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1、浙江龙生汽车部件股份有限公司0026252012 年上半年财务报告财务会计报告（一）审计报告半年报是否经过审计 是 否（二）财务报表是否需要合并报表： 是 否如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1234567891、资产负债表、资产负债表编制单位： 浙江龙生汽车部件股份有限公司单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出
2、售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资165,241,931.8015,096,983.0598,474,885.074,596,672.52388,650.0338,774,857.73165,162.86322,739,143.0693,143,388.5229,297,999.05169,729,270.669,834,213.6086,681,096.483,321,057.93363,005.4331,887,543.30175,245.56301,991,432.9691,834,687.4914,427,434.281011131517
3、1821固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债37,382,074.88829,310.19160,652,772.64483,391,915.7023,000,000.0029,406,512.12735,214.31136,403,848.20438,395,281.163,000,000.00应付票据144,000,000.00应付账款40,440,646.8038,566,753.45预收款项16169,378.6836,079.81卖出
4、回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费5,731,705.664,521,246.244,894,873.962,406,940.53应付利息应付股利其他应付款192038,334.005,800,000.00195,391.0117,787.001,480,000.00应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计83,896,702.3950,402,434.752223242526：非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或
5、股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：俞龙生2,042,400.002,042,400.0085,939,102.39116,007,000.00194,284,544.338,432,148.1578,729,120.83397,452,813.31397,452,813.31483,391,915.70主管会计工作负责人：郑雷2,152,800.002,152,800.0052,555,234.7577,338,000.00232,953,
6、544.338,432,148.1567,116,353.93385,840,046.41385,840,046.41438,395,281.16会计机构负责人：郑雷2729加2、利润表、利润表单位： 元项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额125,227,869.25125,227,869.25上期金额111,263,579.78111,263,579.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本净额其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金保单红利支出分保费用84,182,246.1974,173,008.17营业税金及附加销售费用管理费用财务费
7、用资产减值损失28796,456.223,988,658.4515,642,141.66-897,979.38628,655.52201,604.463,531,762.6510,178,589.13601,932.451,034,734.91：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）20,887,690.5921,541,948.01加减：营业外收入：营业外支出30312,361,494.92599,219.614,870,900.00192,263.58其中：非流动资产
8、处置32润损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利少数股东损益六、每股收益：-22,649,965.903,303,399.0019,346,566.9019,346,566.90-26,220,584.433,945,421.2922,275,163.1422,275,163.14（一）基本每股收益（二）稀释每股收益330.250.250.380.38七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：俞龙生19,346,566.9019
9、,346,566.90主管会计工作负责人：郑雷22,275,163.1422,275,163.14会计机构负责人：郑雷3、现金流量表、现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加
10、额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期金额128,657,809.851,731,641.21130,389,451.0680,655,951.3616,569,072.2111,605,702.587,599,325.51116,430,051.6613,959,399.4801,921.00上期金额105,250,
11、983.898,871,702.55114,122,686.4484,155,744.4914,276,918.055,588,042.115,988,954.42110,009,659.074,113,027.37金处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债
12、券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：俞龙生1,441,354.202,243,275.2038,279,111.0038,279,111.00-36,035,835.8027,500,000.0027,500,000.007,500,000.002,130,902.461,480,
13、000.0011,110,902.4616,389,097.54-5,687,338.86169,729,270.66164,041,931.8主管会计工作负责人：郑雷3,188,489.773,188,489.7730,629,354.2830,629,354.28-27,440,864.516,000,000.006,000,000.005,000,000.00334,454.181,200,000.006,534,454.18-534,454.18-23,862,291.3233,951,239.7010,088,948.38会计机构负责人：郑雷项目4、 所有者权益变动表本期金额单位：
14、元本期金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计一、上年年末余额77,338,000232,953,544.338,432,148.1567,116,353 385,840,04.93 6.41加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）77,338,00038,669,000232,953,544.33-38,669,0008,432,148.1567,116,353 385,840,04.93 6.4111,612,766 11,612,766.9 .9（一）净利润19,346,56
15、6 19,346,566（二）其他综合收益.9.9上述（一）和（二）小计19,346,566 19,346,566.9.9（三）所有者投入和减少资本000000001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配000000 -7,733,800 -7,733,8001提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他-7,733,800 -7,733,800（五）所有者权益内部结转38,669,000-38,669,0000000001资本公积转增资本（或股本）38,669,0002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损-38,669,000项目4其他（六
16、）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额116,007,00 194,284,548,432,148.78,729,120 397,452,8104.3315.833.31上年金额单位： 元上年金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计一、上年年末余额58,000,00073,666,042.334,157,524.6828,644,742 164,468,30.7 9.71加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润58,000,00019,338,0007
17、3,666,042.33159,287,5024,157,524.684,274,623.4742,746,23428,644,742 164,468,30.7 9.7138,471,611 221,371,73.23 6.742,746,234（二）其他综合收益.7.7上述（一）和（二）小计42,746,234.742,746,234.7（三）所有者投入和减少资本 19,338,000159,287,50200000178,625,5021所有者投入资本19,338,000159,287,502178,625,5022股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配00004,274,623
18、.470-4,274,623.4701提取盈余公积4,274,623.47-4,274,623.472提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转000000001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额77,338,000232,953,544.338,432,148.1567,116,353 385,840,04.93 6.41浙江龙生汽车部件股份有限公司财务报表附注2012 上半年度（三）公司基本情况浙江龙生汽车部件股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系杭州市
19、汽车内饰件有限公司，于2001年7月18日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3301222000588的企业法人营业执照。2010年5月，原杭州市汽车内饰件有限公司整体变更为本公司，本公司于2010年5月28日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330100000127988的企业法人营业执照,并于2011年12月23日取得浙江省工商行政管理局换发的企业法人营业执照。公司现有注册资本11,600.70万元，股份总数为11,600.70万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股8,700万股,无限售条件的流通股份A股2,900.70万股。公司股票已于2011年11月3
20、日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属汽车零部件行业。经营范围：汽车内饰件、汽车零件的生产、销售，商用车、普通机械、仪器仪表的销售；经营进出口业务。主要产品或提供的劳务：汽车座椅滑轨、调角器和升降器等。（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4、记账本位币、记账本位币采用人民币为记账本位币。5
21、、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。6、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货
22、币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。7、金融工具、金融工具（1）金融工具的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。（2）金融工具的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
23、金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其
24、变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
25、或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量
26、的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产
27、，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确
28、定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。（5）金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用
29、风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑
30、各种相关因素后，预期账龄这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。8、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法（1）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法（2）按组合计提坏账准备的应收款项金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备组合名称账龄分析法组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法确定组合的依据相同账龄的应收账款具有类似的信用风险
31、特征组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）12 年23 年3 年以上34 年45 年5 年以上5%10%30%100%100%100%100%5%10%30%100%100%100%100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量
32、现值低于其账面价值的差额计提坏账准备9、存货、存货（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。（2）发出存货的计价方法 先进先出法 加权平均法 个别认定法 其他发出存货采用月末一次加权平均法。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的
33、产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。（4）存货的盘存制度 永续盘存制 定期盘存制 其他存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法10、长期股权投资、长期股权投资（1）初始投资成本确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
34、按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。（2）后续计量及损益确认对被投资单位能够实施控制的长期股权投
35、资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的
36、，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。11、固定资产、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。（2）各类固定资产的折旧方法类别房屋及建筑物机器设备205-10折旧年限（年）55残值率（%）4.759.5-19年折旧率（%）电子设备运输设备其他设备55
37、551919（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。12、在建工程、在建工程（1）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
38、13、借款费用、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。（2）借款费用资本化期间当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（3）暂停资本化期间若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当所购建
39、或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。14、无形资产、无形资产（1）无形资产的计价方法无形资产包括土地使用权、专利权及
40、非专利技术等，按成本进行初始计量。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。土地使用权软件项目预计使用寿命503-5 年（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,应当在资产负债表日进行减值测试。（4）无形资产减值准备的计提当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，
41、将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：A该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；B该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；C其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。在本公司已完成研究阶
42、段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。（6）内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。15、长期待摊费用摊销方法、长期待摊费用摊销方法长期
43、待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。16、预计负债、预计负债（1）预计负债的确认标准因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。（2）预计负债的计量方法公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。17、收入、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准销售商品收入
44、在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）确认让渡资产使用权收入的依据让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。18、政府补助、政府补助（1）类型政府补助包括与资产相关的政府补
45、助和与收益相关的政府补助。（2）会计处理方法政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。19、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资
46、产负债表债务法计提递延所得税。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A该项交易不是企业合并；B交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。公司于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（
47、2）确认递延所得税负债的依据本公司递延所得税负债按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：A商誉的初始确认；B具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。20、经营租赁、经营租赁公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期
48、计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。21、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更5%2% 是 否22、前期会计差错更正、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 是 否（五）税项1、公司主要税种和税率、公司主要税种和税率增值税税种计税依据销售货物或提供应税劳务税率17%消费税营业税城市维护建设税应缴流转税税额企业所得税教育费附加地方教育费附加应纳税所得额应缴流转税税额应缴流转税税额15%3%2、税收优惠及批文、税收优惠及批文经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高20
49、11263号文认定本公司通过高新技术企业复审，认定有效期三年，自2011年至2013年，本期本公司按15%的税率计缴企业所得税。（六）财务报表主要项目注释1、货币资金、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:人民币-33,575.7633,575.76-30,515.7630,515.76银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计-164,008,356.04164,008,356.041,200,0001,200,000165,241,931.8-169,698,754.9169,698,754.9169,729,270.662、应收票据、应收票
50、据（1）应收票据的分类单位： 元银行承兑汇票合计种类期末数15,096,983.0515,096,983.05期初数9,834,213.69,834,213.6（2）期末已质押的应收票据情况无。（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位： 元出票单位江阴市同创铝业有限公司合肥云鹤江森汽车座椅公司重庆庆铃日发座椅有限公司合肥云鹤江森汽车座椅公司芜湖江森云鹤汽车座椅公司合计出票日期2012 年 04 月 19 日2012 年 01 月 13 日2012 年 05 月 29 日2012 年 02 月 27
51、日2012 年 02 月 13 日-到期日2012 年 10 月 19 日2012 年 07 月 20 日2012 年 09 月 25 日2012 年 08 月 22 日2012 年 08 月 13 日-金额2,000,000.001,859,489.551,558,810.391,365,178.331,180,0007,963,478.27备注-说明： 本期已背书给他方但尚未到期的应收票据总额为 23,921,242.68 元，其中大额前五名金额见上表。3、应收账款、应收账款（1）应收账款按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比
52、例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合组合小计104,003,619.64104,003,619.64100%100%5,528,734.575,528,734.57100%100%91,582,525.2491,582,525.24100% 4,901,428.76100% 4,901,428.76100%100%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计104,003,619.64-5,528,734.57-91,582,525.24-4,901,428.76-期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用
53、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元期末数期初数账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上103,535,760.81125,9793,616338,263.8399.55%0.12%0.33%5,176,788.0412,597.91,084.8338,263.8391,229,801.1913,3161,144.22338,263.8399.62%0.01%0.37%4,561,490.061,331.6343.27338,263.83其中：3 至 4 年4 至 5 年16,052.66
54、0.02%16,052.66合计5 年以上338,263.83104,003,619.640.33%338,263.835,528,734.57322,211.1791,582,525.240.35%322,211.1791,582,525.24组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况无。（3）本报告期实际核销的应收账款情况无。（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权
55、股份的股东单位情况无。（5）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)江西江铃李尔内饰系统有限公司烟台延锋江森座椅有限责任公司上海延锋江森座椅有限公司保定延锋江森汽车座椅有限公司芜湖江森云鹤汽车座椅有限公司非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方21,502,080.65 1 年以内13,948,793.81 1 年以内13,103,131.17 1 年以内9,599,062.56 1 年以内8,717,800.00 1 年以内20.67%13.41%12.6%9.23%8.38%合计-66,870,868.19-64.3%（6）应收关联方账款
56、情况无。（7）终止确认的应收款项情况无。（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额无。4、预付款项、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计4,383,187.8764,824.517,680130,980.154,596,672.5295.36%1.41%0.38%2.85%-3,078,562.34111,515.444,686126,294.153,321,057.9392.7%3.36%0.14%3.8%-（2）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称扬州锻
57、压机床集团有限公司昆山飞宇精密模具有限公司上海克来机电自动化工程公司杭州巨丰博贸机电设备公司与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方金额时间1,139,000 2012 年 03 月 15 日870,000 2012 年 06 月 08 日552,000 2012 年 03 月 01 日500,000 2012 年 05 月 22 日未结算原因预付设备款预付模具款预付设备款预付设备款宁波江北盛亚机械公司 非关联方300,000 2012 年 06 月 26 日预付设备款合计-3,361,000-（3）本报告期预付款项中持有本公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份
58、的股东单位情况 适用 不适用5、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合组合小计409,105.29409,105.29100%100%20,455.2620,455.26100%100%382,110.98382,110.98100%100%19,105.5519,105.55100%100%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计409,105.29-20,455.26-38
59、2,110.98-19,105.55-期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元期末期初账龄账面余额账面余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内其中：(%)(%)1 年以内小计409,105.29100%20,455.26382,110.9819,105.551 至 2 年2 至 3 年3 年以上3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计409,105.29-20,455.26382,110.98-19,105.55组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方
60、法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况无。（3）本报告期实际核销的其他应收款情况无。（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况无。（5）金额较大的其他应收款的性质或内容无。（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元备用金单位名称合计员工与本公司关系-金额409,105.29 1 年以内409,105.29年限-占其他应收款总额的比例(%)100%100%（7）其他应收关联方账款情况无。项目（8）终止确认的其他应收款项情
61、况无。（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额无。6、存货、存货（1）存货分类单位： 元项目期末数期初数原材料在产品库存商品账面余额13,561,461.257,039,722.6418,173,673.84跌价准备账面价值13,561,461.257,039,722.6418,173,673.84账面余额11,882,170.716,381,643.3513,623,729.24跌价准备账面价值11,882,170.716,381,643.3513,623,729.24周转材料消耗性生物资产合计38,774,857.7338,774,857.7331,887,
62、543.3031,887,543.30（2）存货跌价准备单位： 元本期减少存货种类期初账面余额本期计提额转回转销期末账面余额原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合计（3）存货跌价准备情况计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例-原材料库存商品在产品周转材料消耗性生物资产7、其他流动资产、其他流动资产单位： 元保险费项目合计期末数165,162.86165,162.86期初数175,245.56175,245.568、固定资产、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备期初账面余额134,
63、545,325.1844,933,933.4085,198,116.163,073,106.001,340,169.62本期增加7,227,306.422,792,288.594,019,300.00415,717.83本期减少1,133,572.221,133,572.22期末账面余额140,639,059.3844,933,933.4086,856,832.537,092,406.001,755,887.45二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物期初账面余额42,710,637.699,657,021.94本期新增本期计提5,756,620.801,067,180.92本期减少本期期末余额4
64、7,495,670.8610,724,202.86机器设备运输工具其他设备29,894,304.142,118,120.301,041,191.314,287,972.20278,332.02123,135.67971,587.6333,210,688.712,577,387.291,164,326.98期初账面余额本期期末余额三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具91,834,687.4935,276,911.4655,303,812.02954,985.7093,143,388.5234,209,730.5453,646,143.824,695,953.68-项目其他设
65、备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备298,978.3191,834,687.4935,276,911.4655,303,812.02954,985.7091,834,687.49-591,560.4793,143,388.5234,209,730.5453,646,143.824,695,953.68591,560.47本期折旧额 5,756,620.8 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 2,792,288.59 元。（2）暂时闲置的固定资产情况无。（3）通过融资租赁租入的固定资产无。（4）通过经营
66、租赁租出的固定资产无。（5）期末持有待售的固定资产情况无。（6）未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间职工宿舍楼尚在办理过程中2012 年 12 月 31 日（7）其他说明期末，已有账面价值 6,198,690.03 元的固定资产用于抵押担保。9、在建工程、在建工程（1）明细情况单位： 元项目期末数期初数精密模具研发中心账面余额14,298,088.55减值准备账面价值14,298,088.55账面余额6,653,755.73减值准备账面价值6,653,755.73汽车座椅功能件及关键零部件生产基地项目宿舍楼二期工程其他工程合计8,350,427.405,680,5
67、08.70968,974.408,350,427.405,680,508.70968,974.4029,297,999.052,037,606.855,586,071.70150,000.002,037,606.855,586,071.70150,000.0014,427,434.28（2）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数精密模具研发中心31,170,000 6,653,755.73 7,644,332.8245.87%14,298,0
68、88.55汽车座椅功能件及关键零部件生产195,640,000 2,037,606.85 6,312,820.554.27%8,350,427.40基地项目宿舍楼二期工程6,174,000 5,586,071.7094,437.0092.01%5,680,508.70其他工程150,000.00 3,611,262.99 2,792,288.59968,974.40合计14,427,434.28 17,662,853.36 2,792,288.59-29,297,999.05计（3）在建工程减值准备单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数计提原因合计（4）重大在建工程的工程进度情况-项目精密
69、模具研发中心汽车座椅功能件及关键零部件生产基地项目45.87%4.27%工程进度募集资金项目募集资金项目备注10、无形资产、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目一、账面原值合计土地使用权软件二、累计摊销合计土地使用权软件期初账面余额30,833,536.2629,977,050.61856,485.651,427,024.141,331,666.7295,357.42本期增加8,447,988.738,278,946169,042.73472,425.97315,591.52156,834.45本期减少期末账面余额39,281,524.9938,255,996.611,025,528.38
70、1,899,450.111,647,258.24252,191.87三、无形资产账面净值合29,406,512.1237,382,074.88土地使用权软件四、减值准备合计土地使用权软件无形资产账面价值合计土地使用权软件28,645,383.89761,128.2329,406,512.1228,645,383.89761,128.2336,608,738.37773,336.5137,382,074.8836,608,738.37773,336.51本期摊销额 472,425.97 元。（2）公司开发项目支出无。（3）未办妥产权证书的无形资产情况无（4）其他说明期末，已有账面价值1,875,
71、108.81元的土地使用权用于担保。11、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 适用 不适用已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元递延所得税资产：资产减值准备开办费可抵扣亏损小 计项目期末数829,310.19829,310.19期初数735,214.31735,214.31递延所得税负债：交易性金融工具、衍生金融工具的估值计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动小计未确认递延所得税资产明细单位： 元可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计项目期末数期初数应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位： 元暂时性差异金额项
72、目应纳税差异项目小计可抵扣差异项目期末期初小计资产减值准备829,310.19829,310.19735,214.31735,214.31（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 适用 不适用递延所得税资产和递延所得税负债的说明：12、资产减值准备明细、资产减值准备明细单位： 元本期减少项目一、坏账准备期初账面余额4,920,534.31本期增加628,655.52转回转销期末账面余额5,549,189.83二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值
73、准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计4,920,534.31628,655.525,549,189.8313、短期借款、短期借款（1）短期借款分类单位： 元质押借款抵押借款保证借款信用借款合计项目期末数23,000,00023,000,000期初数3,000,0003,000,000（2）已到期未偿还的短期借款情况无。（3）其他说明资产负债表日后已归还借款金额 19,000,000 元。14、应付票据、应付票据单位： 元种类商业承兑汇票银行承兑汇票合计应付票据的说明：期末应付票据均将在本年度内
74、到期。期末数4,000,0004,000,000期初数费15、应付账款、应付账款（1）明细情况单位： 元应付货款应付设备款合计项目期末数35,892,941.144,547,705.6640,440,646.80期初数29,785,922.558,780,830.9038,566,753.45（2）本报告期应付账款中应付持有公司5（含5）以上表决权股份的股东单位款项无。16、预收账款、预收账款（1）明细情况单位： 元货款合计项目期末数169,378.68169,378.68期初数36,079.8136,079.81（2）本报告期预收账款中预收持有公司5（含5）以上表决权股份的股东单位款项无。1
75、7、应付职工薪酬、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中:医疗保险费1,929,255.731,868,347.5613,296.8813,430,261.791,564,043.181,842,292.8554,970.2211,742,444.21,564,043.182,472,160.6770,811.463,617,073.321,238,479.7397,455.64基本养老保险1,030,102.551,014,364.881,348,920.07695,547.36失业保险费工伤保险费生育保险
76、费四、住房公积金153,675.2332,275.9638,996.88138,391.55100,408.1334,158.02157,500192,702.87111,412.2848,313.92157,50099,363.9121,271.8124,840.98五、辞退福利六、其他其中：工会经费1,097,270.7330,276.97383,082.05246,208.94604,200.1420,600.2876,152.64255,885.71职工教育经费合计1,066,993.764,894,873.96136,873.1117,377,179.82583,599.9416,5
77、40,348.12620,266.935,731,705.66应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。工会经费和职工教育经费金额876,152.64元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿0元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：工资、奖金、津贴和补贴以及社保已于2012年7月前发放、缴纳。18、应交税费、应交税费单位： 元增值税消费税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加水利建设专项资金土地使用税房产税合计项目期末数1,934,201.662,318,810.8750,284.4695,027.0857,016.2538,010.8327,895.094,5
78、21,246.24期初数-309,356.952,068,945.3779,008.5519,111.49198,676.80350,555.272,406,940.5319、应付利息、应付利息单位： 元项目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息合计38,334.0038,334.0017,787.0017,787.0020、应付股利、应付股利单位： 元单位名称应付发起人股东现金股利合计期末数5,800,000.005,800,000.00期初数超过一年未支付原因-应付股利的说明：均系应付发起人股东的2011年度分红。21、其他应付款、其他应付款（1）明细情况单
79、位： 元其他应付款项合计项目期末数195,391.01195,391.01期初数1,480,000.001,480,000.00（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5（含5）以上表决权股份的股东单位款项无。（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明无。（4）金额较大的其他应付款说明内容无。22、其他非流动负债、其他非流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额00递延收益合计2,042,400.002,042,400.002,152,800.002,152,800.00其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：根据杭州市财政局、杭州市经济和信
80、息化委员会关于下达2011年第二批杭州市重点产业发展资金的通知（杭财企2011953号），2011年10月，本公司取得与专业设备投资相关的补助款2,208,000.00元，计入本科目，按10年摊销。23、股本、股本单位： 元本期变动增减（、）期初数期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数77,338,00038,669,00038,669,00011,600,700股本变动情况说明：2012年5月8日，公司2011年度股东大会审议通过2011年度利润分配预案，以截止2011年12月31日公司总股本7,733.8万股为基数，用资本公积金38,669,000元转增股本，转增后公司总股本增加至1
81、1,600.7万股。24、资本公积、资本公积单位： 元项目资本溢价（股本溢价）期初数232,953,544.33本期增加本期减少38,669,000.00期末数194,284,544.33其他资本公积合计232,953,544.3338,669,000.00194,284,544.33资本公积说明：2012年5月8日，公司2011年度股东大会审议通过2011年度利润分配预案，以截止2011年12月31日公司总股本7,733.8万股为基数，用资本公积金38,669,000元转增股本。25、盈余公积、盈余公积单位： 元项目法定盈余公积期初数8,432,148.15本期增加本期减少期末数8,432,
82、148.15任意盈余公积储备基金企业发展基金00-其他合计8,432,148.158,432,148.1526、未分配利润、未分配利润单位： 元期末期初项目调整前上年末未分配利润金额67,116,353.93提取或分配比例金额28,644,742.70提取或分配比例调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润67,116,353.9319,346,566.907,733,800.0078,729,120.83-28,644,742.7042,7
83、46,234.704,274,623.4767,116,353.93-27、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元项目主营业务收入其他业务收入营业成本（2）主营业务（分行业） 适用 不适用本期发生额123,617,390.641,610,478.6184,182,246.19上期发生额110,458,109.68805,470.1074,173,008.17单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本交通运输设备制造业合计123,617,390.64123,617,390.6484,182,246.1984,182,246.19110
84、,458,109.68110,458,109.6874,173,008.1774,173,008.17（3）主营业务（分产品） 适用 不适用单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本滑轨调角器升降器其他合计77,190,852.9236,799,672.706,407,974.873,218,890.15123,617,390.6452,185,013.5925,177,751.244,547,416.642,272,064.7284,182,246.1965,666,121.7035,524,336.815,956,396.943,311,254.23110,45
85、8,109.6843,635,890.0723,987,172.194,336,291.572,213,654.3474,173,008.17（4）主营业务（分地区） 适用 不适用单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售合计123,617,390.64123,617,390.6484,182,246.1984,182,246.19110,458,109.68110,458,109.6874,173,008.1774,173,008.17（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称江西江铃李尔内饰系统有限公司上海延锋江森座椅有限公司烟台延锋江森座椅有
86、限责任公司保定延锋江森汽车座椅有限公司合肥云鹤江森汽车座椅有限公司合计主营业务收入34,170,679.118,851,402.7515,712,974.0910,041,804.919,873,558.8288,650,419.67占公司全部营业收入的比例(%)27.29%15.05%12.55%8.02%7.88%70.79%-28、营业税金及附加、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准消费税营业税城市维护建设税教育费附加资源税地方教育费附加合计398,228.11238,936.87159,291.24796,456.22100,802.2360,481.3440,32
87、0.89201,604.4629、资产减值损失、资产减值损失单位： 元项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计本期发生额628,655.52628,655.52上期发生额1,034,734.911,034,734.91-30、营业外收入、营业外收入（1）明细情况单位： 元项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组
88、利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助其他合计本期发生额624,514.87624,514.871,715,400.0021,580.052,361,494.92上期发生额4,870,900.004,870,900.00（2）政府补助明细单位： 元财政奖励款项目本期发生额1,405,000.00上期发生额4,870,900.00说明各项财政奖励财政补助款合计310,400.001,715,400.004,870,900.00各项财政补助31、营业外支出、营业外支出单位： 元项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠水利建设专项资金
89、其他本期发生额460,000.00126,069.6113,150.00上期发生额80,000.00111,263.581,000.00ABDEFHIJ合计599,219.61192,263.5832、所得税费用、所得税费用单位： 元项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程本期发生额3,397,494.88-94,095.883,303,399.00上期发生额3,869,561.7875,859.513,945,421.29项目序号本期上期净利润非经常性损益19,346,
90、566.901,605,093.1822,275,163.144,071,415.00扣除非经常性损益后的净利润期初股份总数因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数C=A-B17,741,473.7277,338,000.0038,669,000.0018,203,748.1458,000,000.00发行新股或债转股等增加股份数增加股份次月起至报告期期末的累计月数因回购等减少股份数减少股份次月起至报告期期末的累计月数报告期缩股数G0报告期月份数K66L=D+E+FG/K-H发行在外的普通股加权平均数基本每股收益扣除非经常损益基本每股收益I/K-JM=A/LN=C/L77,338,000.0
91、00.250.2358,000,0000.380.31(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。34、现金流量表附注、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额财政奖励、补助款其他合计（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元1,715,400.0016,241.211,731,641.21运输装卸费业务招待费研发费捐赠差旅费办公费劳务代理费修理费中介机构费其他项目合计金额2,780,564.051,644,409.21592,430.68460,000.00457,148.50362,008.38183,508.66126,226.87682,
92、200.00272,983.687,599,325.51（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元利息收入项目合计金额1,441,354.201,441,354.20收到的其他与投资活动有关的现金说明（4）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目上市费用合计支付的其他与筹资活动有关的现金说明：金额1,480,000.001,480,000.0035、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长
93、期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额本期金额-19,346
94、,566.90628,655.525,756,620.80472,425.97-624,514.87-1,223,704.74-94,095.88-6,887,314.43-17,438,241.8914,023,002.0213,959,399.40-164,041,931.80169,729,270.66上期金额-22,275,163.141,034,734.913,713,071.62309,048.96244,056.0775,859.511,207,817.18-25,292,466.42545,742.404,113,027.37-10,088,948.3833,951,239.7
95、0现金及现金等价物净增加额-5,687,338.86-23,862,291.32（2）现金和现金等价物的构成单位： 元项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数164,041,931.8033,575.76164,008,356.04164,041,931.80期初数10,088,948.3888,712.5510,000,235.8310,088,948.38（七）关联方及关联交易1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况本公司实
96、际控制人为自然人俞龙生、郑玉英夫妇。单位： 元2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况无。3、本企业的合营和联营企业情况、本企业的合营和联营企业情况无。4、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况其他关联方名称桐庐玉龙实业有限公司本企业的其他关联方情况的说明与本公司关系同受实际控制人控制组织机构代码55269985-X5、关联方交易、关联方交易无。6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项无。（八）或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。（九）承诺事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。（十）资产负债表日后事项截至本财务报表批准报出日，本公司不存
97、在需要披露的重大资产负债表日后事项。（十一）其他重要事项说明截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大重要事项。（十二）补充资料1、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益单位： 元报告期利润归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率（%）4.89基本每股收益0.25每股收益稀释每股收益0.25扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.490.230.232、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（1）资产负债表项目1）应收票据期末数比期初数增加 53.51%，主要系与客户之间增加应收票据结算方式所致。2）预付账款期末数比期初数增加 38.41%，主要系预付设备款增加所致。3）在建工程期末数比期初数增加 103.07%，主要系募集资金项目建设投资所致。4）短期借款期末数比期初数增加 2000 万元，系流动资金借款增加所致。5）其他应付款期末数比期初数减少 86.80%，主要系本期支付上市费用所致。（2）利润表项目1）管理费用本期数比上期增加 53.68%，主要系研发费投入增加以及人工成本增加所致。2）财务费用本期数比上期减少 249.18%，主要是募集资金存款利息收入影响所致。3）营业外收入本期数比上期减少 51.52%，主要系财政补贴款减少所致。
