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1、新加坡中央公积金 中国住房公积金新加坡的中央公积金新加坡的中央公积金什么是中央公积金？什么是中央公积金？ 中央公积金是政府立法强制个人储蓄，雇主与雇员分别按一定比例抽出薪资一部分存入个人公积金账户并按期结息。养老储蓄养老储蓄计划计划养老养老医疗医疗住房住房家庭保障家庭保障教育教育资产增值资产增值50多年逐渐发展为我国的住房公积金制度我国的住房公积金制度什么是住房公积金？什么是住房公积金？ 住房公积金是单位及其在职职工依法缴存的长期住房储金住房储金，用以支付日后职工家庭的住房费用住房费用 。(专户存储，归职工个人所有专户存储，归职工个人所有)普遍性（所有在职职工）、强制性、专用性（专人 专用）、
2、福利性（企业、职工共缴）、返还性（职工离休、退休）依照住房公积金管理条例第三条规定，职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的5 5性质性质中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金 建立目的不同建立目的不同 资金流程不同资金流程不同 地位不同地位不同 效果不效果不同同细节比较细节比较 思考及启示思考及启示建立目的不同建立目的不同中央公积金中央公积金中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金新加坡于新加坡于1 9 5 51 9 5 5 年建立公积金制度年建立公积金制度, ,并成立中央公积并成立中央公积金局金局新加坡无养老金制度新加
3、坡无养老金制度【经济发展水平低，人均GDP1100GDP1100 新元（约$680）, 失业率13.5 %，缺乏必要社会保障体系, 养老问题无法解决】目的目的：通过公积金这种强制储蓄制度, 预先筹集个人养老资金, 解决职工的养老问题解决职工的养老问题。19551955年年19681968年年，只用于养老金；19681968年年开始介入住房领域；19861986年年开始与市场储蓄利率挂钩, 允许中央公积金局动用部分公积金进行风险小的投资活动，实现公积金增值保值。中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金建立目的不同建立目的不同住房公积金住房公积金中国1991 1991 年年开始建立住房公积金制度
4、 目的：在国家、企业、个人三者共同负担的情况下筹集住房资金, 通过长时期储蓄积累, 逐步增强职工个人住房支付能力。城镇住房制度城镇住房制度住房公积金制度住房公积金制度（住房公积金必须并且只能为城镇住房服务）低住房公积金存款利率间接地增加职工个人住房消费支出资金流程不同资金流程不同中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金雇员 中央公积金局 购买国家债券 政府发展基金 建屋发展局 个人购房抵押贷款公积金利率水平相同公积金利率水平相同资金的利率比公积金存款利率高资金的利率比公积金存款利率高0.1 个百分点个百分点预留必要的会员支取提款预留必要的会员支取提款金融机构平均存贷款利差为3.53.5 %
5、, 0.1 个百分点不足以支付公积金的利息成本和管理费用, 利差由新加坡政府给予补贴, 以维护居民个人购房抵押贷款的低利率。政府、央行介入资金流程；全面掌控。政府、央行介入资金流程；全面掌控。其他专用基金中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金资金流程不同资金流程不同中央公积金实行“存贷分离、高存低贷存贷分离、高存低贷”。“存贷分离存贷分离”，即中央公积金局作为公积金管理部门，只有资金征缴、支付、管理和保值职能，发放购房贷款的职能由建屋发展局承担；“高高存低贷存低贷”，即中央公积金局付给公积金缴存人相对市场化的存款利率，而公积金缴存人又可以向建屋发展局申请相对市场化贷款利率低很多的组屋贷款，
6、提高住房保障率。中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金资金流程不同资金流程不同个人 住房公积金管理中心 住房公积金缴存单位/ /住房开发中心、整个过程住房公积金利率水平不变。、住房公积金管理中心贷款利率贷款利率=住房公积金存款利率住房公积金存款利率+管理成本管理成本、无利率补贴、利差收入。国家财政和中央银行不介入住房公积金资金 流程，控制不足。存贷结合中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金地位不同地位不同基基本本社社会会制制度度经济公积金缴存率是新加坡政府调控宏观经济的工具之一社会是新加坡社会保障体制的主要组成部分, 在住房、医疗、养老、教育、保险等各个方面公积金都发挥了决定性的作用政
7、治公积金的最终信用保证由新加坡政府提供，把新加坡政府和公积金会员紧密联系在一起123中央公积金中央公积金中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金地位不同地位不同目前仅限于住房方面只是职工住房方面的最低保障 资金。在公积金缴存率较低的情况下, 公积金甚至不可能成为职工的全部住房资金。对中国的社会、政治和经济等各个方面的影响都是有限的。中国的住中国的住房公积金房公积金中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金中央公积金中央公积金效果不同效果不同公积金存款利率与市场储蓄利率挂钩, 随市场利率的波动不断加以调整。雇员缴存的公积金从个人所得税税基中扣除,离退休提取公积金本息时,免征个人所得税, 使综合
8、收益率高于市场利率。私宅和政府组屋（84%）的严格区分。住房公积金住房公积金存款利率较低，在通货膨胀率较高的情况下, 通常职工个人的住房公积金是贬值的。越是高收入职位，公积金就越高。难以解决无房户或住房困难户的住房问题。思考及启示思考及启示 扩大公积金的使用范围扩大公积金的使用范围 建立住房公积金保值增值机制，建立住房公积金保值增值机制，扩大公积金投资渠道扩大公积金投资渠道加强国家对社保基金的统一领导和加强国家对社保基金的统一领导和宏观调控，实行相对集中的基金管理模式宏观调控，实行相对集中的基金管理模式中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金THANK YOU中央公积金中央公积金 住房公积金住房公积金
