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1、辽宁华翔集团财务流程辽宁华翔集团财务流程20052005年年1 1月月华翔集团财务流程华翔集团财务流程第1页2005年1月版权所有,不得翻印物流公司生产经营用资金(仓储及船货代理业务)审批流程物流公司生产经营用资金(仓储及船货代理业务)审批流程华翔集团华翔集团物流公司物流公司财务部总经理开始拟定每月用款计划及紧急用款申请财务部经理审核签署审核签署1.按年初预算制定月用款计划,每月紧急用款申请不能多于按年初预算制定月用款计划,每月紧急用款申请不能多于 次,总金额不能超过次,总金额不能超过 2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务
2、部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.禁止先用款后补计划禁止先用款后补计划结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第2页2005年1月版权所有,不得翻印物流公司贸易用资金审批流程物流公司贸易用资金审批流程华翔集团华翔集团物流公司物流公司财务部总经理开始拟定贸易用资金申请总裁审核签署1.每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.集团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额度集
3、团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额度大于大于30万元万元是是否否财务部经理审核签署审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第3页2005年1月版权所有,不得翻印塑业公司生产经营用资金审批流程塑业公司生产经营用资金审批流程1.按年初预算制定月用款计划,每月紧急用款申请不能多于按年初预算制定月用款计划,每月紧急用款申请不能多于 次,总金额不能超过次,总金额不能超过 2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.禁止先用款后补计划禁止先用款后补计划华翔集团华翔集团塑业公司
4、塑业公司财务部总经理开始拟定每月用款计划及紧急用款申请财务部经理审核签署审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第4页2005年1月版权所有,不得翻印塑业公司贸易用资金审批流程塑业公司贸易用资金审批流程华翔集团华翔集团塑业公司塑业公司财务部总经理开始拟定贸易用资金申请总裁审核签署1.每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.集团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额
5、度集团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额度大于大于30万元万元是是否否财务部经理审核签署审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第5页2005年1月版权所有,不得翻印思创信息材料公司计划用款申请审批流程思创信息材料公司计划用款申请审批流程华翔集团华翔集团思创信息材料公司思创信息材料公司财务部总经理开始拟定每月用款计划高级副总裁审核签署审核签署1.按年初预算制定月用款计划按年初预算制定月用款计划2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.禁止先用款后补计划禁止先用款后
6、补计划财务部经理审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第6页2005年1月版权所有,不得翻印思创信息材料公司紧急用款申请审批流程思创信息材料公司紧急用款申请审批流程华翔集团华翔集团思创信息材料公司思创信息材料公司财务部总经理开始拟定紧急用款申请高级副总裁审核签署1.每月紧急用款申请不能多于每月紧急用款申请不能多于 次,总金额不能超过次,总金额不能超过 2.500元以上的申请集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行;元以上的申请集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行;500元以内的申请每周元以内的申请每周由各公司财务部上报集团财务部备案由各公司财务部上报集团财务部备案3.集团
7、及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档财务部经理审核签署大于大于500元元是是否否审核签署说明:说明:结束结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第7页2005年1月版权所有,不得翻印博图打印耗材公司计划用款申请审批流程博图打印耗材公司计划用款申请审批流程华翔集团华翔集团博图打印耗材公司博图打印耗材公司财务部总经理开始拟定每月用款计划高级副总裁审核签署审核签署1.按年初预算制定月用款计划按年初预算制定月用款计划2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.禁止先用款后补计划禁止先用款后补
8、计划财务部经理审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第8页2005年1月版权所有,不得翻印博图打印耗材公司紧急用款申请审批流程博图打印耗材公司紧急用款申请审批流程华翔集团华翔集团博图打印耗材公司博图打印耗材公司财务部总经理开始拟定紧急用款申请高级副总裁审核签署1.每月紧急用款申请不能多于每月紧急用款申请不能多于 次,总金额不能超过次,总金额不能超过 2.500元以上的申请集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行;元以上的申请集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行;500元以内的申请每周元以内的申请每周由各公司财务部上报集团财务部备案由各公司财务部上报集团财务部备案3.集团及
9、各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档财务部经理审核签署大于大于500元元是是否否审核签署说明:说明:结束结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第9页2005年1月版权所有,不得翻印丽恒国际贸易公司日常办公计划用款申请审批流程丽恒国际贸易公司日常办公计划用款申请审批流程华翔集团华翔集团丽恒国际贸易公司丽恒国际贸易公司财务部总经理开始拟定每月用款计划常务副总裁审核签署审核签署1.按年初预算制定月用款计划按年初预算制定月用款计划2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.禁止先用款后补计划
10、禁止先用款后补计划财务部经理审核签署说明:说明:结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第10页2005年1月版权所有,不得翻印丽恒国际贸易公司日常办公紧急用款申请审批流程丽恒国际贸易公司日常办公紧急用款申请审批流程华翔集团华翔集团丽恒国际贸易公司丽恒国际贸易公司财务部总经理开始拟定紧急用款申请常务副总裁审核签署1.每月紧急用款申请不能多于每月紧急用款申请不能多于 次,总金额不能超过次,总金额不能超过 2.500元以上的申请集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行;元以上的申请集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行;500元以内的申请每周元以内的申请每周由各公司财务部上报集团财务部由各公司财务部
11、上报集团财务部3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档财务部经理审核签署大于大于500元元是是否否审核签署结束结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第11页2005年1月版权所有,不得翻印丽恒国际贸易公司对外采购经营产品用款申请审批流程丽恒国际贸易公司对外采购经营产品用款申请审批流程华翔集团华翔集团丽恒国际贸易公司丽恒国际贸易公司财务部总经理开始拟定对外采购用款申请常务副总裁审核签署1.本流程所控制金额是指单笔采购金额本流程所控制金额是指单笔采购金额2.集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及
12、各公司财务部均要存档4.采购合同由各公司财务部存档采购合同由各公司财务部存档总裁审核签署大于大于2万元万元否否是是大于大于5万元万元是是否否财务部经理审核签署审核签署说明:说明:结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第12页2005年1月版权所有,不得翻印丰润粮油公司日常办公费用审批流程丰润粮油公司日常办公费用审批流程华翔集团华翔集团丰润粮油公司丰润粮油公司财务部总经理开始拟定每月用款计划及紧急用款申请财务部经理审核签署审核签署1.按年初预算制定月用款计划,每月紧急用款申请不能多于按年初预算制定月用款计划,每月紧急用款申请不能多于 次,总金额不能超过次,总金额不能超过 2.集团财务部审核签署后,
13、回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.禁止先用款后补计划禁止先用款后补计划说明:说明:结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第13页2005年1月版权所有,不得翻印丰润粮油公司贸易用资金审批流程丰润粮油公司贸易用资金审批流程华翔集团华翔集团丰润粮油公司丰润粮油公司财务部总经理开始拟定贸易用资金申请总裁审核签署1.每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各
14、公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.集团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额度集团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额度大于大于30万元万元是是否否财务部经理审核签署审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第14页2005年1月版权所有,不得翻印思创经贸公司贸易用资金审批流程思创经贸公司贸易用资金审批流程华翔集团华翔集团思创经贸公司思创经贸公司财务部总经理开始拟定贸易用资金申请总裁审核签署1.每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间每次用款都要按此程序办理,且要注明该项资金的占用时间2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部
15、审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.集团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额度集团将根据发展的不同阶段及不同贸易种类调整授权额度大于大于30万元万元是是否否财务部经理审核签署审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第15页2005年1月版权所有,不得翻印思创经贸公司日常办公费用审批流程思创经贸公司日常办公费用审批流程华翔集团华翔集团思创经贸公司思创经贸公司财务部总经理开始拟定每月用款计划及紧急用款申请财务部经理审核签署审核签署1.按年初预算制定月用款计划,每月紧急用款申请不能多于按年初预算制定月用款计划,每月紧急用
16、款申请不能多于 次,总金额不能超过次,总金额不能超过 2.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行3.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档4.禁止先用款后补计划禁止先用款后补计划说明:说明:结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第16页2005年1月版权所有,不得翻印集团公司及所属各公司专项资金审批流程集团公司及所属各公司专项资金审批流程华翔集团华翔集团子公司子公司财务部总经理开始拟定专项资金使用申请主管副总裁审核签署审核签署1.专项资金包括三个部分:专项资金包括三个部分:2. 1)固定资产,包括基建、设备、房屋维修、设备改造(高级副总
17、裁审批)固定资产,包括基建、设备、房屋维修、设备改造(高级副总裁审批)3. 2)对外宣传,包括广告、媒体、宣传品、展会(常务副总裁审批)对外宣传,包括广告、媒体、宣传品、展会(常务副总裁审批)4. 3)研发资金,指新开课题、技术改造等(高级副总裁审批)研发资金,指新开课题、技术改造等(高级副总裁审批)2.每一项业务在使用申请中均要详细说明每一项业务在使用申请中均要详细说明3.集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行集团财务部审核签署后,回传各公司财务部执行4.集团及各公司财务部均要存档集团及各公司财务部均要存档总裁审核签署财务部经理审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第1
18、7页2005年1月版权所有,不得翻印集团机关办公费用审批流程(大连)集团机关办公费用审批流程(大连)华翔集团华翔集团申请部门开始申请常务副总裁审核签署1.费用包括:办公费、对外招待费、赞助费、信息费、人力资源费用等费用包括:办公费、对外招待费、赞助费、信息费、人力资源费用等2.集团财务部审核签署后,回传执行集团财务部审核签署后,回传执行3.集团财务部及行管部均要存档集团财务部及行管部均要存档财务部经理审核签署结束说明:说明:华翔集团财务流程华翔集团财务流程第18页2005年1月版权所有,不得翻印集团机关办公费用审批流程(营口)集团机关办公费用审批流程(营口)1.费用包括:办公费、对外招待费、赞
19、助费、信息费、人力资源费用等费用包括:办公费、对外招待费、赞助费、信息费、人力资源费用等2.集团财务部要存档集团财务部要存档华翔集团华翔集团申请部门开始申请总裁助理(党委书记)审核签署审核签署总裁财务部经理审核签署结束说明:说明:大于大于500元元是是否否华翔集团财务流程华翔集团财务流程第19页2005年1月版权所有,不得翻印集团公司机关费用报销签字流程(大连)集团公司机关费用报销签字流程(大连)华翔集团华翔集团申请部门开始签字常务副总裁签字思创主管会计签字结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第20页2005年1月版权所有,不得翻印集团公司机关费用报销签字流程(营口)集团公司机关费用报销签字流程(营口)华翔集团华翔集团申请部门开始签字总裁助理(党委书记)签字财务部经理签字结束华翔集团财务流程华翔集团财务流程第21页2005年1月版权所有,不得翻印集团公司所属各公司费用报销签字流程集团公司所属各公司费用报销签字流程申请部门开始签字总经理签字主管会计签字子公司子公司结束