《2024年全国基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识考试黑金试题(详细参考解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2024年全国基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识考试黑金试题(详细参考解析）（32页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、姓名 :_编号 :_地区 :_省市 :_密封线密封线 全国基金从业资格证考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。 3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。 4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题1、某目标企业的其他股东在对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下可以优先于其他投资人购买。这是投资协
2、议中（ ）的规定 A.他性条款 B.董事会席位条款 C.随售权条款 D.第一拒绝权条款 2、（2017年真题）下列关于清算的说法中，错误的是（ ）。 A.清算组在催告债权人申报债权的同时，应当调查和清理公司的财产 B.解散清算，即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业 C.人民法院裁定宣告公司破产后，清算组应当继续推进清算事务的执行 D.调查和清理公司财产的工作主要由清算组进行 3、（2020年真题）假设一只股权投资基金同意以10倍投后市盈率对以企业进行估值，该企业上一年度的净利润为1000万，预计下一年度的净利润为1500万元，若采用预计净利润估值，该基金同意投资3000万元，则该基金能获
3、得的股份比例为（ ） A.33% B.20% C.30% D.16.7% 4、关于股权投资母基金的风险、收益与成本，以下描述错误的是（ ） A.股权投资母基金通过分散投资降低了风险 B.母基金的收益率通常比其主要投资类型（创业投资基金和并购基金）的平均收益率低 C.考虑到母基金的风险低于单只股权投资基金，因此，母基金的经风险调整后收益更高 D.投资者通过母基金间接投资股权投资基金需额外承担成本 5、依据证券投资基金法的规定，非公开募集应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（ ）人。 A.50 B.100 C.200 D.500 6、契约型股权投资基金的投资人数不得超过（）。 A.100人
4、 B.没有限制 C.200人 D.50人 7、下列属于基金会计核算的是（ ）.财物的收发、增减和使用.收入、支出、费用、成本的计算.资本的增减.财务成果的计算和处理 A. B. C. D. 8、委托募集，是指基金管理人（）。.委托第三方机构代为寻找投资人并完成资金募集工作。.借用第三方的融资通道.自行寻找投资人 A. B. C. D. 9、关于公司型股权投资基金，说法正确的是（ ）。如果将基金委托给第三方基金管理人管理，则基金投资者无需承担基金债务责任公司型基金是独立的企业法人，应缴纳企业所得税公司型基金只能以股份有限公司形式设立公司型基金可以发行债券募集资金 A.、 B.、 C.、 D.、
5、10、设立有限合伙企业，应按照（ ）的要求提交申请材料. A.工商登记部门 B.税务主管部门 C.证券监管部门 D.基金监管部门 11、排他性条款中被投资企业在与投资者进行谈判的同时（ ）。 A.可以和其他3家投资方接触 B.可以和其他2家投资方接触的 C.可以和其他1家投资方接触 D.禁止和其他投资方接触 12、私募基金向投资者信息披露内容不包括（ ）。 A.基金的投资情况； B.可能存在的利益冲突； C.目标企业产生的诉讼情况； D.涉及私募基金管理业务、基金资产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁 13、股权投资协议中，关于排他性条款错误的是（ ） A.般是投资方单边选择权的条款 B.在排他条
6、款结束日期后，融资方可以拒绝现有投资方，与其他投资方达成交易意向 C.在规定时间内，投资方有权决定是否投资 D.在排他期内，融资方不能与其他投资方洽谈，但融资方子公司可以与其他投资方洽谈融资 14、（ ）是整个尽职调查工作的核心，财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。 A.财务尽职调查 B.风险尽职调查 C.人事尽职调查 D.业务尽职调查 15、关于契约型基金，下列说法错误的是（） A.契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型基金。契约型基金具有法律实体地位。 B.契约型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管人。 C.基金投资
7、者通过购买基金份额，享有基金投资收益。 D.契约型基金按照基金合同来运营 16、（2017年真题）我国现行的股权投资基金组织形式包括（ ）。 公司型 合伙型 信托型 契约型 A.、 B.、 C.、 D.、 17、有关随售权条款,表述正确的是（ ）。 A.随售权是指股权投资基金在接受第三方股权收购要约后,有权要求其他股东一起按照要约条件随同基金向第三方出售股权 B.随售权是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时,股权投资基金有权以其持股比例为基础,以同等条件参与交易 C.在随售权条款与第一拒绝权条款同时出现的情况下,股权投资基金需要慎重考虑,并被迫选择行使其中一项权利 D.随售权是指目标公司的创始
8、股东欲对外出售股权时,股权投资基金有权以其入股价格为基础,以同等条件参与交易 18、通常情况下，被投资方出现（）时，履行估值调整条款不会导致其估值降低。 A.公司的业务不稳定处于转型期 B.公司阶段性达到了约定的经营目标 C.公司的主要合作伙伴出现财务危机 D.公司的竞争对手 19、（2021年真题）对于有限合伙型创业投资基金而言，法人合伙人投资于多个符合条件的创业投资企业的，可享受的税收优惠措施有（ ）。 A.不可合并计算其可抵扣的投资额，也不可合并计算其应分得的应纳税所得额 B.不可合并计算其可抵扣的投资额，但可以合并计算其应分得的应纳税所得额 C.可抵扣的投资额和应分得的应纳税所得额都可
9、合并计算 D.可以合并计算其可抵扣的投资额，但不可合并计算其应分的应纳税所得额 20、（2017年真题）某股权投资基金同意以10倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额达4000万元人民币，目标企业上一年度的净利润为1000万元人民币。双方于2017年3月正式签署投资协议，同时目标公司原股东承诺，若2019年9月份之前未能成功上市，则需按10的年利率(单利)回购，计息期为自投资日至实际回购日。若采用市盈率法，计算的是公司投资后的估计值，则本次基金投资将获得目标公司（ ）股份。 A.28.57 B.25 C.10 D.40 21、股权投资基金对被投资企业的监控通常不会采取（）方式。 A.跟
10、踪协议条款执行情况 B.委托第三方机构 C.监控被投资企业的各类经营指标与财务状况 D.参与被投资企业的公司治理 22、国内股权投资交易中，估值调整的一般原因包括（ ） A.担心投资后，目标公司的团队未能好好运营达到设定的业绩目标 B.担心投资后，目标公司的组织架构根据需要进行变动 C.担心投资后，目标公司的董事会成员进行换届变动 D.担心投资后，目标公司的办公地址进行变迁 23、股权投资基金运行期间，股权投资基金信息披露义务人应当在每年度结束之日起4个月内，向投资者披露基金（）。对外投资情况基金财务情况项目运营和风险情况投资收益分配和损失承担情况 A.、 B.、 C.、 D.、 24、（20
11、17年真题）下列关于股权投资基金募集流程及先后顺序的描述中，正确的是（ ）。 A.投资者确认、基金路演期、协议签署及出资 B.募集筹备期、基金路演期、协议签署及出资 C.募集筹备期、基金路演期、投资者确认、协议签署及出资 D.基金路演期、投资者确认、协议签署及出资 25、第一拒绝权是目标公司的其他股东欲对外出售股权时，作为老股东的股权投资基金在（）有优先购买权。 A.保证资金到位的条件下 B.同等条件下 C.出资方式相同的条件下 D.对出售股权出价相同的条件下 26、目前我国股权投资基金投资者在合伙型基金中的人数限制是（）。 A.不超过50人 B.不超过200人 C.不低于50人 D.不低于2
12、00 27、(2016年)除了反摊薄条款外，（）条款也可以保护投资者权益不被摊薄。 A.回购条款 B.优先认购权 C.竞业禁止 D.信息披露 28、募集机构应当自行或者委托（）对私募基金进行风险评级。 A.第三方机构 B.基金托管人 C.基金业协会 D.基金登记结算机构 29、2013年6月，中央编办发出关于私募股权基金管理职责分工的通知，明确由（）统一行使股权投资基金监管职责。 A.发改委 B.中国证监会 C.中国基金业协会 D.中国证券业协会 30、证券公司目前主要通过设立（）进入股权投资基金管理行业。 A.基金公司 B.基金子公司 C.投资管理公司 D.投资管理子公司 31、服务机构在开
13、展业务的过程中,因违法违规、违反服务协议、技术故障、操作错误等原因给基金财产造成的损失,应当由（ ）先行承担赔偿责任。 A.社会团体法人 B.股权投资基金管理人 C.股权投资基金托管人 D.经纪商 32、（2018年真题）某合伙型基金共有50名投资者，现其中1名投资者拟转让基金份额，则下列受让基金份额的投资者和基金份额符合相关规定的是（ ） A.某个投资者近三年年均收入60万，拟受让的基金份额净值为150万元 B.某个投资者金融资产800万，近三年年均收入100万元，拟受让的基金份额净值为50万元 C.某企业净资产500万元，近三年年均收入500万元，拟受让的基金份额净值为150万元 D.三个个人投资者，金融资产均高于1000万元，拟受让的基金份额净值均为150万元 33、关于公司性股权投资基金的收益分配，说法错误的是（ ）.有限责任公司型股权投资基金分红只能采用现金分配的形式.股份有限公司型股权投资基金分红只能采用现金分配的形式.有限责任公司型股权投资基金分红可以采用现金分配和以分红金额派发新股的形式.股份有限公司型股权投资基金分红可以采用现金分配和以分红金额派发新股的形式 A. B. C. D.都错误 34、信息披露义务人应当建立健全信息披露管理制度，（）负责管理信息披露事务，并按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。 A.总经理 B
