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1、总账管理第 4 章1目 录41 总账总账概述概述 42 总账总账初始化初始化 4 43 总账总账日常日常业务处业务处理理 4 44 总账总账期末期末处处理理 2功能概述初始设置凭证管理账簿管理辅助核算管理月末处理3总账管理系统与其他系统的主要关系 核算工资管理固定资产总账管理财务报表财务分析4总账管理系统的业务流程 每月重复MEIY填制凭证出纳签字审核凭证记账查询总账、明细账查询日记账查询辅助账YN启动总账系统设置总账选项设置明细权限明明细细权权限限？输入期初余额银行对账自动转账对账结账打印账簿会计档案备份下月业务 初始设置初始设置 期末处理期末处理 日常处理日常处理5选项设置v“凭证”页签
2、制单序时控制支票控制 资金及往来赤字控制制单权限控制到科目 凭证审核控制到操作员 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编号方式v“账簿、会计日历、其他”页签 6菜单路径:总账设置选项选此参数，则收付款选此参数，则收付款凭证需出纳签字凭证需出纳签字7明细账权限q明细账科目权限设置q凭证审核权限设置q制单科目权限设置8菜单路径:总账设置选项选择操作员选择操作员选择相应科目选择相应科目单击单击9期初余额输入形式白色单元格：末级科目，直接输入 黄色单元格：非末级科目，汇总显示蓝色单元格：辅助核算科目，另行输入输入提示：只最末级科目输入余额10期初余额科目的余额方向用友通管理系统中，上级科目与明细科目的余额方
3、向必须一致。当期末余额与规定的余额方向不一致时，输入“-”号表示。 11菜单路径:总账设置期初余额直接输入直接输入12菜单路径:总账设置期初余额直接输入直接输入汇总显示汇总显示13菜单路径:总账设置期初余额辅助核算科目：辅助核算科目：另外窗口输入另外窗口输入14期初余额期初试算平衡期初余额试算不平衡，可以填制凭证，但不能记账已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能 15菜单路径:总账设置期初余额期初平衡才能记账期初平衡才能记账16凭证管理4.3.1.1 填制凭填制凭证证 4.3.1.2 出出纳签纳签字字 4.3.1.3 审审核凭核凭证证4.3.1.4 查询查询凭凭
4、证证 4.3.1.5 科目科目汇总汇总 4.3.1.6 记账记账4.3.1.7 常用摘要和常用凭常用摘要和常用凭证证提示：带下划线的操作是必须的提示：带下划线的操作是必须的 17填制凭填制凭证证 q增加凭证 凭证头凭证类别：选择输入凭证编号：自动生成（分类按月自动编号）制单日期：大于等于系统启用日期，小于系统日期 附单据数：凭证正文摘要：简洁明了，不能为空 科目:末级科目；编码、名称、助记码、选择输入 辅助信息：数量、外币、客户往来等金额：不能为零；红字金额以负数形式输入 18菜单路径:总账凭证填制凭证增加增加输入输入保存保存19菜单路径:总账凭证填制凭证银行科目银行科目20菜单路径:总账凭证
5、填制凭证外币科目：外币科目：输入外币金额，根据输入外币金额，根据汇率自动计算出人民汇率自动计算出人民币金额币金额21菜单路径:总账凭证填制凭证数量科目：数量科目：输入数量和单价，自输入数量和单价，自动计算金额动计算金额22菜单路径:总账凭证填制凭证“客户往来客户往来”辅助核算科辅助核算科目：目：输入客户相关信息输入客户相关信息23填制凭填制凭证证 q修改凭证已输入未审核凭证 修改方式：非辅助信息：直接修改 辅助信息：指向辅助信息栏，鼠标指针呈“铅笔”状，然后双击修改24填制凭填制凭证证 q作废、恢复及整理凭证 删除凭证先作废（作废后，未整理前可删除）再整理25菜单路径:总账凭证填制凭证先将要删
6、除的凭证作废先将要删除的凭证作废再将作废凭证从库中删除再将作废凭证从库中删除26填制凭填制凭证证 q冲销凭证 对于已记账的凭证，发现有错误，可以制作一张红字冲销凭证。通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存管理。 27出纳签字出纳签字 q只有设置“出纳凭证必须经出纳审核签字”参数后，才能执行此功能q出纳签字与审核凭证无先后顺序 28审核凭证审核凭证 q审核无误的凭证才可以记账 q根据会计制度规定，审核与制单不能为同一人q单张审核和成批审核 29菜单路径:总账凭证审核凭证单击单击“审核审核”审核人员签章审核人员签章30查询凭证查询凭证 q灵活运用查询条件q查看当前科目的最新余额q查看外部
7、系统制单信息 q联查明细账、辅助明细及原始单据31菜单路径:总账凭证查询凭证输入主查询条件输入主查询条件输入辅查询条件输入辅查询条件32科目汇总科目汇总 q科目汇总是按条件对记账凭证进行汇总并生成一张凭证汇总表。q进行汇总的凭证可以是已记账凭证，也可以是未记账凭证。33记账记账q自动进行q每月可多次q记账过程：选择本次记账范围记账报告记账34菜单路径:总账凭证记账选择记账范围选择记账范围显示记账报告显示记账报告正式记账正式记账35常用摘要和常用凭证常用摘要和常用凭证 q常用摘要将企业经常发生的业务摘要事先存储起来，制单时调用。加快录入速度，提高规范性。 q常用凭证对于经常发生的业务，也可以设置
8、凭证模板，预先把凭证类别、摘要、科目等要素存储起来-称为常用凭证。待业务发生时，直接调用常用凭证，补充输入其他内容，如金额，可以提高业务处理的规范性和业务处理效率。 36账簿管理 q基本会计核算账簿总账、余额表、明细账、序时账、多栏账、日记账 q辅助核算账簿个人往来辅助账、部门辅助账 37菜单路径:总账账簿查询余额表基本会计账簿查询基本会计账簿查询38菜单路径:总账辅助查询部门收支分析辅助账簿查询辅助账簿查询39现金管理日记账现金日记账、银行日记账和资金日报表银行对账 输入银行对账期初数据输入银行对账单银行对账自动对账：“方向金额相同”是必选条件手工对账余额调节表的查询输出支票登记簿 40菜单
9、路径:现金现金管理日记账现金日记账思考：银行存款思考：银行存款日记账多哪一栏日记账多哪一栏？41菜单路径:现金设置银行期初录入未达项录入未达项录入42菜单路径:现金现金管理银行账银行对账单击单击“对账对账”对上账的数据在两清对上账的数据在两清栏显示圆圈栏显示圆圈.43往来管理v往来账管理方式手工：在应收或应付下设置明细计算机：对应收或应付设置辅助核算v往来记录与核销v往来账簿查询往来余额管理往来明细账管理往来管理44菜单路径:往来账簿往来管理客户往来账龄分析45项目管理 项目查询总账、明细账 项目统计46自动转账自动转账 q转账定义自定义转账 对应结转设置销售成本结转设置汇兑损益结转设置期间损
10、益结转设置q生成转账凭证转账生成必须按顺序进行转账生成的凭证必须审核、记账47菜单路径:总账期末转账定义自定义转账单击，输入转账序单击，输入转账序号及说明号及说明输入自动转账分录输入自动转账分录模板信息模板信息48菜单路径:总账期末转账生成自动转账凭证生成自动转账凭证生成后仍需后仍需审核和记账审核和记账49对账q对账对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。 q试算平衡算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。 50结账自动完成每月只进行一次结账前检查 检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账。月末结转必须全部生成并记账，否则本月不能结账 检查上月是否已结账，上月未结账，则本月不能记账核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否已一致，不一致不能结账支票登记簿损益类账户是否全部结转完毕，否则本月不能结账 若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账，若没有，则本月不能结账 51菜单路径:总账期末结账选择结账月份选择结账月份单击，按提示进行单击，按提示进行52
