：所得税影响额非经常性损益净额（影响净利润）减：少数股东权益影响额归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益扣除非经
220、常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润2011 年 1-6 月570,000.00821,344.57123,201.69698,142.88698,142.8829,923,872.12备注（二） 净资产收益率和每股收益本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益“中国证券监督管理委员会公告200843 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：报告期利润第 73 页 共 75 页本期数安徽鑫龙电器股份有限公司加
221、权平均净资2011 年半年度报告每股收益产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.08%5.94%0.18560.18140.18560.1814上年同期报告期利润加权平均净每股收益资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.47%4.43%0.12530.12420.12530.1242十二、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于2011年7月27日决议批准。法定代表人：束龙胜主管会计工作的负责人：陶黎明会计机构负责人：杨勇2011年年7月月27日日第 74 页 共 75 页安徽鑫龙电器股份有限公司第八节备查文件目录2011 年半年度报告1、载有公司全体董事、高级管理人员签名确认的 2011 年半年度报告原件。2、载有公司法定代表人束龙胜先生、公司财务负责人陶黎明先生及会计机构负责人杨勇先生签名并盖章的会计报表。3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。4、备查文件备置地点：董事会办公室。法定代表人：束龙胜安徽鑫龙电器股份有限公司2011 年 7 月 27 日第 75 页 共 75 页
