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1、贷款新规的要义与解读 贷款新规主要内容 贷款新规三大精髓、七大要义 固定资产贷款管理暂行办法解读 流动资金贷款管理暂行办法解读 个人贷款管理暂行办法解读 项目融资业务指引解读一、“三个办法一个指引”主要内容 （一）（一）固定资产贷款管理暂行办法内容： 固定资产贷款管理办法，共分八章四十三条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等部分定。 定义：贷款人向企事业法人或国家规定的可以作为借款人其他组织机构发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。 其中“固定资产投资”沿用了国家统计部口径，包括基本建设、更新改造投资、房地产开发投资以及其他四大固定资产
2、投资四大类。 （二）流动资金贷款管理办法内容： 流动资金贷款管理办法，共分八章四十二条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等部分， 定义：贷款人向企事业法人或国家规定的可以作为借款人其他组织机构发放的，用于日常生产经营周转的本外币贷款。 （三）个人贷款管理暂行办法内容： 个人贷款管理办法，共分八章四十七条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、协议发放、支付管理、贷后管理、法律责任、附则等部分，定义：贷款人向符合条件的自然人发放的，用于个消费、生产经营等用途的本外币贷款。重点强调，贷款调查环节，要求严格执行贷款面谈面签制度。 （四）项目融资业务
3、指引： 项目融资业务指引，共分二十二条，主要内容包括：明确融资业务贷款全流程管理、支付管理等需要，适用于固定资产贷款管理暂行办法。 二、贷款新规的“三大精髓”与“七大要义” 三大精髓： 全流程精细化管理、协议承诺、实贷实付； 七大要义：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理、罚则约束 （一）全流程管理v贷款原来分“贷前、贷中、贷后”三个环节，贷款新规把贷款全流程细分为受理、调查、风评、审批、签约、发放、支付、后管和处置九大环节，对关键环节提出了风险管控要求，实施精细化管理。 （二）诚信申贷v诚信申贷强调借款人在申贷中要恪守诚实守信原则，如实、全面、及时向贷款人提供财务信息
4、和进行重大事项披露。 （三）协议承诺原则v“协议承诺”原则要求银行应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。 （四）贷放分控原则v强调批贷不等于放款，注重审核各项放款前提条件、贷款资金用途等要素，改变原来“有条件审批、无条件放款”的错误操作。 （五）实贷实付原则v实贷实付是指根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。 （六）贷后管理v：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进
5、行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。 （七）罚则约束原则v罚则约束则明确提出了采取“监管措施”或“行政处罚”的手段，约束贷款人和借款人等交易主体的行为。固定资产贷款管理暂行办法解读v要点：v第一，办法强化贷款的全流程管理，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。这些环节主要包括：受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理等。 第二，办法倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理；要求贷款人依法加强贷款用途管理，通过加强贷款发放和支付审核，增加贷款人受托支付等手段，健全贷款发
6、放与支付的管理，减少贷款挪用的风险。第三，办法强调合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制，有助于营造良好的信用环境。办法要求贷款人在合同或协议中应对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人进行约定，使贷款人通过合同来控制贷款风险。第四，办法强调加强贷后管理，有助于提升信贷管理质量。由于不合理的绩效考核导向，由导致“重贷前、轻贷后”的现象普遍存在。办法要求加强贷后风险控制和预警机制，强调动态监测以及对贷款账户的管理。 第五，办法明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性，有助于构建健康的信贷文化。根据银行业监督管理法审慎监管的有关内容，规定对不按本办法经营固定资产贷款业务的行为采取监管措施，或
7、给予罚款、取消高管人员任职资格等行政处罚措施。通过合理设定贷款业务的处罚类别，督促银行业金融机构加强贷款的全流程管理，进一步提高金融机构依法经营的水平。 第六，保证贷款按约定用途使用的方式 （一）要求贷款人应事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。v （二）要求贷款人设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，确保借款人的支付符合借款合同中约定用途。（三）办法将贷款资金支付分为“贷款人受托支付”和“借款人自主支付”两类，经多方调查、论证后，规定单笔金额超过项目总投资5或超过500万元的，应采用贷款人受托支付方式。v （四）要求贷款人在
8、借款人不按约定的方式、用途使用贷款时，采取更严格的发放和支付条件，或停止贷款发放和支付。项目融资业务指引项目融资业务指引解读解读 v指引指引共二十二条，重点有以下六方共二十二条，重点有以下六方面内容：面内容： 一是明 确项目融资定义。符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 二是明确识别、评估、管理项目建
9、设期和经营期两类风险的要求。为督促贷款人充分识别、评估并采取措施有效防范项目融资中的各类风险，指引将项目融资中的各类风险按照项目建设期和经营期两类风险加以明确，并对贷款人应当采取相应措施有效降低、分散项目建设期和经营期风险提出了明确要求。 三是明确和增加保证贷款人相关权益的措施。为保证贷款人在项目贷款担保、所投保商业保险等方面的权益，指引明确规定贷款人应当要求将符合抵质押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。同时，贷款人还应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。 四
10、是进一步加强贷款资金支付的管理要求。除要求按照固定资产贷款管理暂行办法的规定进行“贷款人受托支付”外，进一步提出了根据贷款人、独立中介机构和承包商出具的、符合约定条件的共同签证单进行贷款支付。 五是加强项目收入账户管理。根据项目融资的风险特点，要求贷款人与借款人约定专门的项目收入账户，所有项目收入进入约定账户，按照约定的条件和方式对外支付，同时应当对项目收入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时，应当及时查明原因并采取相应措施，以确保项目收入及时、足额归还贷款。 六是强调银团贷款原则。针对项目融资金额较大、期限较长、风险较大的特点，为防止盲目降低贷款条件、恶性竞争，有效分散风险，要求在多个
11、贷款人为同一项目提供贷款的情况下，原则上应当采取银团贷款方式。指引指引与与固贷固贷的关系的关系 v相同点：相同点：v采用项目融资方式的项目通常都属于固采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，因此，定资产贷款，因此，指引指引明确明确固固定资产贷款管理暂行办法定资产贷款管理暂行办法是其立法依是其立法依据之一，项目融资中贷款的全流程管理、据之一，项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均遵照支付管理等内容均遵照固定资产贷款固定资产贷款管理暂行办法管理暂行办法有关规定执行。有关规定执行。 v不同点：不同点：v项目融资具有不同于
12、一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。这些风险特征使得项目融资不同于一般的固定资产贷款，需要采取一些有针对性的措施对其风险加以控制和防范。 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v要点与精髓：要点与精髓：v对流动资金贷款进行需求测算是对流动资金贷款进行需求测算是流贷办法流贷办法的核的核心指导思想。这主要是考虑流动资金贷款支付频繁，心指导思想。这主要是考虑流动资金贷款支付频繁，周
13、转速度快，支付管理控制的成本较高，但影响企周转速度快，支付管理控制的成本较高，但影响企业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算等因素，同时实践中流动资金贷求可进行合理测算等因素，同时实践中流动资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额超出借款人实际流动资金需求。所以，超出借款人实际流动资金需求。所以，流贷办法流贷办法的规范重点之一定位为应贴近借款人实际，合理的规范重点之一定位为应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷测算借款人的流动资金需求，进而确定流动
14、资金贷款的额度和期限，防止超额授信。款的额度和期限，防止超额授信。 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v资金需求测算方法资金需求测算方法 ：v根据流动资金贷款需求量的测算参考，明确流动资金贷款需求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。是首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。同时还要结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用；同时考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等情况。流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v资金需求测算公式资
15、金需求测算公式：v估算借款人营运资金量v借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：v营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。v估算新增流动资金贷款额度v将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。v新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理
16、暂行办法解读解读v资金需求测算要求资金需求测算要求 ：v（一）（一）要求贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款； v（二）二是在尽职调查环节上，要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财务状况等要素； 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v资金需求测算要求资金需求测算要求 ：v（三）（三）贷款风险评价与审批环节上，要求贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人
17、现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v资金需求测算要求资金需求测算要求 ：v（四）（四）在贷后管理上，要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v支付管理支付管理 ：v（一）（一）采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后
18、，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象； v（二）采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途； 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v支付管理支付管理 ：v（三）（三）贷款支付过程中，借款人信用状况下降、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v贷后管理贷后管理 ：v要求贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及
19、资金流向等重大预警信号，及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险；要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v贷后管理贷后管理 ：v 通过合理设定贷款业务品种和期限、设立专门资金回笼账户、协商签订账户管理协议等方式，加强对回笼资金的管控 。v（一）要求贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制； 流动资金贷款管理暂行办法流动资金
20、贷款管理暂行办法解读解读v贷后管理贷后管理 ：v（二）要求应在借款合同中约定由借款人承诺，贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款；v（三）规定贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v 限制性条款限制性条款 ：v流贷办法明确规定，贷款人应与借款人约定明确、合法的用途，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用
21、于国家禁止生产、经营的领域和用途。同时，流动资金贷款不得违规挪用，贷款人应按照合同约定认真检查、监督流动资金贷款的使用情况。 流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法解读解读v 罚则罚则 ：v流贷办法在防范超额授信风险方面，要求贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。同时，明确了贷款人以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的法律责任，银监会可以按照中华人民共和国银行业监督管理法的相关条款对其进行处罚。 个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法解读解读v 个人贷款对用途要求个人
22、贷款对用途要求 ：v个人贷款用途应符合法律、法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。个人在提出贷款申请时，应当有明确合法的贷款用途。同时，贷款人应就借款人的借款用途进行尽职调查，有效防范个人贷款业务风险。v个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法解读解读v 个人贷款对面谈面签的要求个人贷款对面谈面签的要求 ：v强调面谈面签，主要是为了核实个人贷款的真实性，防止出现个人被不法分子冒名套取银行贷款，或借款人的信贷资金被他人冒领挪用，以切实保护借款人的合法权益。贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度，对通过电子银行渠道发放的低风险个人质押贷款的情形，贷款人可以不进行贷款面谈，但至少应
23、当采取有效措施确定借款人的真实身份。同时，除电子银行渠道办理的贷款，贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件。 个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法解读解读v 个人贷款支付管理（核心内容）个人贷款支付管理（核心内容） ：v除特殊情形外，个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。并要求贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，在支付后做好有关细节的认定记录。 个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法解读解读v 个人贷款支付管理（核心内容）个人贷
24、款支付管理（核心内容） ：v受托支付特殊情形外，一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币；二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。上述个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。 个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法解读解读v 个人贷款支付管理（核心内容）个人贷款支付管理（核心内容） ：v受托支付特殊情形外，一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币；二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。上述个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。v为满足农村经济和个体商户的实际发展需要。个体经营户在商品生产和交易过程中，通常事先不确定交易对象且现买现付，作出以下特别规定： 个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法解读解读v 个人贷款支付管理（核心内容）个人贷款支付管理（核心内容） ：v一是明确贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的，可以采用借款人自主支付方式；二是规定个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额超过50万元人民币的，可以按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。
