600187 国中水务半年报

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1、黑龙江国中水务股份有限公司6001872012 年半年度报告一、二、三、四、五、六、七、八、黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告目录重要提示.2公司基本情况.2股本变动及股东情况.5董事、监事和高级管理人员情况.6董事会报告.7重要事项.13财务会计报告（未经审计）.16备查文件目录.881黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事

2、姓名林长盛未出席董事职务董事未出席董事的说明因工作原因未能出席被委托人姓名朱勇军(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名朱勇军蔡建文蔡建文公司负责人朱勇军、主管会计工作负责人蔡建文及会计机构负责人（会计主管人员）蔡建文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方

3、式黑龙江国中水务股份有限公司国中水务HEILONGJIANG INTERCHINAWATERTREATMENT CO.,LTDH.IWTC朱勇军董事会秘书证券事务代表姓名联系地址刘玉萍北京市东城区灯市口大街 33 号国中商业大厦 10 层2关志强北京市东城区灯市口大街 33 号国中商业大厦 10 层黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告电话传真电子信箱(三) 基本情况简介010-51695607010-65595378liuyupinginterchina-010-51695607010-65595378guanzhiqianginterchina-注册地址注册地址的邮政编码办公地

4、址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休闲广场）03 单元 25 层 08 号161005北京市东城区灯市口大街 33 号国中商业大厦 10层beijinginterchina-中国证券报、上海证券报公司证券事务部(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称国中水务股票代码600187变更前股票简称ST 国中(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人

5、民币本报告期末调整后上年度期末调整前本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）1,892,324,455.571,106,323,794.921,855,498,270.681,077,976,210.461,855,498,270.681,077,976,210.461.982.63归属于上市公司股东的每股净资产（元2.58962.52322.52322.63股）报告期（16 月）调整后上年同期调整前本报告期比上年同期增减(%)营业利润利润总额归属于上市公司股30,474,862.0631,791,649.6527,059,948.3219,712,933.8836,87

6、8,801.6630,232,135.1419,716,202.8836,882,070.6630,234,750.3454.59-13.79-10.493黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性27,043,610.3514,561,328.6214,563,943.8285.72损益的净利润基本每股收益(元)0.06330.07360.0736-13.99扣除非经常性损益后的基本每股收益0.06330.03550.035578.31(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额0.06332.4845,910

7、,261.240.07362.9651,118,602.640.07363.2325,537,917.92-13.99减少 0.48 个百分点-10.19每股经营活动产生的现金流量净额0.10750.12450.0598-13.65（元）2、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目金额说明非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相88,491.67依据汉中市汉台区发展计划局汉区计投发20048 号文件，本公司取得与资产相关的政关，符合国家政策规定、按照11,455.44 府补助 516,530.91 元，确认为递延收益，并一定标准定额或定量持续享

8、受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出-85,089.77在相关资产的折旧年限内分期摊销确认为营业外收入。汉中市国中自来水有限公司非经常性损益合计-79,181.70 元，适用税率 25%，所得税影响额为-19,795.43；青海雄越环保科技有限责任公司非经常性损益合计 49,900.00 元，适用税率 15%，所得税影响额为 7,485.00 元；北京中科国益环保工程有限公司非经常性损益合所得税影响额6,077.33计 29,128.81 元，适用税率 15%，所得税影响额为 4,369.32 元；涿州中科国益水务有限公司非经常性损益合计为-89.77 元，适用税率为 12.5

9、%，所得税影响额为-11.22 元；国水(马鞍山 ) 污水处理有限公司非经常性损益15,000.00 元，适用税率为 12.5%，所得税影响额为 1,875.00；鄂尔多斯市国中水务有限公司非经常性损益合计 100.00 元，适用税率40000000黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告为 0%，所得税影响额为 0.00 元。上述非经常性损益共计 14,857.34 元，所得税影响额共计为-6,077.33 元。少数股东权益影响额（税后）合计-4,596.7016,337.97三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 股东和实

10、际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况持有38,207 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减有限售条件股份数质押或冻结的股份数量量国中(天津)水务有限公司境内非国有法人 53.77229,725,000质押214,165,000天津证大金牛股权投资基金合伙 境内非国有法人1.375,867,252-5,632,748未知企业（有限合伙）浙江商裕开盛创业投资合伙企业境内非国有法人0.703,000,000-2,500,000未知（有限合伙）秦梅未知0.371,600,000167,4000未知招商银行股份有限公司兴全合润分级股票型证未知0.

11、311,333,601-2,166,399未知券投资基金葛静宜张俊卿未知未知0.290.281,260,1141,214,1001,260,1141,214,100未知未知谢永汤蔚爽肖宇城未知未知未知0.230.230.211,000,000987,634918,0001,000,000987,634918,0000未知未知未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称5持有无限售条股份种类及数量黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告件股份的数量国中(天津)水务有限公司天津证大金牛股权投资基金合伙企业（有限合伙）浙江商裕开盛创业投资合伙企业（有限合伙）秦梅招商银行股份有限公司兴全合润分级

12、股票型证券投资基金葛静宜张俊卿谢永汤蔚爽肖宇城229,725,0005,867,2523,000,0001,600,0001,333,6011,260,1141,214,1001,000,000987,634918,000人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股229,725,0005,867,2523,000,0001,600,0001,333,6011,260,1141,214,1001,000,000987,634918,000上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东为流通股股东，未知除控股股东之外流通股股东

13、之间是否存在关联关系或一致行动人。2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况1、公司 2012 年 4 月 20 日召开了 2011 年年度股东大会，会议审议通过了关于公司董事会换届选举的预案。新一届董事会成员由朱勇军先生、张继烨先生、林长盛先生、刘坤林先生、周建和先生出任本公司董事；周春生先生、黄鹰先生、范福珍先生连任本公司独立董事；杨昊先生不再担任本公司董事。（详见公司 20

14、12 年 4 月 21 日刊登在中国证券报、上海证券报上的股东大会决议公告)2、公司 2012 年 4 月 20 日召开了 2011 年年度股东大会，会议审议通过了关于公司监事会换届选举的预案。新一届监事会成员由黄耀生先生、杨昊先生、邢军先生组成，其中邢军先生持有本公司股票 5600 股；杨奇观先生、胡春萍女士、时冬梅女士不再担任本公司监事。3、2012 年 6 月 21 日公司召开了第五届董事会第三次会议，会议审议通过关于李开明先生辞去公司副总裁的议案；审议通过关于聘请周建和先生为公司常务副总裁的议案；审议通过关于聘请刘坤林先生为公司副总裁的议案。4、2012 年 7 月 16 日公司第五届

15、董事会第四次会议审议通过关于张继烨先生辞任公司董事、总裁以及薪酬考核委员会委员职务议案。根据公司日常经营和实际运作的需要，经董事长朱勇军先生提议，聘任张富强先生出任公司总裁。任职期限由 2012 年 7 月 16 日至 2015 年 4月 19 日。5、2012 年 8 月 1 日，2012 年度第二次临时股东大会审议通过选举张富强先生出任公司董事的议案。本公司董事张继烨先生因工作变动，已向公司董事会提出辞去公司董事职务的申请，董事会同意张继烨先生辞去公司董事职务，同时决定增补张富强先生为本公司第五届董事会61234567黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告董事。6、2012 年

16、 8 月 9 日，第五届董事会第五次会议审议通过增补张富强先生任董事会薪酬与考核委员会非独立董事委员的议案。公司原董事张继烨先生原为董事会薪酬与考核委员会非独立董事委员，由于张继烨先生已经离职，并经本公司第五届董事会第四次会议审议通过。根据黑龙江国中水务股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则规定，如有委员不再担任公司董事职务，委员资格自动失效，董事会可增补新的委员。经董事长朱勇军先生提名，由非独立董事张富强先生出任薪酬与考核委员会非独立董事委员。五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析1 报告期内业务成果综述盈利能力综述单位：万元项目总资产总负债股东权益归属于母公司所有者权

17、益损益项目营业利润净利润归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润2012.6.30189,232.4466,002.35123,230.09110,632.382012 年上半年3,047.492,917.792,705.992,704.362011.12.31185,549.8365,364.25120,185.58107,797.622011 年上半年1,971.293,182.873,023.211,456.13增长额3,682.61638.103,044.512,834.76增长额1,076.20-265.08-317.221,248.23增长率1.98%0

18、.98%2.53%2.63%增长率54.59%-8.33%-10.49%85.72%2012 年 1-6 月公司净利润小幅下滑，系政府补贴的降低及财务费用的增加所致。主要原因为：去年同期，西安航空科技产业园供排水有限公司（已出售）570 万元的补贴收入和鄂尔多斯市国中水务有限公司 1,000 万元的运营补贴收入对公司上年同期的净利润做出了重要贡献。剔除该原因后，公司的营业利润较去年同期增加 1,076.20 万元，增幅为 54.59%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润较去年同期增加 1,248.23 万元，增幅高达85.72%。从以上数据可以看出，本报告期内公司的盈利能力得到了极大的

19、提升，进一步夯实了主营业务。黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称母公司）下属子公司名录：序号公司名称国水（昌黎）污水处理有限公司鄂尔多斯市国中水务有限公司国水(马鞍山)污水处理有限公司青海雄越环保科技有限责任公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司太原豪峰污水处理有限公司涿州中科国益水务有限公司7昌黎公司鄂尔多斯公司马鞍山公司青海公司秦皇岛公司太原公司涿州公司以下简称891011121314-黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告东营国中环保科技有限公司东营国中水务有限公司汉中市国中自来水有限公司汉江供水实业有限责任公司湘潭国中污水处理有限公司湘潭国中水务有限公司北京中科国益环保工程有限

20、公司东营环保公司东营自来水公司汉中自来水公司汉江实业公司湘潭污水公司湘潭国中公司北京中科公司15国中水务香港有限公司香港公司2 报告期内合并经营业绩回顾2.1 合并利润表分析合并利润表单位：万元2012 年上半年2011 年上半年（调整后）差额变动率营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：投资收益汇兑损益营业利润加：营业外收入减：营业外支出利润总额减：所得税费用净利润归属于上市公司股东的净利润15,801.407,611.15145.36450.942,930.891,647.15-36.68-3.93-1.173,047.49169.6237.953,179

21、.16261.372,917.792,705.9912,065.976,698.73103.06466.102,359.71466.510.41-0.161,971.291,742.7126.123,687.88505.013,182.873,023.213,735.43912.4242.30-15.16571.181,180.64-37.09-3.77-1.171,076.20-1,573.0911.83-508.72-243.64-265.08-317.2230.96%13.62%41.04%-3.25%24.21%253.08%-9046.34%2356.25%54.59%-90.27%

22、45.29%-13.79%-48.24%-8.33%-10.49%2.1.1 营业收入2012 年 1-6 月份，公司营业收入为 15,801.40 万元较去年同期（2011 年 1-6 月：12,065.97万元）增幅 30.96%，增长主要原因是去年下半年新投产的太原项目营业收入增长约 2,900万元。2.1.2 营业成本2012 年 1-6 月份，公司营业成本为 7,611.15 万元，较去年同期（2011 年 1-6 月：6,698.73万元）增幅 13.62%，增长主要原因是去年下半年新投入运营的太原项目营业成本增长约1,562 万元。2.1.3 销售费用、管理费用和财务费用8黑龙江

23、国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告2012 年 1-6 月份，公司三费合计约 5,028.98 万元，比去年同期增长约 1,736.66 万元，增幅 52.75%。其中，财务费用增幅最大，为 1,180.64 万元，比去年同期增长 253.08%，增长主要原因是太原公司和东营自来水公司去年同期贷款利息资本化；同时，较去年同期母公司借款增加导致财务费用增加约 260 万元。2.1.4 净利润2012 年 1-6 月份，公司净利润比去年同期减少 265.08 万元，降幅 8.33%。在营业利润强劲提升的情况下，去年同期西安航空科技产业园供排水有限公司（已出售）570 万元的补贴收入和鄂尔

24、多斯公司 1,000 万元的运营补贴收入，本期没有获得。2.2 合并资产负债表分析2.2.1 资产合并资产负债表单位：万元2012.6.302011.12.31（调整后）差额变动率流动资产：货币资金应收票据应收账款预付款项其他应收款存货流动资产合计11,630.69180.0012,399.5022,446.011,283.80574.1048,514.1018,770.07716.008,655.4514,684.855,623.65454.5848,904.60-7,139.38-536.003,744.057,761.16-4,339.85119.52-390.50-38.04%-74.

25、86%43.26%52.85%-77.17%26.29%-0.80%非流动资产：长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产非流动资产合计资产总计5,687.1859.3431,275.4417,734.2883,146.8385.012,128.61502.5299.13140,718.34189,232.44191.1161.5931,794.2717,032.1584,687.3785.012,128.61565.9999.13136,645.23185,549.835,496.07-2.25-518.83702.13-1,540.540.000

26、.00-63.470.004,073.113,682.612875.87%-3.65%-1.63%4.12%-1.82%0.00%0.00%-11.21%0.00%2.98%1.98%2.2.1.1 货币资金截止至 2012 年 6 月 30 日，公司货币资金为 11,630.69 万元，较年初数（截止至 2011 年12 月 31 日：18,770.07 万元）减少 7,139.38 万元；主要原因为母公司用于收购北京天地人环保科技有限公司 10%股权和收购淮北中联环水环境有限公司股权的首付款共 6,340 万元。2.2.1.2 应收账款截止至 2012 年 6 月 30 日，公司应收账款为

27、 12,399.50 万元，较年初数（截止至 20119黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告年 12 月 31 日：8,655.45 万元）增加 3,744.05 万元；主要是因为鄂尔多斯公司和去年下半年新投产的太原公司增加的应收账款分别约 1,400 万元和 1,000 万元。2.2.1.3 其他应收款截止至 2012 年 6 月 30 日，公司其他应收款为 1,283.80 万元，较年初数（截止至 2011年 12 月 31 日：5,623.65 万元）减少 4,339.85 万元；主要原因为公司去年 10 月出售西安航空科技产业园供排水有限公司的尾款 3,000 余万已到账

28、。2.2.1.4 长期股权投资截止至 2012 年 6 月 30 日，公司长期股权投资为 5,687.18 万元，较年初数（截止至 2011年 12 月 31 日：191.11 万元）增加 5,496.07 万元；因为增加了北京天地人环保科技有限公司10%的股权投资。2.2.1.5 无形资产截止至 2012 年 6 月 30 日，公司无形资产为 83,146.83 万元，较年初数（截止至 2011年 12 月 31 日：84,687.37 万元）减少约 1,540 万元；变动的原因为正常的摊销。2.2.2 负债合并资产负债表单位：万元2012.6.302011.12.31（调整后）差额变动率流

29、动负债：短期借款应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息其他应付款一年内到期的非流动负债流动负债合计10,000.007,595.211,910.07344.81573.5435.822,149.724,291.2726,900.448,000.0010,236.711,030.88318.45956.0970.131,713.325,954.8628,280.442,000.00-2,641.50879.1926.36-382.55-34.31436.40-1,663.59-1,380.0025.00%-25.80%85.29%8.28%-40.01%-48.92%25.47%-27.9

30、4%-4.88%非流动负债：长期借款专项应付款递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计34,615.953,828.48621.7835.7039,101.9166,002.3532,592.723,823.08631.1636.8537,083.8165,364.252,023.235.40-9.38-1.152,018.10638.106.21%0.14%-1.49%-3.12%5.44%0.98%2.2.2.1 短期借款截止至 2012 年 6 月 30 日，公司短期借款为 10,000 万元，较年初数（截止至 2011 年 12月 31 日：8,000 万元）增加 2,000

31、 万元；主要原因为母公司今年新增 2,000 万流动资金贷款。2.2.2.2 其他应付款截止至 2012 年 6 月 30 日，公司其他应付款为 2,149.72 万元，较年初数（截止至 201110黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告年 12 月 31 日：1,713.32 万元）增加 436.40 万元；主要原因为子公司应付的水资源费等应付款项增加。2.2.2.3 一年内到期的非流动负债截止至 2012 年 6 月 30 日，公司一年内到期的非流动负债为 4,291.27 万元，较年初数（截止至 2011 年 12 月 31 日：5,954.86 万元）减少 1,663.59

32、 万元；主要原因为公司归还银行贷款。2.2.2.4 长期借款截止至 2012 年 6 月 30 日，公司长期借款为 34,615.95 万元，较年初数（截止至 2011年 12 月 31 日：32,592.72 万元）增加 2,023.23 万元；主要原因为东营自来水公司和太原公司贷款增加。3 经营环境回顾与展望2012 年上半年，我国经济增速进一步放缓。根据国家统计局 7 月 13 日公布的数据显示，2012 年上半年国内生产总值 227,098 亿元，按可比价格计算，同比增长 7.8%，为近年来的最低点。中国经济面临前所未有的考验。但是宏观经济的低迷并未给公司的主营业务造成负面影响。相反，

33、公司在面对危机的同时从容应对，利用自身的行业特性，在保持原有的稳定的收入来源的基础上，继续秉承投资与收购并举的发展方针，稳步扩充着自己的产业版图，在 2012 年上半年取得了不俗的成绩。公司在扩大原有主营业务规模的同时，收购北京天地人环保科技有限公司股权、与中国科学院生态环境研究中心共同出资组建环境科技公司等，以打造以技术为核心的竞争力。为了应对不断增长的污水处理量，国家在“十二五”期间设定了较高的污染减排目标，因此国家将继续大规模投资新的城市污水废物处理厂，这无疑是水行业的又一次跨越式发展的机会。公司乘着暖风频吹的政策东风，加大快速发展的步伐。在 2011 年成功非公开发行的基础上，本报告期

34、内又披露了 2012 年非公开发行预案，并已于 6 月 21 日和 7 月 11 日分别通过了公司董事会和股东大会的审议。本次非公开发行拟发行股份不超过 1.6 亿股，募集资金 12.9 亿元。募投资金均用于公司主营业务的拓展，旨在扩大公司规模，提高公司收益、加大股东回报。本次非公开发行材料已报中国证券监督管理委员会，尚待受理审核批准。2012 年下半年公司将进一步加大投资，夯实主业；继续推进公司内控建设，提高公司管理水平；积极做好公司非公开发行工作，争取在年终向投资者交上满意的答卷。(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营

35、业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业供排水污水处理工程服务设备销售29,132,527.11100,318,949.2820,962,884.935,724,040.8115,734,104.2648,202,914.048,445,984.293,503,791.6945.9951.9559.7138.79-20.4787.07-23.71-32.7985.67-45.28增加 9.90 个百分点增加 0.36 个百分点增加 15.88 个百分点增加 38.79 个百分点分产品11/黑龙江国中水务股份有限公司 20

36、12 年半年度报告供排水污水处理工程技术咨询服务设备销售工程总包29,132,527.11100,318,949.288,690,150.005,724,040.8112,272,734.9315,734,104.2648,202,914.04588,140.223,503,791.697,857,844.0745.9951.9593.2338.7935.97-20.4787.07-68.38-32.7985.67-96.19增加 9.90 个百分点增加 0.36 个百分点增加 49.40 个百分点增加 38.79 个百分点增加 35.97 个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销

37、售产品和提供劳务的关联交易总金额0.00 万元。2、 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币地区中国陕西中国青海中国北京中国河北中国内蒙古中国山东中国山西中国安徽合计营业收入18,669,281.765,259,800.0023,584,979.4942,220,268.4413,377,000.0014,225,041.6029,307,480.849,494,550.00156,138,402.13营业收入比上年增减(%)-42.470.33-9.0544.3830.68148.216.6232.61(三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本

38、期的情况。2、 非募集资金项目情况单位:元 币种:人民币项目名称湘潭国中污水处理有限公司国中水务香港有限公司合计项目金额36,390,000.006,311,800.0042,701,800.00项目进度在建已设立/项目收益情况0.00-220,589.85/湘潭国中污水处理有限公司在公司本次计划非公开发行股票募集资金项目内，目前使用自筹资金建设。(四)报告期内现金分红政策的制定及执行情况公司 2012 年 7 月 11 日对公司章程中利润分配政策进行了修改， 2012 年度第 1 次临时股东大会审议通过，利润分配政策如下：1、利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重

39、视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。12、黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告2、利润分配形式： 公司采取积极的现金或者股票方式分配股利。 在公司现金流能够满足正常经营和长期发展的前提下，公司应当进行现金分红，公司最近三年现金分红累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值的考虑，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以发放股票股利。3、利润分配的期间间隔：公司每年度进行一次利润分配，可以根据盈利情况和资金需求状况进行中期现金分红或发放股票股利。4、决策机制与程序： 在公司实现盈利

40、符合利润分配条件时，公司利润分配方案由董事会制定并审议通过后提交股东大会批准；董事会在制定利润分配方案时应充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见；公司董事会未做出现金利润分配预案或者按低于本章程规定的现金分红比例进行利润分配时，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。公司因生产经营、投资规划、发展战略的需要等原因，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策应以保护股东权益为出发点，且不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，须经董事会审议后提交股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，在发布召开股东大会的通知时，须公告

41、独立董事意见；公司应当提供网络等方式以方便社会公众股股东参与股东大会表决。5、如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当扣减该股东应分配的现金红利，用以偿还其占用的资金。根据公司法和公司章程及企业会计准则的有关规定，公司本报告期无利润分配，也不进行资本公积转增股本。六、 重要事项(一) 公司治理的情况公司严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则监事会议事规则等法规制度规范治理。公司根据公司法公司章程和相关法律法规的规定，公司制订了黑龙江国中水务股份有限公司财务报告内部控制制度黑龙江国中水务股份有限公司董事会秘书工作制度。报告期内，公司共召开 1 次年度股东大会， 7 次

42、董事会，4 次监事会，会议的召开均符合公司法证券法和公司章程等相关法律法规制度的规定。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全五分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。董事会、监事会能够独立运作，客观、公正地行使表决权，确保全体股东的合法利益。公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况本公司 2011 年度无可供分配利润，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。此方案已经过公司于 2012 年 4 月 20 日召开的 2011 年度股东大会批

43、准。(三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。13黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告(四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(六) 资产交易事项1、 收购资产情况单位:元 币种:人民币交易对方或最终控制方被收购资产购买日资产收购价格自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润自本年初至本期末为上市公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）是否为关联交易（如是，说明定价原则）资产收购定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债

44、务是否已全部转移该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)关联关系北京天地人韩立新、姚淑华环保科技有限公司 10%2012 年 2月 10 日55,000,000.000.000.00否市场价格是是0.00股权(七) 报告期内公司重大关联交易事项1、 与日常经营相关的关联交易单位:元 币种:人民币占同交易价关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额类交易金额的比例关联交易结算方式市场价格格与市场参考价格差异较大(%)的原因国中（天津）水务有限公司控股股东接受劳务构建污水处理厂工程市场价格3,054,000.00 3,054,000.00 18.7

45、0货币资金3,054,000.00(八) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况14黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况单位:元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型保是否已经履行完担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联关系毕黑龙江北京天参国中

46、水务股份有限公公司本部地人环保科技有限公30,000,000.002012 年 6月 29 日2012 年 6月 29 日2013 年 6月 28 日连带责任担保否 否是是股子公司司司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B）担保总额占公司净资产的比例(%)3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况1530,000,000.0030,000

47、,000.00213,000,000.00213,000,000.00243,000,000.0019.72否黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同（1）2012 年 3 月 7 日，公司与湘潭九华经济建设投资有限公司、湘潭市污水处理有限公司签订了合资协议，共同出资成立湘潭国中污水处理有限公司，该公司将在湘潭九华经济技术开发区从事污水及中水处理项目的建设、运营。（2）2012 年 5 月 30 日，公司与中国科学院生态环境研究中心在北京签署了关于黑龙江国中水务股份有限公司与中国科学院生态环境研究中心进行战略合作的框架协议，协议约定，双方

48、共同投资成立国中-中科环境科技创新有限责任公司，以便于双方在水务、固废等环保领域开展长期和全面的技术合作，共建环境科技创新及工程技术研究平台，进行研发创新、产业化推广，已达成共同发展之双赢目的。（3）2012 年 7 月 11 日，本公司与牙克石市人民政府签署了牙克石市兴安新城给排水项目投资建设-回购（BT）合同，合同总金额为 9,693 万元。牙克石市人民政府采用投资建设-回购模式选定投资人，并允许投资人投融资建设兴安新城自来水厂（仅包括牙克石市兴安新区供水工程的净水处理厂工程、取水工程、取水工程至净水厂管网，不包括相应附属工程）、污水处理工程（仅包括牙克石市兴安新城污水处理工程的污水处理厂

49、工程，不包括管网及相应附属工程），并在建设期结束后政府将以协议回购价回购的整个工程项目。该合同会对本公司的权益和经营成果产生积极影响。(九) 承诺事项履行情况1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。(十) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：公司没有改聘会计师事务所，仍为中准会计师事务所有限公司。(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他

50、重大事项。(十三) 信息披露索引事项2011 年年度业绩预增公告关于限售股解禁上市流通的提示性公告第四届董事会第三刊载的报刊名称及版面中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海刊载日期2012 年 1 月 14 日2012 年 2 月 14 日2012 年 2 月 15 日刊载的互联网网站及检索路径上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站16黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告十四次会议决议公告证券报第四届监事会第十八次会议决议公告中国证券报、上海证券报2012 年 2 月 15 日上 海 证 券 交

51、 易 所 网 站关于公司购买北京天地人环保科技有限公司 10%股权的中国证券报、上海证券报2012 年 2 月 15 日上 海 证 券 交 易 所 网 站公告关于公司购买天地人环保科技有限公司 90%股权的购买中国证券报、上海证券报2012 年 2 月 15 日上 海 证 券 交 易 所 网 站选择权的公告第四届董事会第三十五次会议决议公告关于公司投资设立湘潭国中污水处理有限公司的公告中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报2012 年 3 月 10 日2012 年 3 月 10 日上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站关于湘潭国中污水处理有限公司拟签署湘潭经

52、济技术开发区污水处理一期中国证券报、上海证券报2012 年 3 月 10 日上 海 证 券 交 易 所 网 站工程项目特许经营合同的公告关于控股股东所持有股份质押的公告中国证券报、上海证券报2012 年 3 月 13 日上 海 证 券 交 易 所 网 站第四届董事会第三十七次会议决议公告暨召开 2011 年年度股东大会通知的中国证券报、上海证券报2012 年 3 月 29 日上 海 证 券 交 易 所 网 站公告第四届监事会第十九次会议决议公告关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告国中水务年报国中水务年报摘要中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上

53、海证券报2012 年 3 月 29 日2012 年 3 月 29 日2012 年 3 月 29 日2012 年 3 月 29 日上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站17黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告国中水务 2011 年度独立董事述职报告国中水务 2011 年社会责任报告中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报2012 年 3 月 29 日2012 年 3 月 29 日上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站国中水务控股股东及其他关联方资金占用

54、情况的专项说中国证券报、上海证券报2012 年 3 月 29 日上 海 证 券 交 易 所 网 站明股改限售流通股上市公告关于更换保荐代表人的公告国中水务 2011 年度股东大会会议资料2011 年年度股东大会决议公告第五届董事会第一次会议决议公告第五届监事会第一次会议决议公告国中水务 2011 年年度股东大会决议公告国中水务第一季度季报国中水务公司章程（2012 修订）第五届董事会第二次会议决议公告中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券

55、报中国证券报、上海证券报2012 年 4 月 12 日2012 年 4 月 12 日2012 年 4 月 18 日2012 年 4 月 21 日2012 年 4 月 21 日2012 年 4 月 21 日2012 年 4 月 21 日2012 年 4 月 21 日2012 年 4 月 21 日2012 年 4 月 28 日上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上

56、海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站关于公司购买天地人环保科技有限公司 90%股权的购买选择权行权期延期中国证券报、上海证券报2012 年 5 月 8 日上 海 证 券 交 易 所 网 站的公告关于控股股东所持有股份质解登记押的公告中国证券报、上海证券报2012 年 5 月 30 日上 海 证 券 交 易 所 网 站18黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告对外投资公告重大事项停牌公告中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报2012 年 6 月 1 日2012 年 6 月 21 日上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站非

57、公开发行股票董事会决议暨召开2012 年度第一次临时股东大会通知的中国证券报、上海证券报2012 年 6 月 26 日上 海 证 券 交 易 所 网 站公告第五届监事会第二次会议决议公告关联交易公告对外担保公告重大事项复牌公告2012 年度非公开发行股票预案中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报2012 年 6 月 26 日2012 年 6 月 26 日2012 年 6 月 26 日2012 年 6 月 26 日2012 年 6 月 26 日上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券

58、 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站上 海 证 券 交 易 所 网 站七、财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:黑龙江国中水务股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费19116,306,931.711,800,000.00123,995,008.62224,460,069.79187,700,725.507,160,000.0086,554,430.39146,848,537.08黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半

59、年度报告应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放2012,837,958.675,740,996.57485,140,965.3656,871,809.35593,381.22312,754,425.74177,342,828.218

60、31,468,291.18850,134.9521,286,134.475,025,236.01991,249.081,407,183,490.211,892,324,455.57100,000,000.0056,236,528.914,545,769.36489,045,991.241,911,133.80615,875.64317,942,667.33170,321,497.70846,873,653.31850,134.9521,286,134.475,659,933.16991,249.081,366,452,279.441,855,498,270.6880,000,000.00黑龙江

61、国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积2175,952,103.0119,100,659.343,448,137.065,735,421.85358,189.4021,497,210.

62、6642,912,684.00269,004,405.32346,159,548.0038,284,791.326,217,768.31357,028.81391,019,136.44660,023,541.76427,225,000.001,150,183,583.7930,601,343.46102,367,084.9010,308,819.583,184,492.769,560,954.84701,322.8017,133,204.8559,548,568.00282,804,447.73325,927,148.0038,230,791.326,311,638.84368,484.253

63、70,838,062.41653,642,510.14427,225,000.001,148,941,437.9430,601,343.46黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告一般风险准备合计未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计-501,731,622.6245,490.291,106,323,794.92125,977,118.891,232,300,913.811,892,324,455.57-528,791,570.941,077,976,210.46123,879,550.081,201,855,760.541,8

64、55,498,270.68法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构负责人：蔡建文母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:黑龙江国中水务股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产2240,742,297.5411,249,500.0035,298,000.005,823,502.38152,394,975.20245,508,275.1

65、2120,000,000.00973,875,462.971,547,085.10111,941,392.996,283,000.0025,088.004,822,858.11168,671,061.39291,743,400.49120,000,000.00866,625,217.661,708,988.11黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年

66、内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债23480,913.364,609,274.301,100,512,735.731,346,021,010.8540,000,000.00959,279.14856,247.3680,177.76237,559,428.67279,455,132.93536,403.344,938,508.16993,809,117.271,285,552,517.7620,000,000.001,300,000.001,311,819.791,380,870.1240,088.892

67、47,142,350.17271,175,128.97黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计279,455,132.93427,225,000.001,207,691,064.4225,681,760.45-594,031,946.951,066,565,877.921,346,021,010.85271,175,128.97427,225,000.001,202,586,917.4225,681,7

68、60.45-641,116,289.081,014,377,388.791,285,552,517.76法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构负责人：蔡建文合并利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额158,014,011.51158,014,011.51上期金额120,659,709.05120,659,709.05利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加24127,488,131.2976,111,54

69、2.321,453,590.50100,945,137.8966,987,272.171,030,562.08黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八

70、、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额4,509,409.9029,308,922.6916,471,494.63-366,828.75-39,324.45-11,693.7130,474,862.061,696,206.74379,419.15228,129.3831,791,649.652,613,790.3129,177,859.3427,059,948.322,117,911.020.06330.063329,177,859.3427,059,948.322,117,911.024,660,965.3023,597,148.204,665,101.2

71、84,088.86-1,637.2819,712,933.8817,427,080.02261,212.2432,673.4536,878,801.665,050,099.1831,828,702.4830,232,135.141,596,567.340.07360.073631,828,702.4830,232,135.141,596,567.34法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构负责人：蔡建文25黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告母公司利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加附注本期金额14,191,

72、394.761,302,905.20721,918.11上期金额6,500,000.001,072,960.40360,750.00销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额7,193,930.98844,288.28-180,774.8142,900,

73、000.0047,209,127.0047,209,127.00124,784.8747,084,342.1347,084,342.137,963,188.22-1,791,033.93-1,105,864.69-1,105,864.69-1,105,864.69-1,105,864.69法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构负责人：蔡建文合并现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币26黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增

74、加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

75、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金27135,639,891.3264,843.08135,934,002.60271,638,737.0043,587,987.8326,351,488.1114,115,394.80141,673,605.02225,728,475.7645,910,261.242,154,641.6038,493,000.00118,230,580.50524,467.7267,267,665.73186,022,713.9538,281,823.2418,543,601.5417,101,

76、094.5460,977,591.99134,904,111.3151,118,602.64100,106.18黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公

77、司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额40,647,641.6094,920,768.2763,400,000.005,064,000.00163,384,768.27-122,737,126.6749,230,000.0049,230,000.0025,633,484.0017,235,760.20898,000.0043,767,244.205,462,755.80-29,684.16-71,393,793.

78、79187,700,725.50116,306,931.71100,106.18247,822,696.25218,050,000.0022,944,000.00488,816,696.25-488,716,590.07725,500,000.00101,380,000.001,786,067.22828,666,067.226,500,000.0012,053,553.03140,500,000.00159,053,553.03669,612,514.19232,014,526.7627,579,696.58259,594,223.34法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构

79、负责人：蔡建文母公司现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币28黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还6,890,750.49收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到

80、其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：253,091,366.71259,982,117.204,097,306.281,380,623.98245,479,601.31250,957,531.579,024,585.6338,493,000.0038,493,000.0020,057,948.006,311,800.00105,476,444.175,000,000.00136,846,1

81、92.17-98,353,192.1735,939,611.1335,939,611.132,158,382.411,353,719.8936,357,930.4039,870,032.70-3,930,421.5732,855,676.00128,000,000.00218,050,000.0022,944,000.00401,849,676.00-401,849,676.00吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金20,000,000.00725,500,000.001,786,067.22筹资活动现金流入小计2920,000,000.00727,

82、286,067.22额额黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,122,488.91支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额748,000.001,870,488.9118,129,511.09-71,199,095.45111,941,392.9940,742,297.54140,500,000.00140,500,000.00586,786,067.22181,005,96

83、9.65529,771.52181,535,741.17法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构负责人：蔡建文合并所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股资本公积减：库存专项盈余公积一般风险未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计本）股储准备备一、上年年末余427,225,000.001,148,941,437.9430,601,343.46-528,791,570.94123,879,550.081,201,855,760.54加：会计政策变更前 期差错更正其他二、本年年初余427,225,000.001,1

84、48,941,437.9430,601,343.46-528,791,570.94123,879,550.081,201,855,760.54三、本期增减变动金额（减少以1,242,145.8527,059,948.3245,490.292,097,568.8130,445,153.27“”号填列）（一）净利润27,059,948.322,117,911.0229,177,859.34（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计27,059,948.322,117,911.0229,177,859.34（三）所有者投30额额黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告入和减少资本1所有者投入

85、资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他1,242,145.8545,490.29-20,342.211,267,293.93四、本期期末余427,225,000.001,150,183,583.7930,601,343.46-501,731,622.6245,490.29125,977,118.891,232,300,913.81单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于

86、母公司所有者权益项目实收资本（或股资本公积减：库存专项盈余公积一般风险未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计本）股储准备备一、上年年末余327,225,000.00819,601,003.2330,601,343.46-594,601,734.8295,774,435.65678,600,047.5231额本黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告加 ：会计政策变更前 期差错更正其他二、本年年初余327,225,000.00819,601,003.2330,601,343.46-594,601,734.8295,774,435.65678,600,047.52三、本期增减变动金额（

87、减少以100,000,000.00406,450,000.0030,232,135.141,596,567.34538,278,702.48“”号填列）（一）净利润30,232,135.141,596,567.3431,828,702.48（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计30,232,135.141,596,567.3431,828,702.48（三）所有者投入和减少资本100,000,000.00624,500,000.00724,500,000.001所有者投入资100,000,000.00624,500,000.00724,500,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他

88、（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用32额额额黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告（七）其他四、本期期末余-218,050,000.00-218,050,000.00427,225,000.001,226,051,003.2330,601,343.46-564,369,599.6897,371,002.991,216,878,750.00法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构负责人：蔡

89、建文母公司所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余427,225,000.001,202,586,917.4225,681,760.45-641,116,289.081,014,377,388.79加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余427,225,000.001,202,586,917.4225,681,760.45-641,116,289.081,014,377,388.79三、本期增减变动金额（减少以5,104,147.0047,084,342.

90、1352,188,489.13“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他3,862,001.143,862,001.1447,084,342.1347,084,342.1347,084,342.1347,084,342.133,862,001.143,862,001.14（四）利润分配1提取盈余公积2. 提 取 一 般 风33额额额黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本

91、）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余1,242,145.861,242,145.86427,225,000.001,207,691,064.4225,681,760.45-594,031,946.951,066,565,877.92单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余327,225,000.00578,207,759.7625,681,760.45-732,616,499.40198,498,020.81加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年

92、年初余327,225,000.00578,207,759.7625,681,760.45-732,616,499.40198,498,020.81三、本期增减变动金额（减少以 100,000,000.00632,017,022.49-1,105,864.69730,911,157.80“”号填列）（一）净利润34-1,105,864.69-1,105,864.69额黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投-1,105,864.69-1,105,864.69入和减少资本1所有者投入资本100,000,000.00100,000,00

93、0.00624,500,000.00624,500,000.00724,500,000.00724,500,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2. 提 取 一 般 风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余7,517,022.497,517,022.49427,225,000.001,210,224,782.2525,681,760.45-733,722,364.09929,409,178.61

94、法定代表人：朱勇军 主管会计工作负责人：蔡建文 会计机构负责人：蔡建文(二) 公司概况1、公司概况公司名称：黑龙江国中水务股份有限公司35黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告注册地址：黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特购物休闲广场）3 单元 25 层 8 号法定代表人：朱勇军2、历史沿革黑龙江国中水务股份有限公司原名黑龙江黑龙股份有限公司（以下简称本公司）是经黑龙江省人民政府黑政函（1998）68 号文批准，由黑龙集团公司（以下简称黑龙集团）作为独家发起人，以其所属齐齐哈尔造纸有限公司（以下简称齐纸有限）机制纸厂及成品库、冰雪器材厂、齐齐哈尔冰刀工业有限公司的

95、 65%股权和黑龙集团有关生产、销售管理处室的经营性净资产作为发起人出资，并向社会公开发行股票以募集方式设立而成。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）247 号、248 号文批准，本公司于 1998 年 10 月 5 日通过上海证券交易系统成功向社会公众公开发行 5000 万股。发行后，公司总股本 20,000 万元。本公司于 1998 年 10 月 25 日召开创立大会，1998 年 11 月 3 日在黑龙江省工商行政管理局登记注册，注册登记号 230000100002141。2000 年 7 月配股，配股后总股本 21,815 万元。2000年度股东大会决议用资本公积转增股本，每

96、10 股向全体股东转增 5 股，转增以后总股本为32,722.5 万元。本公司于 2003 年 7 月 31 日与齐纸有限的化机浆生产线及相应的原材料采购部门资产进行了资产置换，冰雪器材厂、齐齐哈尔冰刀工业有限公司退出本公司。2007 年末,依据黑龙股份股权分置改革方案，黑龙股份委托潜在控股股东国中（天津）水务有限公司收购 3 个水务资产后由国中（天津）水务有限公司将其 3 个水务资产捐赠给本公司并完成了过户手续。2008 年末本公司依据证监许可【2008】1376 文件关于核准黑龙江黑龙股份有限公司重大资产重组方案的批复与黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司进行重大资产重组将2007 年度财务审

97、计报告中所涉及的全部资产与负债（不包含 2007 年由国中（天津）水务有限公司捐赠并过户至本公司名下的三个水务资产及欠国中（天津）水务有限公司的债务）转让与黑龙江省鹤城建设投资发展有限公司。至此本公司不再经营纸业业务，以供排水及污水处理为主要经营业务。2008 年 12 月 25 日，黑龙集团公司将所持有的本公司 22972.5 万股国有法人股转让给国中（天津）水务有限公司，并在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股权过户手续。国中（天津）水务有限公司成为本公司控股股东，持有本公司股份 22972.5 万股，占本公司股份的 70.20%。2009 年 3 月 3 日公司名称经黑龙江省工商行

98、政管理局核准变更为黑龙江国中水务股份有限公司。2009 年 4 月 17 日本公司实施股权分置改革方案，由控股股东国中（天津）水务有限公司以现金形式支付股改对价，流通股股东每 10 股获得人民币 2 元，每股流通股获得 0.2 元，流通股股东共获得 1950 万元的现金，国中(天津)水务有限公司豁免代本公司收购三个水务公司的股权收购款 17500 万元，有限售条件的股份自获得上市流通权之日起(即 2009 年 4 月17 日),在三十六个月内不上市交易或者转让。2010 年 8 月 12 日以总价人民币 4688.25 万元受让涿州中科国益水务有限公司 100%股权，以总价 3487.886

99、万元人民币受让北京中科国益环保工程有限公司 85%股权。并于 2010年 8 月 23 日办理完产权转让手续。2010 年 8 月 31 日涿州中科国益水务有限公司和北京中科国益环保工程有限公司纳入本公司的合并范围。2011 年 2 月 14 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完登记托管手续，本次向其他特定投资者发行的 10000 万股股份自发行结束之日起十二个月内不得转让，该部分新增股份可上市交易的时间为 2012 年 2 月 17 日。本次非公开发行人民币普通股的约定发行价格为不低于根据公司 2010 年 3 月 5 日第四届董事会第十次会议公告日前 2036黑龙江国中

100、水务股份有限公司 2012 年半年度报告个交易日公司 A 股股票交易均价的 90%，即不低于每股人民币 6.51 元。最终确定本次非公开发行的股票价格为 7.50 元/股,本次发行 A 股股票募集资金总额为 75000 万元,扣除与本次非公开发行股票相关的保荐承销费用等发行费用 2550 万元,实际募集资金净额为 72450 万元。2011 年 1 月 30 日，中准会计师事务所就特定投资者以现金方式认购国中水务非公开发行 A 股股票事宜进行了验证，并出具了中准验字20112004 号验资报告。2011 年 2 月至 2011 年 3 月以总价人民币 6855 万元收购国中（秦皇岛）污水处理有

101、限公司 75%股权，以总价人民币 2460 万元收购国水（昌黎）污水处理有限公司 100%股权，以总价人民币 5930 万元收购国水（马鞍山）污水处理有限公司 100%股权，以总价人民币6560 万元收购鄂尔多斯市国中水务有限公司 100%股权。并于 2011 年 3 月 18 日之前陆续办理完营业执照变更登记。2011 年 8 月以总价人民币 7648 万元收购太原豪峰污水处理有限公司 80%股权，并于 2011 年 8 月 24 日办理完工商营业执照等变更。2011 年会计年度，将上述五家公司纳入本公司的合并范围。2012 年 6 月，本公司出资人民币 36,390,000.00 元与湘潭

102、九华经济建设投资有限公司、湘潭市污水处理有限公司共同出资成立湘潭国中污水处理有限公司，占其注册资本的75.80%。同年，本公司出资 100 万美元设立国中水务香港有限公司，占国中水务香港有限公司注册资本的 100%。本期将湘潭国中污水处理有限公司和国中水务香港有限公司纳入本公司的合并范围。3、行业性质公司所属行业为供排水、污水处理业及环境工程施工。4、经营范围建设、经营城市市政供排水项目及工程、生态环境治理工程，相关供排水技术和设备的开发、生产与销售，并提供相关的供排水技术咨询服务（不含国家禁止和限制类项目）。5、主要产品或提供的劳务主要产品：供水及污水处理及环境工程施工。(三) 公司主要会计

103、政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认，计量和编制财务报表。2、 遵循企业会计准则的声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。3、 会计期间：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、 记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企37黑龙江国中水务股份有限公司 201

104、2 年半年度报告业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方或购买方实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给合并方或购买方的日期。（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对

105、价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下的合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合

106、并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。非同一控制下企业合并中取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。6、 合并财务报表的编制方法：公

107、司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。7、 现金及现金等价物的确定标准：本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。8、 外币业务和外币报表折算：38黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告（1）外币业务公司发生外币交

108、易，按交易发生日即期汇率折算为记账本位币记账。期末，外币货币性项目余额按即期汇率折算为记账本位币，折算差额作为汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他汇兑损益计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动计入当期损益。（2）外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用

109、发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算；按照上述、折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。现金流量采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。9、 金融工具：金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。(1) 公司取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债。(2) 公司金融资产初始确认时，按照公允价值计量。按照以下方法对金融资产进行后续计量：以公允价

110、值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本计量；应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；可供出售金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。(3) 公司金融负债主要为生产经营中形成的债务，按其公允价值和相关交易费用之和进行初始计量，采用摊余成本进行后续计量。(4) 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金

111、额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价。(5) 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，39账龄黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告计入当期损益。(6) 公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额

112、。存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。(7) 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。10、 应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法应收款项期末余额超过 500 万元以上的为单项金额重大的应收款项。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现

113、值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备；如无客观证据表明其已发生减值，则对单项金额重大的应收款项按账龄分析法计提坏账准备。(2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：依据逾期状态、客户信用状况恶化的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备计提方法账龄分析法应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以内（含 1 年）12 年23 年34 年45 年5 年以上55555100%55555100%11、 存货：40黑龙江国中水务

114、股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 存货的分类公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。(2) 发出存货的计价方法辅助材料、备品备件、其它材料等存货均采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法确定不同类别存货可变现净值的依据直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。

115、资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或合同约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价格存货的可变现净值确定方法。存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个项目计提存货跌价准备。(4) 存货的盘存制度：永续盘存制。(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品：一次摊销法；包装物：一次摊销法。12、 长期股权投资：(1) 投资成本确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有

116、者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日按照企业会计准则第 20 号-企业合并确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。(2) 后续计量及损益确认方法后续计量：A、投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，公司采用成本法核算；B、投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

117、损益确认方法：A、采用成本法核算的长期股权投资于被投资单位宣告发放现金股利或利润时，确认投资收益，投资收益的确认仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额。B、采用权益法核算的长期股权投资按照应享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益。上述净损益应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并考虑以下因素，对被投资单位的净利润进行调整后确认：投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，予以抵41黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告销；投资企业与被投资单位发生的内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产

118、减值等规定属于资产减值损失的，全额确认。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共同的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不构成控制或与其他一方共同控制这些政策的制定。(4) 减值测试方法及减值准备计提方法公司对长期股权投资的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明长期股权投资可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。可收回金额是指资产的公允价值

119、减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。公司按照单项长期股权投资计提减值准备。13、 投资性房地产：（1）投资性房地产的种类投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。（2）投资性房地产的计量模式本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在

120、减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。14、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得

121、时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2)各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物折旧年限（年）20-40 年3-5残值率（%）年折旧率（%）4.85-2.37542黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告机器设备电子设备运输设备其他设备5-15 年5-20 年10-30 年3-5 年3-53-53-53-519.40-6.3319.40-4.759.70-3.1732.33-19.00(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司对固定资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低

122、于账面值。当有迹象表明固定资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。公司按照单项固定资产计提减值准备。15、 在建工程：（1）公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。（2）在建工程在已达到预定可使用状态时，转入固定资产或无形资产。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司对在建工程的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明在建工程可能发生减值时，对

123、其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。公司按照单项在建工程计提减值准备。16、 借款费用：（1）借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费用予以资本化。（2）借款费用资本化期间：在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在

124、购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间超过 3 个月的，应当暂停借款费用资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款时，按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般借款费用的资本化金额。17、 无形资产：43黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告（1）公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无

125、形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。（2）使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。（3

126、）公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（4）无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司对无形资产的账面价值定期进行

127、审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。公司按照单项无形资产计提减值准备。18、 长期待摊费用：长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的

128、固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。19、 预计负债：（1）如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果44黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，

129、最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。（3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。20、 收入：（1）销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供劳务收入的确认 在

130、资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠计量的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入； 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠计量的，如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按照已经发生的劳务成本确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，则将劳务成本记入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方法确认： 与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。（4）完工进度的确认方法以及让渡资产使用权收入确认的依据：公司根据发生的具体经济业务，采用能够反映经济业务合同实质或业务流程的方法确

131、定。21、 政府补助：政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。22、 递延所得税资产/递延所得税负债：公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产的确认以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。45黑龙江国

132、中水务股份有限公司 2012 年半年度报告23、 主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更：无。(2) 会计估计变更：无。24、 前期会计差错更正(1) 追溯重述法：无。(2) 未来适用法：无。25、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法商誉：（1）当公司实施非同一控制下的企业合并，合并成本大于合并取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。（2）企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。商誉应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。相关的资产组或者资产组组合应当是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组

133、或者资产组组合。（3）上述分摊商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。减值损失金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。（4）商誉减值准一经计提，在以后的会计期间不转回。（5）商誉按成本减去累计减值损失后的净额在合并财务报表上列示。(四) 税项：1、 主要税种及税率税种增值税营业税城市维护建设税企业所得税教育费附加计税依据应税收入营业额流转税税额应纳税所得额流转税税额税率6%、17%3%、 5%7%、5%0%、12.5%、15%、25

134、%3%、2%2、 税收优惠及批文（1）根据国务院关于加强城市供水节水和水污染防治工作的通知（国发200036 号）的规定，对各级政府及主管部门委托自来水厂（公司）随水费收取的污水处理费免征增值税及 2009 年 1 月 1 日起实施的财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知（财税2008156 号）的规定，本公司销售再生水及污水处理劳务免征增值税。（2）根据财税2009 9 号文件：2009 年 1 月 1 日起自来水行业按简易办法征收增值税（6%），不得抵扣进项税。本公司子公司汉中市国中自来水有限公司、东营国中水务有限公司自来水销售执行此政策。（3）子公司青海雄越环保科

135、技有限责任公司根据西宁市国家税务局宁国税函2009430号文件的规定，确定该企业免税期自 2005 年至 2009 年度期间免征企业所得税，2010 年度46、。黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告至 2012 年度减按 15%的税率征收企业所得税。子公司青海雄越环保科技有限责任公司根据青海省人民政府青海省实施西部大开发战略若干政策措施（青政200335 号）第二（六）其他税收优惠政策第二条规定，新建基础设施、生态环境建设和高新技术项目（单独核算），自项目生产经营之日起，10 年内免征车船使用税、房产税或城市房地产税、车船使用牌照税，免征建设期内土地使用税。（4）国中(秦皇岛)污

136、水处理有限公司原按照外商投资企业和外国企业所得税法的有关规定确定为生产企业，于 2005 年进入获利年度，自获利年度起，开始享受企业所得税免二减三优惠政策，2006 年免征企业所得税，2007 年按 15%的税率减半征收。2008 年公司按照国发200739 号文件有关规定的过渡税率计算减半征收企业所得税，2008 年至 2012 税率依次为 9%、10%、22%、24%、25%。国中(秦皇岛)污水处理有限公司根据秦国税函2005131 号文件批复于 2005 年 11 月 28日获得秦皇岛开发区国家税务局第二税务分局的购买国产设备投资抵免企业所得税通知书，公司 2004 年购买国产设备 10

137、,683,761.09 元价款的 40%即 4,273,504.44 元可从购买设备当年及以后年度比购置设备前一年新增的企业所得税中抵免，但延续抵免的期限最长不得超过七年。（5）根据中华人民共和国企业所得税法实施条例的规定，从事公共污水处理项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。国水(昌黎)污水处理有限公司经昌黎县国家税务局黄金海岸税务分局确认自 2009 年度开始享受三免三减半的税收优惠政策并需每年备案，公司2009 年、2010 年、2011 年、2012 年均已取得昌国税免告字2009第 91 号减免税备案告

138、知书、2010第所 5 号减免税备案告知书、2011第 53 号减免税批准通知书企业所得税减免税备案表。（6）鄂尔多斯市国中水务有限公司、太原豪峰污水处理有限公司根据企业所得税法第二十七条第三项规定，从事符合条件的公共污水处理项目所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。2012 年，太原豪峰污水处理有限公司已取得企业所得税减免备案回执单（7）根据关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税200847号）的规定，企业自 2008 年 1 月 1 日起以资源综合利用企业所得税优惠目录中所列资源为主要原材料，生

139、产目录内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得税额时减按 90%计入当年收入总额。享受上述税收优惠时，目录内所列资源占产品原料比例应符合目录规定的技术标准。鄂尔多斯市国中水务有限公司按上述规定享受税收优惠。（8）根据国务院赋予国家级经济技术开发区、国家级高新技术产业园区的政策和北京市关于进一步促进高新技术产业发展的若干规定（北京政发200138 号）及其他相关文件规定，北京经济技术开发区内企业可以享受以下高新产业优惠政策：注册于北京经济技术开发区内中关村科技园区亦庄科技园并经认定的高新技术企业（按现行政策包括内资企业和外商投资企业）享受国家级高新产业园区的优惠政策：企业所得税

140、减按 15%税率征收。企业自注册之日起，三年内免征所得税，第四年至第六年减半征收所得税。北京中科国益环保工程有限公司于 2003 年 12 月 1 日成立，并由北京科学技术委员会批准为高新技术企业，（批准证书号为京科高字 0411024A00150 号），公司 2004-2006 年免税，2007-2009 年减半征收企业所得税。2011 年度仍享受国家级高新产业园区的优惠政策：企业所得税按 15%税率征收。（9）根据中华人民共和国企业所得税法实施条例的规定，从事公共污水处理项目47黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第

141、三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。涿州中科国益水务有限公司经河北省涿州市国家税务局确认，自 2007 年度开始享受三免三减半的税收优惠政策，公司 2012 年已取得涿州国税免告字2012第 22 号减免税备案告知书。(五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:万元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数

142、股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额湘潭国中水务有限公司东营国中环保科技有限公司控股子公司全资子公司湘潭市东营市自来水行业污水处理行业15,0006,900给排水工程设施的咨询、设计、施工、设备供应、安装；水处理的科研、开发、利用以及其他与水处理相关的业务。环保技术开发及推广应用；市政工程；环保工程及相关的技术咨询服务；污水处理项目建设、运营及维护。（以上经营事项涉及法律法规规定需报批的，凭批准文证件经营）12,2706,90081.810081.8100是是2,728.84投资、建设、拥有、运营和维护净水厂、管网、原东营国中水务有限公司控股子公司东营市自来水行业11,000水增压

143、传输设施、中水厂、城区集污主干管和污水处理厂；进行相关技术和设备的开发、生产和销售，提供净水、工业原水的销售服务；中水、污水处理6,10055.4555.45是5,340.54服务，水质检测及技术咨询服务。（国家限制、禁止48黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告经营的除外，须经审批和许可经营的，须凭批准证书和许可证经营）污水及中水处理设施的建设、安装、运营与维修；湘潭国中污水处理有限公司控股子公司湘潭市污水处理行业4,800污水集中处理服务；中水销售；水质检测及技术咨询服务；污水处理的科研、开发、利用以及其他与污水处理相关的业务。（以上经营范围中涉及行政许可3,63975.875

144、.8是的凭有效许可证方可经营）国中水务香港有限公司全资子公司香港水务投资行业100 万美元水务项目的投资、管理及相关业务等。100 万美元100100是(2) 同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额国 水（ 昌黎）污水处理有限公司全资子公司秦皇岛市昌黎县污水处理4,100建设、经营

145、并维护污水厂处理及配套主干管网；并提供相关的技术咨询服务。3,960100100是国水全马污建设、改造并经营、（马鞍资鞍水5,265.5215维护污水处理厂及相5,930100100是山）污子山处关环境保护工程，并49黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告水处理有限公公司市理提供相关的技术咨询服务。司鄂尔多斯市国中水务有限公司全资子公司鄂尔多斯市达拉特旗污水处理15,400设计、建设、经营和维护污水处理厂及城市集污管网等相关环境保护工程，并提供相关设备开发、生产和销售及技术咨询服务；生产、销售再生水（仅供工业用水）。15,660100100是太原豪峰污水处理有限公司国 中（秦皇岛）

146、污水处理有限公司控股子公司控股子公司太原市秦皇岛市污水处理污水处理9,093409 万美元污水处理及污水处理设施的建设、经营；污水处理设施的咨询、科研、设计、施工及设备安装。建设、经营并维护污水处理厂等环境保护工程；并提供相关的技术咨询服务。7,6486,85580758075是是2,072.531,904.84(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公

147、司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额汉 中 市国 中 自来 水 有限公司全资子公司汉中市自来水行业6,000建设、经营并维护供水工程，提供相关的技术咨询服务。7,736.45100100是50黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告设计、研制各种高科技环保设备和产品，承接青 海 雄越 环 保科 技 有限 责 任公司控股子公司西宁市污水处理2,090环保设备安装工程，环保技术咨询，污水处理自动化监测；机械设备、化工原料（不含危险化学品）、玻璃钢制品销售；环保工程（凭2,878.509595是187.45资质证书从事经营活动）环境工程专业承包贰

148、级；可承担单项合同额北 京 中科 国 益环 保 工程 有 限公司控股子公司北京市环境工程行业1,000不超过企业注册资本金 5 倍的专业工程环境施工；环境工程（废水）专项工程设计乙级；环境污染治理设施运营；生活污水、工业废水甲级、环境设备开3,748.419090是363.51发；环境工程咨询、技术开发、环境评估。涿 州 中科 国 益水 务 有限公司汉 中 市汉 江 供水 实 业有 限 责任公司全资子公司全资子公司涿州市汉中市污水处理环境工程行业5,800502.60污水处理及相关技术咨询、开发服务(涉及行政许可的凭许可证经营)市政公用工程总承包，给排水工程安装施工，水源深井洗井、维修，水暖设

149、备销售，设备维修，市政工程技术服务，打字复印。6,888.25954.84100100100100是是2、 合并范围发生变更的说明2012 年 6 月，本公司出资人民币 36,390,000.00 元与湘潭九华经济建设投资有限公司、湘潭市污水处理有限公司共同出资成立湘潭国中污水处理有限公司，占其注册资本的75.80%。同年，本公司出资 100 万美元设立国中水务香港有限公司，占国中水务香港有限公司注册资本的 100%。本期将湘潭国中污水处理有限公司和国中水务香港有限公司纳入本公司的合并范围。3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过

150、受托经营或承租等方式形成控制权51黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告的经营实体单位:元 币种:人民币名称湘潭国中污水处理有限公司国中水务香港有限公司期末净资产36,390,000.006,136,700.44本期净利润0.00-220,589.85(六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目现金：人民币银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计期末数人民币金额648,579.88648,579.88115,588,644.95115,588,644.9569,706.8869,706.88116,306,931.71期初数人民币金额205,328.11205,328.1

151、1187,411,735.51187,411,735.5183,661.8883,661.88187,700,725.502、 应收票据：(1) 应收票据分类单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数1,800,000.001,800,000.00期初数7,160,000.007,160,000.003、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备比例金额(%)账面余额金额比例(%)坏账准备比例金额(%)单项金额重大并单项计提坏55,599,627.4844.62206,577.100.3745,681,899.3052.4

152、4228,409.500.50账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款：账龄分析68,998,461.9455.38396,503.700.5741,428,696.2047.56327,755.610.7952/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告法组合小计68,998,461.9455.38396,503.700.5741,428,696.2047.56327,755.610.79合计124,598,089.42603,080.8087,110,595.50556,165.11单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容达拉特旗财政会计管理核

153、算中心太原排水管理处涿州市财政局秦皇岛市财政局秦皇岛市昌黎县财政局合计账面余额20,433,003.9810,924,925.8810,354,158.007,130,880.006,756,659.6255,599,627.48坏账金额69,577.2044,886.7451,770.7928,192.8012,149.57206,577.10计提比例(%)0.340.410.500.400.18理由单项金额重大 500 万元以上单项金额重大 500 万元以上单项金额重大 500 万元以上单项金额重大 500 万元以上单项金额重大 500 万元以上组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

154、单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计46,955,564.6413,999,666.027,726,788.4199,047.0596,177.61121,218.2168,998,461.9468.0520.2911.200.140.140.18100.00165,677.0969,998.3338,633.94495.24480.89121,218.21396,503.7023,387,332.3516,677,752.061,111,071.26

155、128,421.212,901.11121,218.2141,428,696.2056.4540.262.680.310.010.29100.00116,936.6683,388.765,555.36642.1114.51121,218.21327,755.61(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称达拉特旗财政会计管理核算中心太原市排水管理处涿州市财政局与本公司关系客户、非关联方客户、非关联方客户、非关联方金额2

156、0,433,003.9810,924,925.8810,354,158.00年限2 年以内1 年以内1 年以内占应收账款总额的比例（）16.408.778.3153/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告秦皇岛市财政局秦皇岛市昌黎县财政局合计客户、非关联方客户、非关联方7,130,880.006,756,659.6255,599,627.482 年以内1 年以内5.725.4244.624、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏

157、账准备43,493,000.00 74.44217,465.000.50的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄分析法组合小计12,907,809.8712,907,809.8788.3288.3269,851.2069,851.200.540.5411,191,769.1811,191,769.1819.1619.16392,711.25392,711.253.513.51单项金额虽不重大但单项计提坏账1,707,225.63 11.681,707,225.63 100.003,742,581.006.401,580,645.02 42.23准备的其他应收账款合计14,615,0

158、35.501,777,076.8358,427,350.182,190,821.27组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计5,288,373.653,122,434.3822,050.002,550,440.001,894,511.8430,000.0012,907,809.8740.9724.190.1719.7614.680.2310029,414.0215,802.17110.2512,752.209

159、,472.562,300.0069,851.205,468,492.23735,026.881,886.602,551,447.002,096,471.84338,444.6311,191,769.1848.866.570.0222.8018.733.02100.0027,342.463,675.139.4312,757.2410,482.36338,444.63392,711.25(2) 本期转回或收回情况54/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币其他应收账款内容涿州市城市建设总公司西安阎良航城水务有限公司涿州市清理建设领域拖欠工程款和农民工工资领导小组合

160、计转回或收回原因款项收回款项收回款项收回/确定原坏账准备的依据0.5%0.5%100.00%/转回或收回前累计已计提坏账准备金额25,000.00192,465.00200,000.00417,465.00收回金额5,000,000.0038,493,000.00200,000.00/转回坏账准备金额25,000.00192,465.00200,000.00/(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称北京爱建

161、同益经贸发展有限公司西宁水务局 BOT 项目建设办毛文雄杭州明清环保科技有限公司西安三森投资有限公司合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额3,072,800.002,500,000.001,652,733.671,000,000.00639,377.808,864,911.47年限3 年以内3-4 年4-5 年5 年以上2-3 年占其他应收款总额的比例(%)21.0317.1111.316.844.3760.665、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计1

162、39,925,055.9152,064,073.65825,360.0031,645,580.23224,460,069.7962.3423.190.3714.10100.00113,366,748.851,023,848.00812,360.0031,645,580.23146,848,537.0877.200.700.5521.55100.00(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称国中（天津）水务有限公司北京爱建同益经贸发展有限公司中铁四局集团建筑工程有限公司与本公司关系控股股东非关联方非关联方金额59,629,271.1145,850,000.0036,747,

163、753.57时间5 年以内2 年以内1 年以内未结算原因预付工程款预付工程款预付工程款55黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告江苏九鼎环球建设科技集团有限公司湖南北山建设集团股份有限公司合计非关联方非关联方/20,000,000.0013,151,900.00175,378,924.681-2 年1 年以内/预付工程款预付工程款/(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况单位：元 币种：人民币单位名称金额期末数计提坏账金额金额期初数计提坏账金额国中（天津）水务有限公司合计59,629,271.1159,629,271.1156,575,271

164、.1156,575,271.116、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币项目原材料库存商品周转材料合计账面余额1,159,355.294,572,210.219,431.075,740,996.57期末数跌价准备账面价值1,159,355.294,572,210.219,431.075,740,996.57账面余额1,303,922.883,229,840.1512,006.334,545,769.36期初数跌价准备账面价值1,303,922.883,229,840.1512,006.334,545,769.36存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0.00 元。7、 长期股权投资

165、:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币减在被投在被投被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额值准资单位持股比资单位表决权北京清环同备例比例盟环境发展股份有限公1,000,000.00 1,000,000.001,000,000.008.338.33司北京天地人环保科技有55,000,000.0055,000,000.00 55,000,000.0010.0010.00限公司按权益法核算：56黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例天津炼达中科环保

166、技术980,000.00911,133.80-39,324.45871,809.3549.0049.00有限公司8、 投资性房地产:(1) 按成本计量的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计1.房屋、建筑物期初账面余额938,467.84938,467.84本期增加额本期减少额期末账面余额938,467.84938,467.842.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物322,592.20322,592.2022,494.4222,494.42345,086.62345,086.622.土地使用权三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物615,875.6461

167、5,875.64-22,494.42-22,494.42593,381.22593,381.222.土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物615,875.64615,875.64-22,494.42-22,494.42593,381.22593,381.222.土地使用权本期折旧和摊销额：22,494.42 元。投资性房地产本期减值准备计提额：0.00 元。9、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物期初账面余额392,118,405.91101,926,73

168、7.40本期增加3,954,959.23本期减少746,158.08245,934.23期末账面余额395,327,207.06101,680,803.1757/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告机器设备运输工具通用设备专用设备其他设备7,004,701.0014,514,578.30264,949,441.153,722,948.062,050,852.00186,299.861,259,152.45458,654.92321,400.00129,957.4148,866.448,734,153.0014,570,920.75266,159,727.164,181,602.9

169、8本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物74,175,738.5811,705,017.978,849,276.291,739,950.76452,233.5554,292.9282,572,781.3213,390,675.81机器设备运输工具通用设备专用设备其他设备2,611,664.167,769,639.1650,651,534.981,437,882.31604,247.67413,611.645,774,599.75316,866.47305,330.0066,276.5126,334.122,910,581.838,116,974.2956,399,800.611,

170、754,748.78三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备专用设备其他设备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备专用设备其他设备五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备专用设备317,942,667.3390,221,719.434,393,036.846,744,939.14214,297,906.172,285,065.75317,942,667.3390,221,719.434,393,036.846,744,939.14214,297,906.1758/312,754,425.7488,290,127.365,8

171、23,571.176,453,946.46209,759,926.552,426,854.20312,754,425.7488,290,127.365,823,571.176,453,946.46209,759,926.55/90%92%90%20%黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告其他设备2,285,065.752,426,854.20本期折旧额：8,849,276.29 元。本期由在建工程转入固定资产原价为：0.00 元。10、 在建工程：(1) 在建工程情况单位：元 币种：人民币项目在建工程账面余额177,342,828.21期末数减值准备账面净值177,342,828.

172、21账面余额170,321,497.70期初数减值准备账面净值170,321,497.70(2) 重大在建工程项目变动情况单位：元 币种：人民币工程投工项目名称预算数期初数本期增加入占预算比例程进利息资本化累计金额资金来源期末数汉中市管（）度网改造工9,680,000.002,109,216.8591.2090%自筹2,109,216.85程东营市第二自来水283,560,000.0034,661,703.001,394,007.0487.9092%5,671,911.94自筹36,055,710.04工程鄂尔多斯达旗污水自筹、处理 BOT166,611,800.0054,287,300.00

173、85.2190%3,612,705.70募集54,287,300.00工程东营河口BOT 工程湘潭自来水工程合计137,920,000.00366,458,100.00964,229,900.007,852,022.9271,411,254.93170,321,497.70904,084.084,723,239.397,021,330.5114.1623.0920%30%9,284,617.64自筹自筹8,756,107.0076,134,494.32177,342,828.21(3) 重大在建工程的工程进度情况项目汉中市管网改造工程东营市第二自来水工程鄂尔多斯达旗污水处理 BOT 工程东营河

174、口 BOT 工程湘潭自来水工程30%59工程进度备注可按预期进度完工可按预期进度完工可按预期进度完工可按预期进度完工可按预期进度完工黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告11、 无形资产：(1) 无形资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计软件土地使用权污水处理特许经营权二、累计摊销合计软件土地使用权污水处理特许经营权三、无形资产账面净值合计软件土地使用权污水处理特许经营权期初账面余额962,173,273.85702,526.6613,712,850.00947,757,897.19115,299,620.54121,520.63799,916.25114,378,18

175、3.66846,873,653.31581,006.0312,912,933.75833,379,713.53本期增加5,520,930.003,090,570.002,430,360.0020,926,292.1363,706.68265,337.6620,597,247.79-15,405,362.13-63,706.682,825,232.34-18,166,887.79本期减少期末账面余额967,694,203.85702,526.6616,803,420.00950,188,257.19136,225,912.67185,227.311,065,253.91134,975,431.4

176、5831,468,291.18517,299.3515,738,166.09815,212,825.74四、减值准备合计软件土地使用权污水处理特许经营权五、无形资产账面价值合计软件土地使用权污水处理特许经营权846,873,653.31581,006.0312,912,933.75833,379,713.53-15,405,362.13-63,706.682,825,232.34-18,166,887.79831,468,291.18517,299.3515,738,166.09815,212,825.74本期摊销额：20,926,292.13 元。(2) 公司开发项目支出单位：元 币种：人民

177、币项目大 港 油 田 含油 含 盐 废水深度处理回用项目合计期初数850,134.95850,134.95本期增加本期减少计入当期损益 确认为无形资产期末数850,134.95850,134.9512、 商誉:单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备汉中市国中自来水有限公司34,112.556034,112.55黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告北京中科国益环境工程有限公司涿州中科国益水务有限公司合计10,119,975.5211,132,046.4021,286,134.4710,119,975.5211,132,046

178、.4021,286,134.4713、 长期待摊费用:单位：元 币种：人民币项目装修费合计期初额5,659,933.165,659,933.16本期增加额38,800.0038,800.00本期摊销额673,497.15673,497.15其他减少额期末额5,025,236.015,025,236.01期末余额主要系本公司营业门市装修费用。14、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产：开办费坏账准备预提土地租金小计递延所得税负债：评估增值无形资产摊销小计期末

179、数217,445.56589,763.70184,039.82991,249.083,257,659.152,960,109.166,217,768.31期初数217,445.56589,763.70184,039.82991,249.083,549,326.442,762,312.406,311,638.84(2) 未确认递延所得税资产明细单位：元 币种：人民币项目可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计期末数308,826.705,555,004.875,863,831.57期初数308,826.70135,885,878.42136,194,705.12(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于

180、以下年度到期单位：元 币种：人民币2011 年2012 年年份期末数117,952.99期初数130,330,873.55117,952.99备注2013 年2014 年5,437,051.88615,437,051.88/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告合计5,555,004.87135,885,878.42(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位：元 币种：人民币项目应纳税差异项目：应收账款坏账准备其他应收账款坏账准备开办费土地租赁费小计可抵扣差异项目：评估增值无形资产摊销小计金额539,165.111,898,994.57869,782.34736,159.284,0

181、44,101.3016,577,920.5211,840,436.6428,418,357.1615、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少转回 转销期末账面余额一、坏账准备2,746,986.3852,122.16417,465.001,485.912,380,157.63二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商

182、誉减值准备十四、其他合计2,746,986.3852,122.16417,465.001,485.912,380,157.6316、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币62黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告信用借款项目合计期末数100,000,000.00100,000,000.00期初数80,000,000.0080,000,000.0017、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上项目合计期末数56,555,462.5018,936,963.92368,683.591,200.0030,000.

183、0059,793.0075,952,103.01期初数84,339,729.6416,241,762.40589,970.17950,875.20179,473.2565,274.24102,367,084.90(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明应付首创爱华（天津）市政环境工程有限公司升级改造款 10,630,000.00 元，账龄为 1-2年。18、 预收账款：(1) 预收账款情况单位：元 币

184、种：人民币一年以内一至二年二至三年三年以上项目合计期末数17,734,538.941,257,879.02100,060.618,180.7719,100,659.34期初数10,016,110.31284,467.898,098.38143.0010,308,819.58(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。19、 应付职工薪酬63黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、

185、社会保险费（1）医疗保险费（2）基本养老保险费（3）失业保险费（4）工伤保险费（5）生育保险费四、住房公积金期初账面余额1,076,827.43159,423.1960,590.5291,035.254,462.561,560.041,774.8221,345.00本期增加19,512,344.71464,441.152,451,207.30501,583.081,707,433.93130,193.3569,136.2942,860.651,078,083.42本期减少19,289,061.35464,441.152,406,889.01522,099.721,650,724.77128,9

186、11.7766,319.6838,833.071,072,353.42期末账面余额1,300,110.79203,741.4840,073.88147,744.415,744.144,376.655,802.4027,075.00五、辞退福利六、其他41,250.0041,250.00七、工会经费、职工教育经费八、非货币性福利合计1,926,897.143,184,492.76506,395.0617,459.3524,071,180.99516,082.4117,459.3523,807,536.691,917,209.793,448,137.06应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00

187、元。工会经费和职工教育经费金额 1,917,209.79 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。20、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税房产税土地使用税教育费附加印花税其他合计期末数680,052.531,521,295.541,744,429.9141,828.57174,966.46120,300.091,125,917.43113,404.504,939.78208,287.045,735,421.85期初数1,219,314.142,301,755.073,531,783.55151,024.7624

188、1,280.97142,583.661,550,400.62151,657.8687,356.48183,797.739,560,954.8421、 应付利息：单位：元 币种：人民币项目分期付息到期还本的长期借款64期末数278,011.64期初数492,531.85黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告利息短期借款应付利息合计80,177.76358,189.40208,790.95701,322.8022、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币一年以内一至二年二至三年三至四年四至五年五年以上项目合计期末数11,306,678.602,370,560.615,

189、723,623.321,018,254.15511,680.85566,413.1321,497,210.66期初数7,801,219.504,654,348.993,256,804.69727,419.33464,279.93229,132.4117,133,204.85(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。23、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款合计期末数42,912

190、,684.0042,912,684.00期初数59,548,568.0059,548,568.00(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币项目质押借款保证借款抵押、质押、保证借款质押、保证借款合计期末数9,500,000.0011,600,000.004,000,000.0017,812,684.0042,912,684.00期初数11,000,000.0014,600,000.008,000,000.0025,948,568.0059,548,568.001 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。2) 金额前五名的 1 年内到期

191、的长期借款65/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币贷款单位招商银行股份有限公司青岛云霄路支行马鞍山市建行佳山支行招商银行股份有限公司青岛云霄路支行工行秦皇岛迎宾路支行华夏银行呼和浩特分行借款起始日2010 年 2 月10 日2006 年 12月 22 日2010 年 7 月23 日2003 年 5 月16 日2010 年 12月 20 日借款终止日2012 年 12 月20 日2012 年 12 月31 日2012 年 12 月20 日2012 年 11 月20 日2012 年 12 月21 日币种人民币人民币人民币人民币人民币利率（）7.33337.05

192、007.67026.69757.0500期末数本币金额9,570,000.008,600,000.008,242,684.008,000,000.004,000,000.00期初数本币金额6,740,000.008,600,000.0014,208,568.008,000,000.008,000,000.00合计38,412,684.0045,548,568.0024、 长期借款：(1) 长期借款分类单位：元 币种：人民币项目质押借款保证借款抵押、质押、保证借款质押、保证借款合计期末数49,000,000.0048,600,000.0081,000,000.00167,559,548.0034

193、6,159,548.00期初数49,000,000.0048,600,000.0081,000,000.00147,327,148.00325,927,148.00(2) 金额前五名的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位招商银行股份有限公司青岛云霄路支行华夏银行呼和浩特分行招商银行股份有限公司青岛云霄路支行中行涿州支行工行秦皇岛迎宾路支行借款起始日2010 年 7 月23 日2010 年 12月 20 日2012 年 2 月10 日2007 年 8 月15 日2003 年 5 月16 日借款终止日2018 年 6 月20 日2019 年 12 月21 日2020 年 2 月10 日2020

194、年 1 月23 日2017 年 5 月16 日币种人民币人民币人民币人民币人民币利率（）7.67027.05007.33337.05006.6975期末数本币金额90,589,548.0081,000,000.0076,970,000.0040,000,000.0035,000,000.00期初数本币金额78,067,148.0081,000,000.0069,260,000.0040,000,000.0035,000,000.00合计66323,559,548.00303,327,148.00/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告25、 专项应付款：单位：元 币种：人民币项目期

195、初数本期增加本期减少期末数备注说明供水设施改造拨款大港油田含油含盐废水深度处理回用项目2,775,096.46850,000.002,775,096.46850,000.00昌黎县管网建设国债专项资金款合计34,605,694.8638,230,791.3254,000.0054,000.0034,659,694.8638,284,791.32（1）供水设施改造拨款为汉中市财政局拨付的管网改造专项拨款。（2）大港油田含油含盐废水深度处理回用项目款为北京中科国益环保工程有限公司收到的中国科学院拨付的大港油田含油含盐废水深度处理用项目(天津专项)款。（3）根据国水（昌黎）污水处理有限公司昌黎县人民

196、政府与本公司签订的“昌黎县污水项目污水收集管网工程建设移交协议”之规定，县政府委托本公司建设污水收集管网项目，专项应付款为本公司收到的昌黎县政府拨付的国债资金-污水管网建设款。26、 其他非流动负债：单位：元 币种：人民币递延收益项目合计期末账面余额357,028.81357,028.81期初账面余额368,484.25368,484.25依据汉中市汉台区发展计划局汉区计投发20048 号文件，本公司取得与资产相关的政府补助 516,530.91 元，确认为递延收益，并在相关资产的折旧年限内分期摊销确认为营业外收入。27、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公

197、积金转股其他小计期末数股份总数427,225,000.00427,225,000.0028、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目资本溢价（股本溢价）其他资本公积合计期初数844,027,822.06304,913,615.881,148,941,437.94本期增加1,242,145.851,242,145.85本期减少期末数844,027,822.06306,155,761.731,150,183,583.79本公司期末资本公积较期初资本公积增加 1,242,145.85 元，原因系收到控股股东国中（天67/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告津）水务有限公司捐赠款所致。29

198、、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积合计期初数30,601,343.4630,601,343.46本期增加本期减少期末数30,601,343.4630,601,343.4630、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润期末未分配利润金额-528,791,570.94-528,791,570.9427,059,948.32-501,731,622.62提取或分配比例（）调整年初未分配利润明细：(1) 由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。(2) 由于会计政策变更

199、，影响年初未分配利润 0.00 元。(3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。(4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。(5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。31、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额156,138,402.131,875,609.3876,111,542.32上期发生额117,738,117.652,921,591.4066,987,272.17(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本

200、上期发生额营业收入 营业成本供排水污水处理工程服务设备销售29,132,527.11100,318,949.2820,962,884.935,724,040.8115,734,104.2648,202,914.048,445,984.293,503,791.6936,632,205.7253,626,840.4327,479,071.5023,411,103.2125,961,580.5415,434,775.0368黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告合计156,138,402.1375,886,794.28117,738,117.6564,807,458.78(3) 主营业务

201、（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本供排水污水处理工程技术咨询服务设备销售工程总包合计29,132,527.11100,318,949.288,690,150.005,724,040.8112,272,734.93156,138,402.1315,734,104.2648,202,914.04588,140.223,503,791.697,857,844.0775,886,794.2836,632,205.7253,626,840.4327,479,071.50117,738,117.6523,411,103.2125,961,580

202、.5415,434,775.0364,807,458.78(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本中国陕西中国青海中国北京中国河北中国内蒙古中国山东中国山西中国安徽合计18,669,281.765,259,800.0023,584,979.4942,220,268.4413,377,000.0014,225,041.6029,307,480.849,494,550.00156,138,402.137,507,197.433,555,243.6011,365,696.8919,412,201.353,942,657.749,

203、525,750.9015,621,039.274,957,007.1075,886,794.2832,449,069.725,242,585.0025,931,145.9829,242,955.4310,236,100.005,731,061.528,905,200.00117,738,117.6520,111,604.223,403,157.4515,280,273.7015,251,505.742,597,975.123,454,000.324,708,942.2364,807,458.78(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称太原市排水管理处涿州市财政局秦皇岛

204、市财政局秦皇岛市昌黎县财政局马鞍山市市政管理处合计营业收入29,307,480.8416,875,015.0016,161,600.0010,383,653.448,954,400.0081,682,149.28占公司全部营业收入的比例（）18.5510.6810.236.575.6651.6932、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准69/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告营业税城市维护建设税教育费附加资源税其他合计1,062,782.53226,722.66161,383.542,656.7745.001,453,590.50742,51

205、3.07190,640.7185,231.9912,176.311,030,562.08营业额流转税税额流转税税额33、 销售费用单位：元 币种：人民币项目职工薪酬资产折旧与摊销办公费维修保养费其他合计本期发生额1,418,178.941,941,667.10126,323.97144,983.62878,256.274,509,409.90上期发生额1,583,832.171,841,451.56160,678.72247,193.60827,809.254,660,965.3034、 管理费用单位：元 币种：人民币项目职工薪酬租赁费资产折旧与摊销维修保养费税费差旅费办公费业务招待费劳务费开

206、办费中介机构费物业费培训费其他合计本期发生额12,045,672.72638,111.161,948,639.45387,616.473,103,966.751,341,672.601,193,028.571,414,637.54258,840.1682,849.111,163,023.27543,111.256,180.005,181,573.6429,308,922.69上期发生额7,402,913.271,989,021.821,989,390.95230,242.292,543,185.11535,003.251,128,244.501,045,405.32679,844.003,26

207、9.001,815,000.00453,321.82107,274.613,675,032.2623,597,148.2035、 财务费用单位：元 币种：人民币项目利息支出减：利息收入本期发生额16,892,626.80490,022.0870上期发生额6,713,212.962,098,786.91黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告其他合计68,889.9116,471,494.6350,675.234,665,101.2836、 投资收益：投资收益明细情况单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益合计-39,324.45-39,324.45-1,

208、637.28-1,637.2837、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计本期发生额-366,828.75-366,828.75上期发生额4,088.864,088.8638、 营业外收入：(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助政府奖励款其他

209、合计本期发生额316,621.05316,621.051,313,385.6965,000.001,200.001,696,206.74上期发生额163,942.31163,942.3117,035,923.16227,214.5517,427,080.02计入当期非经常性损益的金额316,621.05316,621.0511,455.4465,000.001,200.00394,276.4971/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 政府补助明细单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额说明依据汉中市汉台区发展计划局汉区计投发20048 号文件，本公司取得与资产相递延

210、收益转入11,455.4411,455.44 关的政府补助 516,530.91 元，确认为递延收益，并在相关资产的折旧年限内分期摊销确认为营业外收入。东营国中2011字第 12 号东营国中水务水费差额财政补贴水费定额补助供水补贴地方留成税款返回运营补助1,301,930.254,500,000.002,000,000.00524,467.7210,000,000.00关于水费差额财政补贴的申请、东营经济技术开发区（高新区）管委会专题办公会议纪要第 54 次。依据西安高新技术产业开发区航空科技产业园发展中心对西安航空科技产业园供排水有限公司的补偿协议， 本期按保底水量每吨加价 1 元确认水费定

211、额补助依据西安航空科技产业园发展中心解决水质问题的通知取得的供水补贴款依据西安航空科技产业园供排水有限公司组建框架协议而取得内蒙古达拉特经济开发区管委会关于给予鄂尔多斯市国中水务有限公司专项资金补贴的函开管函2011165 号合计1,313,385.6917,035,923.1639、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失对外捐赠罚款支出其他合计本期发生额228,129.38228,129.38150,000.00100.001,189.77379,419.15上期发生额32,673.4532,673.45200,000.0028,538.7926

212、1,212.24计入当期非经常性损益的金额228,129.38228,129.38150,000.00100.001,189.77379,419.1540、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税72本期发生额2,553,040.83上期发生额5,187,490.25黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告递延所得税调整合计41、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：（1）基本每股收益计算过程60,749.482,613,790.31-137,391.075,050,099.18项目本期发生额上期发生额归属于母公司所有者的净利润期初股本总额本期增加股

213、本盈余公积转增股本转作股本的普通股股利吸收自然人入股本期增加股本月份本期减少股本本期减少股本月份当期股本加权平均数基本每股收益27,059,948.32427,225,000.00427,225,000.000.063330,232,135.14327,225,000.00100,000,000.001 月 30 日410,558,333.330.0736（2）基本每股收益=P0SS= S0S1SiMiM0-SjMjM0-Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增

214、股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。（3）因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。42、 现金流量表项目注释：(1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币保证金往来款财务费用营业外收入其他项目合计金额13,983,382.83119,543,467.05490,027.5866,200.001,850,925.14135,934,002.60(2

215、) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目73金额黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告保证金往来款管理费用销售费用财务费用营业外支出其他合计10,200,000.00102,850,617.2927,810,802.44407,630.2168,884.411,289.77334,380.90141,673,605.02(3) 支付的其他与投资活动有关的现金单位：元 币种：人民币收购项目诚意金临时用电押金项目合计金额5,000,000.0064,000.005,064,000.00(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币增发费用捐赠支出项目合

216、计金额748,000.00150,000.00898,000.0043、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）74本期金额29,177,859.34-366,828.758,871,770.7120,926,

217、292.13673,497.15-59,362.86-29,128.8121,843,932.6939,324.45上期金额31,828,702.484,088.8610,152,501.8512,705,704.81332,060.04-82,518.95-18,553.104,932,434.88黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资

218、活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-93,870.52-1,195,227.21-71,365,642.2036,040,667.051,446,978.0745,910,261.24116,306,931.71187,700,725.50-71,393,793.79-137,391.07-2,890,820.25-52,893,240.6347,185,633.7251,

219、118,602.64259,594,223.3427,579,696.58232,014,526.76(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位：元 币种：人民币项目一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1取得子公司及其他营业单位的价格2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1处置子公司及其他营业单位的价格2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现

220、金等价物3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债75本期发生额42,701,800.0042,701,800.0042,701,800.00上期发生额黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告非流动负债(3) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数116,306,931.71648,579.88115,588,644.9569,70

221、6.88116,306,931.71期初数187,700,725.50205,328.11187,411,735.5183,661.88187,700,725.50(七) 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况单位:万元 币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码建设、经营城市市政国中（天津）水务有限公司有限责任公司天津市朱勇军工程、生态环境治理工程，相关技术和设备的开发、生产与销售，并提供相关的技90,00053.7753.77是794998625术咨询服务。2、 本企业的子公司情况

222、单位:万元 币种:人民币子公司全称汉中市国中自来水有限公司青海雄越环保科技有限责任公司企业类型有限责任公司有限责任公司注册地汉中市西宁市法人代表孙正基孙正基业务性质建设、经营并维护供水工程，提供相关的技术咨询服务。设计、研制各种高科技环保设备和产品，承接环保设备安装工程，环保技术咨询，污水处理自动化监测；机械注册资本6,0002,090持股比例(%)10095表决权比例(%)10095组织机构代码22257038375742244076鄂尔特黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告设备、化工原料（不含危险化学品）、玻璃钢制品销售；环保工程。投资、建设、拥有、运营和维护净水厂、管网、原

223、水增压传输设施、中水厂、城区集污主干管和污水处理厂；东营国中水务有限公司有限责任公司东营市雒安国进行相关技术和设备的开发、生产和销售，提供净水、工业原水的销售服务；中水、污水处理服务，水质检测及11,00055.4555.45693100492技术咨询服务。（国家限制、禁止经营的除外，须经审批和许可经营的，须凭批准证书和许可证经营）国中（秦皇岛）污水处理有限公司有限责任公司秦皇岛市朱勇军建设、经营并维护污水处理厂等环境保护工程；并提供相关的技术咨询服务。409 万美元7575745410629秦国水（昌黎）污水处理有限公司有限责任公司皇岛市昌黎朱勇军建设、经营并维护污水厂处理及配套主干管网；并

224、提供相关的技术咨询服务。4,10010010076206940X县国水（马鞍山）污水处理有限公司有限责任公司马鞍山市朱勇军建设、改造并经营、维护污水处理厂及相关环境保护工程，并提供相关的技术咨询服务。5,265.5215100100762764154设计、建设、经营和维护污水处理厂及城市集污管网等鄂尔多斯市国中水务有限公司有限责任公司多斯市达拉朱勇军相关环境保护工程，并提供相关设备开发、生产和销售及技术咨询服务；生产、销售再生水（仅供工业用水）。（法律、行政法规、国务院15,400100100676924772决定规定应经许可的，未获旗许可不得生产经营）太原豪峰有限太污水处理及污水处理设施的污

225、水处理责任原王彦国建设、经营；污水处理设施9,0938080689866196有限公司公司市的咨询、科研、设计、施工77黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告及设备安装。环境工程专业承包贰级；可承担单项合同额不超过企业注册资本金 5 倍的专业工北京中科国益环保工程有限公司有限责任公司北京市张继烨程环境施工；环境工程（废水）专项工程设计乙级；环境污染治理设施运营；生活污水甲级、工业废水甲级；1,0009090757702231工业废水甲级；环境设备开发；环境工程咨询、技术开发、环境评估。涿州中科有限涿污水处理及相关技术咨询、国益水务责任州张继烨开发服务（涉及行政许可的5,800100

226、100788656645有限公司公司市凭许可证经营）给排水工程设施的咨询、设湘潭国中有限湘计、施工、设备供应、安装；水务有限责任潭张继烨水处理的科研、开发、利用15,00081.881.858094049-5公司公司市以及其他与水处理相关的业务。环保技术开发及推广应用；市政工程；环保工程及相关东营国中有限东的技术咨询服务；污水处理环保科技责任营李开明项目建设、运营及维护。（以6,90010010058451311-6有限公司公司市上经营事项涉及法律法规规定需报批的，凭批准文证件经营）汉中市汉江供水实业有限责任公司有限责任公司汉中市方军市政公用工程总承包，给排水工程安装施工，水源深井洗井、维修，

227、水暖设备销售，设备维修，市政工程技术服务，打字复印。502.6010010029545089-2污水及中水处理设施的建设、安装、运营与维修；污水集中处理服务；中水销售；湘潭国中有限湘水质检测及技术咨询服务；污水处理责任潭许革污水处理的科研、开发、利4,80075.875.859940200-5有限公司公司市用以及其他与污水处理相关的业务。（以上经营范围中涉及行政许可的凭有效许可证方可经营）国中水务香港有限有限责任香港朱勇军水务项目的投资、管理及相关业务等。100 万美元10010058994552-000-09-11-A78否否否否黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告公司公司3、

228、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称国中（汉中）石门供水有限公司其他关联方与本公司关系母公司的控股子公司组织机构代码7353606804、 关联交易情况(1) 采购商品/接受劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额占同类交金额 易金额的比例（%）上期发生额占同类交金额 易金额的比例（%）国中（天津）水务有限公司构建污水处理厂工程市场价格3,054,000.0018.70(2) 关联担保情况单位：元 币种：人民币担保方国中（天津）水务有限公司国中（天津）水务有限公司国中控股有限公司黑龙江国中水务股份有限公司被担保方东营国中水务有限公司太原豪峰污水处

229、理有限公司国水（马鞍山）污水处理有限公司北京天地人环保科技有限公司担保金额86,540,000.0098,832,232.0017,200,000.0030,000,000.00担保期限2010 年 2 月 10 日2020 年 2 月 10 日2010 年 7 月 23 日2018 年 6 月 30 日2006 年 12 月 22 日2013 年 12 月 21 日2012 年 6 月 29 日2013 年 6 月 28 日是否履行完毕5、 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称关联方账面余额期末坏账准备账面余额期初坏账准备预付账款国中（天津）水务有限公司5

230、9,629,271.1156,575,271.11(八) 股份支付：无(九) 或有事项：79黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告无(十) 承诺事项：无(十一) 其他重要事项：1、股权质押（1）2012 年 2 月 9 日，国中（天津）水务有限公司将质押给吉林省信托有限责任公司的 1,898 万股本公司限售流通股票解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续；2012 年 5 月 25 日，国中（天津）水务有限公司将质押给吉林省信托有限责任公司的两笔累计 3,808 万股（一笔 3,700 股、一笔 108 股）本公司无限售流通股票解除质押，并在中国证

231、券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续；2012 年 5 月 28 日，国中（天津）水务有限公司将质押给吉林省信托有限责任公司的 3,450万股本公司无限售流通股票解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。同时，2012 年 5 月 25 日，国中（天津）水务有限公司将其持有的本公司累计 5,398 万股（分两笔，一笔 1,898 万股、一笔 3,500 万股）无限售流通股票质押给江西国际信托股份有限公司，质押登记日为 2012 年 5 月 25 日，质押担保期为 1 年；2012年 5 月 28 日，国中（天津）水务有限公司将其持有的本公司

232、2,202 万股无限售流通股票质押给江西国际信托股份有限公司，质押登记日为 2012 年 5 月 28 日，质押担保期为 1 年；以上三笔股票质押用以担保天津水务向江西国际信托股份有限公司融资人民币 3.2 亿元，相关登记手续已经在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。（2）2012 年 3 月 8 日，国中（天津）水务有限公司将质押给北方国际信托股份有限公司的 3,500 万股本公司限售流通股票解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。同日，国中（天津）水务有限公司将持有的本公司 3,500万股限售流通股票质押给四川信托限责任公司，质押登记日为 2

233、012 年 3 月 8 日，质押担保期为 1 年。2012 年 3 月 9 日，国中（天津）水务有限公司将质押给北方国际信托股份有限公司的 3,500 万股本公司限售流通股票解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。同日，国中（天津）水务有限公司将持有的本公司 3,500万股限售流通股票质押给四川信托限责任公司，质押登记日为 2012 年 3 月 9 日，质押担保期为 1 年。上述两笔股票质押用以担保天津水务向四川信托限责任公司融资人民币 3 亿元整。（3）2011 年 2 月 21 日，国中（天津）水务有限公司将质押给北方国际信托股份有限公司的 2322.5

234、 万股公司限售流通股票解除质押，并办理了质押登记解除手续；同日，天津水务以上述股票质押，出质给百瑞信托有限责任公司，用以担保天津水务向百瑞信托融资人民币壹亿元整（此部分款项共分为两笔，每笔 5000 万元），质押担保期自 2011 年 2 月 21日至 2012 年 8 月 20 日。质押双方承诺在限售期内不转让本次质押登记的限售流通股。（4）2010 年 11 月 30 日，国中（天津）水务有限公司将质押给北方国际信托股份有限公司的 6,500 万股公司限售流通股票解除质押，并办理了质押登记解除手续；同日，天津水务以持有的上述公司股票出质给吉林省信托有限责任公司用以担保天津水务向信托公司融资

235、人民币 3.25 亿元，质押担保期自 2010 年 11 月 30 日至 2012 年 11 月 29 日。截止目前，天津水务已偿还吉林省信托有限责任公司 9,260 万元（2011 年 8 月 25 日偿还 500 万，2012年 2 月 9 日偿还 8,760 万元），同时解除质押股票 2,006 万股，剩余 4,494 万股仍处于质押状80/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告态。2、借款担保（1）黑龙江国中水务股份有限公司于 2012 年 4 月 27 日以通讯方式召开第五届第二次董事会，会议审议通过为本公司控股子公司太原豪峰污水处理有限公司向招商银行股份有限公司太原分行

236、申请授信提供担保的议案，担保金额为 900 万元。截至 2012 年 4 月 27 日，包含本次 900 万元担保，公司及其控股子公司对外提供担保总额为人民币 21,300 万元，公司及控股子公司无逾期担保。（2）黑龙江国中水务股份有限公司于 2012 年 6 月 21 日以现场会议方式召开第五届第三次董事会，会议审议通过为本公司参股公司北京天地人环保科技有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行申请授信提供担保的议案，担保金额为 3,000 万元。截至 2012年 6 月 21 日，包含本次 3,000 万元担保，公司及其控股子公司对外提供担保总额为人民币 24,300 万元，公司及子公

237、司无逾期担保。(十二) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额比例金额(%)坏账准备比例金额(%)账面余额比例金额(%)坏账准备比例金额(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄分析法组合小计11,300,000.0011,300,000.00100.00100.0050,500.0050,500.000.450.456,300,000.006,300,000.00100.00100.0017,000.0017,000.000.270.27合计11,300,000.0050,500.006,300,000.0017,0

238、00.00组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内合计11,300,000.0011,300,000.00100.00100.0050,500.0050,500.006,300,000.006,300,000.00100.00100.0017,000.0017,000.00(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民

239、币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总81/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告额的比例(%)太仓市浏家港石油有限责任公司鄂尔多斯市东达农牧产业开发有限公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司合计非关联方非关联方控股子公司6,700,000.003,400,000.001,200,000.0011,300,000.001 年以内1 年以内1 年以内59.2930.0910.62100.002、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例坏账准备金额 比例(%)账面余额金额比例坏账准备金额比例单项金额重大并单项计提坏(%)(%)(

240、%)账准备的其他146,326,950.5795.97165,717,350.5798.08217,465.000.13应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄分析法组合小计6,075,592.596,075,592.593.983.987,567.967,567.960.120.123,175,553.593,175,553.591.881.884,377.774,377.770.140.14单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的69,781.000.0569,781.00100.0069,781.000.0469,781.00100.00其他应收账款合计152,472,324.1677

241、,348.96168,962,685.16291,623.77单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容涿州中科国益水务有限公司国水（昌黎）污水处理有限公司东营国中水务有限公司鄂尔多斯市国中水务有限公司合计账面余额58,420,000.0044,204,350.5738,100,000.005,602,600.00146,326,950.57坏账金额计提比例(%)/理由单项金额重大 500 万元以上单项金额重大 500 万元以上单项金额重大 500 万元以上单项金额重大 500 万元以上/组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民

242、币账龄期末数账面余额坏账准备期初数账面余额坏账准备82/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3,767,645.801,107,746.791,200,000.0062.0118.2319.757,338.23228.731,874,243.591,301,110.00200.0059.0240.970.014,371.225.551.003 至 4 年200.000.011.00合计6,075,592.59100.007,567.963,175,553.59100.004,377.77(2) 本报告期其他应收款中

243、持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称涿州中科国益水务有限公司国水（昌黎）污水处理有限公司东营国中水务有限公司鄂尔多斯市国中水务有限公司青海雄越环保科技有限责任公司合计与本公司关系子公司子公司子公司子公司子公司金额58,420,000.0044,204,350.5738,100,000.005,602,600.004,600,000.00150,926,950.57年限2 年以内2 年以内1 年以内1 年以内3 年以内占其他应收账

244、款总额的比例(%)38.3228.9924.993.673.0298.993、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）东营国中水务有限公司61,000,000.0061,000,000.0061,000,000.0055.4555.45北京中科国益环保工程37,484,060.0037,484,060.0037,484,060.009090有限公司涿州中科国益水务有限68,882,500.0068,882,500.0068,882,500.00100100公司太原豪峰污水

245、处理有限77,959,348.9077,959,348.9077,959,348.908080公司83黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告国中（秦皇岛）污水处51,129,239.5551,129,239.5551,129,239.557575理有限公司国水（昌黎）污水处理有40,341,766.5840,341,766.5840,341,766.58100100限公司国水（马鞍山）污水处60,411,255.5960,411,255.5960,411,255.59100100理有限公司鄂尔多斯市国中水务有170,567,547.04170,567,547.04170,567,5

246、47.04100100限公司北京清环同盟环境发展股份有限公1,000,000.001,000,000.001,000,000.008.338.33司湘潭国中水务有限公司122,700,000.00122,700,000.00122,700,000.0081.8081.80东营国中环保科技有限69,000,000.0069,000,000.0069,000,000.00100100公司汉中市国中自来水有限77,364,500.0077,364,500.0077,364,500.00100100公司汉中市汉江供水实业有9,548,445.319,548,445.319,548,445.311001

247、00限责任公司青海雄越环保科技有限28,785,000.0028,785,000.0028,785,000.009595责任公司北京天地人环保科技有55,000,000.0055,000,000.0055,000,000.001010限公司国中水务香港有限公司6,311,800.006,311,800.006,311,800.00100100湘潭国中污水处理有限36,390,000.0036,390,000.0036,390,000.0075.8075.80公司本公司长期股权投资增加 107,250,245.31 元,系本公司本期新投资设立国中水务香港有限公司、湘潭国中污水处理有限公司及本期新

248、增投资北京天地人环保科技有限公司和汉江市供水实业有限责任公司所致。84黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告4、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额9,200,000.004,991,394.761,302,905.20上期发生额6,500,000.001,072,960.40(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本工程服务合计9,200,000.009,200,000.001,302,905.201,302,905.206,500

249、,000.006,500,000.001,072,960.401,072,960.40(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本工程技术咨询服务合计9,200,000.009,200,000.001,302,905.201,302,905.206,500,000.006,500,000.001,072,960.401,072,960.40(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本中国河北中国江苏合计2,500,000.006,700,000.009,200

250、,000.00406,536.50896,368.701,302,905.206,500,000.006,500,000.001,072,960.401,072,960.40(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称太仓市浏家港石油有限责任公司河北建设集团天辰建筑工程有限公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司合计5、 投资收益：85营业收入总额6,700,000.001,300,000.001,200,000.009,200,000.00占公司全部营业收入的比例（）72.8314.1313.04100.00/黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 投资收益

251、明细单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益合计42,900,000.0042,900,000.00(2) 按成本法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位鄂尔多斯市国中水务有限公司国水（马鞍山）污水处理有限公司汉中市国中自来水有限公司合计本期发生额28,900,000.003,300,000.0010,700,000.0042,900,000.00上期发生额本期比上期增减变动的原因分配股利分配股利分配股利6、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固

252、定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固

253、定资产86本期金额47,084,342.13-180,774.81249,908.0155,489.98329,233.861,122,488.91-42,900,000.00-25,552,052.2727,573,803.971,242,145.859,024,585.63上期金额-1,105,864.69191,480.591,300.02329,233.86-1,786,067.22-31,634,361.8830,073,857.75-3,930,421.57黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：

254、现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额40,742,297.54111,941,392.99-71,199,095.45181,535,741.17529,771.52181,005,969.65(十三) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计2、 净资产收益率及每股收益金额88,491.6711,455.44-8

255、5,089.776,077.33-4,596.7016,337.97说明依据汉中市汉台区发展计划局汉区计投发20048 号文件，本公司取得与资产相关的政府补助 516,530.91 元，确认为递延收益，并在相关资产的折旧年限内分期摊销确认为营业外收入。汉中市国中自来水有限公司非经常性损益合计-79,181.70 元，适用税率 25%，所得税影响额为-19,795.43；青海雄越环保科技有限责任公司非经常性损益合计 49,900.00 元，适用税率15%，所得税影响额为 7,485.00 元；北京中科国益环保工程有限公司非经常性损益合计29,128.81 元，适用税率 15%，所得税影响额为4,

256、369.32 元；涿州中科国益水务有限公司非经常性损益合计为-89.77 元，适用税率为 12.5%，所得税影响额为-11.22 元；国水(马鞍山)污水处理有限公司非经常性损益 15,000.00 元，适用税率为 12.5%，所得税影响额为 1,875.00；鄂尔多斯市国中水务有限公司非经常性损益合计 100.00 元，适用税率为 0%，所得税影响额为 0.00 元。上述非经常性损益共计 14,857.34元，所得税影响额共计为-6,077.33 元。报告期利润加权平均净资产收益率（%）87每股收益基本每股收益 稀释每股收益黑龙江国中水务股份有限公司 2012 年半年度报告归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.482.480.06330.06330.06330.0633八、 备查文件目录1、 公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的财务报表2、 报告期内公开披露过的文件正本和公告原件董事长：朱勇军黑龙江国中水务股份有限公司2012 年 8 月 9 日88