第三章第三章 结算产品结算产品主讲人：赵西冰 1 本章以基本结算产品和代理结算产品的概念和分类本章以基本结算产品和代理结算产品的概念和分类为主线，着重讲述了结算产品的特点和使用规定，并从为主线，着重讲述了结算产品的特点和使用规定，并从营销的角度简单讲述了结算产品的办理流程和相关风险营销的角度简单讲述了结算产品的办理流程和相关风险提示 概概 述述 21 基 本 结 算 产 品 基 本 结 算 产 品13代 理 结 算 产 品代 理 结 算 产 品424目目 录录 31 基 本 结 算 产 品 基 本 结 算 产 品13代 理 结 算 产 品代 理 结 算 产 品424目目 录录 4l结算产品是指以银行结算账户为基础、以结算系统为结算产品是指以银行结算账户为基础、以结算系统为支撑、以支付工具为载体、为满足交易双方结清债权债支撑、以支付工具为载体、为满足交易双方结清债权债务需要所提供的银行服务务需要所提供的银行服务 l经过近经过近30年的发展，我行建立了以网内往来系统为核年的发展，我行建立了以网内往来系统为核心，以大额支付系统和小额支付系统为支撑，与各地同心，以大额支付系统和小额支付系统为支撑，与各地同城交换系统并存的结算系统，实现了行内及跨行支付资城交换系统并存的结算系统，实现了行内及跨行支付资金及时到账，能够支持营业网点、网上银行、企业银行金及时到账，能够支持营业网点、网上银行、企业银行和和ERP等多种渠道发起的资金汇划和清算业务，并以此等多种渠道发起的资金汇划和清算业务，并以此为支撑，研发了一系列结算产品。
为支撑，研发了一系列结算产品 概概 述述 51、票 据基本结基本结算产品算产品5、银 行 卡3、漫 游 汇 款4、委 托 收 款2、汇 兑6、电 子 支 付目目 录录 6票据定义票据是指票据是指《《中华人民共和国票据法中华人民共和国票据法》》所规定的由出票人依法所规定的由出票人依法签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券，收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券，主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票 1、票 据、票 据 7 1、票 据、票 据票票据据传统纸质票据传统纸质票据票据电子化票据电子化电电 子子 票票 据据 8传传统统纸纸质质票票据据汇汇票票支支票票本本票票银行汇票银行汇票商业汇票商业汇票银行承兑汇票银行承兑汇票商业承兑汇票商业承兑汇票银行本票银行本票现金支票现金支票转账支票转账支票1、票 据、票 据 9银行汇票v可满足客户款项结算的需要可满足客户款项结算的需要。
v系统内签发的银行汇票见票即付系统内签发的银行汇票见票即付v在汇票有效期内可以背书转让在汇票有效期内可以背书转让v注明注明“现金现金”字样的汇票可以支取现金字样的汇票可以支取现金 产品产品特点特点产品产品定义定义 银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据人的票据 1、票 据、票 据 10银行汇票使用使用规定规定1、票 据、票 据v可以用于转账或支取现金可以用于转账或支取现金v可以背书转让可以背书转让v持票人超过期限提示付款持票人超过期限提示付款v提示付款期限自出票日起提示付款期限自出票日起1个月风险风险提示提示v骗开银行汇票骗开银行汇票v超期退票、款项被冒支超期退票、款项被冒支v伪造汇票伪造汇票v不合规的汇票转让不合规的汇票转让 11商业汇票v商业承兑汇票手续方便，融商业承兑汇票手续方便，融资成本低，有利于企业培植自身资成本低，有利于企业培植自身良好的商业信用良好的商业信用v银行承兑汇票信用度高，允银行承兑汇票信用度高，允许背书转让，可向银行申请贴现许背书转让，可向银行申请贴现。
产产品品特特点点产产品品定定义义 商业汇票是出票人签发的，委托付款商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据商业汇给收款人或者持票人的票据商业汇票按承兑人分为商业承兑汇票和银行票按承兑人分为商业承兑汇票和银行承兑汇票承兑汇票1、票 据、票 据 12商业汇票使使用用规规定定1、票 据、票 据v出票人－须在银行开立存款账户的法人以出票人－须在银行开立存款账户的法人以及其他组织，及其他组织，v承兑时限－定日付款，见票后定期付款承兑时限－定日付款，见票后定期付款v承兑付款期限－付款人应当在自收到提示承兑付款期限－付款人应当在自收到提示承兑的汇票之日起承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑日内承兑或者拒绝承兑v付款期限－最长不得超过付款期限－最长不得超过6个月 v提示付款期限－自汇票到期日起提示付款期限－自汇票到期日起10日 v贴现、转贴现、再贴现贴现、转贴现、再贴现 13商业汇票1、票 据、票 据风险风险提示提示v申请人条件不符申请人条件不符v克隆票据、假票据克隆票据、假票据v无真实贸易背景无真实贸易背景v有不良记录。
有不良记录v未查询、核实汇票的真实性未查询、核实汇票的真实性 14本票v可满足客户各种款项支付的需要可满足客户各种款项支付的需要v注明注明“现金现金”字样的本票可以支取现金字样的本票可以支取现金v本票见票即付，可以背书转让本票见票即付，可以背书转让产品产品特点特点产品产品定义定义 银行本票是指银行签发，承诺自己在见票时无银行本票是指银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据银行本票为不定额本票银行本票为不定额本票1、票 据、票 据 15本票使用使用规定规定1、票 据、票 据v出票人－为经中国人民银行当地分支行批出票人－为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的银行机构准办理银行本票业务的银行机构v必须记载事项必须记载事项v提示付款期限－自出票日起最长不得超过提示付款期限－自出票日起最长不得超过2个月风险风险提示提示v无资金保障无资金保障v申请人、收款人有不合规申请人、收款人有不合规v伪造凭证伪造凭证v不合规本票转让不合规本票转让 16支票v在同一票据交换区域内的各种款项结在同一票据交换区域内的各种款项结算都可以使用支票。
算都可以使用支票v支票无金额起点限制支票无金额起点限制v现金支票可以从银行存款账户提取现现金支票可以从银行存款账户提取现金；转账支票用于转账结算，在有效期金；转账支票用于转账结算，在有效期内可以背书转让内可以背书转让 产品产品特点特点产品产品定义定义 支票是出票人签发的，委托办理支票存款支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 支票分为现金支票、转账支票、普通支票支票分为现金支票、转账支票、普通支票三种 1、票 据、票 据 17支票使用使用规定规定1、票 据、票 据v授权补记事项授权补记事项v签发支票签发支票v委托收款背书委托收款背书 v大额转账大额转账v收款为个人收款为个人 风险风险提示提示v提取现金违规提取现金违规v无效支票或变造支票无效支票或变造支票v空白支票诈骗空白支票诈骗v支票审核不严支票审核不严v支付密码错误支付密码错误 18v票据上绝对必要记载事项——无记载，票据无效 1、票 据、票 据 19 1、票 据、票 据票票据据传统纸质票据传统纸质票据票据电子化票据电子化电电 子子 票票 据据 20票票据据电电子子化化汇票、本票电子化汇票、本票电子化支票影像支票影像1、票 据、票 据 21汇票、本票电子化v提高票据的安全性和资金到账效率。
提高票据的安全性和资金到账效率v对客户办理票据业务的影响不大，容易被对客户办理票据业务的影响不大，容易被广泛理解和接受广泛理解和接受产品产品特点特点产品产品定义定义 汇票、本票电子化是指运用现代通讯技术和计汇票、本票电子化是指运用现代通讯技术和计算机技术，遵循目前票据法律制度，实现汇票、算机技术，遵循目前票据法律制度，实现汇票、本票的某些环节或全流程的电子化处理本票的某些环节或全流程的电子化处理 1、票 据、票 据 221、票 据、票 据汇票、本票电子化使用使用规定规定与传统纸质票据相同与传统纸质票据相同 风险风险提示提示 与传统纸质票据相同与传统纸质票据相同 23支票影像v“一票在手一票在手,走遍神州走遍神州” v无需额外付费无需额外付费产品产品特点特点产品产品定义定义 支票影像业务是指运用全国支票影支票影像业务是指运用全国支票影像交换系统（直联式），将纸质支像交换系统（直联式），将纸质支票转化为支票影像信息，实现支票票转化为支票影像信息，实现支票全国通兑全国通兑 1、票 据、票 据 24支票影像使用使用规定规定1、票 据、票 据v支票影像效力支票影像效力v处理金额－＜处理金额－＜50万元。
万元v核验方式－印鉴或支付密码核验方式－印鉴或支付密码v应用机构银行机构代码应用机构银行机构代码风险风险提示提示v票据审查不严票据审查不严v传递票据不严传递票据不严v伪造电子清算信息和影像信息伪造电子清算信息和影像信息 25 1、票 据、票 据票票据据传统纸质票据传统纸质票据票据电子化票据电子化电电 子子 票票 据据 26电子商业汇票产品产品特点特点产品产品定义定义 电子商业汇票是指出票人依托电子电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票件支付确定金额给收款人或者持票人的票据人的票据 1、票 据、票 据v处理流程完全无纸化处理流程完全无纸化v操作便利操作便利v支持两种资金交割方式支持两种资金交割方式v付款期延长为一年付款期延长为一年 27使使用用规规定定1、票 据、票 据v票据当事人票据当事人 v付款期限－最长不得超过付款期限－最长不得超过1年 v签章－电子签名签章－电子签名 v出票人－银行业金融机构以外的法人或其他组织出票人－银行业金融机构以外的法人或其他组织。
v承兑v提示付款期限－提示付款期自票据到期日起提示付款期限－提示付款期自票据到期日起10日日 电子商业汇票风险风险提示提示v①① 电子签名证书被盗用电子签名证书被盗用v②② 为自动清算导致线下清算款扣划失败为自动清算导致线下清算款扣划失败 281、票 据基本结基本结算产品算产品5、银 行 卡3、漫 游 汇 款4、委 托 收 款6、电 子 支 付目目 录录2、汇 兑1、票 据 29汇兑v单位和个人均可办理单位和个人均可办理v无金额起点限制无金额起点限制v资金可实时到账资金可实时到账产品产品特点特点产品产品定义定义 汇兑是指我行受理汇款人委托，通汇兑是指我行受理汇款人委托，通过行内网内往来系统或人民银行现过行内网内往来系统或人民银行现代化支付系统将其款项支付给异地代化支付系统将其款项支付给异地收款人的一种资金汇划结算方式收款人的一种资金汇划结算方式汇兑业务分为加急汇兑和普通汇兑汇兑业务分为加急汇兑和普通汇兑 2、汇 兑、汇 兑 30汇兑使用使用规定规定2、汇 兑、汇 兑v现金汇兑－收付款人均为个人现金汇兑－收付款人均为个人v支取规定。
支取规定v加急和普通汇兑加急和普通汇兑v受理回单受理回单风险风险提示提示v汇款回单不能做为入账依据汇款回单不能做为入账依据v“结算业务申请书结算业务申请书”使用虚假或印鉴使用虚假或印鉴不符v支取款项手续不全支取款项手续不全v现金汇款不符合规定现金汇款不符合规定 311、票 据基本结基本结算产品算产品5、银 行 卡3、漫 游 汇 款4、委 托 收 款6、电 子 支 付目目 录录2、汇 兑1、票 据 32漫游汇款产品产品特点特点产品产品定义定义 漫游汇款是中国农业银行推出的一漫游汇款是中国农业银行推出的一种实时汇款方式，汇款人可通过营种实时汇款方式，汇款人可通过营业机构或者通过网上银行办理汇款，业机构或者通过网上银行办理汇款，款项汇出后，收款人可就近选择所款项汇出后，收款人可就近选择所在地农业银行的任何营业机构或者在地农业银行的任何营业机构或者通过网上银行，凭漫游汇款号和支通过网上银行，凭漫游汇款号和支取密码实时进行兑付取密码实时进行兑付 3、漫游汇款、漫游汇款v方便 33漫游汇款3、漫游汇款、漫游汇款使用使用规定规定风险风险提示提示v未按规定办理漫游汇款退汇业务，未按规定办理漫游汇款退汇业务，由他人代理办理退汇。
由他人代理办理退汇v客户泄漏兑付密码等汇款信息，汇客户泄漏兑付密码等汇款信息，汇款被他人冒领款被他人冒领 v通过营业网点办理的，没有通过营业网点办理的，没有最高限额；通过网上银行办理最高限额；通过网上银行办理汇出业务限于网银注册客户，汇出业务限于网银注册客户，单笔汇出业务最高限额为单笔汇出业务最高限额为5万元v漫游汇款必须一次全额兑付漫游汇款必须一次全额兑付v收款人必须凭本人的有效身收款人必须凭本人的有效身份证件支取份证件支取 341、票 据基本结基本结算产品算产品5、银 行 卡3、漫 游 汇 款4、委 托 收 款6、电 子 支 付目目 录录2、汇 兑1、票 据 35委托收款v委托收款属于传统的结算方式，委托收款属于传统的结算方式，在同城、异地均可使用在同城、异地均可使用v办理手续简单，可以为客户提办理手续简单，可以为客户提供多种资金实现方式供多种资金实现方式v无起点金额的限制无起点金额的限制 产品产品特点特点产品产品定义定义 委托收款是收款人委托银行向付款委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式人收取款项的结算方式。
4、委托收款、委托收款 36委托收款使用使用规定规定4、委托收款、委托收款v可以使用委托收款结算方式－客户凭已承可以使用委托收款结算方式－客户凭已承兑的商业汇票、债券、存单等付款人债务证兑的商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算明办理款项的结算v同城特约委托收款同城特约委托收款v款项的划回－电子汇划款项的划回－电子汇划风险风险提示提示v同城特约委托收款手续不合规同城特约委托收款手续不合规v克隆的虚假票据或单证克隆的虚假票据或单证v超过有效期超过有效期 371、票 据基本结基本结算产品算产品5、银 行 卡3、漫 游 汇 款4、委 托 收 款6、电 子 支 付目目 录录2、汇 兑1、票 据 38概述银行卡是指由银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、银行卡是指由银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具银行卡是目前存取现金等全部或部分功能的信用支付工具银行卡是目前国内重要的非现金支付工具之一，并已成为社会公从零售消国内重要的非现金支付工具之一，并已成为社会公从零售消费使用最频繁的支付工具。
费使用最频繁的支付工具 5、银行卡、银行卡 39银银行行卡卡借记卡借记卡信用卡信用卡准贷记卡准贷记卡贷记卡贷记卡5、银行卡、银行卡 40金穗借记卡产品产品特点特点产品产品定义定义 金穗借记卡是指我行发行的、具有金穗借记卡是指我行发行的、具有存取现金、转账结算、消费、理财存取现金、转账结算、消费、理财等全部或部分功能的支付工具等全部或部分功能的支付工具 5、银行卡、银行卡v联线作业、实时入账、不允许透联线作业、实时入账、不允许透支v具有存取现金、转账结算、消费、具有存取现金、转账结算、消费、代收代付及理财等功能代收代付及理财等功能v支持各种渠道支持各种渠道v可提供差异化金融服务可提供差异化金融服务 41使用使用规定规定5、银行卡、银行卡v申领单位卡账户申领单位卡账户v单位卡资金往来单位卡资金往来金穗借记卡风险风险提示提示v联线操作，防止透支联线操作，防止透支v伪造、盗窃银行卡诈骗伪造、盗窃银行卡诈骗v密码泄露密码泄露 42金穗贷记卡产品产品特点特点产品产品定义定义 金穗贷记卡是指我行发行的，给予金穗贷记卡是指我行发行的，给予持卡人一定信用额度，持卡人可在持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用支信用额度内先消费后还款的信用支付工具。
付工具 5、银行卡、银行卡v信用消费，超长免息信用消费，超长免息 v密码签名，自由选择密码签名，自由选择 v账户变动，短信速达账户变动，短信速达 v一卡双币，支付自如一卡双币，支付自如 v国内海外，全球通用国内海外，全球通用 v还款方式，多种选择还款方式，多种选择 43贷记卡分类贷记卡分类5、银行卡、银行卡分为商务卡和个人卡分为商务卡和个人卡 分为人民币卡和分为人民币卡和本外币合一卡本外币合一卡 分为万事达卡、威分为万事达卡、威士卡和银联卡士卡和银联卡 分为白金卡、金分为白金卡、金卡、普通卡卡、普通卡 44使用使用规定规定5、银行卡、银行卡v申领条件申领条件v有效期－有效期－2年v资金往来资金往来v境内外取现境内外取现金穗贷记卡风险风险提示提示v盗窃银行卡诈骗盗窃银行卡诈骗v密码泄露密码泄露 45金穗准贷记卡产品产品特点特点产品产品定义定义 金穗准贷记卡是中国农业银行发行金穗准贷记卡是中国农业银行发行的人民币信用支付工具，具有存取的人民币信用支付工具，具有存取现金、转账结算和消费等功能金现金、转账结算和消费等功能金穗准贷记卡属人民币卡，在中华人穗准贷记卡属人民币卡，在中华人民共和国境内及其它指定的国家和民共和国境内及其它指定的国家和地区使用。
地区使用 5、银行卡、银行卡具有购物消费、转账结算、存取现具有购物消费、转账结算、存取现金、消费信用等功能，并可根据发金、消费信用等功能，并可根据发卡行规定享有一定透支便利卡行规定享有一定透支便利 465、银行卡、银行卡l金卡金卡l普通卡普通卡 l单位卡单位卡l个人卡个人卡 信用等级信用等级发行对象发行对象 准贷记卡分类准贷记卡分类 47使用使用规定规定5、银行卡、银行卡v申领单位卡账户申领单位卡账户v附属卡申领附属卡申领v单位卡账户资金往来单位卡账户资金往来金穗准贷记卡风险风险提示提示v超过免索权金额取现超过免索权金额取现v非联线交易未经授权非联线交易未经授权v卡片被盗用卡片被盗用v密码泄露密码泄露 48金穗联名卡产品产品特点特点产品产品定义定义 金穗联名卡／认同卡是指我行以金金穗联名卡／认同卡是指我行以金穗卡各卡种为载体，与一家或多家穗卡各卡种为载体，与一家或多家联名单位合作发行的、向持卡人提联名单位合作发行的、向持卡人提供优惠和附加服务（或特定行业专供优惠和附加服务（或特定行业专有用途）的银行卡有用途）的银行卡 5、银行卡、银行卡联名卡／认同卡具有所依附的银行联名卡／认同卡具有所依附的银行卡产品的一切功能，还可以在联名卡产品的一切功能，还可以在联名单位享受优惠服务或附加性增值服单位享受优惠服务或附加性增值服务。
务 495、银行卡、银行卡金穗联名卡风险风险提示提示与所依附的银行卡产品相同与所依附的银行卡产品相同 使用使用规定规定v发卡对象要求发卡对象要求v发卡流程发卡流程 501、票 据基本结基本结算产品算产品5、银 行 卡3、漫 游 汇 款4、委 托 收 款6、电 子 支 付目目 录录2、汇 兑1、票 据 51电子支付产品产品特点特点产品产品定义定义 电子支付是指单位、个人直接或授电子支付是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，权他人通过电子终端发出支付指令，使用安全的信息传输手段，采用数使用安全的信息传输手段，采用数字化方式进行的货币支付或资金流字化方式进行的货币支付或资金流转5、银行卡、银行卡v方便v支持多种渠道支持多种渠道 52使用使用规定规定5、银行卡、银行卡v应在银行开立银行结算账户应在银行开立银行结算账户v电子支付指令效力电子支付指令效力v“电子终端电子终端” v支付限额支付限额电子支付风险风险提示提示v证书或支付密码被窃取证书或支付密码被窃取v网上诈骗、网上黑客攻击、电脑病毒网上诈骗、网上黑客攻击、电脑病毒等引起的电子支付业务风险。
等引起的电子支付业务风险v注意电子商务系统设计缺陷导致交易注意电子商务系统设计缺陷导致交易中的风险中的风险 53基本结算产品基本结算产品单选－－－中，记忆单选－－－中，记忆+应用，知识点多应用，知识点多 ，使用规定，使用规定多选－－－难多选－－－难 ，记忆，记忆+应用，知识点多，使用规定应用，知识点多，使用规定本节考试注意事项本节考试注意事项判断－－－易，记忆，基本概念、使用规定判断－－－易，记忆，基本概念、使用规定产品定义产品定义必须掌握必须掌握产品特点产品特点熟练掌握熟练掌握产品分类产品分类必须掌握必须掌握业务流程业务流程基本了解基本了解使用规定使用规定应用掌握应用掌握风险提示风险提示一般了解一般了解 54本节考试注意事项本节考试注意事项例题例题例题1（判断）：（判断）：银行汇票是由企业签发的，由其在见票时按照实际结银行汇票是由企业签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据 ））答案：错答案：错例题例题2（判断）：（判断）：电子商业汇票的付款期限为两年电子商业汇票的付款期限为两年 ））答案：错答案：错例题例题3（判断）：（判断）：支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。
支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记 ））答案：对答案：对 55本节考试注意事项本节考试注意事项例题例题例题4（单选）：（单选）：申请人或收款人为单位的，不得申请签发（申请人或收款人为单位的，不得申请签发（ ）A．现金支票．现金支票 B．银行汇票．银行汇票C．现金银行汇票．现金银行汇票 D．银行本票．银行本票答案：答案：C例题例题5（单选）：（单选）：电子商业承兑汇票可由下列哪个机构承兑（电子商业承兑汇票可由下列哪个机构承兑（ ）A．农业银行．农业银行 B．财务公司．财务公司 C．美的集团．美的集团 D．人民银行．人民银行答案：答案：C 56本节考试注意事项本节考试注意事项例题例题例题6（多选）：（多选）：下列有关支票说法正确的是（下列有关支票说法正确的是（ ）A．持票人委托开户银行收款时，需做委托收款背书．持票人委托开户银行收款时，需做委托收款背书B．单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项．单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付款用途栏万元人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，必须另行出具付款依据或备注栏注明事由，必须另行出具付款依据C．持票人为个人的，需交验本人身份证件，并在支．持票人为个人的，需交验本人身份证件，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关票背面注明证件名称、号码及发证机关D．委托收款背书时，在支票背面背书人签章栏签章、．委托收款背书时，在支票背面背书人签章栏签章、记载记载“委托收款委托收款”字样、背书日期，在被背书人栏记字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称。
载开户银行名称答案：答案：ACD 57本节考试注意事项本节考试注意事项例题例题例题7（多选）：（多选）：支票影像产品有以下哪些特点（支票影像产品有以下哪些特点（ ）A．使用范围扩大．使用范围扩大B．全国通用．全国通用C．影像效力等同于实物．影像效力等同于实物D．不可背书转让．不可背书转让答案：答案：ABC 。