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1、分红保险基础知识分红保险基础知识 2010年年12月月 第五版第五版2分红保险的相关概念分红保险的相关概念分红保险的相关监管规定分红保险的相关监管规定如何看待分红保险的分红水平如何看待分红保险的分红水平课程大纲课程大纲3 指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。险产品。n分红保险的概念分红保险的概念分红保险的介绍分红保险的介绍4n分红保险的形态分红保险的形态分红终身寿险分红终身寿险分红两全保险分红两全保险分红型的年金保险分红型的年金保险5n红利分配的原
2、则红利分配的原则保监会规定，保监会规定，保险公司每一会计年度将不低于当年保险公司每一会计年度将不低于当年可分配盈余的可分配盈余的70%70%向保单持有人分配向保单持有人分配公司确定实际向保单持有人分配的盈余后，应该按公司确定实际向保单持有人分配的盈余后，应该按照公平性和可持续性原则在各个保单之间进行分配照公平性和可持续性原则在各个保单之间进行分配6n现金红利的计算方法现金红利的计算方法每张保单实际分配的红利计算公式：每张保单实际分配的红利计算公式：备注：备注：1 1、每年的红利金额可能是不一样的、每年的红利金额可能是不一样的 2 2、公司对未来的红利分配水平不得做任何保证或承诺、公司对未来的红
3、利分配水平不得做任何保证或承诺7n分红产品的年度红利分配流程分红产品的年度红利分配流程分红产品的年度红利分配流程分红产品的年度红利分配流程（每个年度的重要时间窗口）（每个年度的重要时间窗口）12月月31日日3月月4月初月初4月月6月月1日日会计年度末会计年度末向保监会向保监会报备分红报备分红保险专题保险专题财务报告财务报告董事会宣董事会宣布年度红布年度红利分配方利分配方案案向保监会向保监会报备分红报备分红业务年度业务年度报告报告红利分配红利分配启始日启始日8n分红如何结算？分红如何结算？每年的每年的6 月月1 日是分红起始日。在当年日是分红起始日。在当年6 月月1 日日到次年的到次年的5 月月
4、31 日之间投保的所有分红保单都日之间投保的所有分红保单都是按照同一个红利分配水平计算该保单年度所是按照同一个红利分配水平计算该保单年度所分配的红利。分配的红利。同一年度同一年度6 月月1 日之前分配红利的保单与日之前分配红利的保单与6 月月1 日以后分配红利的保单的红利水平是不同的。日以后分配红利的保单的红利水平是不同的。9举例：分别于举例：分别于2008年年5月月29日、日、6月月2日生效的两份分红保险，日生效的两份分红保险，则在则在2009年保单满一周年时红利如何计算？年保单满一周年时红利如何计算？回答：回答：2008年年5月月29日生效的保单于日生效的保单于2009年年5月月29日满日
5、满1周年，周年，它将按照它将按照2008年年6月月1日开始适用的分红水平分红；日开始适用的分红水平分红；2008年年6月月2日生效的保单于日生效的保单于2009年年6月月2日满日满1周年，它将按照周年，它将按照2009年年6月月1日开始适用的分红水平分红。因此，两个保单的保单周年日日开始适用的分红水平分红。因此，两个保单的保单周年日虽然只相差几天，但适用的是不同的分红水平。虽然只相差几天，但适用的是不同的分红水平。10n现金红利的领取方式现金红利的领取方式累积生息累积生息抵交保险费抵交保险费购买交清增额保险购买交清增额保险如投保人投保时未选择红利领取方式，则如投保人投保时未选择红利领取方式，则
6、以累积生息方式办理。以累积生息方式办理。11n现金红利领取方式的转换现金红利领取方式的转换 红利的领取方式在投保时确定，以后可申红利的领取方式在投保时确定，以后可申请转换，但新的领取方式要从下一个红利分配请转换，但新的领取方式要从下一个红利分配日起才生效。日起才生效。如客户在投保时定为累积生息，如客户在投保时定为累积生息，5 5年后他申请转年后他申请转为购买交清增额保险，则前为购买交清增额保险，则前5 5年的红利按累积生年的红利按累积生息方式领取，第息方式领取，第6 6年及以后的红利按购买交清增年及以后的红利按购买交清增额方式领取。额方式领取。12 累积生息转换为交清增额，若被保险人在转换时为
7、累积生息转换为交清增额，若被保险人在转换时为“次标体次标体”，则不能申请；交清增额可无条件转换为累积生，则不能申请；交清增额可无条件转换为累积生息息： 交清增额交清增额累积生息，无风险，无条件累积生息，无风险，无条件 累积生息累积生息交清增额，有条件，需审核交清增额，有条件，需审核13n保监会的监管保监会的监管 分红产品要经过保监会备案后才可以销售；分红产品要经过保监会备案后才可以销售；对分红产品设立单独的账户进行核算（投资也是单独核对分红产品设立单独的账户进行核算（投资也是单独核算）；算）；每年的财务报表都要经过独立的外部会计师事务所进行每年的财务报表都要经过独立的外部会计师事务所进行独立审
8、计；独立审计；每年都要将分红业务上一年度的年度报告及分红方案上每年都要将分红业务上一年度的年度报告及分红方案上报保监会，并向保单持有人寄送红利通知书，告知客户报保监会，并向保单持有人寄送红利通知书，告知客户红利的分配情况。红利的分配情况。 分红保险的有关监管规定分红保险的有关监管规定14n要求披露信息要求披露信息 （保监办发（保监办发200164号文件）规定号文件）规定:保险公司每年向投保人寄送分红保险业绩报告，内容包括：保险公司每年向投保人寄送分红保险业绩报告，内容包括：分红保险的经营状况及公司分红政策分红保险的经营状况及公司分红政策费用支出及费用分摊方法，采用固定费用率方式的除外费用支出及
9、费用分摊方法，采用固定费用率方式的除外本年度盈余和可分配盈余本年度盈余和可分配盈余保单持有人应获红利金额保单持有人应获红利金额红利计算基础和计算方法红利计算基础和计算方法 平安采用固定费用率平安采用固定费用率方式，所以在红利通知书方式，所以在红利通知书上未包括上未包括“费用支出及费费用支出及费用分摊方法用分摊方法”15n禁止披露信息禁止披露信息（保监办发（保监办发200164号文件）规定号文件）规定:保险公司不得通过公共媒体公布或者保险公司不得通过公共媒体公布或者宣传分红保险的经营成果或水平宣传分红保险的经营成果或水平采用现金分红方式的，保险公司不得采用现金分红方式的，保险公司不得使用分红率、
10、投资回报率等比例性指使用分红率、投资回报率等比例性指标描述分红保险的分红情况标描述分红保险的分红情况在销售时候，不得以任何方式将分红在销售时候，不得以任何方式将分红保险的经营成果与其它保险公司的分保险的经营成果与其它保险公司的分红保险、投资连结保险、万能保险进红保险、投资连结保险、万能保险进行比较行比较 任何宣称分红任何宣称分红率比其它公司好率比其它公司好的，都是违反规的，都是违反规定的误导定的误导16n对宣传材料的要求对宣传材料的要求 不得将保险产品作为储蓄产品介绍不得将保险产品作为储蓄产品介绍不得套用不得套用“本金本金”、“存入存入”等概念等概念不得将保险产品的利益与银行存款收益、国不得将
11、保险产品的利益与银行存款收益、国债收益等进行片面比较债收益等进行片面比较不得将本公司产品与其它公司的相关产品进不得将本公司产品与其它公司的相关产品进行片面比较行片面比较 （保监发（保监发200325200325号文件）规定：号文件）规定：17n一般原则一般原则分红取决于分红保险业务的实际经营情况分红取决于分红保险业务的实际经营情况分红是不确定的分红是不确定的以往的分红水平只能作为参考，不能作为保证以往的分红水平只能作为参考，不能作为保证从长远的角度来看分红从长远的角度来看分红不同的分红产品间、不同的分红方式间，不能进行简不同的分红产品间、不同的分红方式间，不能进行简单的比较，更不能就某一年进行比较。单的比较，更不能就某一年进行比较。如何看待分红保险的分红水平如何看待分红保险的分红水平18 产品保险责任和期间产品保险责任和期间 投保的产品、投保份数投保的产品、投保份数 被保险人的年龄、性别被保险人的年龄、性别 保单所处的保单年度保单所处的保单年度 保费保费n如何看待某个险种的分红水平如何看待某个险种的分红水平具体到某一分红产品的红利分配金额大小，具体到某一分红产品的红利分配金额大小，需要考虑如下一些因素：需要考虑如下一些因素：19Thank you!
