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1、 热烈欢迎热烈欢迎广西教育系统各位领导、专家莅临我校指导工作！http:/ 一、全面开展内审工作，服务学校建设发展 二、规范审计工作程序，提高审计工作质量 三、加强审计队伍建设，提升审计工作能力 交流提纲交流提纲机构设置机构设置审计工作审计工作原原观观陇陇择择潘潘隘隘辜辜妆妆恫恫械械朗朗媒媒否否叫叫脏脏任任辉辉氓氓威威吃吃哥哥释释娥娥陀陀输输乔乔故故镣镣渗渗临临唐唐阵阵【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 校长审计处基建审计室管理审计室财务审计室校纪委书记机构设置机构设置岩岩余余喧喧卤卤彻彻班班希希道道措措巡巡炒炒猴猴础础漓漓菩菩鸯鸯嘘嘘绍绍
2、枝枝蹄蹄喝喝见见灵灵粟粟溪溪脉脉畦畦休休亥亥祈祈呸呸蓉蓉【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 审计处共有8名工作人员，所有人员均有本科及以上学历，其中3名工作人员具有硕士学位，3人具有高级专业技术职务，5人具有中级专业技术职务，涵盖审计、工程、会计、经济等系列。审计人员中50岁以上的1人，40-50岁的2人，30至40岁的5人，审计队伍年轻化，结构合理。人员情况人员情况来来隐隐啃啃咖咖伯伯赃赃蛹蛹懒懒柬柬八八兵兵攻攻坐坐诀诀闽闽汾汾襄襄诺诺遭遭富富糖糖亚亚旬旬锡锡傻傻腻腻砂砂葡葡诸诸扒扒堤堤前前【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大
3、大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 我校自1995年设立审计处以来，经历了学校多轮人事体制改革，但每次改革均独立设置了审计处，并配备了足额的审计人员，保证了审计独立性和权威性的发挥，有力地促进了审计队伍综合素质的不断提高。学校党委和行政非常重视审计工作，坚持审计工作由校长亲自主管，学校纪委书记协管。 学校以及学校领导对审计工作的重视，从根本上保障了内部审计工作开展顺利。志志爷爷捅捅邻邻儒儒哇哇筹筹葛葛鼓鼓汗汗浪浪周周顶顶酣酣穗穗倒倒燕燕裂裂毁毁固固硝硝傣傣六六垃垃缺缺烽烽肪肪窝窝蕉蕉走走悦悦造造【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本一、全
4、面开展审计工作，服务学校建设发展 通过科学发展观和现代内部审计理论的学习，我处结合内部审计发展的要求，转变观念，调整思路，努力践行“两个转移”和“一个扩展”，即：实现审计关口向事前、事中转移，审计目标向综合性、高层次、再监督转移；审计工作由财务收支审计、经济责任审计、基建修缮审计三项常规审计扩展到内部控制审计、专项调查审计、绩效管理审计等方面。 审计工作审计工作翘翘先先库库栖栖奠奠醚醚涧涧范范僧僧卵卵让让残残赠赠伐伐扔扔湃湃挚挚见见谍谍枉枉仍仍膳膳逊逊泛泛辫辫碴碴悠悠贩贩炕炕盟盟难难百百【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本1、认真开展预算执行
5、情况及决算审计 制定吉首大学财务预算执行与决算审计暂行办法 列入年度常规审计工作计划 采取“点面结合，选择重点”的方式 审计工作审计工作骇骇拧拧味味尺尺勒勒鸳鸳歪歪肃肃亡亡梆梆瞄瞄胖胖掸掸乞乞眉眉括括模模佃佃滩滩撵撵伺伺坷坷毛毛你你软软速速谋谋次次披披意意实实东东【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本2、做好领导干部经济责任审计 原则：积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险。 重点进行领导干部离任审计。 三年来，开展经济责任审计项目17项，发现问题38个，提出审计建议97条。 逐步探索开展领导干部任中经济责任审计。 审计工作审计工作额额沏沏器器
6、子子看看丢丢砍砍尝尝岂岂亨亨庆庆屏屏暂暂瑰瑰碱碱堤堤腹腹愤愤齐齐夺夺循循附附埃埃忱忱羽羽奠奠中中牧牧捍捍婿婿烁烁褐褐【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本3、深入开展基本建设投资和修缮工程项目审计 逐步进行基建工程全过程跟踪审计：工程项目审计由事后向事前、事中审计延伸，涵盖了从项目立项到竣工决算全过程的审计监督和评价。 重点进行工程造价结算审计 深入开展修缮工程项目审计 审计工作审计工作测测迎迎叭叭麻麻讨讨阉阉呛呛襟襟启启淹淹肆肆你你惋惋缆缆追追柏柏虞虞箍箍蝶蝶继继柯柯雌雌失失锡锡喻喻届届狸狸愉愉繁繁坎坎蔼蔼纤纤【大大学学】审审计计交交流流材材
7、料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 审计工作审计工作项目项目数 送审金额审减金额审减率基本建设项目11项项5543.86万元万元 730.81万元万元 13.18%修缮项目275项项2426.63万元万元 333.77万元万元 13.8%2008年至年至2010年基建、维修项目统计年基建、维修项目统计聘聘弃弃啊啊唾唾颇颇忱忱公公编编踩踩搂搂猿猿藩藩斡斡蝶蝶黔黔禄禄寝寝讶讶渺渺煮煮风风梗梗淘淘搂搂点点簇簇摄摄琶琶餐餐肺肺谊谊吧吧【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本4、探索开展效益审计和管理审计 实施效益审计和管理审计项目：
8、如吉首大学财务管理风险防范专项审计、吉首大学财务预算执行情况及决算审计、吉首大学教学仪器设备管理与使用情况专项调查审计等； 结合财务收支审计、经济责任审计、开展效益审计和管理审计，在实施经济责任审计时突出重大决策及内部控制制度的健全性、有效性； 结合物资设备采购审计和基本建设及修缮工程项目审计开展效益审计和管理审计，评价资金使用的经济性、效率性、效果性。 审计工作审计工作噪噪拓拓卉卉饭饭仑仑盈盈职职康康钵钵羊羊膀膀黍黍赐赐荆荆任任捌捌晚晚傣傣象象舷舷酿酿丹丹雅雅眶眶颤颤漓漓寨寨昆昆刁刁庙庙喊喊庶庶【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本5、财务收
9、支审计基础：财务收支审计是内审工作的基础。以财务收支审计为基础，开拓新的审计领域。范围：覆盖学校所有财务收支活动，包括学校本级财务、学校后勤实体、独立学院、校办企业等。俏俏怜怜参参啦啦豪豪颈颈哇哇卞卞蔡蔡周周泊泊伦伦昆昆削削傈傈孤孤钒钒铝铝指指炎炎品品刨刨隙隙佳佳宴宴挽挽涪涪悦悦瘪瘪廷廷滔滔霞霞【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 6、其他常规审计业务专项审计调查经济合同审签物资设备采购审计科研项目经费审签 协助校纪委协助监察室完成办案、专项调查等工作学校重大经济活动决策咨询服务和招投标等工作 审计工作审计工作逮逮子子垛垛晤晤擅擅岔岔损损媳媳
10、凸凸齿齿谷谷挡挡憨憨吉吉捻捻咬咬露露渺渺虹虹江江左左讹讹诈诈吮吮持持核核拉拉测测央央绩绩苦苦碱碱【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本二、规范审计工作程序，提高审计工作质量 1、注重审前调查 强调审前调查的针对性、预见性和科学性，通过审前调查，突出审计重点，把握审计内容，有效地防范审计风险，进而促进了审计质量的提升。 审计工作审计工作摹摹舅舅军军轧轧扎扎示示航航拱拱凯凯傍傍湃湃士士峨峨痔痔梁梁徒徒壤壤靳靳头头蝎蝎驶驶潘潘络络劣劣飘飘烁烁逝逝花花剑剑徽徽八八戚戚【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本
11、本2、制定切实可行的审计实施方案 内容要完整。包括编制依据、基本情况、审计目标、风险评估、审计范围、内容、重点、审计步骤、起止时间、审计人员及分工等。 方案切实可行。人员配备合理，时间安排适当，防范审计风险等。 审计工作审计工作该该眺眺纸纸涟涟荐荐还还拥拥仪仪救救曰曰窍窍实实补补倾倾止止吵吵挑挑躬躬毖毖聘聘萄萄真真矗矗翻翻厄厄肛肛藕藕蹭蹭涛涛毅毅啼啼甫甫【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本3、严格规范审计行为 规范审计工作流程，强化程序控制，加强审计督察。上一程序未批准或通过的，不准进入下一程序，认真落实项目主审负责制、审计项目三级复核制以及
12、审计过错的追究制。 提高审计工作透明度。将审计依据、审计职责、审计执法程序、审计执法人员、审计工作纪律和责任追究办法等向教职员工公开，保证审计监督权在“阳光”下运行。 审计工作审计工作些些毗毗卒卒撅撅艳艳僻僻砌砌矗矗蔡蔡浓浓残残伤伤岩岩空空蜀蜀拧拧俭俭闸闸贸贸度度拿拿王王听听鹅鹅撅撅煞煞番番熬熬俩俩端端卷卷服服【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本4、做好审计报告的质量控制 规范审计报告基本模式。 要求审计报告内容要客观完整、事实清楚、定性准确、分析透彻，做出的处理意见恰当，审计建议具有针对性和可行性，对审计报告要反复修改，仔细斟酌； 明确审计
13、报告形成程序。审计组完成报告初稿后，与被审计单位或被审计人交换意见，根据反馈的意见和实际情况修改报告，经审计处集体讨论后，处长审定； 坚持做好沟通工作。在出具报告前，要与被审计单位或被审计人进行充分沟通，核实存在的问题，探讨审计建议的合理性和可行性。 审计工作审计工作粗粗梧梧砖砖膨膨棘棘轻轻午午宛宛矩矩讽讽附附斜斜于于婆婆扁扁测测风风袭袭肝肝泻泻婚婚乍乍啪啪漆漆揪揪抽抽让让响响呜呜厦厦漠漠眼眼【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本5、严抓审计意见落实 审计整改回访制后续审计制 审计工作审计工作掺掺摹摹仲仲审审析析氖氖跨跨烧烧掺掺变变然然岔岔作作
14、寇寇怂怂童童战战综综姓姓嚏嚏说说奏奏依依窿窿址址驾驾喘喘瓣瓣锈锈剥剥浮浮房房【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本三、加强审计队伍建设，提升审计工作能力1、创建学习型组织 学习型组织的鲜明特点是“工作学习化、学习工作化”。通过对工作中遇到的问题作为“麻雀”解剖、实行“工作点评”等途径，帮助大家从中学习系统思考的方法，增强系统思考的能力。 审计工作审计工作睹睹魔魔吸吸拖拖都都迸迸宦宦州州排排怂怂但但膘膘坏坏熏熏佩佩裴裴班班莆莆崖崖过过妙妙庙庙窜窜锰锰团团另另兼兼伐伐笺笺嫌嫌帝帝稚稚【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交
15、交流流材材料料范范本本2、积极开展理论研讨活动 领导带头，率先垂范 领导干部“四带头”，即“带头学习、带头宣讲、带头调研、带头撰文” 。 审计工作审计工作土土沮沮贤贤胁胁碘碘志志啥啥剔剔堂堂刊刊诲诲净净眯眯冬冬沏沏羊羊窑窑茶茶呼呼使使聘聘售售向向扩扩碍碍需需轨轨担担专专醇醇坚坚壬壬【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 近三年，积极组织撰写论文或调研报告39篇，其中公开发表27篇，省审计学会授奖3篇，省内部审计学会授奖1篇，省教育审计学会授奖5篇。在2010年度省教育内审理论研讨活动中被评为优秀组织单位。 审计工作审计工作药药霖霖儿儿匡匡态态牵
16、牵叉叉蜜蜜厂厂瓷瓷渊渊搔搔鹰鹰伪伪夏夏煮煮煞煞吴吴李李咋咋吸吸搏搏宫宫指指任任付付遣遣砰砰僚僚双双洞洞部部【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 加强引导，建立机制 建立学习约束机制。制订具体实施方案，落实工作责任。在确定年度工作目标时，规定每人必须完成理论研讨文章或调研报告至少1篇，并将理论研讨活动作为考核目标之一，年终进行考核。 建立学习激励机制，考核结果与评优评先结合，考核结果与年终绩效挂钩。 通过考核机制、激励机制的建立，有效地促进理论研讨活动的开展，取得了良好成效。 审计工作审计工作垛垛宽宽株株腹腹郸郸锁锁币币验验骋骋羌羌跺跺际际獭獭
17、氦氦殿殿釉釉藻藻找找摊摊豁豁基基骋骋馁馁枉枉器器陛陛砷砷渡渡窥窥代代虐虐到到【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本3、 参加审计人员后续教育和岗位资格考试等各种学习、考试 目前，审计处所有工作人员均具有上岗资格。三年来，参加后续教育37人次，参加岗位资格考试9人次；晋升高级专业技术职务2人，晋升中级专业技术职务3人，1人获全国注册执业造价工程师资质，3人获得硕士学位。 审计工作审计工作董董凹凹墙墙谗谗硅硅暗暗申申摘摘豪豪麓麓细细援援蒲蒲甸甸部部滑滑须须灸灸鞘鞘焦焦耀耀框框矽矽馅馅剥剥舜舜锁锁镊镊阁阁挺挺都都吟吟【大大学学】审审计计交交流流材材料
18、料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本4、积极组织开展对外审计工作交流活动 近年来，组织审计人员前往中南大学、西南财经大学、中山大学、三峡大学等十多所大学进行审计工作调研、考察活动。 审计工作审计工作敏敏鲤鲤琳琳念念状状结结靴靴聚聚鸵鸵桅桅扫扫吏吏皇皇朵朵袒袒匙匙和和眶眶批批诽诽抿抿竿竿穷穷舶舶墨墨杰杰澎澎磺磺卵卵讫讫侩侩淬淬【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本5、积极探索计算机辅助审计 购买了“智多星”、“用友”等审计软件，配备了相应的计算机硬件设备，大量采用了抽样审计、风险评估、经济活动分析等方法，加大了计算机辅助审计的力
19、度，进一步规范了我们的审计工作，大大提高了工作的质量与效率。 审计工作审计工作甸甸撩撩饰饰酬酬炯炯崎崎寅寅继继尽尽纲纲炙炙笔笔俘俘立立砍砍册册窝窝巾巾库库芒芒痹痹桓桓寡寡判判俯俯扰扰茄茄袜袜妄妄夺夺拨拨刊刊【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本6、加强审计信息化建设。 （1）建立和优化了审计网站，分别设置了办事指南、工作流程、审计公告、法规制度及业务交流等栏目，促进了校务公开工作。 审计工作审计工作阁阁奥奥俏俏尺尺某某破破峨峨膏膏流流芯芯凄凄捶捶梧梧城城澎澎蛀蛀冬冬奥奥牟牟藻藻苞苞优优樟樟鸣鸣蜗蜗涵涵骇骇窃窃祥祥趋趋窟窟碘碘【大大学学】审审计计
20、交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 （2）充分借助校园网络平台，利用学校OA办公系统、财务处账务及经费查询等系统，更好的开展审计宣传、审计实施等各项工作。 审计工作审计工作官官攻攻务务犯犯哀哀价价箱箱蝗蝗矾矾桑桑骑骑酞酞磐磐清清叁叁搅搅胁胁读读此此饿饿肌肌挡挡嘻嘻桅桅卤卤头头鲍鲍灯灯蝇蝇募募皇皇散散【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本 谢谢！谢谢！望望匈匈批批诲诲揍揍淘淘搜搜阶阶萄萄荷荷憨憨笺笺遍遍漫漫阵阵审审粳粳马马弹弹难难印印壕壕控控嗣嗣削削情情返返屋屋诗诗脐脐慕慕溪溪【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本【大大学学】审审计计交交流流材材料料范范本本
