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1、投投资股份股份xxx年年x季度运季度运营分析分析 xxxx xxxx年年xxxx月月xxxxxx日日 一季度运营分析3. 关键要素分析4. 二季度运营预测2.1 各控股公司三张报表分析2.4 竞争分析2. 运营分析2.3 内部对比分析4.1 控股子公司14.2 控股子公司2 1.2 报表体系引见1.1 分析范围阐明1.背景阐明 本报告的内容构造3.1 并购13.2 并购23.3 并购33.5 财务晋级3.4 资产清理2.2 股份公司分析5、并购工程专题报告并购工程1、2、32.5 人力和研发1.1 1.1 运营分析的重点范围运营分析的重点范围总公司合并总公司管理本部控股子公司1控股自公司21.
2、2 1.2 财务报告管理体系财务报告管理体系一季度运营分析3. 关键要素分析4. 二季度运营预测2.1 各控股公司三张报表分析2.4 竞争分析2. 运营分析2.3 内部对比分析4.1 控股公司14.2 控股公司2 1.2 报表体系引见1.1 分析范围阐明1.背景阐明 本报告的内容构造3.1 工程1并购3.2 其他工程并购3.3 工程2并购3.5 财务晋级3.4 原有资产清理2.2 股份公司分析5、并购工程专题报告并购工程1并购工程22.5 人力和研发固定资产价值树价值树影响方面影响方面销售费用财务费用无形资产库存应收帐款净资产收益率净利润净资产销售收入产品本钱费用营运资金+ +管理费用税收现金
3、和存款+ + +2.1 20022.1 2002年一季度运营分析三张报表分析年一季度运营分析三张报表分析 2.1.1 2.1.1 控股公司控股公司1 1 一季度价值树分析一季度价值树分析预算预算实践数实践数单位：万元单位：万元毛利率对比毛利率对比结论：结论：2.1.2 控股公司控股公司1一季度损益表分析一季度损益表分析2.1.2.1 2.1.2.1 一季度各月份销售收入情况一季度各月份销售收入情况 单位：万元单位：万元2.1.2.2 一季度产品销售收入构成比例一季度产品销售收入构成比例单位：万元单位：万元区域区域全年预算全年预算一季度完成一季度完成累计完成比率累计完成比率东北大区800万118
4、.1万14.8华北、山东大区2200万271.44万12.34华东大区2200万301.8万13.72西北地域400万9万2.3华南大区2200万83.9万3.8 西南大区950万122.9万12.94%京津地域2000万309.6万15.48% 合 计10750万1222.7万11.37%2.1.2.3 2.1.2.3 大区一季度销售收入偏向分析大区一季度销售收入偏向分析要素树影响方面1633163312231223销售收入2.1.2.4 2.1.2.4 控股公司控股公司1 1销售收入一季度分析销售收入一季度分析结论：结论：BAMSBAMSBAMS是电信增值类产品，主要用在小区和驻地网接入，
5、驻地网接入是电信部门开放运营业务中增值业务的尝试，目前刚起步；BAMS产品处于用户试用阶段，尚未实现销售收入。该产品中心技术为瑞斯康达公司从尤里维斯公司购买，产品功能需进一步消化、完善、定型，目前先在用户中试用，为下一步正式销售打好根底，故未开场实现销售；2612610 0RCRC系列产品系列产品价钱销售量2 212231223价钱根本维持不变季节性影响，略低于预算预算预算实践数实践数2.1.2.5 2.1.2.5 一季度消费本钱显著下降的几种典型产一季度消费本钱显著下降的几种典型产品品2.1.2.6 2.1.2.6 一季度制造费用明细一季度制造费用明细2.1.2.7 2.1.2.7 控股公司
6、控股公司1 1一季度本钱分析一季度本钱分析消费本钱消费本钱资料本钱制造费用积极的屯货政策，有效降低资料本钱实施ISO9002和精细化管理，合理控制制造费用预算预算实践数实践数2.1.2.8 一季度毛利率分析一季度毛利率分析一季度毛利趋势分析2.1.2.9 2.1.2.9 控股公司控股公司1 1营业费用分析营业费用分析营业费用营业费用2002年一季度年一季度单位：万元单位：万元2.1.2.10 2.1.2.10 营业费用明细营业费用明细20022002年一季年一季度度管理费用管理费用20022002年一季度年一季度2.1.2.11 2.1.2.11 控股公司控股公司1 1管理费用分析管理费用分析
7、单位：万元单位：万元2.1.2.12 2.1.2.12 管理费用明细管理费用明细20022002年一季度年一季度2.1.2.13 2.1.2.13 管理费用明细管理费用明细20022002年一季度续年一季度续财务费用财务费用2002年一季度年一季度2.1.2.14 控股公司控股公司1财务费用分析财务费用分析单位：万元单位：万元2.1.2.15 2.1.2.15 财务费用明细财务费用明细20022002年一季度年一季度销售费用财务费用三项费用管理费用2.1.2.16 控股公司控股公司1费用分析小结费用分析小结11611621721730530519719715151 1538538314314一
8、季度销售费用低于预算101万元一季度管理费用低于预算108万元，主要为公司实行精细化管理所致。短期借款低于预算所致。小结：一季度三项费用累计低于预算小结：一季度三项费用累计低于预算224224万元，直接添加利润万元，直接添加利润224224万元。万元。预算预算实践数实践数2.1.2.17 控股公司控股公司1损益评价损益评价净利润销售收入产品本钱及附加三项费用税收538538314314目前执行7.5%所得税率。结论：销售收入低于预算结论：销售收入低于预算410410万元，偏向率为万元，偏向率为25%25%，主要在于，主要在于BAMSBAMS未实现销售；采用未实现销售；采用 适度的屯货政策，降低
9、资料本钱；合理控制三项费用；净利润超出预算适度的屯货政策，降低资料本钱；合理控制三项费用；净利润超出预算252252万元。万元。8080332332预算预算实践数实践数2.1.3 2.1.3 控股公司控股公司1 1的的20022002年一季度资产负债表年一季度资产负债表单位：万元单位：万元2.1.3.1 2.1.3.1 一季度资产分析一季度资产分析资产资产单位：万元单位：万元2.1.3.1.1 2.1.3.1.1 一季度应收账款分析一季度应收账款分析应收账款前十名客户情况表应收账款前十名客户情况表 客户称号金额账龄黑龙江哈尔滨电信 1,781,200.00 半年内山东淄博电信 1,416,30
10、0.00 半年内山东胜利油田 1,363,300.00 半年内辽宁鞍山电业代理商 931,600.00 半年内山西太原电信 706,000.00 半年内重庆信息港 675,050.00 半年内山东威海电信 583,350.00 半年内重庆贝特计算机系统工程(代理商) 539,610.00 半年内江苏南京有线 534,950.00 半年内安徽合肥西子(代理商) 514,184.00 半年内占应收账款总额43.7%半年内一年内二年内二年以上合计金额17921201001922比例93.72%5.8%0.48%0100%企业应收账款中，半年以内应收账款占企业应收账款中，半年以内应收账款占93.72%
11、93.72%，到达公司年度运营方案的要求。，到达公司年度运营方案的要求。 上表数听阐明，企业艰苦客户信誉良好代理商几乎都是当地电信部门中心层人员所指定的。 单位：万元单位：万元单位：元单位：元2.1.3.1.2 2.1.3.1.2 一季度存货构造分析一季度存货构造分析表中数据显示，本月存货占用资金表中数据显示，本月存货占用资金32123212万元，期初数为万元，期初数为32423242。存货主要为。存货主要为A A类资料和产废品，占存货总类资料和产废品，占存货总额的额的80.5%80.5%。金额比例原资料原资料14074855.9343.82%资料A10350555.0332.22%资料B21
12、26702.286.62%资料C1597598.624.97%库存商品库存商品15915876.8349.55%产废品15510424.0848.28%备件280469.830.87%外购商品124982.920.39%委托加工资料委托加工资料1697940.295.29%低值易耗品低值易耗品28083.780.09%消费本钱消费本钱406084.021.26%合计合计32122840.85100.00%单位：元单位：元2.1.3.2 2.1.3.2 一季度负债务益分析一季度负债务益分析负债务益负债务益单位：万元单位：万元2.1.3.3 2.1.3.3 控股公司控股公司1 1一季度资产负债评价
13、一季度资产负债评价净资产净资产总资产总资产负债负债期初数期初数实践数实践数货币资金货币资金应收帐款应收帐款短期借款短期借款存货存货18851885327632762059205919221922324232423212321230030020002000结论：货币资金较期初有所添加，可适当提高利用率；存货和应收帐款程度下降，二着整体构造合理。结论：货币资金较期初有所添加，可适当提高利用率；存货和应收帐款程度下降，二着整体构造合理。 短期借款添加为新增银行贷款所致。短期借款添加为新增银行贷款所致。单位：万元单位：万元2.1.4 2.1.4 控股公司控股公司1 1一季度现金流量表分析一季度现金流量
14、表分析单位：万元单位：万元2.1.4.1 控股公司控股公司1一季度净现金流量分析一季度净现金流量分析净现金流量情况净现金流量情况单位：万元单位：万元2.1.4.2 控股公司控股公司1运营净现金流情况运营净现金流情况单位：万元单位：万元运营净现金流运营净现金流2.1.4.3 控股公司控股公司1一季度运营现金明细一季度运营现金明细单位：万元单位：万元2.1.4.4 控股公司控股公司1一季度净利润与运营净现金流量分析一季度净利润与运营净现金流量分析单位：千元2.1.4.5 控股公司控股公司1一季度净现金流量评价一季度净现金流量评价净现金流量净现金流量运营净现金流量运营净现金流量投资净现金流量投资净现
15、金流量筹资净现金流量筹资净现金流量预算预算实践数实践数146-2251-330-34298517122801-573单位：万元单位：万元结论：运营净现金流偏向主要为内部往来，筹资净现金流偏向的缘由是短期借款比预算少结论：运营净现金流偏向主要为内部往来，筹资净现金流偏向的缘由是短期借款比预算少10001000万元；剔万元；剔除这两个要素，净现金流根本正常。除这两个要素，净现金流根本正常。2.1.5 2.1.5 控股公司控股公司2 2一季度价值数分析一季度价值数分析单位：万元单位：万元固定资产价值树价值树影响方面影响方面销售费用财务费用无形资产库存应收帐款净资产收益率净利润净资产销售收入产品本钱三
16、项费用营运资金+ +管理费用税收现金和存款+ + +预算实践数7.64%7.64%0.76%0.76%5465465050400240027 7293429349189183573573503501731732012011261261818525229272927 29242924518518588588 目前所得税 率33%，收买时估计差别较大。26%26%33%33%毛利率对比6809680966526652结论：销售收入远远低于预算是一季度利润偏向较大的主要缘由。结论：销售收入远远低于预算是一季度利润偏向较大的主要缘由。与与2.1.5.1 2.1.5.1 控股公司控股公司2 2一季度损益
17、表分析一季度损益表分析单位：万元单位：万元2.1.5.2 2.1.5.2 一季度各月份销售收入情况一季度各月份销售收入情况 单位：万元单位：万元2.1.5.3 2.1.5.3 各大区一季度销售分析各大区一季度销售分析东北大区 华北大区 华东大区 西北大区 华中大区 西南大区 华南大区02年1-3月资金回笼01年1-3月资金回笼单位：万元单位：万元2.1.5.4 2.1.5.4 控股公司控股公司2 2销售收入一季度分析销售收入一季度分析要素树影响方面400240027 7销售收入稳压电源直流电源UPS代理APC小UPS、ZTY大中UPS3753752062063753759494单位：万元单位：
18、万元预算实践数501501413413蓄电池87387320420487687621621610001000244244 主线产品UPS合计偏向占总偏向的79%。UPS配套产品偏偏向向缘由由：控控股股公公司司2 2的的主主线产品品是是中中小小功功率率UPSUPS和和蓄蓄电池池，主主要要针对零零售售市市场个个人人用用户，价价钱、技技术、质量量、品品牌牌的的竞争争力力不不明明显。最最近近新新引引进意意大大利利技技术创建建“欧欧罗玛品品牌牌的的大大功功率率UPSUPS预备涉入行涉入行业市市场，目前没有，目前没有获得行得行业入网的答入网的答应证，受，受营销管理方式所限管理方式所限营销推行不力。推行不力
19、。2.1.5.5 2.1.5.5 控股公司控股公司2 2一季度本钱分一季度本钱分析析单位：元单位：元单位本钱比单位本钱比0101年降低年降低15%15%以上的产品明细以上的产品明细结论：结论：20022002年年1-31-3月可比产品比月可比产品比0101年降低年降低6.53% 6.53% 。2.1.5.6 2.1.5.6 控股公司控股公司2 2制造费用明制造费用明细细单位：元单位：元2.1.5.6 2.1.5.6 控股公司控股公司2 2本钱分析小本钱分析小结结消费本钱消费本钱资料本钱制造费用总量上低于预算，单位产品来讲高于预算。预算预算实践数实践数单位：万元单位：万元资料本钱从总量上低于预算70%，单位产品成本低于预算6.53%.结论：资料本钱控制较好，制造费用有降低空间。2.1.5.7 产品毛利率分析产品毛利率分析一季度毛利趋势分析一季度毛利趋势分析2.1.5.7 控股公司控股公司2营业费用分析营业费用分析营业费用营业费用2002年一季度年一季度单位：万元单位：万元2.1.5.8 控股公司控股公司2营业费用明细营业费用明细单位：万元单位：万元2.1.5.9 控股公司控股公司2管理费用分析管理费用分析管理费用管理费用2002年一季度年一季度单位：万元单位：万元2.1.5.10 控股公司控股公司2管理费用明细管理费用明细单位：元单位：元
