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1、亚泰（吉林亚泰（集团）股份有限公司内部控制审计报告2011 年度全体股东：母公司及重要子公司内部控制审计报告信会师报字2012第 112642 号吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东：按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称亚泰集团）母公司及重要子公司 2011 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，根据总资产、营业收入、净利润三项指标选取确定以下子公司包括：1、母公司吉林亚泰（集团）股份有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 58.44%、0.70 %和 8.07 %。2、
2、子公司吉林亚泰明城水泥有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 6.48 %、 9.24 %和16.17 %。3、子公司铁岭铁新水泥有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表 3.98%、8.19%和 10.32 %。4、子公司亚泰集团哈尔滨水泥有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 10.88%、 18.87 %和 27.37 %。5、子公司吉林亚泰水泥有限公司，其总资产、营业收入和净利润 分 别占 亚泰 集团 2011 年合 并财务 报 表 的 17.45%、 21.10%和27
3、.74 %。6、子公司吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 4.50%、8.15%和4.46 %。7、子公司吉林亚泰房地产开发有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 10.98%、 4.93 %和 2.70 %。内部控制审计报告第 1 页、 、8、子公司吉林亚泰集团水泥销售有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 4.48%、33.13 %和 0.19 %。9、子公司双鸭山亚泰煤业有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的
4、3.44%、3.42%和7.60 %。10、子公司吉林大药房药业股份有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 0.82%、4.02 %和3.46 %。11、子公司吉林亚泰建材投资有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 17.79%、 0.00%、和-0.67%。12、吉林亚泰建筑工程有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 1.24%、5.60%和 2.20 %。13、吉林亚泰集团物资贸易有限公司，其总资产、营业收入和净利润分别占亚泰集团 2011 年合并财务报表的 5.11 %
5、、21.43%和0.29 %。一、企业对内部控制的责任按照企业内部控制基本规范企业内部控制应用指引企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是亚泰集团董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对亚泰集团选定的母公司及重要子公司的财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。内部控制审计报告第 2 页二十五四、财务报告内部控制审计意见我们认为，亚泰集团选定的母公司及重要子公司于 2011 年 12 月31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所中国注册会计师：朱洪山（特殊普通合伙）中国注册会计师：张 羽中国上海二 O 一二年四月二十五日内部控制审计报告第 3 页
