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1、上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系1第三讲第三讲 项目评估项目评估上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系2内容提要内容提要w项目评估的目的和内容项目评估的目的和内容w评估内容评估内容n策略评估策略评估n操作性评估操作性评估n计划评估计划评估n技术评估技术评估n风险评估风险评估n社会性评估社会性评估n经济评估经济评估w相关文档相关文档n可行性报告可行性报告n项目建议书项目建议书上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系3项目的起因项目的起因w项目是由于下面一些原因产生的：项目是由于下面一些原因产生的：n市场需要（新性能汽车）市场需要（新性能汽车）n业务需要（培训中心新课程设计）业务需要（培
2、训中心新课程设计）n客户需要（客户定制产品）客户需要（客户定制产品）n技术进步（如计算机技术进步）技术进步（如计算机技术进步）n法规需要（污染处理）法规需要（污染处理）n社会需要（政府水处理系统）社会需要（政府水处理系统）上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系4项目评估概述项目评估概述w目的与意义目的与意义n顶新国际集团：在投资新产品时顶新国际集团：在投资新产品时w14001400万：全国万：全国2828个城镇居民消费习惯调查个城镇居民消费习惯调查w700 700 万：委托万：委托2828个城镇社会科学院进行全国七大区域总体个城镇社会科学院进行全国七大区域总体经济投资环境的分析经济投资环境的
3、分析w“什么都不做什么都不做”永远是一个可考虑的方案永远是一个可考虑的方案上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系5何时评估何时评估w显然项目进行前需要评估显然项目进行前需要评估w项目进行中也要不断进行评估，因为信息越来越项目进行中也要不断进行评估，因为信息越来越多，评估越来越准确多，评估越来越准确n使我们可以使我们可以“亡羊补牢亡羊补牢”上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系6项目评估的原则项目评估的原则w投入与产出相匹配的原则投入与产出相匹配的原则w面向需求的原则面向需求的原则w资金时间价值原则资金时间价值原则w公正性原则公正性原则w科学性原则科学性原则w客观性原则客观性原则上海交通大学
4、计算机系上海交通大学计算机系7项目评估与可行性区别项目评估与可行性区别w承担两项工作的主体不同：一般需要由不同的机构分担承担两项工作的主体不同：一般需要由不同的机构分担w视角和着重点不同：可行性研究注重从企业角度评价项视角和着重点不同：可行性研究注重从企业角度评价项目，项目评估注重于项目的宏观效益目，项目评估注重于项目的宏观效益w为项目决策服务的任务和目的不同为项目决策服务的任务和目的不同n可行性研究为复杂的技术经济性论证工作，需规划多种方案可行性研究为复杂的技术经济性论证工作，需规划多种方案n项目评估一般借助于可行性研究的成果进行系统的审查和核实项目评估一般借助于可行性研究的成果进行系统的审
5、查和核实w可行性研究与项目评估在项目决策过程中的时序和地位可行性研究与项目评估在项目决策过程中的时序和地位也有差别：可行性研究是项目评估的前提，项目评估为也有差别：可行性研究是项目评估的前提，项目评估为决策提供直接的、最终的依据决策提供直接的、最终的依据上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系8项目评估的内容项目评估的内容w策略评估策略评估w操作性评估操作性评估w计划评估计划评估w技术评估技术评估w风险评估风险评估w社会可行性（法律，合同，政治社会可行性（法律，合同，政治）w经济性评估经济性评估上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系9策略评估的内容策略评估的内容w目标：提出的系统对组织目标具
6、有怎样的贡献？例如它是否能够增目标：提出的系统对组织目标具有怎样的贡献？例如它是否能够增加市场份额？加市场份额？wISIS计划：提出的系统如何与计划：提出的系统如何与ISIS计划相适应？它将替换或者与那些系计划相适应？它将替换或者与那些系统接口？它与将来开发的系统有何交互关系？统接口？它与将来开发的系统有何交互关系？w组织结构：新系统对目前的部门和组织结构有何影响？例如一个新组织结构：新系统对目前的部门和组织结构有何影响？例如一个新的订单处理系统是否与目前的销售与库存控制的功能相重叠？的订单处理系统是否与目前的销售与库存控制的功能相重叠？wMIS:MIS:系统将在组织的何层次上提供何种信息？它
7、将以何种方式对现系统将在组织的何层次上提供何种信息？它将以何种方式对现存管理信息系统进行补充何提高？存管理信息系统进行补充何提高？w人员：系统将以何种方式影响人力水平何现存雇员的技术？它对组人员：系统将以何种方式影响人力水平何现存雇员的技术？它对组织整个人员开发策略有何影响？织整个人员开发策略有何影响？w情形：系统将使客户对组织的态度有何变化？是否采用一个自动化情形：系统将使客户对组织的态度有何变化？是否采用一个自动化的系统将与提供友好的服务相冲突？的系统将与提供友好的服务相冲突？上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系10策略评估中的模块管理策略评估中的模块管理w模块管理（模块管理（Prog
8、ramme management)Programme management)n“模块是一组协调管理的项目，通过将项目组成模块，模块是一组协调管理的项目，通过将项目组成模块，将获得比单个管理项目更大的效益。将获得比单个管理项目更大的效益。”D. C. D. C. FernsFernsw有效的模块管理需要有一个模块目标，项目必须有效的模块管理需要有一个模块目标，项目必须根据模块目标来选择根据模块目标来选择w在大的组织中，将可能有模块管理的机构，例如在大的组织中，将可能有模块管理的机构，例如模块主管或者模块经理模块主管或者模块经理w即使没有专门的组织来管理模块，项目的选择也即使没有专门的组织来管理模
9、块，项目的选择也需要根据组织的整个业务目标来评价需要根据组织的整个业务目标来评价上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系11策略评估中的业务管理策略评估中的业务管理w业务管理业务管理n选定的项目将成为业务的一部分，项目将对资源产生选定的项目将成为业务的一部分，项目将对资源产生竞争竞争上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系12操作可行性操作可行性w确定：确定：n系统是否能够真正解决问题系统是否能够真正解决问题n是否系统一旦安装后，有足够的人力资源来运行系统是否系统一旦安装后，有足够的人力资源来运行系统w用户对新系统具有抵触情绪可能使操作不可行用户对新系统具有抵触情绪可能使操作不可行上海交通大学
10、计算机系上海交通大学计算机系13计划评估计划评估w估计项目完成所需的时间估计项目完成所需的时间w评估项目的时间是否足够评估项目的时间是否足够上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系14技术评估技术评估w技术的成熟程度技术的成熟程度n实验室技术实验室技术n经过中试的技术经过中试的技术n已经工业化应用的技术已经工业化应用的技术w市场需求市场需求n显在显在n潜在：转化为显在的条件潜在：转化为显在的条件n竞争态势：竞争态势：与竞争技术相比，所采用技术的优势及缺陷与竞争技术相比，所采用技术的优势及缺陷w技术转换成本技术转换成本w支撑体系与条件：原料、销售网络、用户体系、政策支撑体系与条件：原料、销售网络
11、、用户体系、政策w技术发展趋势及所采用技术的发展前景技术发展趋势及所采用技术的发展前景上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系15技术方案选择技术方案选择w要考虑的制约条件要考虑的制约条件n需求制约：现存的需求结构及需求结构可能的变化需求制约：现存的需求结构及需求结构可能的变化n资源制约：资金、人力资源、自然资源、其它要素资源制约：资金、人力资源、自然资源、其它要素n环境制约：经济技术环境、社会文化环境、自然环境环境制约：经济技术环境、社会文化环境、自然环境w选择原则选择原则n经济性原则：以最小的投入取得最好的效果经济性原则：以最小的投入取得最好的效果n发展原发展原 则：发展的前景及适应发展的
12、能力则：发展的前景及适应发展的能力n兼容性原则：与原有经济、技术、环境、社会的兼容性兼容性原则：与原有经济、技术、环境、社会的兼容性n相关效果原则：相关的经济、技术、环境、社会效果相关效果原则：相关的经济、技术、环境、社会效果w选择视角选择视角n技术先进性技术先进性n技术适用性技术适用性上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系16风险分析风险分析w风险识别风险识别w风险评估风险评估n风险识别风险识别n风险分析风险分析n风险优先级风险优先级上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系17社会可行性社会可行性w是否满足所有项目涉及者的利益是否满足所有项目涉及者的利益w是否满足满足法律或合同的要求是否满
13、足满足法律或合同的要求n如环境法规如环境法规上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系18经济分析经济分析w开发所需要的成本和系统运行所需要的成本与得开发所需要的成本和系统运行所需要的成本与得到的效益的比较到的效益的比较n识别出项目进行中所需要的所有成本和效益并对其进识别出项目进行中所需要的所有成本和效益并对其进行聚集行聚集w这些估计必须反映的是新系统本身带来的成本和效益，例如这些估计必须反映的是新系统本身带来的成本和效益，例如订单处理系统本身它的效益并不是全部的销售额，而是对销订单处理系统本身它的效益并不是全部的销售额，而是对销售额的增长有贡献售额的增长有贡献n将成本和效益用通用单元来表达将成
14、本和效益用通用单元来表达上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系19如何估计经济性如何估计经济性w“估计估计”是一项非常重要的技巧是一项非常重要的技巧自底向上估计自底向上估计n将任务分解成部件将任务分解成部件n估计每一个片断估计每一个片断n将这些片断加起来将这些片断加起来自顶向下估计自顶向下估计n从管理者对成本额度的期望开始从管理者对成本额度的期望开始n确定在成本约束下能够交付的产品确定在成本约束下能够交付的产品n提供管理者多种选择提供管理者多种选择上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系20成本成本w成本分为成本分为n开发成本开发成本n安装成本安装成本n运行成本运行成本上海交通大学计算机系上
15、海交通大学计算机系21可能的可能的IT成本成本采购成本采购成本咨询成本咨询成本设备购买或租用成本设备购买或租用成本设备安装成本设备安装成本场所准备和修改场所准备和修改资金成本资金成本管理成本管理成本上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系22可能的可能的IT成本成本启动成本启动成本操作系统软件操作系统软件安装通信设备安装通信设备启动人员启动人员招聘员工的费用招聘员工的费用对其它部门的影响对其它部门的影响启动活动本身的管理启动活动本身的管理上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系23可能的可能的IT成本成本与项目有关的成本与项目有关的成本应用软件应用软件为了适应本地系统需求而进行的软件修改为了适
16、应本地系统需求而进行的软件修改内部开发所需的人员成本和管理成本内部开发所需的人员成本和管理成本使用系统所需的训练使用系统所需的训练数据采集和分析数据采集和分析文件准备文件准备管理开发管理开发上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系24可能的可能的IT成本成本运行成本运行成本系统维护成本系统维护成本 (hardware, software and facilities) (hardware, software and facilities) 场地和设备的租用场地和设备的租用资产贬值资产贬值职员的管理职员的管理上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系25可能的可能的IT成本成本一次性成本一次性成本
17、系统启动系统启动系统开发系统开发新的硬件、软件新的硬件、软件用户培训用户培训场所准备场所准备数据、系统转换数据、系统转换上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系26可能的可能的IT成本成本重复成本重复成本应用软件的维护应用软件的维护数据存储费用的递增数据存储费用的递增通信成本的递增通信成本的递增新的软件和硬件租金新的软件和硬件租金供应商和其它花费供应商和其它花费上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系27经济分析经济分析w效益效益n直接效益直接效益n可见的间接效益可见的间接效益n不可见的效益不可见的效益上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系28可见效益可见效益成本下降和避免成本下降和避免减少
18、错误减少错误柔性增加柔性增加执行活动的速度增加执行活动的速度增加改善计划和控制改善计划和控制开拓新市场和增加销售机会开拓新市场和增加销售机会上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系29不可见效益不可见效益竞争的必要性竞争的必要性更及时的信息更及时的信息改善的组织计划改善的组织计划organizational planning 增加组织柔性增加组织柔性organizational flexibility 提升组织学习和理解提升组织学习和理解organizational learning and understanding 获取新的、更好的、更多的信息获取新的、更好的、更多的信息可以调查更多的方案
19、可以调查更多的方案 alternatives通过改进的工作过程从而改善雇员的士气通过改进的工作过程从而改善雇员的士气上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系30练习练习wBrightmouthBrightmouth学院考虑替换原来的工资系统，代学院考虑替换原来的工资系统，代之以第三方运行的，通过定制商品化软件的系统，之以第三方运行的，通过定制商品化软件的系统，列出成本效益，并对每一项解释如何度量列出成本效益，并对每一项解释如何度量上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系31答案答案w开发成本：开发成本：n软件购买软件购买软件价格再加上选择和购买成本软件价格再加上选择和购买成本n项目小组雇佣成本
20、项目小组雇佣成本w安装成本安装成本n训练成本：包括训练费用和由于训练占用时间导致的训练成本：包括训练费用和由于训练占用时间导致的损失损失n职员招收费用职员招收费用n计算机硬件和其它设备计算机硬件和其它设备n食宿费用食宿费用n系统支持费用（如购买磁盘等）系统支持费用（如购买磁盘等）上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系32答案答案w运行成本运行成本n运行人员运行人员n文具费用文具费用n维护和备用费用维护和备用费用n空调，电力等费用空调，电力等费用上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系33答案答案w直接效益：直接效益：n节省原来支付给本地政府的钱节省原来支付给本地政府的钱n后支付后支付通过在月
21、份中晚期支付钱增加了利息收入通过在月份中晚期支付钱增加了利息收入w间接效益：提高了准确性间接效益：提高了准确性假定目前系统的问假定目前系统的问题不会在下一系统中出现题不会在下一系统中出现w不可见的效益：改善的管理信息不可见的效益：改善的管理信息改善了决策改善了决策上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系34经济性评估经济性评估w是否任何一个项目利益大于成本就可以去实施呢是否任何一个项目利益大于成本就可以去实施呢？w未必，因为未必，因为n可能有更好的项目可能有更好的项目n可能你的资金不够可能你的资金不够w所以它只是一个待选项目所以它只是一个待选项目上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系35资金
22、流预测资金流预测w资金流预测资金流预测花费收益上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系36资金流预测资金流预测w成本效益分析技术成本效益分析技术n在考虑成本效益时，必须考虑时间因素和投资规模问在考虑成本效益时，必须考虑时间因素和投资规模问题题n将上表项目排序将上表项目排序上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系37经济分析经济分析w净收益（净收益（Net Profit)Net Profit): :项目的净收益是在项目生项目的净收益是在项目生命周期内总的收入与总的成本的差。命周期内总的收入与总的成本的差。n没有考虑时间因素没有考虑时间因素w回收期限（回收期限（Payback PeriodPayb
23、ack Period）：将初始投资收回：将初始投资收回的期限的期限n简单，对小的估计错误不敏感简单，对小的估计错误不敏感n忽略了整个项目的盈利空间忽略了整个项目的盈利空间w请将项目按回收期限排序请将项目按回收期限排序上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系38wProject 1: 5wProject 2: 5wProject 3: 4wProject 4: 4w如果我们的预测是以月为单位的，那么项目如果我们的预测是以月为单位的，那么项目3显显然时间更短然时间更短上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系39经济分析经济分析w投资回报投资回报(Return on investment)(Retu
24、rn on investment): :也被称为回也被称为回报率报率(accounting rate of return)(ARR)(accounting rate of return)(ARR)nROI=ROI=（平均年收益（平均年收益/ /总投资）总投资）100100n例如项目例如项目1 1：w净收益：净收益：5050，000000wROI=10,000/100,000*100=10%ROI=10,000/100,000*100=10%w缺点：缺点：n没有考虑时间因素没有考虑时间因素n该回报率易与银行利率混淆该回报率易与银行利率混淆w请计算其余三个项目的投资回报率请计算其余三个项目的投资回
25、报率上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系40wProject 1: 10%wProject 2: 2%wProject 3: 10%wProject 4: 12.5%上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系41经济分析经济分析w净现值净现值(Net Present Value)(Net Present Value)n考虑了时间因素考虑了时间因素n对将来的收益打一个折扣对将来的收益打一个折扣n“拿在手里的钱才是真正的钱拿在手里的钱才是真正的钱”n如果假定年折扣率为如果假定年折扣率为1010，那么明年的，那么明年的100100元等于现元等于现在手中的在手中的9191元，后年的元，后年的1001
26、00元等于现在的元等于现在的8383元元n目前值目前值t t年的值年的值/(1+r)/(1+r)t t上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系42例子例子请计算其它项目的净现值上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系43w项目项目 2： 179.770w项目项目 3： 13.721w项目项目 4： 21.662上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系44经济分析经济分析wNPVNPV的问题的问题n折扣率难以给定折扣率难以给定n难以与现行的利率比较，同时，软件具有更高的风险，难以与现行的利率比较，同时，软件具有更高的风险，如何反映也是一个问题如何反映也是一个问题上海交通大学计算机系上海交通大学计
27、算机系45经济分析经济分析w为了提供一个可以与现有比率进行比较的方法，为了提供一个可以与现有比率进行比较的方法，可以采用可以采用内部回报率内部回报率的方法（的方法（internal rate of internal rate of returnreturn的方法的方法) )w内部回报率就是使内部回报率就是使NPVNPV为为0 0的折扣率的折扣率上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系46经济分析经济分析wIRR的计算方法：两点法的计算方法：两点法w设定一系列折扣率，计算净现值，然后画出若干设定一系列折扣率，计算净现值，然后画出若干点，然后画直线，与横坐标相交的位置就是内部点，然后画直线，与横坐
28、标相交的位置就是内部回报率回报率上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系47综合评估综合评估w我们的目的是最后确定是否实施该项目我们的目的是最后确定是否实施该项目w因此我们要将这些评估加以综合考虑因此我们要将这些评估加以综合考虑w如何综合考虑？如何综合考虑？上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系48Candidate Systems Matrix上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系49上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系50可行性分析报告可行性分析报告w可行性分析报告的格式可行性分析报告的格式上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系51项目建议书项目建议书w起源：组织内部认识到需要利
29、用信息技术起源：组织内部认识到需要利用信息技术n改进目前的业务运行改进目前的业务运行n改进目前的信息系统改进目前的信息系统n开发新的产品开发新的产品w目的：目的：n使管理层能够作出项目决策使管理层能够作出项目决策上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系52决策方法：头脑风暴法决策方法：头脑风暴法w头脑风暴法是目前流行的决策方法头脑风暴法是目前流行的决策方法w但是，很多书给出了太复杂的细节和各种流程但是，很多书给出了太复杂的细节和各种流程w原理：召集一组人，让他们不加评价和批评地提原理：召集一组人，让他们不加评价和批评地提出尽可能多的想法，随后才对它们进行评估，筛出尽可能多的想法，随后才对它们进行评估，筛选出比较合理的想法。选出比较合理的想法。w注意点：无论人们说出什么想法，都不会收到批注意点：无论人们说出什么想法，都不会收到批评评上海交通大学计算机系上海交通大学计算机系53决策方法：决策矩阵决策方法：决策矩阵必须
