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1、浙江富春江环保热电股份有限公司2012 年半年度财务报告浙江富春江环保热电股份有限公司Zhejiang Fuchunjiang Environmental Thermoelectric Co.,LTD.（浙江省富阳市灵桥镇春永路 188 号）2012 年半年度财务报告(未经审计未经审计)股票代码：002479股票简称：富春环保二一二年八月第 1 页第 3 页第 5 页浙江富春江环保热电股份有限公司目录2012 年半年度财务报告一、财务报表第 18 页（一）合并资产负债表（二）母公司资产负债表第 2 页（三）合并利润表（四）母公司利润表第 4 页（五）合并现金流量表（六）母公司现金流量表第 6
2、页（七）合并所有者权益变动表第 7 页（八）母公司所有者权益变动表第 8 页二、财务报表附注 第 949 页浙江富春江环保热电股份有限公司编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司合 并 资 产 负 债 表2012年6月30日2012 年半年度财务报告会合01表单位：人民币元资 产期末数期初数负债和所有者权益期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金605,586,283.40688,522,914.23短期借款39,000,000.00结算备付金拆出资金交易性金融资产向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金应收票据应收账款190,041,874.63201,850,071.86188,826,3
3、88.62113,384,172.35交易性金融负债应付票据预付款项应收保费110,610,623.4129,023,072.99应付账款预收款项124,090,044.227,245,886.74121,395,484.1022,686,239.05应收分保账款应收分保合同准备金卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应收利息应收股利应付职工薪酬应交税费1,673,556.4919,015,870.69423,769.7410,808,612.32其他应收款4,248,487.861,245,255.00应付利息4,248,038.82买入返售金融资产应付股利存货84,490,362.5970,6
4、14,630.49其他应付款14,673,160.857,877,670.00一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产流动资产合计16,916,128.271,213,743,832.0224,638,917.211,116,255,350.89保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债19,800,000.001,276,356.45流动负债合计非流动负债：长期借款231,022,914.2655,200,000.00163,191,775.21非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递
5、延所得税负债395,033,891.26长期股权投资投资性房地产其他非流动负债非流动负债合计30,927,494.70481,161,385.9632,882,515.5932,882,515.59固定资产1,116,790,441.48876,822,470.76负债合计712,184,300.22196,074,290.80在建工程58,419,362.2073,541,647.67 所有者权益：工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产股本资本公积减：库存股专项储备428,000,000.001,128,840,839.72428,000,000.001,128,840,839.72无形
6、资产258,577,860.2137,401,287.46盈余公积48,819,109.1848,819,109.18开发支出一般风险准备商誉长期待摊费用未分配利润外币报表折算差额252,950,730.84302,371,982.54递延所得税资产其他非流动资产6,861,321.2185,465.46归属于母公司所有者权益合计 1,858,610,679.74少数股东权益83,597,837.161,908,031,931.44非流动资产合计资产总计1,440,648,985.102,654,392,817.12987,850,871.352,104,106,222.24所有者权益合计负债
7、和所有者权益总计1,942,208,516.902,654,392,817.121,908,031,931.442,104,106,222.24法定代表人：吴斌主管会计工作的负责人：骆琴明第 1 页 共 49 页会计机构负责人：骆琴明浙江富春江环保热电股份有限公司2012 年半年度财务报告母 公 司 资 产 负 债 表2012年6月30日会合01表编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司单位：人民币元资 产期末数期初数负债和所有者权益期末数期初数流动资产：流动负债：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款505,349,172.96158,617,361.33116,838,9
8、48.70638,522,914.23188,826,388.62113,384,172.35短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据预付款项应收保费54,762,708.9729,023,072.99应付账款预收款项83,366,918.844,079,119.21121,395,484.1022,686,239.05应收分保账款应收分保合同准备金卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应收利息应收股利应付职工薪酬应交税费417,299.7811,996,630.15423,769.7410,808,612.32其他应收款169,550,155.001,245,255
9、.00应付利息2,233,333.37买入返售金融资产应付股利存货67,506,419.2570,614,630.49其他应付款7,266,098.877,877,670.00一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产流动资产合计16,916,128.271,089,540,894.4824,638,917.211,066,255,350.89保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款109,359,400.22163,191,775.21非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款应付债券长期应付
10、款专项应付款预计负债递延所得税负债395,033,891.26长期股权投资投资性房地产固定资产322,850,000.00898,278,112.5450,000,000.00876,822,470.76其他非流动负债非流动负债合计负债合计30,927,494.70425,961,385.96535,320,786.1832,882,515.5932,882,515.59196,074,290.80在建工程31,528,613.2773,541,647.67 所有者权益：工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产股本资本公积减：库存股专项储备428,000,000.001,128,840,83
11、9.72428,000,000.001,128,840,839.72无形资产37,229,039.9537,401,287.46盈余公积48,819,109.1848,819,109.18开发支出一般风险准备商誉长期待摊费用未分配利润外币报表折算差额238,533,994.73302,371,982.54递延所得税资产88,069.5785,465.46归属于母公司所有者权益合计 1,844,193,943.631,908,031,931.44其他非流动资产少数股东权益非流动资产合计资产总计1,289,973,835.332,379,514,729.811,037,850,871.352,10
12、4,106,222.24所有者权益合计负债和所有者权益总计1,844,193,943.632,379,514,729.811,908,031,931.442,104,106,222.24法定代表人：吴斌主管会计工作的负责人：骆琴明第 2 页 共 49 页会计机构负责人：骆琴明浙江富春江环保热电股份有限公司合 并 利 润 表2012年1-6月2012 年半年度财务报告会合02表编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司单位：人民币元一、营业总收入其中：营业收入项目本期数1,456,686,045.681,456,686,045.68上年同期数566,594,723.60566,594,723.60
13、利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他
14、综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额1,303,917,089.031,250,488,671.101,202,251.201,711,281.5146,847,570.343,450,755.75216,559.13152,768,956.659,750,768.582,389,003.71160,130,721.5229,331,670.15130,799,051.37121,778,748.309,020,303.070.28450.2845130,799,051.37121,778,748.309,020,303.07475,179,64
15、2.87459,296,760.42635,145.20243,923.7424,497,757.76-9,581,270.7387,326.4891,415,080.738,360,664.251,697,253.9998,078,490.9914,575,428.1183,503,062.8883,503,062.880.19510.195183,503,062.8883,503,062.88法定代表人： 吴斌主管会计工作的负责人： 骆琴明第 3 页 共 49 页会计机构负责人：骆琴明浙江富春江环保热电股份有限公司母 公 司 利 润 表2012年1-6月2012 年半年度财务报告会合02表
16、编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司单位：人民币元一、营业总收入其中：营业收入项目本期数682,861,796.54682,861,796.54上年同期数566,594,723.60566,594,723.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营
17、业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额524,960,798.24524,960,798.24751,312.21436,536.7941,359,497.75-4,227,496.9913,405.42119,534,358.798,553,061.461,563,066.74126,524,353.5119,162,341.32107
18、,362,012.19107,362,012.190.25080.2508107,362,012.19107,362,012.19475,179,642.87459,296,760.42635,145.20243,923.7424,497,757.76-9,581,270.7387,326.4891,415,080.738,360,664.251,697,253.9998,078,490.9914,575,428.1183,503,062.8883,503,062.880.19510.195183,503,062.8883,503,062.88法定代表人： 吴斌主管会计工作的负责人： 骆琴明第
19、 4 页 共 49 页会计机构负责人：骆琴明浙江富春江环保热电股份有限公司合 并 现 金 流 量 表2012年1-6月2012 年半年度财务报告会合03表编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司单位：人民币元项目本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品
20、、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动
21、有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金1,585,354,134.67402,446.2824,289,004.041,610,045,584.991,415,313,352.6822,716,098.6233,357,894.6531,006,065.031,502,393,410.98107,652,174.014,545,407.844,545,407.84100,216,515.0219,926,247.34272,850,000.00392,992,762.36-3
22、88,447,354.52531,699,143.0814,121,862.34545,821,005.42492,560,717.7111,947,128.3826,339,835.6514,414,287.65545,261,969.39559,036.03340,665,643.35340,665,643.35-340,665,643.35发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金395,033,891.267,774,143.19筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出
23、小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响395,033,891.2621,850,000.00175,325,341.58197,175,341.58197,858,549.687,774,143.19107,000,000.002,267.67107,002,267.67-99,228,124.48五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：吴斌-82,936,630.83688,522,914.23605,586,283.40主管会计工作的负责人：骆琴明第 5 页 共 49 页-439,334,731.801,1
24、56,368,461.65717,033,729.85会计机构负责人：骆琴明浙江富春江环保热电股份有限公司2012 年半年度财务报告母 公 司 现 金 流 量 表2012年1-6月会合03表编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司单位：人民币元项目本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有
25、关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业
26、单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金802,640,504.58402,446.288,364,857.32811,407,808.18617,703,320.6618,104,006.3926,778,220.2028,737,412.94691,322,960.19120,084,847.995,241,093.315,241,093.3149,483,573.83160,000,000.00272,850,000.00482,333
27、,573.83-477,092,480.52531,699,143.0814,121,862.34545,821,005.42492,560,717.7111,947,128.3826,339,835.6514,414,287.65545,261,969.39559,036.03340,665,643.35340,665,643.35-340,665,643.35发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金395,033,891.267,774,143.19筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现
28、金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响395,033,891.26171,200,000.00171,200,000.00223,833,891.267,774,143.19107,000,000.002,267.67107,002,267.67-99,228,124.48五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：吴斌-133,173,741.27638,522,914.23505,349,172.96主管会计工作的负责人：骆琴明第 6 页 共 49 页-439,334,731.801,156,
29、368,461.65717,033,729.85会计机构负责人：骆琴明浙江富春江环保热电股份有限公司编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司归属于母公司所有者权益本期数2012 年半年度财务报告合 并 所 有 者 权 益 变 动 表2012年1-6月上年同期数归属于母公司所有者权益会合04表单位：人民币元项目实收资本资本减： 专项盈余一般风险未分配其少数股东所有者实收资本资本减：专项盈余一般风险未分配其少数股东所有者(或股本)公积库存股 储备公积准备利润他权益权益合计(或股本)公积库存股储备公积准备利润他权益权益合计一、上年年末余额428,000,000.001,128,840,839.724
30、8,819,109.18302,371,982.541,908,031,931.44214,000,000.001,342,840,839.7229,792,612.50238,133,512.441,824,766,964.66加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额428,000,000.001,128,840,839.7248,819,109.18302,371,982.541,908,031,931.44214,000,000.001,342,840,839.7229,792,612.50238,133,512.441,824,766,964.66三、本期增减变动金额（减少以“
31、-”号填列）-49,421,251.7083,597,837.1634,176,585.46214,000,000.00-214,000,000.00-23,496,937.12-23,496,937.12（一）净利润121,778,748.30121,778,748.3083,503,062.8883,503,062.88（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1. 所有者投入资本121,778,748.3083,597,837.1683,597,837.16121,778,748.3083,597,837.1683,597,837.1683,503,062.888
32、3,503,062.882股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配-171,200,000.00-171,200,000.00-107,000,000.00-107,000,000.001. 提取盈余公积2. 提取一般风险准备3对所有者的分配-171,200,000.00-171,200,000.00-107,000,000.00-107,000,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本2盈余公积转增资本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他214,000,000.00214,000,000.00-214,000,000.00-214,
33、000,000.00四、本期期末余额428,000,000.001,128,840,839.7248,819,109.18252,950,730.8483,597,837.161,942,208,516.90428,000,000.001,128,840,839.7229,792,612.50214,636,575.321,801,270,027.54法定代表人：吴斌主管会计工作的负责人： 骆琴明第 7 页 共 49 页会计机构负责人：骆琴明浙江富春江环保热电股份有限公司2012 年半年度财务报告浙江富春江环保热电股份有限公司编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司归属于母公司所有者权益本期数
34、2012 年半年度财务报告母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表2012年1-6月上年同期数归属于母公司所有者权益会合04表单位：人民币元项目实收资本资本减： 专项盈余一般风险未分配其少数股东所有者实收资本资本减：专项盈余一般风险未分配其少数股东所有者(或股本)公积库存股 储备公积准备利润他权益权益合计(或股本)公积库存股储备公积准备利润他权益权益合计一、上年年末余额428,000,000.001,128,840,839.7248,819,109.18302,371,982.541,908,031,931.44214,000,000.001,342,840,839.7229,792,612
35、.50238,133,512.441,824,766,964.66加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额428,000,000.001,128,840,839.7248,819,109.18302,371,982.541,908,031,931.44214,000,000.001,342,840,839.7229,792,612.50238,133,512.441,824,766,964.66三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润-63,837,987.81107,362,012.19-63,837,987.81107,362,012.19214,000,000.00
36、-214,000,000.00-23,496,937.1283,503,062.88-23,496,937.1283,503,062.88（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计107,362,012.19107,362,012.1983,503,062.8883,503,062.88（三）所有者投入和减少资本1. 所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配-171,200,000.00-171,200,000.00-107,000,000.00-107,000,000.001. 提取盈余公积2. 提取一般风险准备3对所有者的分配-171,200,000.00-171,2
37、00,000.00-107,000,000.00-107,000,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本2盈余公积转增资本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他214,000,000.00214,000,000.00-214,000,000.00-214,000,000.00四、本期期末余额428,000,000.001,128,840,839.7248,819,109.18238,533,994.731,844,193,943.63428,000,000.001,128,840,839.7229,792,612.50214,636,575.
38、321,801,270,027.54法定代表人：吴斌主管会计工作的负责人：骆琴明第 8 页 共 49 页会计机构负责人：骆琴明，浙江富春江环保热电股份有限公司财务报表附注2012 年度 1-6 月金额单位：人民币元一、公司基本情况浙江富春江环保热电股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在原浙江富春江环保热电有限公司(以下简称富春江热电公司)的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司。富春江热电公司于 2003 年 12 月 15 日在杭州市工商行政管理局富阳分局注册登记，取得注册号为 3301832106314 号的企业法人营业执照 注册资本 10,000 万元。2004 年 9 月 10 日
39、，全体股东同比例增资至 16,000 万元。2008 年 1 月 25 日富春江热电公司采用整体变更方式设立本公司，并在杭州市工商行政管理局注册登记，取得注册号为 330183000011082 的企业法人营业执照，注册资本 16,000 万元，股份总数 16,000 万股(每股面值 1 元)。2010 年 7 月，经中国证劵监督管理委员会证监许可20101139 号核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)5,400 万股(每股面值 1 元)，发行后总股本为 21,400 万元。同年 9 月 21 日公司股票在深圳证劵交易所挂牌交易，10 月 26 日办妥工商变更登记手续。根据公司 20
40、10 年度股东大会决议，公司按每 10 股转增 10 股的方案，以资本公积向全体股东转增股份总额 21,400 万股，转增后现有注册资本 42,800 万元，股份总数 42,800 万股。其中，有限售条件的流通股股份 16,640 万股，占股份总数的 38.88%；无限售条件的流通股股份 26,160 万股，占股份总数的 61.12%。公司于 2011 年 3 月 30 日办妥工商变更登记并取得变更后的企业法人营业执照，注册号同前。本公司属电力、蒸汽、热水的成产和供应行业。经营范围：发电电力业务；蒸汽、热水生产；热电技术咨询；精密冷轧薄板的生产、销售（限分支机构经营）。主要产品为电力和热蒸汽。
41、二、公司主要会计政策和会计估计(一) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。第 9 页 共 49 页(二) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(三) 会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
42、额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
43、司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。(七) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 金融工具1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。第 10 页 共 49 页金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计
44、入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计
45、量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利
46、率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资
47、本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风第 11 页 共 49 页险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
48、的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相
49、对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。5. 金融资
50、产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价
51、值不能第 12 页 共 49 页账龄可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。(九) 应收款项1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法金额 500 万元以上
52、（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，其中合并内关联方往来不计提坏账准备。2按组合计提坏账准备的应收款项(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据：组合 1按组合计提坏账准备的计提方法组合 1(2) 账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征账龄分析法应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年，以下同）1-2 年2-3 年3 年以上0.5020.0050.00100.000.5020.0050.00100.00对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，
53、根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(十) 存货1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。第 13 页 共 49 页2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产
54、的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。(十一) 长期股权投资1. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方
55、所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。2. 后续计量及损益确认方法第 14 页 共 49 页5对被投资单位能够实施
56、控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。4. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据
57、表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。(十二) 固定资产1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。2. 各类固定资产的折旧方法项目折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他设备20105
58、-108555554.759.5019.00-9.5011.8819.003. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十三) 在建工程第 15 页 共 49 页1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。3.
59、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十四) 借款费用1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化
60、；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。(
61、十五) 无形资产1. 无形资产包括土地使用权、特许经营权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。第 16 页 共 49 页2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限土地使用权专利使用权特许经营权50 年5 年282 月3 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。4. 内部研究开发项目研究阶段的支
62、出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：为获取并理解新的科学或技术
63、知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。(十六) 收入1. 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2. 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可
64、靠地第 17 页 共 49 页计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。
65、利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(十七) 政府补助1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。(十八) 递
66、延所得税资产、递延所得税负债1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益
67、，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。第 18 页 共 49 页5%3%2%三、税项(一) 主要税种及税率税 种计 税 依 据税率电力、冷轧钢卷、煤炭销售增值税营业税房产税城市维护建设税教育费附加地方教育附加企业所得税销售货物或提供应税劳务应纳税营业额从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴应缴流转税税额应缴流转税税额应缴流转税税额应
68、纳税所得额按 17%计缴，热蒸汽销售按13%计缴5%1.2%、12%15%、25%注注:子公司浙江富春环保新能源有限公司、衢州东港环保热电有限公司适用 25%的企业所得税税率。(二) 税收优惠1公司被认定为国家高新技术企业，根据新企业所得税减按 15%的税率征收企业所得税。2公司以垃圾为燃料生产的电力和热力，实行增值税即征即退政策。四、企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1.通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围组织机构代码浙江富春环保新能源有限公司全资子公司杭州贸易、投资5,000 万元新能源产品技术研发、技术服务；建筑材料、化工原料、金属材料
69、、58653558-9保温材料销售；实业投资。（续上表）子公司全称浙江富春环保新能源有限公司期末实际出资额（万元）5,000实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)100表决权比例(%)100是否合并报表是第 19 页 共 49 页2. 非同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围组织机构代码衢州东港环保热电有限公司控股子公司衢州电力、蒸汽、热水的成产和供应10,000 万元火力发电，热力生产和供应，粉煤灰生产、加 76250350-1工、销售（续上表）子公司全称衢州东港环保热电有限公司期末实际出资额27,285 万元实质上构成对子公司净投资的
70、其他项目余额持股比例(%)51表决权比例(%)51是否合并报表是（续上表）子公司全称衢州东港环保热电少数股东权益83,597,837.16少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额有限公司(二) 合并范围发生变更的说明1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司(1) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明根据本公司与浙江海力集团有限公司于 2012 年 1 月 3 日签订的关于衢州东港环保热电有限公司之股权转让协议，本公司以 27,285 万元受让浙江海力集团有限公司持有的衢州东港环
71、保热电有限公司 51%股权。截至 2012 年 2 月 14 日本公司已支付股权转让款 27,285万元，并办理了相应的财产权交接手续，故自 2012 年 2 月起将其纳入合并财务报表范围。(三) 本期新纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体名称期末净资产本期净利润衢州东港环保热电有限公司107,554,820.8221,484,780.33五、合并财务报表项目注释说明：本财务报表附注的期初数指 2011 年 12 月 31 日财务报表数，期末数指 2012 年6 月 30 日财务报表数，本期指 2012 年 1 月 1 日20
72、12 年 6 月 30 日，上年同期指 2011 年 1第 20 页 共 49 页月 1 日2011 年 6 月 30 日。(一) 合并资产负债表项目注释1. 货币资金项 目原币金额期末数汇率 折人民币金额期初数原币金额 汇率 折人民币金额库存现金：人民币小 计银行存款：人民币小 计其他货币资金：人民币小 计合 计2. 应收票据(1) 明细情况期末数38,369.3838,369.38405,547,914.02405,547,914.02200,000,000.00200,000,000.00605,586,283.40期初数326.69326.69688,522,587.54688,522
73、,587.54688,522,914.23种 类账面余额坏账账面价值账面余额坏账账面价值准备准备银 行 承兑汇票合 计190,041,874.63190,041,874.63190,041,874.63190,041,874.63188,826,388.62188,826,388.62188,826,388.62188,826,388.62(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）出票单位浙江万众汽车纸业有限公司浙江三盛职业有限公司浙江东大纸业有限公司富阳市三丰纸业有限公司杭州金泰纸业有限公司出票日2012-3-272012-3-302012-1-52012-3-
74、52012-2-20到期日2012-9-272012-9-302012-7-52012-9-52012-8-20金额3,500,000.003,321,200.003,100,000.003,000,000.002,500,000.00备注第 21 页 共 49 页小 计3. 应收账款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数15,421,200.00期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)组合 1202,950,201.97100.00 1,100,130.110.50113,953,942.06100.00569,769.710.50
75、合计202,950,201.97100.00 1,100,130.110.50113,953,942.06100.00569,769.710.502) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数期初数账龄账面余额金额比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内202,863,619.9799.961,014,318.11113,953,942.06100.00569,769.712-3 年1,540.00770.003 年以上85,042.000.0485,042.00合计202,950,201.97100.001,100,130.11113,953,942.06100.
76、00569,769.71(2)无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3)应收账款金额前 5 名情况单位名称杭州市电力局嘉兴市皖兴能源有限公司安徽省皖煤运销有限责任公司浙江杜山集团有限公司富阳新盈嘉水务有限公司小 计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方账面余额33,679,354.9028,676,291.256,452,206.565,208,821.654,637,092.8078,653,767.16账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款余额的比例(%)16.5914.133.182.572.2838.76(4)期末无其他
77、应收关联方账款。4. 预付款项第 22 页 共 49 页种类(1) 账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1 年以内110,610,623.41100.00110,610,623.4128,518,164.3798.2628,518,164.371-2 年504,908.621.74504,908.62合计110,610,623.41100.00110,610,623.4129,023,072.99100.0029,023,072.99(2) 预付款项金额前 5 名情况单位名称上海荣凯实业有限公司浙江省建工集团有限责任公司浙江汽轮成套技术开
78、发有限公司无锡华光锅炉股份有限公司浙江天蓝环保技术有限公司小计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方期末数25,371,170.2211,561,664.008,873,904.807,200,000.005,996,000.0059,002,739.02账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内未结算原因热轧卷预付款工程预付款工程预付款工程预付款工程预付款(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。5. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数账面余额比例金额(%)坏账准备比例金额(%)账面余额金额 比例(%)坏账准备比例金
79、额(%)组合 1合 计5,053,944.485,053,944.48100.00 805,456.62 15.94 1,257,000.00100.00 805,456.62 15.94 1,257,000.00100.00 11,745.00100.00 11,745.000.930.932) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内4,269,837.0584.4921,349.191,229,000.0097.776,145.001-2 年28,000.002.235,600.00第 23 页
80、 共 49 页000合计3 年以上784,107.4315.51784,107.43合计5,053,944.48100.00805,456.621,257,000.00100.0011,745.00(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3) 其他应收款金额前 5 名情况占其他应单位名称与本公司关系账面余额账龄收款余额的比例款项性质或内容(%)衢州天巨泰环保有限公司富阳市灵桥镇人民政府会计集中核算专户衢州市东港供水服务公司非关联方非关联方非关联方1,791,000.00 1 年以内1,000,000.00 1 年以内758,107.43 3 年以上35.4419
81、.7915.00购煤灰保证金工程保证金借款中铁十九局集团公司杭长铁路客运专线浙非关联方500,000.00 1 年以内9.89工程保证金江段项目经理部衢江区沈家经济开发区管委会合计非关联方290,000.00 1 年以内4,339,107.435.7485.86土地保证金(4) 期末无其他应收关联方款项。6. 存货项 目原材料库存商品账面余额81,569,974.201,822,201.53期末数跌价准备账面价值81,569,974.201,822,201.53账面余额67,798,066.862,816,563.63期初数跌价准备账面价值67,798,066.862,816,563.63在产
82、品1,098,186.861,098,186.8684,490,362.5984,490,362.5970,614,630.4970,614,630.497. 其他流动资产明细情况项 目增值税待抵扣金额合 计期末数16,916,128.2716,916,128.27第 24 页 共 49 页期初数24,638,917.2124,638,917.218. 固定资产项目期初数本期增加本期减少期末数1) 账面原值小计房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他设备1,207,444,850.28265,702,778.23920,395,771.9415,596,918.454,042,226.231,
83、707,155.43309,057,406.73106,374,229.00201,621,628.72572,308.73489,240.281,516,502,257.01372,077,007.231,122,017,400.6615,596,918.454,614,534.962,196,395.712) 累计折旧小计房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他设备330,622,379.5240,745,921.27279,310,085.138,413,615.221,471,145.81681,612.09本期转入本期计提69,089,436.0111,067,685.5057,17
84、5,677.78433,040.10256,928.15156,104.48399,711,815.5351,813,606.77336,485,762.918,846,655.321,728,073.96837,716.573) 账面价值合计房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他设备876,822,470.76224,956,856.96641,085,686.817,183,303.232,571,080.421,025,543.341,116,790,441.48320,263,400.46785,531,637.756,750,263.132,886,461.001,358,679.
85、14本期折旧额为 69,089,436.01 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 70,606,395.73元。9. 在建工程(1) 明细情况项目账面余额期末数减值准备账面价值账面余额期初数减值准备账面价值第 25 页 共 49 页0000合计精密冷轧薄板项目 11,641,214.8811,641,214.88 61,583,270.9361,583,270.93淤泥发电项目-热网管道工程淤泥发电项目-厂内工程B25 技改工程脱硝项目土地东港二期项目13,179,043.621,576,013.751,994,560.88148,069.002,373,600.0026,848,748.9
86、313,179,043.62 11,479,738.771,576,013.751,994,560.88148,069.002,373,600.0026,848,748.9311,479,738.77零星工程658,111.14658,111.14478,637.97478,637.97合计58,419,362.2058,419,362.20 73,541,647.6773,541,647.67(2) 增减变动情况工程名称精密冷轧薄板项目淤泥发电项目-热网管道工程淤泥发电项目-厂内工程B25 技改脱硝项目预算数25,952 万3.95 亿15,228 万3,500 万元期初数61,583,27
87、0.9311,479,738.77本期增加4,078,200.3411,538,136.819,838,831.964,924,268.54148,069.00转入固定资产54,020,256.398,262,818.218,262,818.212,929,707.66其他 工程投入占预算减少 比例(%)89.5081.8447.940.43土地2,373,600.00东港二期项目零星工程19,569 万元478,637.9773,541,647.6726,848,748.935,573,086.6455,484,110.265,393,613.4770,606,395.7313.72(续上表
88、)工程名称精密冷轧薄板项目淤泥发电项目-热网管道工程淤泥发电项目-厂内工程B25 技改工程进度(%)89.5081.84100%利息资本化 本期利息资 本期利息资本累计金额 本化金额 化年率(%)资金来源其他/募集其他/募集期末数11,641,214.8813,179,043.621,576,013.751,994,560.88第 26 页 共 49 页东港二期项目脱硝项目土地零星工程13.72其他26,848,748.93148,069.002,373,600.00658,111.14合计(3) 重大在建工程的工程进度情况58,419,362.20工程名称精密冷轧薄板项目淤泥发电项目10.
89、无形资产工程进度(%)89.5081.84备注项目即将完工项目即将完工项 目1) 账面原值小计土地使用权期初数41,559,602.4341,259,602.43本期增加227,861,582.4532,633,097.52本期减少期末数267,039,541.4671,511,056.53专利使用权特许经营权300,000.00195,228,484.93300,000.00195,228,484.932) 累计摊销小计土地使用权专利使用权特许经营权4,158,314.974,013,314.97145,000.004,303,366.28811,868.3230,000.003,461,4
90、97.968,461,681.254,825,183.29175,000.003,461,497.963) 账面价值合计土地使用权37,401,287.4637,246,287.46225,479,939.0330,251,454.104,303,366.28811,868.32258,577,860.2166,685,873.24专利使用权特许经营权155,000.00195,228,484.9330,000.003,461,497.96125,000.00191,766,986.97本期摊销额 4,303,366.28 元。11. 递延所得税资产(1) 已确认的递延所得税资产项 目期末数第
91、 27 页 共 49 页期初数资产减值准备以前年度待弥补亏损合 计216,319.506,645,001.716,861,321.2185,465.4685,465.46(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项 目资产减值准备以前年度待弥补亏损小 计12. 资产减值准备明细暂时性差异金额1,100,130.1926,580,006.8427,680,137.03项 目期初数本期计提本期减少转回 转销期末数坏账准备581,514.71 1,324,072.021,905,586.73合 计581,514.711,324,072.021,905,586.7313.短期借款项 目抵押
92、借款合 计14. 应付账款(1) 明细情况项 目工程款原材料款其他合 计期末数39,000,000.0039,000,000.00期末数74,955,623.5449,134,420.68124,090,044.22期初数期初数66,044,331.2455,346,543.864,609.00121,395,484.10(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况单位名称期末数第 28 页 共 49 页期初数0000杭州电缆股份有限公司浙江永通钢构材料有限公司小 计15. 预收款项(1) 明细情况项 目货款合 计279,203.5037,496.0031
93、6,699.50期末数7,245,886.747,245,886.74101,032.67329,900.00430,932.67期初数22,686,239.0522,686,239.05(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。16. 应付职工薪酬项 目工资、奖金、津贴和补贴福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金其他合 计期初数12,051.3012,051.309,850.00401,868.44423,769.74本期增加16,708,438.711,724,046.452,312,653.72455
94、,381.671,459,382.51183,377.86177,514.9036,996.78468,400.001,052,839.9122,266,378.79本期减少15,941,724.951,724,046.452,324,705.02455,381.671,471,433.81183,377.86177,514.9036,996.78475,700.00550,415.6221,016,592.04期末数766,713.762,550.00904,292.731,673,556.49应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费金额 904,292.73 元。17. 应交税费项 目增
95、值税期末数5,191,299.81第 29 页 共 49 页期初数企业所得税房产税土地使用税水利建设专项资金城市维护建设税印花税教育费附加地方教育附加个人所得税残疾人保障金12,438,072.32181,804.02270,000.00408,795.99192,232.24106,998.24104,952.5469,968.3618,137.3433,609.839,536,571.41538,149.34521,793.00108,175.5532,286.1225,962.1219,371.6712,914.446,908.676,480.00合计19,015,870.6910,80
96、8,612.3218. 应付利息项 目借款利息公司债券利息合 计19. 其他应付款(1) 明细情况项 目押金保证金其他合 计期末数2,014,705.452,233,333.374,248,038.82期末数14,384,833.28288,327.5714,673,160.85期初数期初数7,811,670.0066,000.007,877,670.00(2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明单位名称江苏华能建设工程有限公司杭州市之江度假区伟庆建材经营部期末数1,428,000.001,200,000.00
97、第 30 页 共 49 页款项性质及内容工程设备保证金煤灰渣采购保证金蓝天环保设备工程有限公司小 计20. 一年内到期的非流动负债(1) 明细情况项 目一年内到期的长期借款合 计(2) 一年内到期的长期借款1) 明细情况项 目抵押借款小 计21. 其他流动负债项 目预提修理费预提排污费预提水费合 计22. 长期借款项 目抵押借款合计：23. 应付债券1,100,000.003,728,000.00期末数19,800,000.0019,800,000.00期末数19,800,000.0019,800,000.00期末数1,070,000.00120,000.0086,356.451,276,35
98、6.45期末数55,200,000.0055,200,000.00工程设备保证金期初数期初数期初数期初数债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初利 本期应计利息息调整 调整本期摊销期末利息调整期末数第 31 页 共 49 页12 年 富春环保公4 亿2012-6-55 年4 亿5,040,000.0073,891.264,966,108.74395,033,891.26司债券合计4亿4 亿5,040,000.0073,891.264,966,108.74395,033,891.2624. 其他非流动负债(1) 明细情况项 目递延收益合 计期末数30,927,494.7030,927,494.7
99、0期初数32,882,515.5932,882,515.59(2) 其他说明根据富阳市环境保护局和富阳市财政局联合下发的富环发2008105 号、富财基字2008868 号关于下拨部分脱硫工程补助资金的通知等文件，公司于 2009-2010 年度已收到全部脱硫补助资金共计 40,077,928.00 元。公司 47 号炉脱硫改造工程于 2009 年度完工，13 号炉脱硫改造工程于 2010 年度完工，故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销 1,955,020.89 元。25. 股本项 目股份总数期初数428,000,000本期增加
100、本期减少期末数428,000,00026. 资本公积项 目股本溢价合 计期初数1,128,840,839.721,128,840,839.72本期增加本期减少期末数1,128,840,839.721,128,840,839.7227. 盈余公积项 目法定盈余公积合 计期初数48,819,109.1848,819,109.18本期增加本期减少期末数48,819,109.1848,819,109.18第 32 页 共 49 页28. 未分配利润项 目金额提取或分配比例期初未分配利润加：本期归属于所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末
101、未分配利润(二) 合并利润表项目注释1. 营业收入/营业成本(1) 明细情况302,371,982.54121,778,748.30171,200,000.00252,950,730.84项 目主营业务收入其他业务收入营业成本(1) 主营业务收入/主营业务成本本期数1,437,659,824.1919,026,221.491,250,488,671.10上年同期数560,393,168.606,201,555.00459,296,760.42产品名称收入本期数成本收入上年同期数成本电力热蒸汽冷轧钢卷煤炭小 计176,533,046.16488,914,456.85127,382,261.086
102、44,830,060.101,437,659,824.19132,518,952.40375,513,499.65110,208,726.15627,939,666.531,246,180,844.73153,491,421.45384,137,663.7322,764,083.42560,393,168.60125,627,310.66314,403,118.8419,266,330.92459,296,760.42(3) 公司前 5 名客户的营业收入情况客户名称营业收入第 33 页 共 49 页占公司全部营业收入的比例(%)杭州市电力局安徽皖煤运销有限责任公司浙江富阳物产燃料有限公司嘉兴市
103、皖兴能源有限公司浙江永丰钢业有限公司小 计2. 营业税金及附加157,586,200.01190,904,138.36110,541,304.2393,250,318.6279,034,831.44631,316,792.6610.8213.117.596.405.4343.34项 目城市维护建设税教育费附加地方教育附加合 计本期数609,781.26355,481.95236,987.991,202,251.20上年同期数317,572.60190,543.56127,029.04635,145.20计缴标准详见本财务附注税项之说明3. 销售费用项 目办公费业务招待费差旅费职工薪酬其他合 计
104、4. 管理费用项 目职工薪酬业务招待费税金办公费本期数7,300.00685,037.3060,202.58872,025.9686,715.671,711,281.51本期数7,443,416.152,568,923.754,833,315.963,622,101.09第 34 页 共 49 页上年同期数808.947,567.0011,014.80224,533.00243,923.74上年同期数3,437,269.531,323,352.301,220,793.31724,945.28研究开发费差旅费中介机构费非流动资产折旧摊销保险费业务宣传费董事会费其他合 计5. 财务费用项 目利息支
105、出手续费现金折扣收入利息收入合 计6. 资产减值损失项 目坏账损失合 计7. 营业外收入21,588,059.72767,073.501,950,810.501,107,387.80231,123.29152,100.00547,358.962,035,899.6246,847,570.34本期数8,222,712.6820,725.91-247,275.00-4,545,407.843,450,755.75本期数216,559.13216,559.1314,600,119.39627,344.92309,569.07617,624.02168,885.41325,162.001,142,69
106、2.5324,497,757.76上年同期数9,030.68-1,816,158.22-7,774,143.19-9,581,270.73上年同期数87,326.4887,326.48项 目增值税退税垃圾处理补贴其他政府补助本期数402,446.286,155,594.293,039,637.17上年同期数5,504,143.361,955,020.89计入本期非经常性损益的金额3,039,637.17第 35 页 共 49 页ABDEFG其他合 计153,090.849,750,768.58901,500.008,360,664.25153,090.848. 营业外支出项 目水利建设专项资金
107、赞助支出捐赠支出合 计本期数1,459,003.71930,000.002,389,003.71上年同期数567,253.99130,000.001,000,000.001,697,253.99计入本期非经常性损益的金额930,000.009. 所得税费用项 目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合 计10. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程项 目归属于公司普通股股东的净利润非经常性损益扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润期初股份总数本期数29,396,137.26-64,467.1129,331,670.15序号C=A-B上年同期数14
108、,587,845.17-12,417.0614,575,428.112012 年 1-6 月121,778,748.301,386,765.73120,391,982.57428,000,000.00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数发行新股或债转股等增加股份数增加股份次月起至报告期期末的累计月数第 36 页 共 49 页HIJ因回购等减少股份数减少股份次月起至报告期期末的累计月数报告期缩股数报告期月份数发行在外的普通股加权平均数基本每股收益扣除非经常损益基本每股收益KL=D+E+FG/K-HI/K-JM=A/LN=C/L6428,000,000.000.28450.2813(2) 稀
109、释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。(三) 合并现金流量表项目注释1收到其他与经营活动有关的现金(1) 明细情况项 目垃圾集中焚烧补贴收到客户及供应商保证金其他财政补贴其他合 计2支付其他与经营活动有关的现金项 目退回客户及供应商保证金研发支出业务招待费捐赠支出办公费用第 37 页 共 49 页本期数6,155,594.2912,674,889.003,039,637.172,418,883.5824,289,004.04本期数10,404,141.266,819,356.683,407,888.05930,000.002,595,201.41差旅费中介机构
110、费通讯费支付履约保证金业务宣传费保险费董事会费用其他合 计3收到其他与投资活动有关的现金项 目利息收入合 计4. 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料842,152.081,950,815.50749,008.96736,160.00251,385.00260,933.29557,358.961,501,663.8431,006,065.03本期数4,545,407.844,545,407.84补充资料1) 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“
111、”号填列)固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)第 38 页 共 49 页本期数130,799,051.37216,559.1369,089,436.014,303,366.283,698,030.75上年同期数83,503,062.8887,326.4832,825,432.52370,334.88-7,771,875.52投资损失(收益以“”号填列)递延所得税资产减少(增加以“”号填列)递延所得税负债增加(减少以“”号填列)存货的减少(增加以“”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“”号填
112、列)其他经营活动产生的现金流量净额2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3) 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额(2) 现金和现金等价物的构成-6,775,855.75-67,236,598.25-82,022,173.4055,580,357.87107,652,174.01605,586,283.40688,522,914.23-82,936,630.83-12,417.06-3,097,066.64-88,914,244.57-16,
113、431,516.94559,036.03717,033,729.851,156,368,461.65-439,334,731.8项目期末数期初数1) 现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金2) 现金等价物其中：三个月内到期的债券投资3) 期末现金及现金等价物余额六、关联方及关联交易第 39 页 共 49 页605,586,283.4038,369.38605,547,914.02605,586,283.40688,522,914.23326.69688,522,587.54688,522,914.23(一) 关联方情况1. 本公司的母公司情况母公司名称浙江富春江
114、通信集团有限公司关联关系母公司企业类型民营企业注册地富阳市迎宾北路法人代表孙翀业务性质通信电缆光缆等(续上表)母公司名称注册资本母公司对本公 母公司对本公司的持股比例 司的表决权比(%) 例(%)本公司最终控制方组织机构代码浙江富春江通信集团有限公司18,600 万元38.8838.88孙庆炎14371524-9浙江富春江通信集团有限公司现有注册资本为人民币 18,600 万元，由永通控股集团有限公司、富阳富杭投资有限公司和 30 位自然人股东共同出资。经营范围：市话通信电缆、光缆、电力电缆、无氧铜杆、铜丝、电磁线、电缆交接箱、分线盒、模块和 PE、PVC 塑料粒子、通信配套设备及专用电源设备
115、、通信线路器材、光通信器件及设备制造；餐饮、住宿、歌舞厅；经营本企业和本企业成员企业的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。永通控股集团有限公司持有浙江富春江通信集团有限公司 74.90%的股份，自然人孙庆炎、孙翀、孙驰、孙臻分别持有永通控股集团有限公司 39.24%、8.92%、3.92%和 3.92%的股份，合计 56.00%的股权。孙庆炎与孙翀、孙驰为父子关系，与孙臻为父女关系，故孙庆炎能够实际控制公司行为，为实际控制人。2. 本公司的其他关联方情况其他关联方名称杭州电缆股份有限公司浙江永通钢构材料有限公司其他关联方与本公司关系同受实际控制人控制同受实际控制人控制组织机构代
116、码609120811728915916(二) 关联交易情况1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额本期数占同类交易金额的比例(%)上期同期数占同类交易金额 金额的比例(%)第 40 页 共 49 页杭州电缆股份有限公司采购电缆协议价1,879,726.98100.004,392,032.27100.00小计1,879,726.984,392,032.27(三) 关联方应收应付款项项目名称关联方期末数期初数应付款项杭州电缆股份有限公司浙江永通钢构材料有限公司279,203.5037,496.00101,032.67329,900.00小
117、计316,699.50430,932.67(四) 关键管理人员薪酬2012 年 1-6 月，本公司关键管理人员报酬总额为 170.10 万元。六、或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。七、承诺事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。八、资产负债表日后事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。九、其他重要事项(一) 有关公司发行债券事项本公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】389 号文核准，核准向社会公开发行面值不超过 7 亿元的公司债券，本次债券采用分期发行的方式。公司于 2012 年 6 月 4日在深圳证券交易所发行
118、第一期公司债券，本期债券为 5 年期无担保固定利率债券，发行总额为人民币 4 亿元，发行价格为每张人民币 100 元，票面利率为 6.7%，采取网上向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者协议发行相结合的方式。十、母公司财务报表项目注释(一) 母公司资产负债表项目注释第 41 页 共 49 页1. 应收账款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)组合 1117,426,079.10100.00587,130.400.50113,953,942.06100.00569,769.710.50合计1
119、17,426,079.10100.00587,130.400.50113,953,942.06100.00569,769.710.502) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数期初数账龄账面余额金额比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内117,426,079.10100.00587,130.40113,953,942.06100.00569,769.71合计117,426,079.10100.00587,130.40113,953,942.06100.00569,769.71(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3) 应收账款
120、金额前 5 名情况单位名称杭州市电力局富阳新盈嘉水务有限公司浙江万众纸业有限公司杭州东大纸业有限公司浙江三星热电有限公司小 计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方账面余额33,679,354.904,637,092.803,432,200.723,177,145.922,769,792.5147,695,586.85账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款余额的比例(%)28.683.952.922.712.3640.62(4) 期末无其他应收关联方账款。2. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金
121、额比例金额比例金额比例金额比例第 42 页 共 49 页(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项168,000,000.0099.08组合 11,557,944.730.927,789.720.501,257,000.00 100.0011,745.000.93合 计169,557,944.72 100.007,789.720.501,257,000.00 100.0011,745.000.932) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内1,557,944.73100.007,
122、789.721,229,000.0097.776,145.00合计1,557,944.73100.007,789.721,257,000.00100.0011,745.00(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。(3) 其他应收款金额前 5 名情况单位名称衢州东港环保热电有限公司浙江富春环保新能源有限公司与本公司关系子公司子公司账面余额160,000,000.008,000,000.00账龄1 年以内1 年以内占其他应收款余额的比例(%)94.364.72款项性质或内容借款借款富阳市灵桥镇人民政府会计集中核算非关联方1,000,000.001 年以内0.59管网架
123、设保证金专户余志奎华利群合计非关联方非关联方65,718.0050,800.00169,116,518.001 年以内1 年以内0.040.0399.74备用金备用金(4)其他应收关联方款项。单位名称衢州东港环保热电有限公司浙江富春环保新能源有限公司与本公司关系子公司子公司账面余额160,000,000.008,000,000.00账龄1 年以内1 年以内占其他应收款余额的比例(%)94.364.72款项性质或内容借款借款小 计：168,000,000.00第 43 页 共 49 页99.08合计3. 长期股权投资(1) 明细情况被投资单位核算方法投资成本期初数增减变动期末数浙江富春环保新能源
124、有限公司衢州东港环保热电有限公司成本法成本法50,000,000.00272,850,000.00322,850,000.0050,000,000.0050,000,000.00272,850,000.00272,850,000.0050,000,000.00272,850,000.00322,850,000.00(续上表)被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利浙江富春环保新能源有限公司衢州东港环保热电有限公司合计1005110051(二) 母公司利润表项目注释1. 营业收入/营业成本(1) 明细情况项 目主营业务收入其他业
125、务收入营业成本(2) 主营业务收入/主营业务成本本期数671,183,452.3811,678,344.16524,960,798.24上年同期数560,393,168.606,201,555.00459,296,760.42本期数上年同期数行业名称电力热蒸汽冷扎钢卷小 计收入157,586,200.01386,214,991.29127,382,261.08671,183,452.38成本120,324,354.19294,427,717.90110,208,726.15524,960,798.24收入153,491,421.45384,137,663.7322,764,083.42560,
126、393,168.60成本125,627,310.66314,403,118.8419,266,330.92459,296,760.42（3）公司前 5 名客户的营业收入情况第 44 页 共 49 页客户名称杭州市电力局浙江永丰钢业有限公司浙江三星热电有限公司浙江舜达伟业物资有限公司杭州东大纸业有限公司小 计营业收入157,586,200.0179,034,831.4424,945,444.8516,571,819.5015,281,534.83293,419,830.63占公司全部营业收入的比例(%)23.0811.573.652.432.2442.97(三) 母公司现金流量表补充资料补充资料
127、1. 将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)投资损失(收益以“”号填列)递延所得税资产减少(增加以“”号填列)递延所得税负债增加(减少以“”号填列)存货的减少(增加以“”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额第 45 页 共 49 页本期数107,362,012.19
128、13,405.4251,763,324.71459,908.58-3,946,837.66-2,604.113,108,211.24-91,540,124.8752,867,552.49120,084,847.99上年同期数83,503,062.8887,326.4832,825,432.52370,334.88-7,771,875.52-12,417.06-3,097,066.64-88,914,244.57-16,431,516.94559,036.032. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3. 现金及现金等价物净变动情况：现金的期
129、末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额十一、其他补充资料(一) 非经常性损益505,349,172.96638,522,914.23-133,173,741.27717,033,729.851,156,368,461.65-439,334,731.8项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、
130、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益第 46 页 共 49 页3,039,637.17主要系脱硫补贴、节能补贴及政府奖励款ABDE与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
131、性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目-776,909.16主要系捐款支出小计2,262,728.01减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示）少数股东权益影响额(税后)归属于所有者的非经常性损益净额(二) 净资产收益率及每股收益1. 明细情况454,179.91421,782.371,
132、386,765.73报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司6.576.490.28450.28130.28500.2827普通股股东的净利润2. 加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润非经常性损益121,778,748.301,386,765.73扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的期初净资产发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产第 47 页 共 49 页C=A-B120,391,982.571,908,031,9
133、31.44FG新增净资产次月起至报告期期末的累计月数回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产171,200,000.00减少净资产次月起至报告期期末的累计月数报告期月份数加权平均净资产加权平均净资产收益率扣除非经常损益加权平均净资产收益率HKL= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/KM=A/LN=C/L461,854,787,972.266.576.49(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明(单位：万元)资产负债表项目应收账款预付款项其他应收款其他流动资产无形资产递延所得税预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息其他应付款利润表项目营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管
134、理费用财务费用期末数201,850,071.86110,610,623.414,248,487.8616,916,128.27258,577,860.216,861,321.217,245,886.741,673,556.4919,015,870.694,248,038.8214,673,160.85本期数1,456,686,045.681,250,488,671.101,815,146.211,711,281.5146,847,570.343,450,755.75期初数113,384,172.3529,023,072.991,245,255.0024,638,917.2137,401,287
135、.4685,465.4622,686,239.05423,769.7410,808,612.327,877,670.00上年同期数566,594,723.60459,296,760.42635,145.20243,923.7424,497,757.76-9,581,270.73变动幅度78.02%281.11%241.17%-31.34%591.36%7928.18%-68.06%294.92%75.93%86.26%变动幅度157.09%172.26%185.78%601.56%91.23%-136.02%变动原因说明主要系本期销售收入增加及新增子公司所致；主要系本期预付工程款增加所致；主要
136、系本期新增子公司项目保证金增加所致；主要系本期销售增加待抵扣进项税转出金额较多所致；主要系本期新增子公司东港评估增值特许经营权所致；主要系本期新增子公司东港原待弥补亏损计提的所得税所致；主要系本期发票开具所致；主要系本期新增子公司东港预提工资所致；主要系本期新增子公司应缴税费增加所致；主要系本期发行债券应付利息及新增子公司东港计提借款利息所致；主要系本期新增子公司保证金增加所致；主要系本期销量增加所致；主要系本期销售收入增加，相应等成本增加所致；主要系本期销售收入增加，相应税金增加所致；主要系本期新增煤炭销售业务，相应销售费用增加所致；主要系本期研发费用投入增加及业务相应费用增加所致；主要系本期发行债券及增加的借款应付利息所致；第 48 页 共 49 页资产减值损失所得税费用216,559.1329,331,670.1587,326.4814,575,428.11147.99%101.24%主要系本期应收账款增加相应计提坏账增加所致；主要系本期应纳所得额增加，相应所得税增加所致。浙江富春江环保热电股份有限公司二一二年八月十五日第 49 页 共 49 页
