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1、2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001 资产模模块民生人寿民生人寿Oracle财务管理系管理系统 操作培操作培训主主讲：何：何华辅导：周：周红伶、段逸伶、段逸轩、欧阳高、欧阳高晖 12002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001资产模块培训简介资产模块培训简介资产模块概述资产模块概述资产新增操作资产新增操作资产变动操作资产变动操作资产折旧操作资产折旧操作资产减少操作资产减少操作资产调拨
2、资产调拨资产查询资产查询资产月结资产月结22002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001应付模块培训安排应付模块培训安排日期日期序号序号内容内容10/21 上午上午1资产模块概述资产模块概述10/21 上午上午2资产新增操作资产新增操作10/21 上午上午3资产变动操作资产变动操作10/21 上午上午4资产折旧操作资产折旧操作10/21 下午下午5资产减少操作资产减少操作10/21 下午下午6资产调拨资产调拨10/21 下午下午7资产查询资产查询10/21 下午下午8资产月结资产月结10/21
3、 下午下午9复习复习10/21 晚上晚上10练习及答疑练习及答疑32002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001一、资产模块概述一、资产模块概述FA：FIXED ASSETS的简称，即固定资产的简称，即固定资产 提问：仅仅管理固定资产？提问：仅仅管理固定资产？企业管理资产的平台企业管理资产的平台相对总帐，相对总帐，FA是重要的财务是重要的财务子子模块模块42002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.A
4、P001一、资产模块概述一、资产模块概述FA与其他模块的关系与其他模块的关系 总帐模块总帐模块总帐模块总帐模块应付模块应付模块应付模块应付模块资产模块资产模块资产模块资产模块52002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001一、资产模块概述一、资产模块概述资产生命周期资产生命周期 增加增加增加增加变动变动变动变动减少减少减少减少购买购买购买购买/ /调拨调拨调拨调拨. .处置处置处置处置/ /调拨调拨调拨调拨. . 资产模块资产模块 总帐模块总帐模块 应付模块应付模块 总帐模块总帐模块62002
5、 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作1.自购新增自购新增2.统购新增统购新增3.盘盈新增盘盈新增4.调拨新增调拨新增72002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作自购流程自购流程82002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001
6、二、资产新增操作二、资产新增操作 操作演示操作演示 1.自购新增自购新增 -资产标签号资产标签号 -资产来源资产来源 -资产累计折旧资产累计折旧 操作步骤：操作步骤： a.录入资产基础信息录入资产基础信息 b.录入资产财务信息录入资产财务信息 c.录入资产分配信息录入资产分配信息92002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作 自购新增会计分录自购新增会计分录1.发票（发票（AP） Dr：固定资产固定资产-家具家具-预算预算.传真机传真机 Cr:其他应付款其他应
7、付款-应付采购应付采购2.新增（新增（FA） Dr：固定资产固定资产-家具家具.缺省缺省 Cr:固定资产固定资产-家具家具-中转中转每月：每月：固定资产固定资产-家具家具-预算预算= 固定资产固定资产-家具家具-中转中转 (固定资产预算科目固定资产预算科目)= (固定资产中转科目固定资产中转科目)年底：经常性凭证将年底：经常性凭证将固定资产预算科目和固定资产中转科目余额结为固定资产预算科目和固定资产中转科目余额结为0102002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增
8、操作统购流程统购流程112002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作 课堂练习：课堂练习：统购新增统购新增1.总部统购发票总部统购发票2.总公司与分公司资产往来帐划拨总公司与分公司资产往来帐划拨3.分公司确认与总部往来分公司确认与总部往来4.分公司与支公司资产往来帐划拨分公司与支公司资产往来帐划拨5.支公司确认与分公司往来支公司确认与分公司往来6.支公司新增统购资产支公司新增统购资产 a.录入资产基础信息录入资产基础信息 b.录入资产财务信息录入资产财务信息
9、c.录入资产分配信息录入资产分配信息 122002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作 统购新增会计分录统购新增会计分录1.发票（发票（AP）-总公司总公司 Dr：其他应收款其他应收款-资产中转资产中转 Cr:其他应付款其他应付款-应付采购应付采购2.系统往来（系统往来（GIS）-总公司总公司 Dr：系统往来：系统往来-分公司分公司 Cr:其他应收款其他应收款-资产中转资产中转3.系统往来（系统往来（GIS）-分公司分公司 Dr：其他应收款其他应收款-资产中转
10、资产中转 Cr:系统往来系统往来-总公司总公司4.系统往来（系统往来（GIS）-分公司分公司 Dr：系统往来：系统往来-支公司支公司 Cr:其他应收款其他应收款-资产中转资产中转5.系统往来（系统往来（GIS）-支公司支公司 Dr：固定资产固定资产-大类大类-预算预算 Cr:系统往来系统往来-分公司分公司6.资产新增（资产新增（FA）-支公司支公司 Dr：固定资产固定资产-大类大类-.缺省缺省 Cr:固定资产固定资产-大类大类-中转中转每月：每月： 固定资产固定资产-家具家具-预算预算= 固定资产固定资产-家具家具-中转中转 (固定资产预算科目固定资产预算科目)= (固定资产中转科目固定资产中
11、转科目)年底：经常性凭证将固定资年底：经常性凭证将固定资产预算科目和固定资产中转产预算科目和固定资产中转科目余额结为科目余额结为0132002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作盘盈流程盘盈流程142002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作 课堂练习：课堂练习：盘盈新增盘盈新增1.资产新增资产新增 a.录入资产基础信息录入资
12、产基础信息 b.录入资产财务信息录入资产财务信息 c.录入资产分配信息录入资产分配信息2.资产新增转入待处理财产损益资产新增转入待处理财产损益3.确认营业外收入确认营业外收入(GL) 152002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001二、资产新增操作二、资产新增操作 盘盈新增会计分录盘盈新增会计分录（报批后，估值入帐）（报批后，估值入帐）1.资产新增（资产新增（FA） Dr：固定资产固定资产-大类大类-.缺省缺省 Cr:固定资产固定资产-大类大类-中转中转2.转入待处理（转入待处理（GL） D
13、r：固定资产固定资产-大类大类-中转中转 Cr:待处理财产损益待处理财产损益-固定资产固定资产3.盘盈处理（盘盈处理（GL） Dr：待处理财产损益待处理财产损益-固定资产固定资产 Cr:营业外收入营业外收入-资产盘盈资产盘盈 162002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001三、资产变动操作三、资产变动操作 操作演示操作演示1.资产基础信息更改资产基础信息更改 a.查询资产查询资产 b.信息更改信息更改2.资产部门间的转移资产部门间的转移 a.查询资产查询资产 b.地点部门转移地点部门转移 c
14、.费用科目成本中心变更费用科目成本中心变更 课堂练习课堂练习1.各机构某一资产基础信息更改各机构某一资产基础信息更改 a.查询资产查询资产 b.信息更改信息更改2.各机构某一资产部门间的转移各机构某一资产部门间的转移 a.查询资产查询资产 b.地点部门转移地点部门转移 c.费用科目成本中心变更费用科目成本中心变更 172002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001四、资产折旧操作四、资产折旧操作 操作演示操作演示1.资产折旧运行（不关闭期间）资产折旧运行（不关闭期间）2.资产折旧回滚资产折旧回
15、滚折旧运行后的系统限制：折旧运行后的系统限制：现有资产所有修改均不允许！现有资产所有修改均不允许！仅能操作资产新增！仅能操作资产新增！ 182002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001五、资产减少操作五、资产减少操作1.报废减少报废减少2.盘亏减少盘亏减少3.调拨减少调拨减少192002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001五、资产减少操作五、资产减少操作当月增加资产，通过当月增加资产，通过
16、“打开打开”，直接删除，直接删除以前月份增加的资产，通过以前月份增加的资产，通过“报废报废”，减少资产，减少资产报废资产，必须输入报废类型报废资产，必须输入报废类型202002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001五、资产减少操作五、资产减少操作 操作演示：报废减少操作演示：报废减少 a.查询待报废资产查询待报废资产 b.报废资产报废资产212002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001五、资
17、产减少操作五、资产减少操作 报废减少会计分录报废减少会计分录(先报废，从清理科目转入待处理财产损益，报批后，再从待处理转出先报废，从清理科目转入待处理财产损益，报批后，再从待处理转出)1.资产减少（资产减少（FA） Dr：固定资产固定资产清理清理 累计折旧累计折旧-大类大类 Cr:固定资产固定资产-大类大类-.缺省缺省2.转入营业外支出（转入营业外支出（GL） Dr：营业外支出：营业外支出 Cr:固定资产清理固定资产清理 222002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001五、资产减少操作五、资
18、产减少操作盘亏减少流程盘亏减少流程 232002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001五、资产减少操作五、资产减少操作 课堂练习：盘亏减少课堂练习：盘亏减少 操作步骤：操作步骤： a.查询待报废资产查询待报废资产 b.报废资产报废资产242002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001五、资产减少操作五、资产减少操作 盘亏减少会计分录盘亏减少会计分录1.资产减少（资产减少（FA） Dr：固定资产
19、固定资产清理清理 累计折旧累计折旧-大类大类 Cr:固定资产固定资产-大类大类-.缺省缺省2.转入待处理（转入待处理（GL） Dr：待处理财产损益待处理财产损益-固定资产固定资产 Cr:固定资产固定资产清理清理3.处理盘亏（处理盘亏（GL） Dr：营业外支出营业外支出 Cr:待处理财产损益待处理财产损益-固定资产固定资产 252002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001六、资产调拨六、资产调拨调拨流程调拨流程262002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd.
20、 Confidential Not For Public.AP001六、资产调拨六、资产调拨 课堂练习：调拨减少课堂练习：调拨减少 操作步骤：操作步骤： a.查询待调拨资产查询待调拨资产 b.报废资产报废资产272002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001六、资产调拨六、资产调拨 调拨减少会计分录（涉及调拨减少会计分录（涉及2家机构帐务）家机构帐务）总公司总公司- -分公司分公司总公司总公司分公司分公司1.1.资产减少资产减少(FA)(FA)DR:DR:固定资产清理固定资产清理 100100
21、DR:DR:累计折旧累计折旧 900900CRCR：固定资产：固定资产- -大类大类-.-.缺省缺省 100010002.2.公司间往来公司间往来(GIS)(GIS)DR: DR: 系统往来系统往来- -分公司分公司 100100CRCR：固定资产清理：固定资产清理 1001003.3.公司间往来公司间往来(GIS)(GIS)DR: DR: 固定资产固定资产- -中转中转 100100CRCR：系统往来：系统往来- -总公司总公司 1001004.4.资产新增资产新增(FA)(FA)DR: DR: 固定资产固定资产- -大类大类 10001000CRCR：固定资产：固定资产- -中转中转 10
22、0010005.5.累计折旧调整累计折旧调整(GL)(GL)DR: DR: 固定资产固定资产- -中转中转 900900CRCR：累计折旧：累计折旧 900900282002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001六、资产调拨六、资产调拨 调拨减少会计分录（涉及调拨减少会计分录（涉及3家机构帐务）家机构帐务） 详见附件详见附件资产调拨分录资产调拨分录292002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP0
23、01七、资产查询七、资产查询1.查询特定标签号的资产查询特定标签号的资产2.查询某大类资产查询某大类资产3.查询某小类资产查询某小类资产4.查询下属机构的资产信息查询下属机构的资产信息5.提交提交“CUX：资产新增报废明细表：资产新增报废明细表”6.提交提交“CUX:资产资产明明细细清清单单”7.提交提交“CUX：资产盘点表：资产盘点表”302002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001八、资产盘点八、资产盘点 非盲盘：系统提交非盲盘：系统提交“CUX：资产盘点表：资产盘点表”，辅助盘点，辅助
24、盘点 盲盘：盲盘： 标签号是系统内与系统外的唯一桥梁！标签号是系统内与系统外的唯一桥梁！ 312002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001九、资产月结九、资产月结1.确保所有资产事务已完成确保所有资产事务已完成2.运行折旧运行折旧3.将资产分录传送至总帐将资产分录传送至总帐4.确保其他模块事务已完成及其分录传送至总帐确保其他模块事务已完成及其分录传送至总帐5.在总帐中将所有凭证过账在总帐中将所有凭证过账6.科目发生额核对：（中转科目）科目发生额核对：（中转科目）固定资产固定资产-家具家具-预
25、算预算= 固定资产固定资产-家具家具-中转中转 (固定资产预算科目固定资产预算科目)= (固定资产中转科目固定资产中转科目)7.固定资产清理科目余额是否为固定资产清理科目余额是否为总帐提交总帐总帐提交总帐“试算表汇总试算表汇总”8.关闭资产期间关闭资产期间 322002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001九、资产月结九、资产月结 (固定资产预算科目固定资产预算科目)小于小于 (固定资产中转科目固定资产中转科目)初步初步=资产新增，但其他模块未做新增帐务处理！资产新增，但其他模块未做新增帐务处
26、理！处理办法：处理办法： （针对事务遗漏针对事务遗漏）1.资产模块打印资产模块打印“：资产新增报废明细表：资产新增报废明细表”，核对其他模块是，核对其他模块是否完成新增事务否完成新增事务2.在在GL或或AP补充遗漏事务，并过账补充遗漏事务，并过账3.总帐提交总帐提交“试算表汇总试算表汇总”4.确保上述科目发生额相等，余额一致确保上述科目发生额相等，余额一致 332002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001九、资产月结九、资产月结 (固定资产预算科目固定资产预算科目)大于大于 (固定资产中转科
27、目固定资产中转科目) 初步初步 =资产新增事务遗漏！资产新增事务遗漏！处理办法处理办法： （针对事务遗漏针对事务遗漏）1.资产模块打印资产模块打印“：资产新增报废明细表：资产新增报废明细表”，确认当月的，确认当月的FA新新增事务，核对原始单据，找出遗漏事务增事务，核对原始单据，找出遗漏事务2.补做资产新增补做资产新增3.再次运行资产折旧，并将新增凭证传送至再次运行资产折旧，并将新增凭证传送至GL4.GL中将资产新增凭证过账中将资产新增凭证过账5.总帐提交总帐提交“试算表试算表-汇总汇总1”，核对科目发生额和余额，核对科目发生额和余额6.确保上述科目发生额相等，余额一致确保上述科目发生额相等，余
28、额一致 342002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001九、资产月结九、资产月结 科目发生额不等的原因：科目发生额不等的原因：FA事务的错误操作事务的错误操作=错误更正错误更正=折旧运行前的状态折旧运行前的状态=依序执行以下操作：依序执行以下操作：1.冲销总帐中的资产凭证冲销总帐中的资产凭证2.凭证传送总帐的撤销凭证传送总帐的撤销3.折旧的撤销折旧的撤销4.更正更正FA错误的操作错误的操作 352002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confiden
29、tial Not For Public.AP001十、非固定资产的管理十、非固定资产的管理 1.无形资产无形资产2.长期待摊费用长期待摊费用3.低耗品（部分）低耗品（部分） 362002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001十、资产上线十、资产上线 1.整理无形资产整理无形资产2.整理长期待摊资产整理长期待摊资产填写填写无形长期待摊费用期初数据上报无形长期待摊费用期初数据上报 372002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001十一、复习十一、复习TIME TO REVIEW 382002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public.AP001Thanks a lot!39
