山东高速股份有限公司6003502012 年半年度报告 一、二、三、四、五、六、七、八、山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告目录重要提示 ................................................................................................................................ 2公司基本情况 ........................................................................................................................ 2股本变动及股东情况............................................................................................................. 4董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 7董事会报告 ............................................................................................................................ 8重要事项 .............................................................................................................................. 12财务会计报告（未经审计） ............................................................................................... 20备查文件目录 ...................................................................................................................... 871 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名杜渐刘瑞波未出席董事职务董事独立董事未出席董事的说明因公出差因公出差被委托人姓名郑海军孙国茂(三) 公司半年度财务报告未经审计四) 公司负责人董事长孙亮、主管会计工作负责人总经理王化冰、总会计师张伟及会计机构负责人（会计主管人员）计划财务部经理王小蕾声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一)公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式董事会秘书山东高速股份有限公司山东高速或高速股份Shandong Hi-speed Company LimitedSDHS孙亮证券事务代表姓名联系地址电子信箱王云泉山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座0531-892600520531-89260050wangyq@赵晓玲山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座0531-892600520531-89260050zhaoxl@(三) 基本情况简介2 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座250014山东省济南市文化东路 29 号七星吉祥大厦 A 座sdecl@公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公司董事会秘书处、上海证券交易所(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称山东高速股票代码600350变更前股票简称山东基建(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币上年度期末本报告期末本报告期末调整后调整前比上年度期末增减(%)总资产24,718,733,050.00 23,210,599,325.00 23,210,599,325.006.50所有者权益（或股东权16,601,048,658.00 16,390,943,230.00 16,390,943,230.001.28益）归属于上市公司股东的每股净资产3.4513.4073.4071.29（元／股）上年同期本报告期比报告期（1－6 月）调整后调整前上年同期增减(%)营业利润利润总额1,318,071,853.001,330,163,355.001,154,562,659.001,164,341,034.00837,339,190.00845,305,664.0014.1614.24归属于上市公司股东的955,836,136.00879,611,058.00637,603,506.008.67净利润归属于上市公司股东的944,775,435.00869,832,683.00630,905,450.008.623 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)0.1990.1830.1908.74扣除非经常性损益后的基本每股收0.1960.1810.1888.29益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)0.1995.670.1835.840.1906.098.74减少 0.17 个百分点经营活动产生的现金流1,048,537,719.00621,187,754.00566,879,499.0068.80量净额每股经营活动产生的现金流量净额0.2180.1290.16968.99（元）2、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计金额2,017,7462,145,0009,872,189-2,974,23411,060,701说明处置固定资产收益。
投资公司收到的政府补助主要包括路产赔偿收入和支出三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)4 000000000000山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告一、有限售条件股3,425,875,462 71.21-1,978,509,605 -1,978,509,605 1,447,365,857 30.09份1、国家持股2、国有法人持股3,425,875,462 71.21-1,978,509,605 -1,978,509,605 1,447,365,857 30.093、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股４、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流1,385,290,395 28.791,978,509,6051,978,509,605 3,363,800,000 69.91通股份1、人民币普通股1,385,290,395 28.791,978,509,6051,978,509,605 3,363,800,000 69.912、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数4,811,165,857100000004,811,165,857100股份变动的批准情况2012 年 7 月 6 日,山东高速集团有限公司所持公司股改限售流通股 1,978,509,605 股经批准解禁流通。
二) 股东和实际控制人情况5 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况106,709 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量山东高速集团有限公司国有法人71.213,425,875,4621,447,365,857 质押 977,000,000招商局华建公路投资有限公国有法人14.94718,690,395司中国平安人寿保险股份有限公司－分其他0.115,245,589红－银保分红中国光大银行股份有限公司－光大保其他0.094,225,728德信量化核心证券投资华侨银行有限公司其他0.073,599,947中国工商银行股份有限公司－富国沪其他0.073,421,400深 300 增强证券投资基金寿建鸿其他0.052,243,000国君资管－工行－国泰君安君得发集其他0.052,171,300合资产管理计划6 序号1山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告光大证券股份有限公司客户信用交易其他0.042,067,000担保证券账户广发证券股份有限公司客户信用交易其他0.041,869,740担保证券账户前十名无限售条件股东持股情况股东名称招商局华建公路投资有限公司中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资华侨银行有限公司中国工商银行股份有限公司－富国沪深 300 增强证券投资基金寿建鸿国君资管－工行－国泰君安君得发集合资产管理计划光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户李小永持有无限售条件股份的数量718,690,3955,245,5894,225,7283,599,9473,421,4002,243,0002,171,3002,067,0001,869,7401,736,688股份种类及数量人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况新增可上市交易可上市交易时间股份数量限售条件山东高速集团有限公司1,447,365,8572014 年 7 月 6 日1,447,365,857无条件2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动7 %-山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况1、2012 年 3 月 26 日公司第四届董事会第十九次审议通过了《关于罗楚良先生辞去公司董事、常务副总经理的议案》，会议接受并同意罗楚良先生因工作需要而提出的辞去公司董事、常务副总经理的申请2、2012 年 3 月 26 日公司第四届董事会第十九次审议通过了《关于聘任王云泉先生为公司副总经理的议案》 会议决定聘任王云泉先生为公司副总经理，不再担任公司总经理助理3、2012 年 3 月 26 日公司第四届监事会第九次会议审议通过了《关于何继军先生辞去公司监事、监事会主席的议案》，会议接受并同意何继军先生因工作需要辞去公司第四届监事会监事、监事会主席职务的申请4、2012 年 4 月 11 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举张伟先生为公司董事的议案》，会议选举张伟先生为公司第四届董事会董事，任期至公司第四届董事会任期届满之日5、2012 年 4 月 11 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于选举崔志民先生为公司监事的议案》，会议选举崔志民先生为公司第四届监事会监事，任期至公司第四届监事会任期届满之日。
6、2012 年 4 月 11 日公司第四届监事会第十次会议审议通过了《关于选举公司第四届监事主席的议案》，会议选举崔志民先生为公司第四届监事会主席五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析截止 2012 年 6 月 30 日，公司总资产 24,718,733,050 元，比 2011 年末增加 1,508,133,725元，增长 6.50%；公司归属于母公司的所有者权益 16,601,048,658 元，比 2011 年末增加210,105,428 元，增长 1.28%；公司归属于母公司的净利润 955,836,136 元，比去年同期增加76,225,078 元，增长 8.67%利润增长的主要原因是章丘发展公司 BT 项目收入增加和今年上半年运管公司专项工程减少所致经营活动产生的现金流量净额 1,048,537,719 元，比去年同期增加 427,349,965 元，增长 68.8%公司主营业务收入主要为车辆通行费收入 2012 年上半年，公司主营业务收 入2,597,463,675 元，比去年同期减少 262,638,673 元，下降 9.18%，主要因 2011 年 10 月公司出售润元公司所致。
公司主营业务收入中通行费收入为 2,447,484,927 元，占主营业务收入的 94.23%，比去年同期减少 32,215,697 元，下降 1.3%通行费收入下降主要受国内经济低迷的影响对合并财务报表中数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，或占本合并报表日资产总额5%（含 5%）或报告期间利润总额 10%（含 10%）以上的项目分析：资产负债表项目2012 年 6 月 30 日合并2011 年 12 月 31 日合并(经重列)差异变动金额及幅度金额注释货币资金预付账款应收股利存货长期应收款2,302,433,34320,905,1752,007,178,213922,794,8031,099,521,1856,901,348411,6001,352,923,894709,126,4181,202,912,15814,003,827（411,600）654,254,319213,668,385109%203%-100%48%30%(1)(2)(3)(4)(5)8 -%(5)(6)(9)山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告递延所得税资产短期借款应付利息15,728,4492,576,000,0006,112,01910,191,689800,000,00064,080,5435,536,7601,776,000,000(57,968,524)54%222%-90%(6)(7)(8)一年内到期的非流动负612,703,509212,703,509400,000,000188%(9)债其他流动负债1,500,000,000(1,500,000,000)-100%(10)少数股东权益329,442,08155,598,972273,843,109493%(11)利润表项目2012 年 1-6 月合并2011 年 1-6 月合并（经重列）差异变动金额及幅度金额注释营业成本销售费用财务费用投资收益少数股东损益860,320,330170,771197,347,6949,203,70119,343,1091,362,727,81812,805,139101,238,9755,253,406(413,847)(502,407,488)(12,634,368)96,108,7193,950,29519,756,956-37%-99%95%75%4774%(12)(13)(14)(15)(16)(1)(2)(3)(4)(7)(8)(10)(11)(12)(13)(14)(15)(16)货币资金预付账款应收股利存货长期应收款递延所得税资产短期借款应付利息一年内到期的非流动负债其他流动负债少数股东权益营业成本销售费用财务费用投资收益少数股东损益主要因生产经营积累及交通厅返还通行费增加所致。
主要因支付开工预付款所致主要因收到股利所致主要因子公司增加在建物业项目所致主要因章丘发展公司 BT 项目代垫工程款增加所致主要因子公司潍莱公司可抵扣所得税增加所致主要因母公司借款增加所致主要因支付短期融资券利息所致主要因长期借款于一年内到期所致主要因偿还短期融资券本金所致主要因少数股东实收资本增加所致主要因处置润元公司营业成本减少所致主要因处置润元公司销售费用减少所致主要因公司同期借款增加所致主要因联营企业盈利增加所致主要因章丘发展公司盈利所致二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或营业收入营业成本营业利营业收入营业成营业利润9 （山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告分产品润率比上年同本比上率比上年(%)期增减(%)年同期增减同期增减(%)(%)分行业收费路桥之通行费收入2,447,484,927843,243,25753.61-1.30-15.37增加 7.52个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 880万元2、 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币山东地区河南地区地区营业收入2,546,484,66850,979,007营业收入比上年增减(%)-9.9050.08(三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况单位:万元 币种:人民币项目名称青岛深蓝广场项目合计项目金额280,000280,000项目进度/项目收益情况/2012 年 8 月 15 日，公司第四届董事会第二十四次会议（临时）审议通过了《关于投资青岛深蓝广场项目的议案》，会议研究决定，由公司全资子公司山东高速投资发展有限公司（以下简称“投资公司”）与绿城房地产集团有限公司签署合作协议，由投资公司收购青岛绿城华景置业有限公司（以下简称“青岛华景”）60%的股权，参与投资青岛深蓝广场项目会议同意公司向投资公司增加注册资本 28 亿元，其中 2.28 亿元用于支付上述股权转让款；9.72 亿元用于按持股 60%比例增加青岛华景注册资本，剩余资金用于向青岛华景提供委托贷款，并向其收取资金占用费四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况1、公司现金分红政策2012 年 8 月 23 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及山东证监局《关于修订公司章程现金分红条款的监管通函》〔2012〕5 号）和《关于修订公司章程现金分红条款相关事项的紧急通知》（鲁证监公司字〔2012〕48 号）等文件规定，公司修改《章程》现金分红条款。
具体如下：10 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告第一百八十六条 公司应重视对投资者的合理投资回报，牢固树立投资回报股东的意识，同时兼顾公司的可持续发展，利润分配政策应保持连续性和稳定性公司董事会应综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，根据公司盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段及当期资金需求，制定利润分配方案公司董事会在拟定利润分配方案时，可通过、、邮件和公司网站投资者留言等方式听取独立董事和公众投资者尤其是中小股东的意见和建议第一百八十七条 公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：（1）弥补上一年度的亏损；（2）提取法定公积金百分之十；（3）提取任意公积金；（4）支付股东股利公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取提取法定公积金后，是否提取任意公积金由股东大会决定公司在提取法定公积金、任意公积金（如有）之后的利润余额和公司累计未分配利润为公司当年可分配利润，公司不得在弥补公司亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力 股东大会或者董事会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不得分配利润第一百八十八条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损股东大会决议将公积金转为股本时，按股东原有股份比例派送新股但法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的百分之二十五第一百八十九条 公司可以现金、股票，现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润在当年可分配利润为正数的情况下，公司应当进行现金分红，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%公司原则上每年度进行一次现金分红 公司董事会可以在有关法律法规允许情况下，根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润分配公司董事会未做出年度现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见第一百九十条 公司每年利润分配预案由董事会根据公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会批准。
独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露董事会拟定年度利润分配方案涉及现金分红的部分，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当在会议上发表明确意见董事会在决策和形成利润分配预案时，须详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存董事会决议将现金分红议案或包含现金分红的利润分配预案提交股东大会审议的，应11 元、 、（（山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告在披露材料中明确在股东大会召开前接收股东就现金分红方案意见和建议、质询的时限、方式以及负责办理该项事务的部门、人员等信息，董事会应在召开股东大会前就上述意见和建议、质询做出实质性响应并回复公司董事会应将股东的书面意见、建议、质询（无书面的应制作笔录）存档备查，除非提出意见和建议、质询的股东明确要求不公开之外，该存档应允许其他股东查询监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
但是，存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金第一百九十一条 利润分配政策的调整机制：1、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定2、有关调整利润分配政策的议案由董事会制定，独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见并公开披露3、调整利润分配政策的议案应分别提交董事会审议，在董事会审议通过后提交股东大会批准股东大会审议调整利润分配政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3以上通过2、现金分红政策执行情况：经 2012 年 6 月 8 日召开的公司 2011 年度股东大会审议批准，公司以 4,811,165,857 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.55 （含税），扣税后每 10 股派发现金红利 1.395元，共计派发股利 745,730,708 元截至 2012 年 8 月 3 日，公司 2011 年度无限售流通股红利已派发完毕六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和其他规范性文件的要求不断完善法人治理结构，进一步建立健全各项内部控制制度和流程，提升公司治理水平。
1、根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（[2011]30号）以及山东证监局和上海证券交易所等证券监管机构关于内幕信息知情人管理的要求，公司修改完善了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经 2012 年 8 月 7 日召开的公司第四届董事会第二十三次会议（临时）审议通过2、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及山东证监局《关于修订公司章程现金分红条款的监管通函》〔2012〕5 号）和《关于修订公司章程现金分红条款相关事项的紧急通知》（鲁证监公司字〔2012〕48 号）等文件规定，公司修改《章程》现金分红条款，并经 2012 年 8 月 23 日召开的公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过3、根据中国证监会《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》以及山东证监局《关于做好山东辖区主板上市公司内部控制规范实施工作的监管通函》〔2012〕2 号）要求，公司制订了《内部控制规范实施工作方案》，并聘请专业咨询机构对公司内部控制体系建设进行咨询，确保公司内部控制建设合规高效12 、 、3///山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告4、为适应公司发展需要，2012 年 2 月公司完成路桥运营单位机构改革工作，实现了“一路一公司”的全新管控模式。
目前公司正聘请专业咨询机构北京华夏基石企业管理咨询集团有限公司实施集团管控咨询项目，公司总部组织结构将要进一步调整，加强城市运营、矿产投资类子公司的管控，健全组织机构管控，确保各单位职责明确、流程顺畅、机构完善、人员到位，为进一步完善内控、防范风险打下基础二) 报告期实施的利润分配方案执行情况2012 年 6 月 8 日，公司 2011 年度股东大会审议批准了公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增的议案，公司以 4,811,165,857 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.55元（含税），扣税后每 10 股派发现金红利 1.395 元，共计派发股利 745,730,708 元2011 年度不进行资本公积金转增股本2012 年 7 月 24 日，公司披露《2011 年度利润分配实施公告》，2012 年 7 月 27 日为股权登记日，2012 年 7 月 30 日为除权除息日，2012 年 8 月 3 日为红利发放日，截至 2012 年8 月 3 日，公司 2011 年度无限售流通股红利已派发完毕《2011 年度利润分配实施公告》刊登于 2012 年 7 月 24 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站（）(三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、 持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资成本（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所 会计有者权益 核算变动（元） 科目股份来源中信万通证券有限责任公司30,000,00017,000,000长 期股 权投资天同证券有限责任公司合计30,000,00060,000,0001.2256,000,00023,000,000长 期股 权投资(六) 资产交易事项1、 出售资产情况2012 年 7 月 11 日，公司第四届董事会第二十二次会议（临时）审议通过了《关于转让中信万通证券有限责任公司 3%股权的议案》，为了确保投资收益，满足公司未来发展资金需求，公司决定按照国有资产转让相关规定，在山东省产权交易中心公开挂牌转让中信万通13 、 、山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告3%的股权，转让价格不低于山东省国资委核准的评估值截至本报告披露之日，公司正在进行上述股权转让项目的准备工作，尚未完成。
七) 报告期内公司重大关联交易事项1、 与日常经营相关的关联交易单位:元 币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因山东高速集团有限公司母公司提供劳务资 产委 托管理市场参考价17,562,200.00 17,562,200.00现金支付，按年结算山东高母 公现金速服务区管理有限公司全子的资公其它流出租 用办 公楼市场参考价583,401.53583,401.53支付，按年司司结算山东高速服务区管理有限公司山东高速信息工程有限公司母司全子司母司全子司公的资公公的资公其它流出购买商品接 受其 提供 综合 服务 及设施信 息机 电系 统维 修维护市场参考价定额定价2,217,017.414,030,000.002,217,017.414,030,000.00现金支付，按年结算现金支付，按年结算合计//24,392,618.94///（1）2011 年 1 月 11 日，公司第四届董事会第九次会议（临时），审议通过了《山东高速集团有限公司资产委托管理协议》。
公司与控股股东山东高速集团有限公司签署《委托管理协议》，代其管理京福高速泰安-曲阜段、京福高速曲阜-张山子段、青银高速齐河-夏津段、菏关高速、青银高速济南绕城北线；同时，代其管理监控调度中心资产及整体业务交易价格为每年度管理费用 1,756.22 万元委托管理期限为二年，自 2011 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日相关公告刊登于 2011 年 1 月 13 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》以及上海证券交易所网站2）2010 年 8 月 13 日，公司第四届董事会第五次会议（临时），审议通过了《房屋租赁合同》和《综合服务供应协议》两项议案公司与控股股东山东高速集团有限公司的全资子公司山东高速服务区管理有限公司续签《房屋租赁合同》，租用服务区公司位于济南、滨14 、 、和、 、、、、 、《《山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告州和淄博的三处办公楼，总面积为 11,308.88 平方米,每年租金为 583,401.53 元，合同期限三年；续签《综合服务供应协议》，接受服务区公司为济南、滨州和淄博的三处办公楼提供综合服务，每年综合服务费用总计 2,217,017.41 元，协议期限三年，自 2010 年 8 月至 2013 年8 月。
相关公告刊登于 2010 年 8 月 14 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站3）2012 年 5 月 15 日，公司第四届董事会第二十一次会议（临时），审议通过了《山东高速股份有限公司信息机电系统维修维护服务协议》 《山东高速公路运营管理有限公司信息机电系统维修维护服务协议》两项议案公司与控股股东山东高速集团有限公司的全资子公司山东高速信息工程有限公司签署《山东高速股份有限公司信息机电系统维修维护服务协议》和《山东高速公路运营管理有限公司信息机电系统维修维护服务协议》，年度信息机电系统维修维护服务费用总计约 403 万元，其中公司约 264 万元，运管公司约 139 万元，具体金额以代维期内所需代维设备的实际数量、时间测算为准协议期限三年相关公告刊登于 2012 年 5 月 16 日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站4）报告期内，公司通过公开招投标方式，与控股股东山东高速集团有限公司的全资子公司山东省高速路桥养护有限公司签署《山东高速公路运营管理有限公司 2012 年桥梁维修工程施工合同协议书》、《山东高速股份有限公司路面维修工程施工合同协议书》（青银高速、京台高速德齐北段、泰曲路、滨州桥、平阴桥）、《山东高速股份有限公司 2012 年桥梁维修工程施工合同协议书》（青银、济广高速济南段，青银高速淄博段、潍坊段、青岛段，京沪高速济莱段，京台高速德齐北段，济南桥、滨州桥、平阴桥）等三个合同，委托山东省高速路桥养护有限公司负责公司及公司下属全资子公司山东高速公路运营管理有限公司所属资产路面和桥梁维修工程，合同金额共计 117,209,446.06 元。
5）报告期内，公司通过公开招投标方式，与控股股东山东高速集团有限公司的全资子公司山东高速工程咨询有限公司签署《山东高速公路运营管理有限公司 2012 年桥梁维修工程施工监理合同》、《山东高速股份有限公司 2012 年路面维修工程施工监理合同》和《山东高速股份有限公司 2012 年桥梁维修工程施工监理合同》三份合同，委托山东高速工程咨询有限公司对公司有关维修工程实施工程监理，合同金额共计 2,555,577.14 元6）报告期内，公司通过公开招投标方式，与控股股东山东高速集团有限公司的全资子公司山东高速信息工程有限公司签署《山东高速公路运营管理有限公司机电系统备品备件（监视设备）采购项目合同》《山东高速公路运营管理有限公司机电系统备品备件（光端机）采购项目合同》、《山东高速公路运营管理有限公司机电系统备品备件（机电系统附属设备）采购项目合同》、《山东高速股份有限公司 ETC 车道系统二期工程建设合同》、《山东高速公路运营管理有限公司 ETC 车道系统二期工程建设合同》《山东高速股份有限公司 2012 年通讯专网建设项目合同》等六份合同，合同总金额为 29,896,890.98 元公司通过协商定价方式，与山东高速信息工程有限公司签署《山东高速股份有限公司视频会议系统工程项目合同》《山东高速股份有限公司黄河二桥视频改造项目合同》《山东高速股份有限公司潍坊信息中心改造工程项目合同》、山东高速股份有限公司指挥调度中心改造工程项目合同》、山东高速公路运营管理有限公司京台高速济南分中心监控改造工程项目合同》等五份合同，合同总金额为 1,751,312.5 元。
八) 重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况报告期内，公司托管情况已在十（九）“重大关联交易”事项中详细披露15 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 承包情况本报告期公司无承包事项3) 租赁情况报告期内，公司租赁情况已在十（九）“重大关联交易”事项中详细披露2、担保情况本报告期公司无担保事项3、委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项2) 委托贷款情况单位:元 币种:人民币借款方名称委托贷款金额贷款期限贷款利率是否逾期是否关联交易是否展期是否涉诉资金来源是否为幕集资金关联关系预期收益投资盈亏山东高速章丘发展有680,000,0001年8否是否否否控股子公司54,400,000 54,400,000限公司根据山东高速公路股份有限公司第四届董事会第九次会议（临时），为落实公司与章丘市政府签署的《战略合作框架协议》，稳步推进公司与章丘市的战略合作，会议决定由公司控股子公司山东高速章丘发展有限公司（以下简称“章丘公司”）负责投资章丘市绣源河流域综合治理 BT 项目。
鉴于，章丘公司自身资金无法满足项目需要，为支持子公司发展，会议决定通过威海市商业银行股份有限公司向其提供总额不超过 8 亿元委托贷款4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同九) 承诺事项履行情况1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承 承诺 诺背 类景 型承诺方承诺内容是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划16 与重 盈相 偿关的承诺山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告与股改 股相 份关 限的 售山 东 高速 集 团有 限 公司在股改方案获得通过,非流通股获得上市流通权之日起,山东高速集团所持有的股份在 12 个月内不上市流通或转让,山东高速集团所持有的股份在上述法定禁售期满后 48 个月内不上市流通是是承诺股山 东 高山东高速集团本次以资产认购的股份自本次非公开发行结束之份限售速 集 团有 限 公司日起 36 个月内不进行转让；本次交易前持有的股份自本次非公开发行结束之日起 12 个月内不进行转让，之后按中国证监会和上交所的有关规定执行是是（1）根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所出具的专项审核意见，如果山东高速运营管理有限公司在本次发行实施完毕后 3 年（含本次发行实施当年，即 2011—2013 年）内对应的实际净利润累计数未达到其评估报告测算的该 3 个会计年度净利润的累计数 187,966.92 万元，山东高速集团将就其差额以现金方式对山东高速进行补偿，但因不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。
山东高速集团将在本次发行实施完毕后，山东高速 2013 年度财务报告经股东大会审议通过之日起 30 日内，就具体补偿数额向山东高速支付现金2）根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所出具的专项审核大 利资 预产 测重 及组 补山 东 高速 集 团有 限 公司意见，如果山东高速潍莱公路有限公司在本次发行实施完毕后 3年（含本次发行实施当年，即 2011-2013 年）内对应的实际净利润累计数未达到其评估报告测算的该 3 个会计年度净利润的累计数 1,440.45 万元，山东高速集团将就其差额部分的 51%对山东高速进行补偿，但因不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重是是大变化原因导致的除外 山东高速集团将在本次发行实施完毕后，山东高速 2013 年度财务报告经公司股东大会审议通过之日起 30 日内，就具体补偿数额向山东高速支付现金3）根据具有从事证券相关业务资格的会计师事务所出具的专项审核意见，如果山东高速潍莱公路有限公司在 2014 年至 2018 年内对应的每年实际净利润数额未达到其评估报告测算的该会计年度净利润数额，则山东高速集团就其差额部分的 51%对山东高速进行补偿，但因不可抗力或全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。
山东高速集团将在本次发行实施完毕后，在山东高速当年年度财务报告经股东大会审议通过之日起 30 日内支付解决同业竞争山 东 高速 集 团有 限 公司1、高速公路、桥梁收费业务1）山东高速集团确定山东高速未来将作为集团高速公路、桥梁优质资产的运作及整合的唯一平台2）山东高速集团已制定高速公路主业资产整体上市的规划，在国家法律法规不出现重大调整的前提下，未来 3-5 年内，将旗下已建成的符合注入上市公司条件的路桥资产，通过符合法律法规及双方股东利益的方式分阶段分步骤持续注入山东高速3）山东高速集团及其下属的全资子公司、控股子公司及分公司，未是是17 解易否山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告来将不直接或间接参与公路、桥梁投资、建设与运营业务，考虑山东高速集团承接社会公益性职能，若该等业务机会系由有权力的行政管理部门直接指令的非营利性项目除外，如山东高速认为山东高速集团从事该等业务将损害上市公司权益的，则山东高速集团将努力协调相关行政管理部门放弃该等业务机会 2、房地产业务在符合政策法规前提下，山东高速审慎从事相关房地产开发业务 在未来 3-5 年内，山东高速集团将推动下属房地产业务整合，在合法合规、保障上市公司中小股东利益的前提下，将相关房地产业务纳入上市公司或者以上市公司控股的单一平台运营。
1）本次重大资产重组完成后，将尽量避免山东高速集团及其他关联方与山东高速之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易决山 东 高价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范关联交速 集 团有 限 公司性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务 （2）山东高速集团保证严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规章等规范性法律文件及山东高速《公司章程》等管理制度的规定，依照是是合法程序，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不当的利益，不损害上市公司及其他股东的合法权益十) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元 币种:人民币是否改聘会计师事务所：现聘任境内会计师事务所名称境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限普华永道中天会计师事务所有限公司9 年100(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责十二) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。
十三) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径山东高速第四届董事会第十八次会议决议公告山东高速关于全资子公司山东《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B26 版、 2012 年 1 月 5 日《证券时报》D22 版《中国证券报》B005 版、 2012 年 1 月 5 日18上海证券交易所网站上海证券交易所网站 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告高速投资发展有限公司收购股权涉及矿业权的公告山东高速关于控股子公司获得土地使用权的公告山东高速关于延期披露 2011 年年度报告的公告山东高速 2011 年度报告摘要山东高速第四届董事会第十九次会议决议公告山东高速第四届监事会第九次会议决议公告山东高速关于召开公司 2012 年第一次临时股东大会的通知山东高速 2012 年第一次临时股东大会决议公告《上海证券报》B26 版、《证券时报》D22 版《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B26 版、 2012 年 1 月 5 日《证券时报》D22 版《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B28 版、 2012 年 3 月 15 日《证券时报》C8 版《中国证券报》A240 版、《上海证券报》B39 版、 2012 年 3 月 27 日《证券时报》D112 版《中国证券报》A240 版、《上海证券报》B39 版、 2012 年 3 月 27 日《证券时报》D112 版《中国证券报》A240 版、《上海证券报》B39 版、 2012 年 3 月 27 日《证券时报》D112 版《中国证券报》A240 版、《上海证券报》B39 版、 2012 年 3 月 27 日《证券时报》D112 版《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B36 版、 2012 年 4 月 12 日《证券时报》D54 版上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站山东高速 2012 年第一季度报告山东高速关于公司名称变更的公告《中国证券报》B098 版、《上海证券报》46 版、《证券时报》B35 版《中国证券报》B098 版、《上海证券报》46 版、《证券时报》B35 版2012 年 4 月 21 日2012 年 4 月 21 日上海证券交易所网站上海证券交易所网站山东高速关于对济南市黄河以北区域部分车辆实行免费通行济南黄河大桥的公告山东高速第四届董事会第二十一次 会议决议公告山东高速日常关联交易公告山东高速关于召开公司 2011 年度股东大会的通知《中国证券报》B004 版、《上海证券报》B31 版、 2012 年 5 月 3 日《证券时报》C007 版《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B14 版、 2012 年 5 月 16 日《证券时报》D18 版《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B14 版、 2012 年 5 月 16 日《证券时报》D18 版《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B14 版、 2012 年 5 月 16 日《证券时报》D18 版上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站山东高速 2011 年度股东大会决议公告《中国证券报》B005 版、《上海证券报》21 版、《证2012 年 6 月 9 日上海证券交易所网站19 16 《证山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告券时报》B18 版山东高速股改限售股上市公告《中国证券报》B004 版、《上海证券报》B12 版、 2012 年 7 月 3 日《证券时报》D31 版上海证券交易所网站山东高速 2012 年度第一期中期票据发行情况公告《中国证券报》B013 版、《上海证券报》 版、券时报》D031 版2012 年 7 月 7 日上海证券交易所网站山东高速第四届董事会第二十二次会议决议公告山东高速 2011 年度利润分配实施公告山东高速第四届董事会第二十三次会议决议公告山东高速关于召开公司 2012 年第二次临时股东大会的通知山东高速第四届董事会第二十四次会议决议公告山东高速对外投资公告《中国证券报》B009 版、《上海证券报》B26 版、 2012 年 7 月 12 日《证券时报》D030 版《中国证券报》A20 版、《上海证券报》A18 版、 2012 年 7 月 24 日《证券时报》D19 版《中国证券报》B009 版、《上海证券报》A83 版、 2012 年 8 月 8 日《证券时报》D18 版《中国证券报》B009 版、《上海证券报》A83 版、 2012 年 8 月 8 日《证券时报》D18 版《中国证券报》B009 版、《上海证券报》A79 版、 2012 年 8 月 17 日《证券时报》D103 版《中国证券报》B009 版、《上海证券报》A79 版、 2012 年 8 月 17 日《证券时报》D103 版上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站上海证券交易所网站七、 财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:山东高速股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项202,302,433,3432,717,12520,905,1751,099,521,1852,394,4826,901,348 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利411,600其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项211,960,616,4302,007,178,2136,293,850,286922,794,803666,318,34835,005,40710,106,472,816100,850,3626,575,897,1971,815,38215,728,44918,424,882,76424,718,733,0502,576,000,000405,311,36823,713,3812,079,959,1871,352,923,8944,542,111,696709,126,418571,089,81235,028,83910,513,877,34096,934,8936,729,999,8052,238,83310,191,68918,668,487,62923,210,599,325800,000,000554,493,14721,689,914 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款6,868,066307,948,0746,112,019745,730,708809,098,1808,765,503394,948,27864,080,543809,259,596负债一年内到期的非流动612,703,509212,703,509其他流动负债1,500,000,000流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计5,493,485,3051,314,461,538670,952,386294,000,00015,343,0822,294,757,0067,788,242,3114,811,165,8574,892,651,1151,268,489,7985,628,741,88816,601,048,658329,442,08116,930,490,7394,365,940,4901,334,307,692749,702,649294,000,00020,106,2922,398,116,6336,764,057,1234,811,165,8574,892,651,1151,268,489,7985,418,636,46016,390,943,23055,598,97216,446,542,202总计负债和所有者权益24,718,733,05023,210,599,325法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾22 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:山东高速股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债232,040,005,52612,750,600597,228,4483,593,778,796832,4466,244,595,8167,326,889,82523,778,4186,360,201,63117,689,6624,018,186,75430,00017,746,776,29023,991,372,1062,576,000,000903,080,3251,499,091597,640,0482,753,235,864401,3404,255,856,6687,319,021,28924,380,3656,600,591,83217,689,6624,113,848,76830,00018,075,561,91622,331,418,584800,000,000 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款187,606,623450,037205,088,2946,112,019745,730,7081,412,691,415260,370,113593,278275,698,86662,409,807804,606,575负债一年内到期的非流动612,703,509212,703,509其他流动负债1,500,000,000流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计5,746,382,605456,461,538670,952,386294,000,00015,343,0821,436,757,0067,183,139,6114,811,165,8575,278,084,9121,241,975,1115,477,006,61516,808,232,49523,991,372,1063,916,382,148476,307,692749,702,649294,000,00020,106,2921,540,116,6335,456,498,7814,811,165,8575,278,084,9121,241,975,1115,543,693,92316,874,919,80322,331,418,584法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾合并利润表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额2,602,481,8422,602,481,842上期金额2,862,591,8762,862,591,87624 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）1,293,613,690860,320,33095,640,114170,771141,025,121197,347,694-890,3401,713,282,6231,362,727,81887,184,16412,805,139149,326,527101,238,975列）投资收益（损失以“－”号填9,203,7015,253,406其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额7,868,5361,318,071,85314,034,9391,943,4371,330,163,355354,984,110975,179,245955,836,13619,343,1090.1990.199975,179,245453,4061,154,562,65912,119,0432,340,6681,192,0971,164,341,034285,143,823879,197,211879,611,058-413,8470.1830.183879,197,211总额归属于母公司所有者的综合收益955,836,136879,611,05825 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告归属于少数股东的综合收益总额19,343,109-413,847法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾母公司利润表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加附注本期金额1,638,285,670528,980,24265,611,739上期金额1,656,832,441580,604,37257,906,554销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）103,353,52151,671,051100,193,74344,045,822填列）投资收益（损失以“－”号7,868,536-6,960,800其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额7,868,536896,537,6538,114,5951,552,560903,099,688224,056,288679,043,400679,043,400-11,760,800867,121,1508,029,3581,677,4591,192,097873,473,049213,542,472659,930,577659,930,577法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾合并现金流量表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：额销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加262,609,245,8182,641,984,999 金额山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金27198,537,2962,807,783,114862,210,722233,917,093558,733,678104,383,9021,759,245,3951,048,537,7192,017,7461,746,7653,764,511123,507,32187,360,000183,634,775103,028,6372,745,013,636616,162,288195,168,900596,121,168716,373,5262,123,825,882621,187,7544,800,000182,6504,982,650201,835,86925,500,000236,318,891 额金额山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额394,502,096-390,737,585254,500,000254,500,0003,626,000,0003,880,500,0002,969,846,154199,026,753166,515,0693,335,387,976545,112,0241,202,912,1581,099,521,1852,302,433,343463,654,760-458,672,110400,000,0001,500,000,000223,000,0002,123,000,0001,403,899,254412,353,13414,635,0001,830,887,388292,112,612454,628,256989,542,8821,444,171,138法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾母公司现金流量表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净282,030,582,866394,374,3692,424,957,235127,222,773148,509,794369,216,263703,098,7971,348,047,6271,076,909,6081,653,957,76227,556,8691,681,514,631225,785,683129,055,078393,150,08433,269,379781,260,224900,254,407 额额山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额411,6001,724,7102,136,31081,216,755180,000,000261,216,755-259,080,4453,626,000,0003,626,000,0002,969,846,154170,542,739166,515,0693,306,903,962319,096,0381,136,925,201903,080,3252,040,005,5264,800,000182,6504,982,650156,640,228285,000,000100,000,000541,640,228-536,657,578400,000,0001,500,000,000223,000,0002,123,000,0001,403,899,254369,799,6759,635,0001,783,333,929339,666,071703,262,900658,108,1491,361,371,049法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾29 润山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告合并所有者权益变动表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额4,811,165,8574,892,651,1151,268,489,7985,418,636,46055,598,97216,446,542,202加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额4,811,165,8574,892,651,1151,268,489,7985,418,636,46055,598,97216,446,542,202三、本期增减变动金额（减少以210,105,428273,843,109483,948,537“－”号填列）（一）净利（二）其他综合收益上述（一）955,836,13619,343,109975,179,245和（二）小955,836,13619,343,109975,179,245计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益30254,500,000254,500,000254,500,000254,500,000 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期-745,730,708-745,730,708-745,730,708-745,730,708末余额4,811,165,8574,892,651,1151,268,489,7985,628,741,888329,442,08116,930,490,739单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）归属于母公司所有者权益减 专资本公积 盈余公积： 项一般未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计31 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告库存股储备风险准备一、上年年末余额3,363,800,0006,377,016,9721,061,364,2653,998,131,84561,804,85214,862,117,934加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额3,363,800,0006,377,016,9721,061,364,2653,998,131,84561,804,85214,862,117,934三、本期增减变动金额（减少以529,775,858-413,847529,362,011“－”号填列）（一）净利润879,611,058-413,847879,197,211（二）其他综合收益上述（一）和（二）小879,611,058-413,847879,197,211计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一32-349,835,200-349,835,200 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他四、本期期-349,835,200-349,835,200末余额3,363,800,0006,377,016,9721,061,364,2654,527,907,70361,391,00515,391,479,945法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾母公司所有者权益变动表2012 年 1—6 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额4,811,165,8575,278,084,9121,241,975,1115,543,693,92316,874,919,80333 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额4,811,165,8575,278,084,9121,241,975,1115,543,693,92316,874,919,803三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他-66,687,308679,043,400679,043,400-745,730,708-745,730,708-66,687,308679,043,400679,043,400-745,730,708-745,730,708四、本期期末余额4,811,165,8575,278,084,9121,241,975,1115,477,006,61516,808,232,495单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准未分配利润所有者权益合计34 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告备一、上年年末余额3,363,800,0002,118,803,5871,020,232,1353,897,842,34910,400,678,071加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额3,363,800,0002,118,803,5871,020,232,1353,897,842,34910,400,678,071三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用（七）其他310,095,377659,930,577659,930,577-349,835,200-349,835,200310,095,377659,930,577659,930,577-349,835,200-349,835,200四、本期期末余额3,363,800,0002,118,803,5871,020,232,1354,207,937,72610,710,773,448法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王化冰 总会计师：张伟 会计机构负责人：王小蕾(二) 公司概况山东高速股份有限公司(原名"山东基建股份有限公司"，以下简称"本公司")是由山东高速集团有限公司(以下简称"山东高速集团")和招商局华建公路投资有限公司(原名"华建交通经济开发中心"，以下简称"华建交通")于 1999 年 11 月 16 日共同发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国山东省济南市，经营期限为无限存续。
山东高速集团为本公司的母公35 共山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告司本公司设立时总股本为 2,858,800,000 元，每股面值 1 元本公司于 2002 年 2 月 28 日向境内投资者发行了 505,000,000 股人民币普通股，于 2002 年 3 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至 3,363,800,000 元根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]71 号文《关于山东基建股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于 2006 年 4 月 20 日进行股权分置改革本公司全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006 年 4 月20 日)登记在册的流通 A 股股东每 10 股支付 3.2 股对价股份， 161,600,000 股企业法人股经中国证券监管委员会《关于核准山东高速公路股份有限公司向山东高速集团有限公司发行股份购买资产的批复》(证券许可[2011]1007 号)的核准，本公司于 2011 年 7 月向控股股东山东高速集团非公开发行股份 1,447,365,857 股，用以收购山东高速集团持有的山东高速公路运营管理有限公司(以下简称"运管公司")100%股权和山东高速潍莱公路有限公司(以下简称"潍莱公司")51%的股权(以下简称"定向增发购买资产项目")，发行后总股本增至4,811,165,857 元。
自 2006 年 4 月 24 日起，本公司所有企业法人股即获得上交所上市流通权截至 2012年 6 月 30 日，本公司原非流通股股东华建交通已履行完毕约定的限售条件，其所持有的718,690,395 股企业法人股于 2011 年 5 月 9 日实现流通原非流通股股东山东高速集团所持有的股改限售股 1,978,509,605 股于 2012 年 7 月 6 日实现流通，剩余 1,447,365,857 股企业法人股目前暂未实现流通于 2012 年 6 月 30 日，本公司股东的股份比例如下：股份数额性质所占比例山东高速集团3,425,875,46271.21%其中：1,447,365,8571,978,509,605有限售条件流通股(国有法人股)无限售条件流通股(国有法人股)30.09%41.12%华建交通社会公众合计718,690,395666,600,0004,811,165,857无限售条件流通股(国有法人股)无限售条件流通股(社会公众股)14.94%13.85%100.00%本公司及子公司(以下合称"本集团")主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和管理及其相关业务。
本集团还从事物业管理、房地产投资以及旅游景点开发等业务三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则--基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制2、 遵循企业会计准则的声明：本公司截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及截至 2012 年 6 月 30 日止6 个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息3、 会计期间：36 (1)山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止4、 记账本位币：记账本位币为人民币5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(a)同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额b)非同一控制下的企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额6、 合并财务报表的编制方法：编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整本集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示7、 现金及现金等价物的确定标准：现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资8、 金融工具：（a)金融资产(i)金融资产的分类金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力本集团对金融资产于37 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等ii）确认和计量金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量iii）金融资产减值本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益iv）金融资产的终止确认金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益b)金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、其他流动负债及专项应付款等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等应付账款是本集团在日常经营活动中采购商品、接受劳务等应支付的款项应付款项以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部38 账龄山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告分终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益c)金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数9、 应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法(2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称组合 1组合 2按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称组合 1组合 2组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：单项金额超过 30,000,000 元。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提依据所有关联方所有第三方计提方法其他方法账龄分析法应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以内（含 1 年）1－2 年2－3 年3－4 年4－5 年5 年以上不计提不计提不计提60%100%100%不计提不计提不计提不计提100%100%组合中，采用其他方法计提坏账准备的：组合 1组合名称方法说明除存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收关联方款项计提坏账准备3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项39 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提10、 存货：(1) 存货的分类(a)在建的待售物业，包括开发成本及其他材料等开发成本包括土地使用权、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接开发费用，按成本与可变现净值孰低列示b)除在建的待售物业外，集团的存货还包括用于维修及保养公路及桥梁的物料等，按成本与可变现净值孰低列示。
2) 发出存货的计价方法加权平均法(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定4) 存货的盘存制度永续盘存制(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法2) 包装物一次摊销法11、 长期股权投资：(1) 投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本2) 后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权40 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4) 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分12、 投资性房地产：投资性房地产为以出租为目的的建筑物以成本进行初始计量与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率房屋及建筑物30 年3%3.2%投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价41 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告值和相关税费后计入当期损益当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额13、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备路产 - 安全设施仪器仪表及计量标准器具其他设备折旧年限（年）3 至 30 年3 至 25 年3 至 30 年3 至 15 年7 至 30 年3 至 10 年3 至 15 年残值率（%）3-5%3-5%3-5%3-5%3-5%3-5%3-5%年折旧率（%）3.2%至 32.3%3.8%至 32.3%3.2%至 32.3%6.3%至 32.3%3.2%至 13.9%9.5%至 32.3%6.3%至 32.3%(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧5) 其他说明当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益14、 在建工程：在建工程按实际发生的成本计量实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额42 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告15、 借款费用：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额实际利率是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率16、 无形资产：无形资产包括本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特许收费经营权("收费公路特许经营权")、非属于收费公路特许经营权项下的土地使用权、购买的办公软件及车位使用权，以成本计量公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值a)收费公路特许经营权收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设，并在建设完成以后的一定期间负责提供后续经营服务并向公众收费的特许经营权。
于特许经营权期限到期日本集团须归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权的初始购建成本作为收费公路特许经营权取得成本核算；于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全设施、通信设备和收费设施等作为固定资产核算于 2012 年 6 月 30 日，本集团所有的收费公路特许经营权列示于附注一收费公路特许经营权按其入账价值依照特许经营权期限采用年限平均法摊销b)非归属于收费公路特许经营权项下的土地使用权该类土地使用权按使用年限 18 至 40 年平均摊销外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产c)办公软件办公软件按实际支付的价款入帐，按预计可使用年限 5 年平均摊销d)车位使用权车位使用权按实际支付的价款入账，按预计可使用年限 10 至 30 年平均摊销e)无形资产减值当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额17、 长期待摊费用：长期待摊费用包括加油站租赁费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示18、 收入：43 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告收入的金额按照本集团在日常经营活动中收取公路及桥梁的通行费、销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。
收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入a)收取公路及桥梁的通行费公路及桥梁的通行费收入按车辆通行时收取及应收的金额予以确认b)销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方并且不再对该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入c)销售物业在已将物业所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并且既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的物业实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并符合上述销售商品收入确认的其他条件时确认确认收入前预售物业收取的款项列示于资产负债表预收账款项下d)提供劳务对外提供咨询管理等劳务，则根据完工百分比法在资产负债表日确认该劳务合同的收入与费用。
完工进度系采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定如果单项劳务合同的结果不能可靠地估计，则区分下列情况处理：合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本则在其发生的当年 度确认为费用；合同成本不可能收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同销售收入e)让渡资产使用权利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认19、 政府补助：政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产，包括税费返还、财政补贴等政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益20、 递延所得税资产/递延所得税负债：44 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
21、 经营租赁、融资租赁：(a) 经营租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁其他的租赁为经营租赁经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益b)融资租赁以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示22、 持有待售资产：同时满足下列条件的非流动资产或本集团某一组成部分划分为持有待售：(一)本集团已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转让将在一年内完成符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分23、 主要会计政策、会计估计的变更45 7%山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 会计政策变更无(2) 会计估计变更无24、 前期会计差错更正(1) 追溯重述法无(2) 未来适用法无(四) 税项：1、 主要税种及税率税种增值税营业税城市维护建设税企业所得税教育费附加计税依据应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)通行费收入及其他缴纳的增值税、营业税及消费税税额应纳税所得额缴纳的增值税、营业税及消费税税额税率17%3%-5%25%3%2、 税收优惠及批文本公司的子公司山东高速环保科技有限公司为设立于潍坊市的环保类企业。
经税务机关批准，山东高速环保科技有限公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税2012 年为山东高速环保科技有限公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度的第五年，因此根据"三免三减半"的税收优惠政策，2012 年 6 月 30 日止的 6 个月期间内按 12.5%计提企业所得税(2011 年 6 月 30 日止的 6 个月期间内按 12.5%计提企业所得税)五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司46 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告公司净投资的其他项目余额少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额物业管理；公路、桥梁、隧道、港口附属的管理、养护；石材加工和销售；金属材料、建筑材料、日用品、汽车配件的销售；山 东高 速实 业发 展有 限公司全资子公司中国山东物业管理19,000,000仓储（不含危险化学品）；广告发布、宣传及展示；车辆清洗、装潢；装饰装修；交通管理器材的生产、销19,000,000100100是售；房屋租赁；工程招标代理；房地产开发及商品房销售；交通安全设施工程施工；园林绿化工程；房屋租赁；会议服务。
山 东全中投1,200,000,000对房地产业、证1,200,000,000100100是47 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告高 速投 资发 展有 限资子公司国山东资开发券业的投资；物业管理服务；房屋出租；经济信息咨询服务；建公司设工程监理；建筑设备租赁；广告设计、制作、发布(媒体广告除外)；建筑材料、花卉、苗木的销售；园林绿化工程施工；旅游景点开发水处理技术的山 东高 速环 保科 技有 限公司全资子公司中国山东环保产业20,000,000研究、开发、利用；环保技术的开发、咨询服务；环保工程施工；环境影响专项工程设计；销售环保机械、仪20,000,000100100是表设备房地产投资，股权投资；房地产山 东高 速章 丘发 展有 限公司控股子公司中国山东投资开发100,000,000开发与经营，酒店经营与管理，物业经营与管理，信息咨询，工程招投标代理，工程监理，60,000,0006060是65,696,02028,734,072设备租赁，广告业务等房地产投资，市政工程，城市基山 东高 速济 南投 资建 设有 限公司全资子公司中国山东投资开发1,000,000,000础设施投资，房地产开发与经营，酒店管理咨询，物业管理服务，房屋出租，房地产中介服务，工程招投标代理，工程监235,000,0006060是230,000,000理，设备租赁，国内广告业务48 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告等房地产开发经营；物业管理服山 东高 速务；房屋出租；建设工程监理；绿 城莱 芜雪 野湖 开发 有控股子公司中国山东投资开发50,000,000建筑设备租赁；广告设计、制作、发布；建筑材料、花卉、苗木的销售；园林25,500,0005151是24,038,580-461,420限 公司绿化工程施工；旅游景点开发；经济信息咨询服务。
房地产开发经山 东财 富纵 横置 业有 限公司控股子公司中国山东投资开发50,000,000营，房地产信息咨询，房租租赁，物业管理服务，室内外装饰施工，环境艺术设计，企业营销25,500,0005151是9,707,481-8,929,543策划房地产开发、经营；利用自有资产投资；企业管理咨询；园林绿济 南盛 邦置 业有 限公司控股子公司中国山东投资开发20,000,000化工程施工，工程招投标代理，工程监理，物业管理；房地产中介服务；建筑机20,000,0006060是械设备租赁；国内广告业务；建材、花卉的批发、零售山 东高 速资 产管 理有 限公司控股子公司中国山东投资开发50,000,000以自有资产对外投资及资产管理运营；房地产开发及中介服务；物业管理，房屋出租；国内广告业务50,000,0006060是(2) 同一控制下企业合并取得的子公司49 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告单位:元 币种:人民币从母公司所有者权实质上构成对益冲减子公司少数股东分担子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额子公司净投资的持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额的本期亏损超过少数股东在该子其他项目余额公司期初所有者权益中所享有份额后的余额山 东高 速集 团河 南许 禹公 路有 限全资子公司中 公国 路河 管南 理200,000,000高速公路建设的投资、经营、管理与养护、工程机械设备的销售与租赁607,000,000100100是公司山 东高 速潍 莱公 路有 限公司山 东高 速全资子公司全资中 公国 路山 管东 理中 公国 路100,000,0001,000,000潍莱高速公路的管理与养护；建筑材料的销售，通信设备及电子设备的租赁。
高速公路、桥梁的管理、维护、821,374,4687,170,675,200100100100100是是50 //////山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告公 路运 营管 理子公司山 管东 理开发经营有 限公司(六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目现金：人民币银行存款：人民币合计期末数人民币金额711,076711,0762,301,722,2672,301,722,2672,302,433,343期初数人民币金额200,834200,8341,099,320,3511,099,320,3511,099,521,1852、 应收股利：单位：元 币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数未收回的原因相关款项是否发生减值账龄一年以内的应收股利合计411,600411,600411,600411,6003、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备比例金额(%)账面余额比例金额(%)坏账准备比例金额(%)按组合计提坏账准备的应收账款：关联方第三方组合小计合计288,9512,428,1742,717,1252,717,1251189100317,6162,076,8662,394,4822,394,4821387100组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币账龄期末数账面余额坏账期初数账面余额坏账51 31111/山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告金额比例(%)准备金额比例(%)准备1 年以内其中：2,717,1251002,313,242971 年以内小计2,717,1251002,313,242971 至 2 年81,240合计2,717,1251002,394,482100(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况单位：元 币种：人民币单位名称金额期末数计提坏账金额金额期初数计提坏账金额山东高速集团有限公司合计288,951288,951317,616317,616(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称应收房款寒亭区建设局山东高速集团有限公司合计与本公司关系第三方第三方本公司之母公司/金额1,413,4841,014,690288,9512,717,125年限一年之内一年之内一年之内/占应收账款总额的比例（％）5237100(4) 应收关联方账款情况单位：元 币种：人民币单位名称山东高速集团有限公司合计与本公司关系本公司之母公司金额288,951288,951占应收账款总额的比例（％）114、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备比例金额(%)账面余额金额比例(%)坏账准备比例金额(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：关联方400,322,60320.4432,364,72821第三方组合小1,558,217,5811,960,632,52979.599.916,09916,0991,647,610,5582,079,975,2867910016,09916,09952 ////65山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告计单项金额虽不重大但单项计提坏账2,076,2460.12,076,2461002,966,5862,966,586100准备的其他应收账款合计1,962,708,7752,092,3452,082,941,8722,982,685组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内其中：1,468,115,009941,561,539,912951 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年1,468,115,00989,060,460480,457941,561,539,91285,341,13690,787953 至 4 年4 至 5 年500,000510,0005 年以上61,65516,099128,72316,099合计1,558,217,58110016,0991,647,610,55810016,099(2) 本期转回或收回情况单位：元 币种：人民币其他应收账款内容违约款合计转回或收回原因收回欠款/确定原坏账准备的依据/转回或收回前累计已计提坏账准备金额890,340890,340收回金额890,340/转回坏账准备金额890,340/(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况单位：元 币种：人民币单位名称金额期末数计提坏账金额金额期初数计提坏账金额山东高速集团有限公司合计5332,164,72832,164,728 205520.4422/72山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告(4) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币占其他应收单位名称与本公司关系金额年限款总额的比例(%)济南西区投融资管理中心山东省交通运输管理服务中心山东省章丘市开发区章丘市政府投融资管理中心山东省交通运输厅合计第三方公司与本公司同受母公司控制第三方公司第三方公司第三方公司/970,000,000400,000,000186,100,000105,000,000100,100,5491,761,200,549一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内/491089(5) 应收关联方款项单位：元 币种：人民币占其他应单位名称与本公司关系金额收账款总额的比例（％）山东省交通运输管理服务中心与本公司同受母公司控制400,000,000山东高速服务区管理有限公司山东高速路桥养护有限公司山东高速信息工程有限公司合计与本公司同受母公司控制与本公司同受母公司控制与本公司同受母公司控制311,89210,289400,322,6030.0220.425、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年18,996,5141,572,830914,707,0192,194,32968322 至 3 年335,831合计20,905,1751006,901,348100(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称山东高速路桥养护有限公司与本公司关系与本公司同受母公司控制金额10,795,514时间一年以内未结算原因服务尚未履行完毕54 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告山东省莱芜市国税局青岛嘉达建筑装饰工程公司章丘市曹范镇井泉村民委员会济南希曼标识设计制作有限公司合计第三方单位第三方单位第三方单位第三方单位/3,657,078645,401484,000443,44016,025,433一年以内一年以内一年以内一年以内/预售雪野湖项目收入相关的预缴税金服务尚未履行完毕服务尚未履行完毕服务尚未履行完毕/(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币期末数期初数项目在建的待售物业-土地成本账面余额1,680,316,120跌价准备账面价值1,680,316,120账面余额1,089,577,804跌价准备账面价值1,089,577,804在建的待售物业 - 其他开发322,377,007322,377,007258,862,950258,862,950成本维修保养公路及桥梁的物料其他合计2,657,2511,827,8352,007,178,2132,657,2511,827,8352,007,178,2132,226,1452,256,9951,352,923,8942,226,1452,256,9951,352,923,8947、 长期应收款:单位：元 币种：人民币期末数期初数其他合计922,794,803922,794,803709,126,418709,126,4188、 对合营企业投资和联营企业投资:单位：元 币种：人民币被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业55 33山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告二、联营企业山东省环保产业股份有限公303024,355,5958,410,04015,945,5555,134,267-533,939司山东高速工程咨询4949177,469,867106,140,88971,328,97881,315,42714,096,136有限公司山东高速物流集团25253,547,340,1211,520,259,0091,998,223,5762,009,723,0221,816,048有限公司山东高速文化传媒2020120,505,66138,291,32282,214,33918,278,9423,338,003有限公司9、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明中信万通证券有限30,000,00030,000,00030,000,00013,000,000无责任公司天同证券有限责任30,000,00030,000,00030,000,00024,000,0001.2251.225无公司按权益法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位山东省环保产业股份有限公司山东高速工程咨询有限公司投资成本15,000,00011,353,424期初余额4,943,84928,044,093增减变动-160,1836,907,106期末余额4,783,66634,951,199减值准备在被投资单位持股比例3049在被投资单位表决权比例3049在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明无无56 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告山东高速物流集团有限公司山东高速文化传媒有限公司500,000,00015,067,300499,326,60215,775,268454,012667,601499,780,61416,442,86925202520无无10、投资性房地产:(1) 按成本计量的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计1.房屋、建筑物期初账面余额41,646,04341,646,043本期增加额844,028844,028本期减少额期末账面余额42,490,07142,490,0712.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物6,617,2046,617,204867,460867,4607,484,6647,484,6642.土地使用权三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物35,028,83935,028,839-23,432-23,43235,005,40735,005,4072.土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物35,028,83935,028,839-23,432-23,43235,005,40735,005,4072.土地使用权本期折旧和摊销额：867,460 元。
11、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具路产电子电气及通信设备仪器仪表及期初账面余额17,430,257,454911,793,39091,950,766219,876,53715,414,844,654713,725,95220,032,505本期增加31,620,2692,446,74014,8554,847,68423,789,262本期减少8,914,9046,632,152122,5501,121,300期末账面余额17,452,962,819914,240,13091,965,621218,092,06915,414,844,654737,392,66418,911,20557 ////////////////////////////山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告计量标准器具其他设备58,033,650521,7281,038,90257,516,476本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具路产电子电气及通信设备仪器仪表及计量标准器具其他设备6,916,380,114199,081,32844,537,284150,013,1736,160,197,893302,479,34612,516,79447,554,296437,091,74819,723,2013,174,8177,522,239369,080,72434,120,7621,135,5482,334,4576,981,8596,388,03941,824551,9967,346,490,003218,804,52947,712,101151,147,3736,529,278,617336,558,28413,652,34249,336,757三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具路产电子电气及通信设备仪器仪表及计量标准器具其他设备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具路产电子电气及通信设备10,513,877,340712,712,06247,413,48269,863,3649,254,646,761411,246,6067,515,71110,479,35410,513,877,340712,712,06247,413,48269,863,3649,254,646,761411,246,60658////////10,106,472,816695,435,60144,253,52066,944,6968,885,566,037400,834,3805,258,8638,179,71910,106,472,816695,435,60144,253,52066,944,6968,885,566,037400,834,380 ////项目山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告仪器仪表及计量标准器具其他设备7,515,71110,479,3545,258,8638,179,719本期折旧额：437,091,748 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：1,434,301 元2) 通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元 币种：人民币路产项目账面原值1,517,800,101累计折旧108,575,187账面净值1,409,224,914(3) 未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间房屋、建筑物尚未完成竣工决算2012 年 12 月 31 日12、 在建工程：(1) 在建工程情况单位：元 币种：人民币项目在建工程账面余额100,850,362期末数减值准备账面净值100,850,362账面余额96,934,893期初数减值准备账面净值96,934,893(2) 重大在建工程项目变动情况单位：元 币种：人民币工程投项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少入占预算比例工程进度资金来源期末数（％）雪野湖项目一期及配套工程15,000,00014,685,6219898%自 有资金14,685,621雪野湖项目山地运动中心工程125,000,00049,085,5474,442,0974343%自 有资金53,527,644雪野互通立自 有交改造工程15,000,00012,840,4648686%资金12,840,464潍莱小沽河自 有加固工程20,000,00014,387,7757272%资金14,387,775隧道消防改自 有造工程8,000,0004,849,1986161%资金4,849,198其他1,086,2881,751,7011,434,301844,028100100%自 有资金559,66059 ///山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告合计183,000,00096,934,8936,193,7981,434,301844,028100,850,362(3) 重大在建工程的工程进度情况项目雪野湖项目一期及配套工程雪野湖项目山地运动中心工程雪野互通立交改造工程潍莱小沽桥加固工程隧道消防改造工程工程进度98%，收尾阶段43%，土建阶段86%，土建阶段72%，工程建设阶段61%，工程建设阶段备注工程进度以累计发生成本占合同预计总成本的比例进行估计工程进度以累计发生成本占合同预计总成本的比例进行估计工程进度以累计发生成本占合同预计总成本的比例进行估计工程进度以累计发生成本占合同预计总成本的比例进行估计工程进度以累计发生成本占合同预计总成本的比例进行估计13、 无形资产：(1) 无形资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计期初账面余额8,215,687,995本期增加405,700本期减少期末账面余额8,216,093,695土地使用权- 济青高速- 泰曲路- 济南桥- 滨州桥- 平阴桥- 济南黄河二桥- 山东高速环保科技有限公司之土地- 山东高速投资发展有限公司之雪野湖地块收费公路特许经营权- 许禹高速- 济莱高速- 威乳高速801,234,090111,574,81610,704,3777,044,6238,350,3856,329,3001,000,00027,128,8821,151,356,0244,155,432,2021,903,318,454801,234,090111,574,81610,704,3777,044,6238,350,3856,329,3001,000,00027,128,8821,151,356,0244,155,432,2021,903,318,454办公软件车位使用权二、累计摊销合计14,985,60217,229,2401,485,688,190405,700154,508,30815,391,30217,229,2401,640,196,498土地使用权- 济青高速- 泰曲路324,944,91052,211,30013,353,9002,145,672338,298,81054,356,97260 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告- 济南桥- 滨州桥- 平阴桥- 济南黄河二桥- 山东高速环保科技有限公司之土地- 山东高速投资发展有限公司之雪野湖地块7,235,3614,761,6435,644,2352,048,244129,8982,416,810297,342195,684231,594105,48619,998339,2787,532,7034,957,3275,875,8292,153,730149,8962,756,088收费公路特许经营权- 许禹高速- 济莱高速- 威乳高速办公软件车位使用权三、无形资产账面净值合计159,596,742604,185,776304,530,9527,635,17710,347,1426,729,999,80520,092,81477,871,55838,066,3691,087,483701,130-154,102,608179,689,556682,057,334342,597,3218,722,66011,048,2726,575,897,197土地使用权- 济青高速- 泰曲路- 济南桥- 滨州桥- 平阴桥- 济南黄河二桥- 山东高速环保科技有限公司之土地- 山东高速投资发展有限公司之雪野湖地块476,289,18059,363,5163,469,0162,282,9802,706,1504,281,056870,10224,712,072-13,353,900-2,145,672-297,342-195,684-231,594-105,486-19,998-339,278462,935,28057,217,8443,171,6742,087,2962,474,5564,175,570850,10424,372,794收费公路特许经营权- 许禹高速- 济莱高速- 威乳高速办公软件车位使用权991,759,2823,551,246,4261,598,787,5027,350,4256,882,098-20,092,814-77,871,558-38,066,369-681,783-701,130971,666,4683,473,374,8681,560,721,1336,668,6426,180,968四、减值准备合计五、无形资产账面价值合计6,729,999,805-154,102,6086,575,897,197土地使用权- 济青高速- 泰曲路- 济南桥- 滨州桥- 平阴桥- 济南黄河二桥- 山东高速环保科技有限公476,289,18059,363,5163,469,0162,282,9802,706,1504,281,056870,102-13,353,900-2,145,672-297,342-195,684-231,594-105,486-19,998462,935,28057,217,8443,171,6742,087,2962,474,5564,175,570850,10461 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告司之土地- 山东高速投资发展有限公司之雪野湖地块24,712,072-339,27824,372,794收费公路特许经营权- 许禹高速- 济莱高速- 威乳高速办公软件车位使用权991,759,2823,551,246,4261,598,787,5027,350,4256,882,098-20,092,814-77,871,558-38,066,369-681,783-701,130971,666,4683,473,374,8681,560,721,1336,668,6426,180,968本期摊销额：154,508,308 元。
于 2012 年 06 月 30 日，净值约为 3,551,246,426 元(原价 4,155,432,202 元)的济莱高速收费公路特许经营权作为 1,500,000,000 元最高借款额度的抵押物于 2012 年 6 月 30 日，已借入 500,000,000 元的长期借款(2011 年 12 月 31 日：500,000,000 元)14、 长期待摊费用:单位：元 币种：人民币项目其他长期待摊费用合计期初额2,238,8332,238,833本期增加额本期摊销额423,451423,451其他减少额期末额1,815,3821,815,38215、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产：可抵扣亏损固定资产折旧小计递延所得税负债：固定资产折旧小计期末数13,689,0912,039,35815,728,44915,343,08215,343,082期初数8,152,3312,039,35810,191,68920,106,29220,106,292(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位：元 币种：人民币应纳税差异项目：固定资产折旧可抵扣差异项目：固定资产折旧项目小计62金额61,372,32861,372,3288,157,432 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告可抵扣亏损小计54,756,36462,913,79616、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目一、坏账准备期初账面余额2,982,685本期增加本期减少转回 转销890,340期末账面余额2,092,345二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他37,000,00037,000,000合计39,982,685890,34039,092,34517、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币信用借款项目合计期末数2,576,000,0002,576,000,000期初数800,000,000800,000,00018、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币项目应付养护工程款其他合计期末数326,880,03078,431,338405,311,368期初数534,887,47819,605,669554,493,147(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况63 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告单位： 元 币种：人民币单位名称山东高速路桥养护有限公司山东省路桥集团有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速建材有限公司山东高速工程咨询有限公司山东鲁桥建设有限公司山东高速服务区管理有限公司山东高速工程检测有限公司合计期末数42,000,38164,416,55119,192,587668,561445,1645,685,311382,027132,790,582期初数169,295,25330,259,78321,920,8445,565,060944,793469,77320,00020,000228,495,506(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明于 2012 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 173,525,046 元(2011 年 6 月 30 日：248,642,771 元)，主要为应付工程及设备款，该等款项尚未进行最后结算，截至本财务报表批准报出日，已偿还人民币 11,006,025 元。
19、预收账款：(1) 预收账款情况单位：元 币种：人民币项目雪野湖项目预售款其他预收款合计期末数20,617,6273,095,75423,713,381期初数21,111,271578,64321,689,914(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称山东高速服务区管理有限公司合计期末数1,127,8671,127,867期初数166,667166,66720、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费医疗保险费基本养老保险年金缴费失业保险费期初账面余额749,9106,653,677-13,141-3,532-8,568-451-227本期增加152,891,57016,578,86146,043,96210,612,30818,406,2699,023,9481,732,959本期减少153,641,48017,532,19246,056,73610,615,24118,415,6679,023,4971,732,972期末账面余额5,700,346-25,915-6,465-17,966-24064 /山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告工伤保险费生育保险费补充保险四、住房公积金-363-7,118664,917761,9064,841,65511,633,711665,202762,5024,841,65511,637,289-648-596-10,696五、辞退福利六、其他七、工会会费和职工教育经费合计1,382,1758,765,5032,726,389229,874,4932,904,233231,771,9301,204,3316,868,066工会经费和职工教育经费金额 2,726,389 元。
21、 应交税费：单位：元 币种：人民币增值税营业税企业所得税城市维护建设税应交教育费附加其他项目合计期末数16,06519,816,098280,905,346812,6871,424,1964,973,682307,948,074期初数-41,29515,035,083372,171,9011,037,028530,4766,215,085394,948,27822、 应付利息：单位：元 币种：人民币项目分期付息到期还本的长期借款利息短期借款应付利息短期融资券应付利息合计期末数2,062,4174,049,6026,112,019期初数2,603,5051,291,22760,185,81164,080,54323、 应付股利：单位：元 币种：人民币单位名称山东高速集团有限公司招商局华建公路投资有限公司社会公众合计期末数531,010,697111,397,011103,323,000745,730,708期初数超过 1 年未支付原因于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日，无超过一年未支付的应付股利24、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币项目期末数65期初数 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告一年内到期的融资租赁应付款应付山东高速集团其他代垫款应付暂收工程保证金应付各公路局通行费返还款应付交通厅通行费代收款应付预存通行款应付雪野湖一期工程代垫款应付东舍坊项目代垫款暂收企业扶持发展基金应付施工单位奖励基金应付代扣代缴营业税应付收回融资租回手续费其他合计494,398,95779,940,00065,118,049102,305,8505,000,0006,414,0001,432,330689,9961,926,00051,872,998809,098,180483,377,27533,188,40272,447,07465,118,04931,802,70324,436,79317,418,14110,750,0008,552,0001,267,0131,295,6971,926,00057,680,449809,259,596(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称山东高速集团有限公司山东高速路桥养护有限公司山东省路桥集团有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速建材有限责任公司山东鲁桥建设公司期末数4,192,847817,532381,515411,442190,000期初数33,188,4026,574,1201,077,532669,189411,442339,678山东高速工程检测有限公司山东高速文化传媒有限公司山东济青高速绿化工程有限公司山东高速工程咨询有限公司山东省高速服务区管理有限公司30,000140,0001,400,209100,000100,000合计7,563,54542,460,363(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明于 2012 年 6 月 30 日,账龄超过一年的其他应付款为 127,561,393 元(2011 年 6 月 30 日：89,277,202 元)，主要为应付各公路局通行费返还款款项，因为对方尚未要求结算，因此该款项尚未支付。
截至财务报告批准报出日，已偿还人民币 10,026,040 元25、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款1 年内到期的长期应付款期末数400,000,000212,703,50966期初数212,703,509 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告合计612,703,509212,703,509(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币信用借款项目合计期末数400,000,000400,000,000期初数2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位中国银行合计借款起始日2012 年 3 月 31 日/借款终止日2013 年 4 月 30 日/币种人民币/利率（％）7.6/期末数本币金额400,000,000400,000,00026、 其他流动负债单位：元 币种：人民币短期融资券项目合计期末账面余额期初账面余额1,500,000,0001,500,000,000本公司于 2009 年 2 月 12 日收到中国银行间市场交易商协会(以下简称"协会")的《接受注册通知书》(中市协注[2009]CP8 号)，协会接受本公司发行短期融资券注册金额人民币 30亿元，注册额度 2 年内有效，在注册有效期内可分期发行。
于 2010 年 2 月 4 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行 2010 年度第一期短期融资券(简称"10 鲁高速 CP01")，短期融资券代码为 1081032，发行总额为人民币 10 亿元，期限365 天，每张面值 100 元，发行利率为 3.03%，起息日为 2010 年 2 月 5 日，兑付方式为到期一次性还本付息本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本本金及利息已于 2011 年 2 月 4 日偿还于 2011 年 1 月 14 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行 2011 年度第一期短期融资券(简称"11 鲁高速 CP01")，短期融资券代码为 1181015，发行总额为人民币 15 亿元，期限 365 天，每张面值 100 元，发行利率为 4.19%，起息日为 2011 年 1 月 17 日，兑付方式为到期一次性还本付息本次募集资金主要用于偿还银行借款和补充流动资金，降低融资成本本金及利息已于 2012 年 1 月 17 日偿还27、 长期借款：(1) 长期借款分类单位：元 币种：人民币质押借款保证借款项目合计期末数456,461,538858,000,0001,314,461,53867期初数476,307,692858,000,0001,334,307,692 ////山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 金额前五名的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位中国工商银行济南市分行中国建设银行许昌分行西湖支行中国建设银行许昌分行西湖支行中国建设银行许昌分行西湖支行中国建设银行济南分行舜耕支行借款起始日2010 年 7月 27 日2007 年 5月 14 日2007 年 1月 23 日2007 年 1月 23 日2007 年 5月 12 日借款终止日2023 年 7月 26 日2024 年 1月 22 日2024 年 1月 22 日2024 年 1月 22 日2024 年 1月 22 日币种人民币人民币人民币人民币人民币利率（％）6.166.125.765.766.35期末数本币金额456,461,538130,000,000120,000,000100,000,00070,000,000期初数本币金额476,307,692130,000,000120,000,000100,000,00070,000,000合计876,461,538 896,307,69228、 长期应付款：(1) 金额前五名长期应付款情况单位：元 币种：人民币单位应付融资租赁方期限5 年初始金额1,000,000,000利率（%）6.16应计利息期末余额670,952,386借款条件售 后租回(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细单位：元单位外币期末数人民币外币期初数人民币应付售后融资租回款670,952,386749,702,649应付融资租赁款为本集团售后融资租回固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额。
29、 专项应付款：单位：元 币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明专项应付款294,000,00068294,000,000 ////40/山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告合计294,000,000294,000,000专项应付款系山东省交通运输厅下拨用于济莱高速工程建设的专项资金根据交通部交财发[2005]182 号文，待该专项资金所投建的资产进入正常运营后，该资金将转为山东省交通运输厅的投资，由山东省公路局代表山东省交通运输厅作为出资人持有该股权，与本公司一起对资产进行管理，并按出资比例享有权利截止 2012 年 6 月 30 日，山东省公路局尚未与本公司签订出资合同30、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数4,811,165,8574,811,165,85731、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目资本溢价（股本溢价）合计期初数4,892,651,1154,892,651,115本期增加本期减少期末数4,892,651,1154,892,651,11532、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积任意盈余公积合计期初数1,115,987,954152,501,8441,268,489,798本期增加本期减少期末数1,115,987,954152,501,8441,268,489,79833、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润应付普通股股利期末未分配利润金额5,418,636,4605,418,636,460955,836,136745,730,7085,628,741,888提取或分配比例（％）34、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入本期发生额2,597,463,6755,018,16769上期发生额2,860,102,3482,489,528 /山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告营业成本860,320,3301,362,727,818(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本收费路桥之通行费收入石油制品销售收入2,447,484,927843,243,2572,479,700,624365,646,438996,409,610349,869,780建设移交项目收入133,906,041其他合计16,072,7072,597,463,67514,045,074857,288,33114,755,2862,860,102,34813,542,0931,359,821,483(3) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本山东地区河南地区合计2,546,484,66850,979,0072,597,463,675828,170,55429,117,777857,288,3312,826,134,25233,968,0962,860,102,3481,330,045,61529,775,8681,359,821,48335、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加本期发生额84,522,4885,924,0814,230,446上期发生额77,639,3395,560,1173,984,708计缴标准通行费收入及其他缴纳的增值税、营业税及消费税税额缴纳的增值税、营业税及消费税税额其他合计963,09995,640,11487,184,164缴纳的营业税税额36、 销售费用单位：元 币种：人民币租赁费职工薪酬项目本期发生额25,636上期发生额6,518,4123,142,215销售运费广告及制作费141,4001,242,457其他合计3,735170,7711,902,05512,805,13937、 管理费用单位：元 币种：人民币70 /山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告人员费用折旧与摊销税金其他项目合计本期发生额72,402,27725,215,4023,414,63339,992,809141,025,121上期发生额77,118,33225,794,8603,041,94943,371,386149,326,52738、 财务费用单位：元 币种：人民币利息支出利息收入其他项目合计本期发生额202,099,469-8,570,3033,818,528197,347,694上期发生额100,876,909-6,048,4016,410,467101,238,97539、 投资收益：(1) 投资收益明细情况单位：元 币种：人民币成本法核算的长期股权投资收益本期发生额上期发生额4,800,000权益法核算的长期股权投资收益其他合计7,868,5361,335,1659,203,701453,4065,253,406(2) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位山东高速工程咨询有限公司山东省环保产业有限公司本期发生额6,907,106-160,183上期发生额885,856-432,450本期比上期增减变动的原因业绩变动业绩变动山东高速物流集团有限公司山东高速文化传媒有限公司合计454,012667,6017,868,536453,406新投资设立新投资设立40、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币一、坏账损失项目本期发生额-890,340上期发生额二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失71 /山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计-890,34041、 营业外收入：(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助其他路产赔偿收入合计本期发生额2,017,7462,017,7462,145,00085,8359,786,35814,034,939上期发生额182,650182,6502,145,0001,133,8848,657,50912,119,043计入当期非经常性损益的金额2,017,7462,017,7462,145,00085,8359,786,35814,034,939(2) 政府补助明细单位：元 币种：人民币财政补贴项目合计本期发生额2,145,0002,145,000上期发生额2,145,0002,145,000说明财政补贴42、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失其他合计本期发生额1,943,4371,943,437上期发生额1,192,0971,192,0971,148,5712,340,668计入当期非经常性损益的金额1,943,4371,943,43743、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税72本期发生额365,284,080上期发生额297,294,961 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告递延所得税调整合计-10,299,970354,984,110-12,151,138285,143,82344、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：基本每股收益=955836136/4811165857=0.199 基本每股收益=P0÷SS= S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益公式计算：稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值45、 现金流量表项目注释：(1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目收到工程保证金代收取鲁通卡购买款收到交通厅-代收东绕城通行费收到路产路权赔偿收入其他合计金额41,250,00095,166,54347,143,5369,786,3585,190,859198,537,296(2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目支付投标保证金支付的会务及咨询费用其他合计金额30,160,0006,370,29767,853,605104,383,902(3) 收到的其他与投资活动有关的现金单位：元 币种：人民币73 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告项目周末理财产品投资收益合计金额1,746,7651,746,765(4) 支付的其他与投资活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目支付章丘秀源河建设-移交项目工程款合计金额183,634,775183,634,775(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目支付售后融资租回资产租金及手续费合计金额166,515,069166,515,06946、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1．将净利润调节为经营活动现金流量：．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本74本期金额975,179,245-890,340437,959,209154,508,308423,451-2,017,746204,763,658-9,203,701-5,536,760-4,763,210-654,254,319105,022,481-152,652,5571,048,537,719上期金额879,197,211439,382,542153,527,8332,623,6561,009,447106,876,909-5,253,406-5,584,887-6,566,251-40,421,672-884,219,155-19,384,473621,187,754 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2,302,433,3431,099,521,1851,202,912,1581,444,171,138989,542,882454,628,256(2) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数2,302,433,343711,0762,301,722,2672,302,433,343期初数1,099,521,185200,8341,099,320,3511,099,521,185(七) 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况单位:元 币种:人民币母公司对母公司对本企母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业的持股比例本企业的表决权比业最终控组织机构代码(%)例(%)制方山 东山东高速集团有限公司国 有独 资公司中国山东省济南市孙亮收费公路之建设及经营管理15,000,000,00071.2171.21省 国有 资产 监督 管理 委267178107员会2、 本企业的子公司情况单位:元 币种:人民币子公司全称企业类注册法人代业务性质注册资本持股比表决权组织机构代码75 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告型地表例(%)比例(%)山东 高 速 公 路 运营 管理有限公司山东 高 速 潍 莱 公路 有限公司山东 高 速 集 团 河南 许禹公路有限公司山东 高 速 实 业 发展 有限公司山东 高 速 投 资 发展 有限公司山东 高 速 环 保 科技 有限公司山东 高 速 章 丘 发展 有限公司山东 高 速 济 南 投资 建设有限公司山东 高 速 绿 城 莱芜 雪野湖开发有限公司山东 财 富 纵 横 置业 有限公司济南 盛 邦 置 业 有限 公司山东 高 速 资 产 管理 有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司山东山东河南山东山东山东山东山东山东山东山东山东王化冰邹波崔建徐俊国张伟张震庄延辰刘甲荣王化冰王化冰孙春海孙春海公路管理公路管理公路管理物业管理投资开发环保产业投资开发投资开发投资开发投资开发投资开发投资开发1,000,000100,000,000200,000,00019,000,000200,000,00020,000,000100,000,0001,000,000,00050,000,00050,000,00020,000,00050,000,00010010010010010010060605151606010010010010010010060605151606055786655-779403667-X77367763-877631795-367680801-868066097-656077235-956078404-257165859-468590194-357558855-457558855-53、 本企业的合营和联营企业的情况单位:元 币种:人民币本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)在被投资单位表决权组织机构代码比例(%)一、合营企业二、联营企业山东省环保产业股份有限公司山东高速工程咨询有限公司股份公司有限责任公司中国山东中国山东何杨焱博环保产业工程咨询50,000,00020,000,0003049304972621808479617659-6山东高速物 流集团有限公司山东高速文化传媒有限公司有限责任公司有限责任公司中国山东中国山东徐军峰张广鹏物流管理文化传媒2,000,000,00075,336,5002520252057975904X57165760476 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告单位:元 币种:人民币被投资单位名称期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业山东省环保产业股份有限公24,355,5958,410,04015,945,5555,134,267-533,939司山东高速工程咨询有限公司山东高速物流集团有限公司山东高速文化传媒有限公司177,469,8673,547,340,121120,505,661106,140,8891,520,259,00938,291,32271,328,9781,998,223,57682,214,33981,315,4272,009,723,02218,278,94214,096,1361,816,0483,338,0034、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称威海市商业银行山东省路桥集团有限公司山东鲁桥建设有限公司山东高速路桥养护有限公司山东高速服务区管理有限公司山东高速建材有限公司山东高速建设集团有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速国际旅游有限公司山东高速工程检测有限公司山东省交通运输管理服务中心其他关联方与本公司关系母公司的控股子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的控股子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司组织机构代码26713395-316304888-574095983-126717145-826718081-316309089957168989-274023373166452398X55339622816309219X5、 关联交易情况(1) 采购商品/接受劳务情况表单位：元 币种：人民币关联交本期发生额上期发生额占同易定价占同类类交关联方关联交易内容方式及决策程金额交易金额的比金额易金额的序例（%）比例（%）山东省路桥集团有养 护 黄 河二桥路面维公开招限公司修等工程标2,989,83410077 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告山东鲁桥建设有限公司淄博段日常维修保养公开招标835,567100山东鲁桥建设有限公司雪野湖项目公开招标26,238,469100山东高速建设材料有限公司山东省路桥集团有标志改造二期济莱高速日常维修维公开招标公开招674,224100限公司修保养标1,137,038100616,880100山东省高速路桥养黄河二桥桥梁维修工公开招护有限公司程标445,872100山东省高速路桥养护有限公司山东省高速路桥养护有限公司潍莱路小修保养泰曲路大汶口桥改建工程公开招标公开招标6,926,731104,211,992100100山东省高速路桥养护有限公司济德段小修保养款公开招标326,538100688,465100山东省路桥集团有济青高速日常维修维公开招限公司修保养标5,436,3726,921,840100山东高速信息工程许禹高速信息维修维公开招有限公司护费标153,580100山东高速服务区管理有限公司威海市商业银行山东高速信息工程有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速信息工程有限公司接受综合服务及设施委托贷款手续费ETC 设备款京台信息设备维护费ETC 车道系统二期车道更新项目全程加密系统协议约定协议约定公开招标公开招标公开招标公开招标公开招标1,400,20918,0001,093,298505,0007,453,5713,405,0002,720,0001001001001001001001001,400,20910,000100100山东高速信息工程济青数据网络升级项公开招有限公司目标4,198,060100出售商品/提供劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额占同类金额 交易金额的比上期发生额占同类交金额 易金额的比例（%）78 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告例（%）山东高速建设集团有限销售油品协议约定230,138100公司山东高速工程咨询有限销售油品协议约定77,290100公司威海市商业银行存款利息收入协议约定3,033,375351,714,78828(2) 关联托管/承包情况公司受托管理/承包情况表：单位: 元 币种:人民币委托方/出包方名称山东高速集团有限公司受托方/承包方名称山东高速股份有限公司受托/承包资产类型其他资产托管受托/承包起始日2011 年 1月 1 日受托/承包终止日2012 年 12月 31 日托管收益/承包收益定价依据协议约定年度确认的托管收益/承包收益17,562,200(3) 关联租赁情况公司出租情况表：单位：元 币种：人民币出租方名称山东高速集团河南许禹公路有限公司承租方名称山东高速路桥养护有限公司租赁资产种类养护机械设备租赁起始日2011 年9 月 1日租赁终止日2013 年8 月 31日租赁收益定价依据按市场价约定年度确认的租赁收益660,000公司承租情况表：单位：元 币种：人民币出租方名称山东高速集团有限公司山东高速服务区管理有限公司承租方名称山东高速股份有限公司山东高速股份有限公司租赁资产种类京福高速公路德齐北段沿线房屋资产租赁办公楼租赁起始日2010 年 11月 19 日2010 年 8 月1 日租赁终止日2022 年 11月 30 日2013 年 7 月31 日年度确认的租赁费1,973,412583,402(4) 关联担保情况79 否否否否山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币担保方山东高速集团有限公司山东高速集团有限公司山东高速集团有限公司山东高速集团有限公司被担保方山东高速集团河南许禹公路有限公司山东高速集团河南许禹公路有限公司山东高速集团河南许禹公路有限公司山东高速集团河南许禹公路有限公司担保金额790,000,00010,000,0008,000,00050,000,000担保期限2007 年 1 月 23 日～2026 年 1 月 22 日2010 年 7 月 8 日～2026 年 1 月 22 日2010 年 7 月 21 日～2026 年 1 月 22 日2010 年 2 月 3 日～2026 年 1 月 22 日是否履行完毕6、 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元 币种:人民币期末期初项目名称应收账款其他应收款关联方山东高速集团有限公司山东省交通运输管理服务中心账面余额288,951400,000,000坏账准备账面余额317,716400,000,000坏账准备其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款山东高速集团有限公司山东高速国际旅游有限公司山东高速服务区管理有限公司山东高速路桥养护有限公司山东高速信息工程有限公司311,89210,28942232,164,728200,000上市公司应付关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称应付账款应付账款应付账款应付账款应付账款应付账款应付账款应付账款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款关联方山东高速路桥养护有限公司山东省路桥集团有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速建材有限公司山东高速工程咨询有限公司山东高速服务区管理有限公司山东鲁桥建设有限公司山东高速工程检测有限公司山东高速集团有限公司山东高速路桥养护有限公司山东省路桥集团有限公司山东高速信息工程有限公司山东高速建材有限公司山东鲁桥建设有限公司期末账面余额42,000,38164,416,55119,192,587668,561445,164382,0275,685,3114,192,847817,532381,515411,442190,000期初账面余额169,295,25330,259,78321,920,8445,565,060944,79320,000469,77320,00033,188,4026,574,1201,077,532669,189411,442339,67880 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款山东高速工程检测有限公司济青高速绿化公司山东高速服务区管理有限公司山东高速工程咨询有限公司山东高速文化传媒有限公司1,400,209140,00030,000100,000100,000预收账款山东高速服务区管理有限公司1,127,867166,667(八) 股份支付：无(九) 或有事项：无(十) 承诺事项：1、 前期承诺履行情况本集团 2011 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
十一) 资产负债表日后事项：1、 重要的资产负债表日后事项说明单位：元 币种：人民币项目发行中期票据支付公众股利内容发行中期票据支付公众股利对财务状况和经营成果的影响数1,500,000,000103,323,000无法估计影响数的原因(十二) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款2、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备比例金额(%)账面余额金额比例(%)坏账准备比例金额(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：关联方3,590,812,2351002,750,212,021100第三方2,982,66016,0990.543,039,94216,0990.53组合小计3,593,794,89510016,0990.542,753,251,96310016,0990.5381 ////3243125191110山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告合计3,593,794,89516,0992,753,251,96316,099组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额比例(%)坏账准备账面余额金额比例(%)坏账准备1 年以内其中：2,921,005982,820,433931 年以内小计2,921,005982,820,433932 至 3 年90,7875 年以上61,65516,099128,72216,099合计2,982,66010016,0993,039,94210016,099(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况单位：元 币种：人民币单位名称金额期末数计提坏帐金额金额期初数计提坏帐金额山东高速集团有限公司合计32,751,88432,751,884(3) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称山东高速济南投资建设有限公司山东高速章丘发展有限公司山东高速投资发展有限公司山东省交通运输管理服务中心济南盛邦置业有限公司合计与本公司关系本公司之子公司本公司之子公司本公司之子公司与本公司同受母公司控制本公司之子公司/金额1,122,676,800881,858,630665,088,960400,000,000363,867,5693,433,491,959年限一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内/占其他应收账款总额的比例(%)96(4) 其他应收关联方款项情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系金额占其他应收账款82 3125191110211/33山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告总额的比例(%)山东高速济南投资建设有限公司山东高速章丘发展有限公司山东高速投资发展有限公司山东省交通运输管理服务中心济南盛邦置业有限公司山东高速潍莱公路有限公司山东高速实业发展有限公司山东高速集团河南许禹公路有限公司本公司之子公司本公司之子公司本公司之子公司与本公司同受母公司控制本公司之子公司本公司之子公司本公司之子公司本公司之子公司1,122,676,800881,858,630665,088,960400,000,000363,867,56975,140,00042,081,04040,099,236合计3,590,812,2351003、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币本在被投被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备期计提减值准在被投资单位持股比例（％）在被投资单位表决权比例（％）资单位持股比例与表决权比例不一致的说备明山东高速实业发展有限公司山东高速投资发展有限公司19,000,0001,200,000,00019,000,0001,200,000,00019,000,0001,200,000,000100100100100无无山东高速集团河南许禹公路607,000,000405,063,427405,063,427100100无有限公司山东高速潍莱公路有限公司265,352,236265,352,236265,352,236100100无山东高速公路运营管理有限公司中信万通证券有限责任公司4,858,515,81430,000,0004,858,515,81430,000,0004,858,515,81430,000,00013,000,000100100无无天同证券有限责任公司30,000,00030,000,00030,000,00024,000,0001.231.23无按权益法核算单位：元 币种：人民币83 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备现金红利在被投资单位持股比例（％）在被投资单位表决权比例（％）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明山东省环保产业股份有15,000,0004,943,849-160,1834,783,6663030无限公司山东高速工程咨询有限11,353,42428,044,0936,907,10634,951,1994949无公司山东高速物流集团有限500,000,000499,326,602454,012499,780,6142525无公司山东高速文化传媒有限15,067,30015,775,268667,60116,442,8692020无公司4、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额1,634,439,1033,846,567528,980,242上期发生额1,655,074,7611,757,680580,604,372(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本济青高速济南二桥德齐北段济莱高速滨州桥济南桥平阴桥泰曲路托管资产1,108,259,668167,747,020176,486,22088,972,81024,121,46520,618,25037,120,0602,313,6108,800,000221,073,40212,002,62795,338,041118,529,42813,612,26320,907,66716,942,64323,478,5895,489,6581,117,138,575167,252,430190,611,66583,495,97622,579,06522,495,42537,746,0954,955,5308,800,000256,449,56818,474,856113,983,329113,096,34313,360,79420,929,24816,827,92219,602,9805,969,10084 /山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告合计1,634,439,103527,374,3181,655,074,761 578,694,1405、 投资收益：(1) 投资收益明细单位：元 币种：人民币成本法核算的长期股权投资收益本期发生额上期发生额4,800,000权益法核算的长期股权投资收益合计7,868,5367,868,536-11,760,800-6,960,800(2) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位山东高速工程咨询有限公司山东省环保产业有限公司本期发生额6,907,106-160,183上期发生额885,856-432,450本期比上期增减变动的原因业绩变动业绩变动山东高速物流集团有限公司山东高速文化传媒有限公司合计454,012667,6017,868,536453,406新投资设立新投资设立6、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1．将净利润调节为经营活动现金流量：．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）其他85本期金额679,043,400274,047,24396,060,214-1,724,710169,246,391-7,868,536-4,763,210-431,106-671,794,441545,094,363上期金额659,930,577263,780,27895,120,7521,009,44752,792,0256,960,800-6,566,251-224,5044,178,252-176,726,969 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告经营活动产生的现金流量净额2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额1,076,909,6082,040,005,526903,080,3251,136,925,201900,254,4071,361,371,049658,108,149703,262,900(十三) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计2、 净资产收益率及每股收益金额2,017,7462,145,0009,872,189-2,974,23411,060,701说明处置固定资产收益。
投资公司收到的政府补助主要包括路产赔偿收入和支出报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益稀释每股基本每股收益收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.675.600.1990.1960.1990.196加权平均净资产收益率 =P 0 /(E 0 ＋ NP÷2 ＋ E i ×M i ÷M 0 – E j ×M j ÷M 0 ±E k ×Mk÷M 0)其中： P 0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润； E 0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； E i 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； E j 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产； M0 为报告期月份数； M i 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数； M j 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数； E k 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动； M k 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数86 山东高速股份有限公司 2012 年半年度报告八、 备查文件目录1、山东高速股份有限公司 2011 年半年度财务报表2、山东高速股份有限公司 2011 年半年信息披露索引董事长：孙亮山东高速股份有限公司2012 年 8 月 25 日87 。