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1、天津市海运股份有限公司6007512012 年半年度报告0一、二、三、四、五、六、七、八、天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告目录重要提示 . 2公司基本情况 . 2股本变动及股东情况. 4董事、监事和高级管理人员情况 . 5董事会报告 . 5重要事项 . 7财务会计报告（未经审计） . 15备查文件目录 . 961天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 公司全体董事出席董事会会议。(三
2、) 公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名李维艰童友生童友生公司负责人李维艰、主管会计工作负责人童友生及会计机构负责人（会计主管人员）童友生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式天津市海运股份有限公司天津海运TIANJIN MARINE SHIPPING CO
3、.，LTD.TMSC李维艰董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱姜涛天津空港经济区中心大道华盈大厦八层022-58679088022-2闫宏刚天津空港经济区中心大道华盈大厦八层022-58679088022-天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点天津空港经济区中心大道华盈大厦 803300380天津空港物流加工区中心大道华盈大厦八层中国证券报、上海证券报、大公报ht
4、tp:/公司董事会秘书室(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股B 股股票上市交易所上海证券交易所上海证券交易所股票简称SST 天海ST 天海 B股票代码600751900938变更前股票简称S*ST 天海*ST 天海 B(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)经营活动产生的现
5、金流量净额449,806,812.40-558,714,899.03-1.1341报告期（16 月）-7,121,618.37-7,173,384.76-7,143,580.66-31,921,055.74-0.0145-0.0648-0.0145291,563,904.43543,205,475.58-551,571,318.37-1.1196上年同期-54,662,143.67-53,474,171.12-53,474,171.12-54,662,143.67-0.11-0.11-0.11131,728,388.46-17.19不适用不适用本报告期比上年同期增减(%)不适用不适用不适用不适
6、用不适用不适用不适用121.343天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.59180.2674121.322、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出合计金额-47,516.3924,829,241.47-4,25024,777,475.08三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表报告期内，公司股
7、份总数及股本结构未发生变化。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况37,494 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减股份类别持有非流通股数量质押或冻结的股份数量大新华物流控股（集团）有限公司李天虹天津市天海集团有限公司万科企业股份有限公司工会委员会朱永红车锡平CAO WENWEI境内非国有法人境内自然人国有法人境内非国有法人境内自然人境内自然人境外自然人29.986.410.980.630.420.410.35147,701,04331,571,2804,816,1973,080,0002,045,6982,000,000
8、1,700,000246,900-231,500未流通未流通未流通未流通已流通已流通已流通147,701,04331,571,2804,816,1973,080,000质押无无无无无无147,701,0434天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告SCBHK A/C KGINVESTMENTSASIA LIMITED境外法人0.281,358,990已流通无JIASHANSHEN刘晓阳境外自然人境内自然人0.240.231,191,2451,150,300-417,100已流通已流通无无前十名流通股股东持股情况股东名称朱永红车锡平CAO WENWEI持有流通股的数量2,045,6982,
9、000,0001,700,000股份种类及数量境内上市外资股境内上市外资股境内上市外资股SCBHKA/CKGINVESTMENTSASIA1,358,990境内上市外资股LIMITEDJIASHAN SHEN刘晓阳王明辉张柏青徐秀芳吴佩华1,191,2451,150,3001,146,4161,132,2001,060,0001,019,200境内上市外资股境内上市外资股境内上市外资股境内上市外资股境内上市外资股境内上市外资股2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董
10、事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2012 年 6 月 25 日，第七届第十三次董事会会议审议通过了关于徐伟勇先生不再担任公司董事、副董事长的议案关于提名李小龙为公司董事的议案，上述两项议案已于 7 月 12日最终获得公司 2012 年第二次临时股东大会的批准。五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析2012 年上半年，全球经营贸易形势依然严峻，欧洲主权债务危机、地区政治局势不稳、世界经济增长放缓以及国际贸易保护升级等因素均对集装箱运输需求的增长构成了极大制约。公司在控股股东及其关联企业的支持下，克服了资金紧张等不利因素，
11、确保了船舶的正常运营和公司的持续经营并顺利清偿了到期贷款 3.81 亿元。2012 年上半年，天津海运累计完成船舶运输 157 航次，运输集装箱 8603TEU，完成货物运输量 215075 吨。公司主要财务数据分析如下：5天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告（1）经营收入报告期内，本公司及其子公司实现营业收入 58,852,231.35 元，比上年同期减少 40.79%。主要原因为撤消亏损航线，着力打造韩国精品航线，上半年该航线经营收入占公司营业收入的81.05%。（2）经营成本报告期内，本公司及其子公司营业成本为 56,490,483.48 元，比上年同期减少 47.65%，主要
12、原因为公司调整航线、缩减运营规模。（3）期间费用报告期内，公司管理费用为 16,947,334.85 元，比上年同期减少 16.18%；财务费用为15,502,867.39 元，比上年同期减少 58.14%。主要原因为公司大力推行增收节支。（4）公允价值变动收益报告期内，本公司公允价值变动收益为 18,180,635.22 元，比上年同期增加 441.25%，原因为可交易性金融资产中国太保股票市值上涨产生的收益。（5）利润总额报告期内，本公司及其子公司合并税前利润总额为-7,173,384.76 元，比上年同期相比减少亏损 46,300,786.36 元。（6）总资产总资产比上年期末减少 17
13、.19%，主要情况为非流动资产中固定资产减少 8.69%；流动资产减少 21.65%，其中交易性金融资产减少 32.34%，原因为公司根据董事会决议出售持有的部分中国太保股票。（7）总负债总负债比上年同期减少 7.81%，其中一年内到期的流动负债减少 3.25 亿元，原因为公司利用向关联企业临时拆借来的过桥资金偿还了 3.25 亿元到期贷款（8）现金流量本期经营活动产生的现金流量净额为 291,563,904.43 元，上年同期为 131,728,388.46 元；本期投资活动产生的现金流量净额为 97,894,657.73 元，上年期为 196,611 元；筹资活动产生的现金流量净额为-38
14、8,359,136.53 元，上年同期为-155,097,221.65 元；本报告期现金及现金等价物净增加额为 1,086,812.94 元，上年同期为-23,172,222.19 元。截至报告期末，公司现金及现金等价物余额为 12,218,540.29 元，同比减少 27.77%。(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业水上运输57,226,786.2656,490,483.481.3-41.84-47.65增
15、加 10.11 个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0万元。2、 主营业务分地区情况6、天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告单位:元 币种:人民币地区韩国航线马尼拉航线船舶租赁代理及其他服务内贸航线营业收入47,700,783.49783,397.063,345,947.435,396,658.280.00营业收入比上年增减(%)27.57-95.78-87.33-2,302-1003、 公司在经营中出现的问题与困难1、时值航运业低谷，集装箱市场处境艰难受航运市场低迷、不断攀升的成本，激烈的市场竞争等因素影响，导致集装箱海运运价日趋低
16、廉，行业经常处于保本点之下运行。总体看 2012 年集装箱运输市场仍将经历一个痛苦的爬升阶段，需求低速化增长和运力快速发展的矛盾仍将延续，成本高位徘徊与运价波动震荡之间的矛盾也将继续。2、资产负债率高，公司已无间接融资能力截止报告期末，天津海运归属公司股东的所有者权益为-55,871.49 万元，净资产为-1.1341 元/股。根据公司目前状况，天津海运已无直接融资能力。3、整体经营规模萎缩，收入无法覆盖支出公司目前仅拥有 3 艘老旧自有船舶在运营。2012 年上半年，公司营业收入为 5,885.22 万元、营业成本 5,649.05 万元，冲抵营业成本之后毛利为 236.17 万元。以目前的
17、生产运力，即使大幅度降低经营成本、提高经营效益也很难覆盖当期财务费用、管理费用。(三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况本报告期内的现金分红政策的制定符合公司章程的规定以及股东大会决议的要求，独立董事已经尽职履责并发挥了应有的作用。具体情况为截止报告期末，公司可供股东分配的净利润累计为负数,不具备现金分配的能力。六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，本公司严格按照公司法证券法等有关法律法规和公司章程及其他规章制度的规定，不断完
18、善法人治理结构并建立健全内控制度，制定了内幕信息知情人登记管理制度内部控制规范实施工作方案。报告期内，本公司共计召开股东大会 2 次、董事会会议 6 次、董事会审计委员会会议 3 次、监事会会议 2 次，以上会议审议了包括公司关联交易、出售资产、公司治理、选举董事等多项公司重大事项，其中在审议关联交易议案的过程中，公司关联股东、关联董事均做到依法7费天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告回避表决。(二) 重大诉讼仲裁事项单位:万元 币种:人民币起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(
19、仲裁)判决执行情况2010 年 10月 12 日，天津高院将天海集团持有的 中 国 太保（证券案件执 代码本公司请行 结 果 601601）无求法院判2010 年 4将 对 公 限售流通令天海集月 8 日，司资产 股票团履行债天津高院负 债 和 10,446,426天津市天津市务签发财 务 报 股，以司法海运股份有限公司天海集团有限公司诉讼66202.65万元，并支付占用66,202.65（2009）津高民二初 字 第表 产 生 划转的方重 大 积 式过户至极影响， 本 公 司 名资金使用7611.1497万元。0005 号民事调解书。将 根 据 下。该民最 终 结 事调解书果 进 行 在 2
20、011 年账 务 处 度仍在继理。续推进中。本公司已经于诉讼时效到期日之前，向天津高院递交了执行申请。天神海运株式会社天津海运股份有限公司诉讼天神海运株式会社以其对我公 司 2.6亿日元的债 权 为由 , 于2,112.762011 年 6月 16 日进行第一次庭审。本公司将积极应诉并维护公司和股东利益，同时依已经进行7 次开庭。下次庭审将于 2012年 8 月 9日进行。834天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告2011 年 2月 7 日起诉 本 公司。据最终判决结果进行相关账务处理。天泰货柜百慕大天泰货柜设备管理有限公司天津海运股份有限公司诉讼天泰货柜公司依据双方签订的集装箱租赁
21、合同向大连海事法院起诉我司支付集装箱租金、修理费本金65.5 万美元及服务费 28 万美元并要求解除租赁合同返还 1071个 集 装箱。591.742011 年12 月 19日大连海事法院签发（2011）大海哈商外初字第1 号 判决。判决我司应支付租金及修理费 65 万美元、服务费 28万美元；同时，判决我司返 还1071 个集装箱并承担案件诉讼费。公司申请法院强制执行。2012年 3 月 14日我司与对方达成执行和解协议： 月23 日支付30 万 美元； 月 23日支付 30万美元；5月 23 日支付剩余款项。本公司已按约支付全部款项，5 月 28 日天荣轮已解除扣押。2012 年 1月 1
22、9 日在广州海事法院起汕泓运有司头景代限市货理公天津海运股份有限公司 / 天津津海海运有限公司诉讼诉天津市海运股份有限公司和天津津海海运有限公司；案由为海上货物运9302012 年 7月 31 日第一次开庭审理。尚无法确定。输合同纠纷；标的930 万 人民币；法9天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告院应泓景公司申请于 2012年 1 月 31日裁定对天顺轮不予办理转让、抵押及其他权利 等 手续。由于我司申请管辖权异议，现在开庭时间尚 未 确定。88 名退休船员因劳动纠纷提出以下诉讼请求：请求依法判决被告在法定期限内依法对方追加海员公司为被告。（张翔、隋利文撤88 名退休船员天津市海运
23、股份有限公司 / 天津市天海海员服务有限公司天津市天海集团有限公司为第三人诉讼定缴费基数及费率为原告补足欠缴相应期限的社 会 保险；请求法院依法判决原告诉，新增船员李瑞起诉，加上 王 大垛、朱士金仲裁败诉后起诉至法院，现人数为尚无法确定。相应期限因未足额缴纳社会保险导致的退休金低于应得的损失；请求法院依法判决1088 人。7月 4 日开庭已结束等 待 判决。1/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告被告支付违法收取原告风险抵押金欠付 的 利息。3 月29 日开庭部分申请人追加重新办理退休手续诉讼。(三) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(四) 公司持有其他上市公司股权、
24、参股金融企业股权情况1、 证券投资情况序号证券品种沪市 A股证券代码601601证券简称中国太保最初投资成本（元）持有数量（股）6,121,426期末账面价值（元）135,773,228.68占期末证券投资比例（）100报告期损益（元）18,180,635.22报告期已出售证券投资损益6,648,606.25合计135,773,228.6810024,829,241.47本公司已于 2012 年 7 月 27 日公开披露，截止 2012 年 7 月 26 日，本公司已将持有的中国太保（证券代码：601601）10,446,426 股股票全部出售完毕。(五) 资产交易事项1、 出售资产情况单位:
25、元 币种:人民币交易对方被出售资产出售日出售价格本年初起至出售日该出售资产为上市公司贡献的净利润出售产生的损益是否为关联交易（如是，说明定价原则）资产出售定价原则所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)关联关系天 津天 马拆 船工 程天顺轮9,300,000否是是11天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告有 限公司2012 年 2 月 10 日，本公司召开 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了关于子公司天津市津海海运有限公司出售集装箱船舶的议案，同意以 930 万元的价格出售“天顺轮”。(六) 重大关联交易本
26、报告期公司无重大关联交易事项。(七) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况本报告期公司无担保事项。3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同(1)2012 年 1 月 18 日，公司董事会审议通过了关于天津天海空运代理有限公司托管经营的议案，同意本公司与本公司关联企业大新华物流（北京）有限责任公
27、司签订天津天海空运代理有限公司委托管理经营协议，协议期限一年，详情请参阅临 2012-003 号公告。(2)本公司的控股子公司天津市津海海运有限公司将自有集装箱船舶天顺轮以 930 万元的价格出售给天津天马拆船工程有限公司。(3)2012 年 6 月 25 日，公司董事会审议通过了关于与大新华物流控股(集团)有限公司签署资金使用协议的议案，并提交股东大会审议。该协议规定：由大新华物流向中国农业银行股份有限公司上海静安支行（下称银行）申请贷款（预计约 1.7 亿元人民币），由本公司提供资产抵押担保，抵押物为本公司位于和平区河沿路金泉里 1 栋 13、14 门、河西区马场道 207 号、和平区西康
28、路 90 号（现 70 号）（3-4 层）、和平区西康路 90 号（现 70 号）（1-6 层）、和平区重庆道 143 号（原 161 号）以及和平区重12天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告庆道 159 号（原 141 号）的房地产。大新华物流应于银行贷款下帐后 5 个工作日内，按实际下账金额提供给本公司，在贷款期限内本公司无息使用，贷款期限为一年。公司股东大会已于 7 月 12 日审议通过该议案。(八) 承诺事项履行情况1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告
29、期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十) 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。(十一) 信息披露索引事项关于本公司股改进展的风险提示公告关于出售资产的提示性公告关于委托管理经营的关联交易公告刊载的报刊名称及版面中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报刊载日期2012 年 1 月 4日2012 年 1 月 20日2012 年 1 月 20日刊载的互联网网站及检索路径第七届第八次董事会决议公告暨关于召开公司 2012 年第一次临时股东大会中国证券报、上
30、海证券报、大公报2012 年 1 月 20日的会议通知2012 年第一次临时股东大会会议资料内幕信息知情人登记制度2011 年度业绩预亏公告关于本公司股改进展的风险提示公告2012 年第一次临时股东大会决议公告2012 年第一次临时股东大会法律意见书诉讼提示性公告关于本公司股改进中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海2012 年 1 月 20日2012 年 1 月 20日2012 年 1 月 20日2012
31、年 1 月 31日2012 年 2 月 13日2012 年 2 月 13日2012 年 2 月 22日2012 年 2 月 13日、天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告展的风险提示公告证券报、大公报第七届第九次董事会决议公告关于本公司股改进展的风险提示公告内部控制规范实施工作方案控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明第七届第四次监事会决议公告2011 年度独立董事述职报告2011 年度财务报告出具非标意见审计报告的专项说明第七届第十次董事会决议公告2011 年年度报告2012 年第一季度报告关于本公司股改进展的风险提示公告股票交易异常波动公告中国证券报、上海证券报、大公报中国证券
32、报、上海证券报 大公报中国证券报 上海证券报 大公报中国证券报 上海证券报 大公报中国证券报 上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报2012 年 3 月 30日2012 年 3 月 30日2012 年 3 月 30日2012 年 4 月 13日2012 年 4 月 13日2012 年 4 月 13日2012 年 4 月 13日2012 年 4 月 13日2012 年 4 月 13日2012 年 4 月 27
33、日2012 年 5 月 2日2012 年 5 月 7日第七届第十二次董事会决议公告暨关于召开公司 2011 年年度股东大会的会中国证券报、上海证券报、大公报2012 年 5 月 26日议通知关于 2012 年度日常关联交易公告2011 年度股东大会会议资料关于本公司股改进展的风险提示公告2011 年年度股东大会决议公告2011 年度股东大会会议法律意见书第七届第十三次董中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海证券报、大公报中国证券报、上海2012 年 5 月 26日2012 年 5 月 26日201
34、2 年 6 月 1日2012 年 6 月 18日2012 年 6 月 18日2012 年 6 月 14日、天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告事会决议公告暨关于召开公司 2012 年第二次临时股东大会的会议通知证券报、大公报关联交易公告2012 年第二次临时股东大会会议资料中国证券报 上海证券报 大公报中国证券报 上海证券报 大公报2012 年 6 月 26日2012 年 6 月 26日七、 财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:天津市海运股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出
35、资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：1512,218,540.29135,773,228.6850,832,960.224,873,697.5674,391,718.631,461,621.27279,551,766.6511,131,727.35200,675,843.4648,766,810.35,355,089.487,310,010.553,566,076.82356,805,557.88天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告发放委
36、托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利16170,208,379.0746,666.68170,255,045.75449,806,812.45,000,000154,470,270.2315,281,434.2829,077,681.2673,009,2
37、71.12186,399,917.7186,399,917.7543,205,475.5856,000,000154,635,028.6310,501,907.2631,189,854.0273,227,306.60天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于
38、母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计699,911,585.0723,540,745.211,000,290,987.1717,658,862.9117,658,862.911,017,949,850.08492,648,820366,386,640.76111,291,540.12-1,529,041,899.91-558,714,899.03-9,428,138.65-568,143,037.68449,806,812.4414,606,926.99325,000,00020,236,434.161,085,397,457.6618,777,670.8418,
39、777,670.841,104,175,128.5492,648,820366,386,640.76111,291,540.12-1,521,898,319.25-551,571,318.37-9,398,334.55-560,969,652.92543,205,475.58法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生17天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:天津市海运股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收
40、款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用18943,420.24135,773,228.6827,802,880.81184,753.9370,000298,688,442.86463,462,726.52298,876,249.46117,535,073.66981,376.09200,675,843.4620,204,181.29395,658.1570,000274,621,765.221,144,372.084
41、98,093,196.29298,876,249.46120,767,548.77天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积19416,411,323.12879,874,049.6458,561,053.7721
42、6,283.4614,526,137.52,950,823.291,073,386,216.8811,848,694.761,161,489,209.6617,658,862.9117,658,862.911,179,148,072.57492,648,820314,458,779.42111,291,540.12419,643,798.23917,736,994.5250,000,00064,935,998.24205,028.2116,313,527.512,923,961.67734,328,780.44325,000,0008,731,903.821,202,439,199.8918,
43、777,670.8418,777,670.841,221,216,870.73492,648,820314,458,779.42111,291,540.12天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计-1,217,673,162.47-299,274,022.93879,874,049.64-1,221,879,015.75-303,479,876.21917,736,994.52法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生合并利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一
44、、营业总收入其中：营业收入附注本期金额58,852,231.3558,852,231.35上期金额99,399,736.6699,399,736.66利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益2090,803,091.1956,490,483.48406,572.2716,947,334.8515,502,867.391,455,833.21
45、8,180,635.226,648,606.25152,405,452.17107,900,150.83730,560.1120,218,056.5937,032,099.21-13,475,414.57-5,327,677.263,671,249.1天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益-7,121,618
46、.371,92053,686.3948,686.39-7,173,384.76-7,173,384.76-7,143,580.66-29,804.1-0.0145-0.0145-54,662,143.671,286,700.7598,728.249,871.48-53,474,171.12-53,474,171.12-53,474,171.12-0.11-0.11七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生母公司利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入
47、减：营业成本营业税金及附加附注本期金额29,922,300.4628,543,083.1331,753.33上期金额63,191,509.8363,348,108.564,534.63销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）215,264,235.7814,722,240.291,985,126.1218,180,635.226,648,606.254,930,841.4436,610,117.58-12,978,366.47-5,327,677.263,671,249.1天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告其中：对联营
48、企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）4,205,103.287504,205,853.284,205,853.28-30,440,154.01983,190.8-29,456,963.21-29,456,963.21五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生合并现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期
49、金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产2242,993,488.3798,391,426.5天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的
50、现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金23424,155,407.84467,148,896.2123,783,089.7115,638,598.071,354,372.24134,808,931.76175,584,991.78291,563,904.4389,731,856.25180,685,865.12279,077,291.62110,986,389.9519,573,264.621,842,434.5314,946
51、,814.06147,348,903.16131,728,388.4615,000天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
52、筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金249,315,12099,046,976.251,124,418.5227,9001,152,318.5297,894,657.73841.76841.76376,000,00012,359,978.29295,511310,511113,900113,900196,6111,000,0001,000,000141,000,00015,097,221.65天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的388,359,978
53、.29156,097,221.65现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额-388,359,136.53-12,612.691,086,812.9411,131,727.3512,218,540.29-155,097,221.65-23,172,222.1940,088,560.3116,916,338.12法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生母公司现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳
54、务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金256,550402,427,665.53402,434,215.532,863,835.372,195,460.8398,900,103.1662,183,199.67180,584,749.15242,767,948.8268,391,886.214,367,085.98628,662.3110,959,962.82天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告经营活动现金流出小计经营活动产生的103,959,399.
55、3684,347,597.32现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金26298,474,816.1789,731,856.2589,731,
56、856.251,074,418.521,074,418.5288,657,437.73158,420,351.515,000112,000127,0003,150,0003,150,000-3,023,000天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额375,000,00012,171,666.64387,171,666.64-3
57、87,171,666.641,456.89-37,955.85981,376.09943,420.24140,000,00014,852,602.24154,852,602.24-154,852,602.24544,749.261,275,076.081,819,825.34法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生27天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告28合并所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合
58、计一、上年年末余额492,648,820 366,386,640.76111,291,540.12-1,521,898,319.25-9,398,334.55 -560,969,652.92加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额492,648,820 366,386,640.76111,291,540.12-1,521,898,319.25-9,398,334.55 -560,969,652.92三、本期增减变动-7,143,580.66-29,804.1-7,173,384.7629天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告金额（减少以“”号填列）（一）净利润-7,143,58
59、0.66-29,804.1-7,173,384.76（二）其他综合收益上述（一）和（二）-7,143,580.66-29,804.1-7,173,384.76小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积30天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提31天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告取2本期使用（七）其他四、本期期末余额492,648,8
60、20 366,386,640.76111,291,540.12-1,529,041,899.91-9,428,138.65 -568,143,037.68单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额492,648,820 366,386,640.76111,291,540.12-1,365,096,522.76-9,265,102.35 -404,034,624.23加：会计政策变更前期差错更正其他32天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告二、本年年初
61、余额492,648,820 366,386,640.76111,291,540.12-1,365,096,522.76-9,265,102.35 -404,034,624.23三、本期增减变动金额（减-156,801,796.49-133,232.2 -156,935,028.69少以“”号填列）（一）净利润-156,801,796.49-133,232.2 -156,935,028.69（二）其他综合收益上述（一）和（二）-156,801,796.49-133,232.2 -156,935,028.69小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他33天津
62、市海运股份有限公司 2012 年半年度报告（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损34天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额492,648,820 366,386,640.76111,291,540.12-1,521,898,319.25-9,398,334.55 -560,969,652.92法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生母公司所有者权益变动表2
63、012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额492,648,820 314,458,779.42111,291,540.12-1,221,879,015.75 -303,479,876.21加：会计政策变更35天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告前期差错更正其他二、本年年初余额492,648,820 314,458,779.42111,291,540.12-1,221,879,015.75 -303,479,876.21三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润
64、（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者364,205,853.284,205,853.284,205,853.284,205,853.284,205,853.284,205,853.28天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公37天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期
65、末余额492,648,820 314,458,779.42111,291,540.12-1,217,673,162.47 -299,274,022.93单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额492,648,820 314,458,779.42111,291,540.12-1,117,951,402.28 -199,552,262.7438天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额492,648,820 314,458,779.42111,2
66、91,540.12-1,117,951,402.28 -199,552,262.74三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所39-103,927,613.47-103,927,613.47-103,927,613.47-103,927,613.47-103,927,613.47-103,927,613.47天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公40
67、天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额492,648,820 314,458,779.42111,291,540.12-1,221,879,015.75 -303,479,876.21法定代表人：李维艰 主管会计工作负责人：童友生 会计机构负责人：童友生41天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告42(二) 公司概况1.公司概况天津市海运股份有限公司（以下简称本公司) 是经天津市人民政府津政函(1992)53 号文件批准，由天津市天海集团有限公司(以
68、下简称 天海集团)于 1992 年 12 月 1 日设立的股份有限公司。本公司设立时总股本为 12,000 万元，每股面值 1 元。1993 年内本公司经天津市证券管理办公室确认，本公司利润分配每 10 股送 1 股，注册资本变更为 13,200 万元，并于 1995 年 5 月 11 日变更企业法人营业执照。1995 年内经天津市国有资产管理局津国资(1995)227 号文件批准，本公司在发行境内上市外资股(B 股)前，进行资产重组，股本增至 14,300 万元。经天津市证券管理办公室津证办(1995)42 号文件及上海市证券管理办公室沪证办(1996)052 号文件批准，本公司发行9,00
69、0 万股 B 股，每股面值 1 元，注册资本变更为 23,300 万元，并于 1996 年 4 月 26 日变更企业法人营业执照。1996 年内根据中国证券监督管理委员会证监发字(1996)157 号关于天津市海运股份有限公司申请股票上市的批复文件，本公司将内部职工股 3,464 万股转为社会公众股，该内部职工股于 1996 年 9 月 9 日在上海证券交易所上市。本公司 1998 年度利润分配每 10 股送 6 股，资本公积转增股本每 10 股转增 4 股，送转后，注册资本变更为 46,600 万股，并于 2000 年 3 月 24 日变更企业法人营业执照。本公司于 2001年 3 月实施每
70、 10 股配售 3 股方案，注册资本由原 46,600 万股变更为 49,264.882 万股，并于2002 年 2 月 25 日变更企业法人营业执照。2007 年 6 月 18 日，天海集团和扬子江物流有限公司(后更名为大新华物流控股（集团）有限公司(以下简称大新华物流控股)签订天津市海运股份有限公司国有股份转让协议，经国务院国有资产监督管理委员会于 2008 年 2 月 13 日签发国资产权200891 号关于天津市海运股份有限公司国有股东所持部分股权转让有关问题的批复，同意天海集团将其持有的本公司 147,701,043 股的股权转让给大新华物流控股，该股权转让过户手续已于 2008 年
71、 2月 20 日完成。本次股权转让后，大新华物流控股持有本公司 147,701,043 股的股权，占本公司总股本的比例为 29.98%，成为本公司第一大股东。天海集团持有本公司 36,387,477 股的股权，占本公司总股本的比例为 7.39%。2008 年 12 月，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股权司法冻结及司法划转通知，根据上证股转确字2008第 941 号文件，天海集团持有本公司的 31,571,280股国有法人股于 2008 年 12 月 24 日被划转到上海平杰投资咨询有限公司。本次股权划转后，上海平杰投资咨询有限公司持有本公司股份数量为 31,571,280 股
72、，占本公司总股本的比例为6.41%；天海集团持有本公司股份数量为 4,816,197 股，占本公司总股本的比例为 0.98%。后因上海平杰投资咨询有限公司企业注销登记原因，其持有本公司 31,571,280 股非流通股份及权益全部由其股东李天虹一人承继。2009 年 9 月 2 日，相关股份已过户到李天虹个人名下，且本公司已接到李天虹转发的股权登记过户确认书。过户完成后，李天虹共持有本公司31,571,280 股非流通股，占本公司总股本的比例为 6.41%，成为本公司的第二大股东。截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司尚未完成股权分置改革。本公司所处行业为水上运输，注册地为中华人民共和
73、国天津市天津港保税区京门大道 188号。截至 2012 年 6 月 30 日止本公司及子公司(以下合称本公司)共运营 3 艘船舶（均为自有船舶），主要经营范围包括：国际船舶集装箱运输；仓储服务；陆海联运；集装箱租赁买卖；自有船舶、设备、属具、物料、集装箱的进口业务；船舶租赁，自用退役船舶和船舶设备的出口业务；自有房屋租赁、场地租赁；国际货运代理（不含国际快递）；国际船舶管理业务、国内船舶管理业务、国际船舶普通货物运输。43天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告2.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本公司财务报告业经本公司 2012 年 8 月 16 日第七届董事会第十六次会议批准
74、对外报出。(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、 遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。3、 会计期间：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、 记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得
75、被合并方或被购买方控制权的日期。对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业
76、合并采用购买法进行会计处理。6、 合并财务报表的编制方法：(1) 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。7、 现金及现金等价物的确定标准：现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。44天津市海运股份有限公司 2012 年半
77、年度报告8、 外币业务和外币报表折算：本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。本公司在对境外经营的财务报表进行折算
78、时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除未分配利润项目外，其他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。9、 金融工具：金融资产和金融负债的分类本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。本公司的金融负债在
79、初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。金融工具的确认和后续计量金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
80、的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。金融工具公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
81、当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。金融资产转移的确认和计量45天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不
82、满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。金融资产减值资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：a.发行人或债务人发生严重的财务困难；b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；f.权益工具投资的公允价值发
83、生严重或非暂时性下跌；g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
84、后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。（2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。（3）可供出售金融资产减值损失的计量可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间
85、公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。10、 存货：(1) 存货的分类46天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告本公司存货主要为航油。(2) 发出存货的计价方法加权平均法存货在取得时按实际成本计价；发出或领用存货采用加权平均法确定其实际成本。(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其
86、他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。11、 长期股权投资：(1) 投资成本确定长期股权投资的计价（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其资成本：A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本
87、。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
88、值。b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
89、公允价值作为投资成本。c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币性资产交换不具有47天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。e.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。(2) 后续计量及损益确认方法收益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被
90、投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为投资成本的收回冲减投资的账面价值。采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资
91、时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。12、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物机器设备运输设备船舶办公设备及其他折旧年限（年）20-505-85-811-354-8残值率（%）3%3%3%根据国际市场船舶废钢价格计算确定3%年折旧率（%）1.94%-4.85%12.12%-19.04%12.1%-19.04%
92、根据预计净残值及预计使用年限计算确定12.12-24.25%(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作
93、相应调整。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。(4) 其他说明48天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告固定资产核算方法（1）确认条件：固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。在满足下列条件时方确认固定资产：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）类别：包括运输船舶，房屋及建筑物、机器设备、其他运输设备及办公设备等。房屋及建筑物的金额中包含土地使用权，根据企业会计准则第 6 号-无形资产应用指南，外购土地及建筑物支付的价款应当在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理
94、分配的，应当全部作为固定资产。由于无法拆分并单独列示外购房屋及建筑物中土地使用权的金额，本公司土地使用权合并于房屋及建筑物中列示。（3）计价：按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。除坞修外与固定
95、资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。购买船舶的时候，对于下次需要进行坞修的船舶部件应分别列示，并在下一次坞修前的期间内摊销。之后为船舶坞修而发生的成本应予以资本化并将之于至下一个可预见的坞修日之间的期间内予以摊销。在摊销期间如发生重大坞修费用，则前一次坞修至今尚未摊销完的成本将被一次性核销。折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提折旧。对计提了减值准备
96、的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。13、 在建工程：在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。14、 借
97、款费用：借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状49天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产
98、达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
99、收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。15、 无形资产：本公司无形资产包括计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会
100、计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。16、 长期待摊费用：长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。17、 预计负债：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流
101、出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。18、 收入：收入确认原则收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价50天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告值确定。收入按扣除商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量
102、且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。（1）集装箱航运服务收入本公司提供的运输劳务，按完工百分比法确认收入。完工百分比按截止期末已完营运天数占该航次预计总营运天数的比例确认与计量。（2）让渡资产使用权利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。（3）佣金收入佣金收入于完成服务时确认。19、 政府补助：政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。20、 递延所得税资产/递
103、延所得税负债：递延所得税资产的确认本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。递延所得税负债的确认本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产
104、或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。递延所得税资产减值本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
105、获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。21、 主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更无517%天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 会计估计变更无22、 前期会计差错更正(1) 追溯重述法无(2) 未来适用法无(四) 税项：1、 主要税种及税率税种营业税城市维护建设税企业所得税计税依据营业收入应纳营业税额应纳所得税额3%、5%25%税率2、 其他说明本公司集装箱航运服务收入适用营业税率为 3%，船舶租赁收入及代理收入适用营业税为5%。(五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:元 币种:人民币实质上构成少数股东权
106、从母公司所子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额对子公司净投资持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益益中用于冲减少有者权益冲减子52的其他项目数股东损益公司少数股天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告天国际余额的金额东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额津市津海海运控股子公司天津市船舶运输66,000,000船舶运输、货运代理、71,437,839.0099.7299.72是有仓储53天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告限公司服务(不含危险品)、国内沿海普通货物运输珠海北洋轮船有限公司控股子公司珠海市
107、船舶运输70,000,000实物租赁、货运代理、国内沿海普通货船运输93,756,064.4999.3799.37是代办天津市天海报关有限责任公司控股子公司天津市代理服务2,000,000报关手续、劳务服务、商品信息咨询、代办货物包装、2,000,000.0099.9799.97是托运天揽津天海空运代全资子公司天津市代理服务3,615,000货、订舱、仓储、中4,792,953.18100100是理转、54天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司天津市天海集装箱拼装、结算运杂费等近洋国际海运和沿海货物运输、信息咨询、国际船务代控股子公司天津市代理服务10,000,000船舶修理、
108、国际货运4,000,000.0099.9799.97是理有限公司天津市天和船舶代理、揽货业务、船舶物料供应等承办海运进出口货海货运代理控股子公司天津市代理服务15,000,000物的承揽、报关、15,000,000.0099.9499.94是有限公司报验、仓储、55天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告中转、代运、订舱、配载、签发海运提单及集装箱拆箱拼箱的国际货运代理业务天津市天为海员提供劳海海员服务控股子公司天津市管理服务5,000,000务服务和业务调配业务5,000,000.0099.9899.98是有限公司以及海员培训上海天海货运有限公司控股子公司上海市代理服务8,000,00
109、0海运进出口货物的承揽、报关、报验、仓8,468,472.8899.9899.98是56天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告储、中转、代运、订舱、配载、集装箱拼装拆箱的国际货运代理业务(凡涉及许可经营的凭许可证经营)国际班轮运输服务、上海国内沿海天海海运有限控股子公司上海市船舶运输35,700,000及长江中下游普通货船运输33,450,000.0093.793.7是公司(涉及许可经营的凭许可证经营)57天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告在上海口岸经营中国藉国际船舶、经交通部核准上海天成船务代理有限公司控股子公司上海市代理服务3,000,000的出资单位自有和用于集装箱班
110、轮运输的自营外国藉船舶的2,400,000.0079.3779.37是代理及相关业务(凡涉及许可经营的凭许可证经营)青岛船舶津海韵船务全资子公司青岛市船舶运输500,000代理、水路货物运输500,000.00100100是代代理理58天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司国际货运代理(海运、天津渤海联空运、陆运)；快递合国际货运代理有限公司控股子公司天津市代理服务5,000,000(信件及信件性质的物品除外；商务信息咨询；批4,041,038.296060是发、零售服装、纺广州市津海船务代理有限公司控股子公司广州市代理服务500,000在广州市经营内贸航线船舶代理及货物运输代
111、理业务500,000.0099.4999.49是59天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告承办海运进出口货物的国际运输代理业务、包括北京市天海揽客、订舱、仓北方货运代控股子公司北京市代理服务5,000,000储、中转、集装箱拼5,000,001.2799.9799.97是理有限公司拆、结算运杂费、报关、报验、保险相关的短途运输服务及咨询业务亚洲之鹰船务全资子公司香港船舶运输53,270,000集装箱货运53,270,000.00100100是公60/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告司亚洲先锋船务公全资子公司利比里亚船舶运输136,000,000集装箱货运136,000,0
112、00.00100100是司天荣船务有限公全资子公司利比里亚船舶运输船东公司100100是司天星船务有限公全资子公司利比里亚船舶运输船东公司100100是司(六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目外币金额期末数折算率人民币金额外币金额期初数折算率人民币金额现金：人民币58,875.3556,531.4191,511.5290,952.14港元2,875.30.81522,343.946900.8107559.38银行存款：人民币12,159,664.949,362,742.0611,040,215.836,254,744.48港元美元22,500.86439,308.160.815
113、26.324918,342.72,778,580.1811,279.58758,038.850.81076.30099,144.364,776,326.99合计12,218,540.2911,131,727.352、 交易性金融资产：(1) 交易性金融资产情况单位：元 币种：人民币61天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告项目1.交易性债券投资2.交易性权益工具投资3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4.衍生金融资产5.套期工具6.其他合计期末公允价值135,773,228.68135,773,228.68期初公允价值200,675,843.46200,675,843
114、.46(2) 交易性金融资产的说明本公司于 2010 年 10 月 8 日收到天津市高级人民法院（以下简称天津高院）根据【2009】津高民二初字第 0005 号民事调解书以司法划转方式过户至本公司名下的原由天海集团持有的中国太保（证券代码 601601）无限售流通股票 10446426 股。截至本期末本公司出售“中国太保”4325000 股，剩余持有 6121426 股。3、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提205,626,437.29 82
115、.11175,996,502.67 88.18209,931,747.67 84.57175,762,785.72 87.99坏账准备的应收账款626/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告按组合计提坏账准备的应收账款：按组合计提坏账准30,061,571.571210,314,327.215.1723,396,816.549.4310,399,380.835.21备的应收账款组合小30,061,571.571210,314,327.215.1723,396,816.549.4310,399,380.835.21计单项金额虽不重大但单项计14,733,066.675.8813,277,
116、285.436.6514,912,866.8513,312,454.216.67提坏账准备的应收账款合计250,421,075.53199,588,115.31248,241,431.06199,474,620.76本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准63/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告为 100 万元。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金
117、额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计17,933,919.4264,0782,161,427.73518,414.4933,944.89,149,787.1530,061,571.5759.660.887.191.720.1130.44100484,90326,407.8432,285.55207,365.7913,577.929,149,787.1510,314,327.2111,091,883.68452,030.042,152,379.49518,414.4933,944.89,148,164.0423,396,816
118、.5447.41.939.22.220.1539.1100554,594.1845,203430,475.9207,365.7913,577.929,148,164.0410,399,380.83(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称日本天神海运株式会社日本安通海运株式会社以前年度各航次损益韩国斗宇船务株式会社台湾新洋船务有限公司合计与本公司关系第三方第三方第三方第三方第三方金额127,292,110.9626,
119、147,874.4514,499,740.3410,404,928.819,000,000187,344,654.56年限1-2 年、2-3 年、3-4年、5 年以上1-2 年、2-3 年、5年以上5 年以上5 年以上5 年以上占应收账款总额的比例（）50.8310.445.794.153.5974.84、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币种期末数期初数类账面余额坏账准备账面余额坏账准备64天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏488,296,390.4 95.87426,5
120、99,026.64 98.08502,455,878.91 96.45425,307,954.99 98.08账准备的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：按组合计提坏账准备7,493,988.741.475,636,189.91.36,614,066.911.275,672,330.361.31的其他应收账款组合7,493,988.741.475,636,189.91.36,614,066.911.275,672,330.361.31小65/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告计单项金额虽不重大但单项计提13,561,688.362.662,725,132.330.6211
121、,859,341.952.282,638,991.870.61坏账准备的其他应收账款合计509,352,067.5434,960,348.87520,929,287.77433,619,277.22本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100 万元。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年3 至 4 年4
122、 至 5 年5 年以上合计1,485,990.672,193.75107,760511,2135,386,831.327,493,988.7419.830.031.446.8271.8810037,690.46219.3843,104204,485.25,386,831.325,672,330.36458,328.48149,934.11107,760511,2135,386,831.326,614,066.916.932.271.637.7381.4410022,916.4214,993.4243,104204,485.25,386,831.325,672,330.3666/天津市海运股份有
123、限公司 2012 年半年度报告(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称天海集团日本神户地方法务局与本公司关系原大股东第三方金额409,446,790.0421,086,000年限1-2 年、5 年以上1-2 年占其他应收款总额的比例(%)80.394.14津川国际客货航运（天津）有限公 第三方11,719,649.98 5 年以上2.3司长江租赁有限公司威海船务代理有限公司合计关联企业第三方11,176,2
124、97.893,344,383.7456,773,121.613-4 年5 年以上2.190.6689.685、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计4,188,763.96437,779.64176,208.7370,945.234,873,697.5685.958.983.611.461004,268,615.99787,305.45226,208.7372,959.235,355,089.479.7114.74.221.37100(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元
125、币种：人民币单位名称天津市明朗置业投资有限公司合计与本公司关系第三方/金额184,753.93184,753.93时间1 年内、2-3 年/未结算原因预付办公楼租房押金及税款/(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。6755天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告6、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币油料项目合计账面余额1,461,621.271,461,621.27期末数跌价准备账面价值1,461,621.271,461,621.27账面余额3,566,07
126、6.823,566,076.82期初数跌价准备账面价值3,566,076.823,566,076.827、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例天津浩天保险公估500,000500,000500,000500,000有限公司天津浩天保险代理500,000500,000500,000500,0001010有限公司8、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物期初账面余额442,153,462.75132,381,16
127、6.12本期增加2,792,710.222,787,810.22本期减少46,215,235.64期末账面余额398,730,937.33135,168,976.34机器设备运输工具坞修运输船舶1,083,526.8827,639,187.66253,005,110.9108,625.3410,445,066.332,976,481974,901.5417,194,121.36220,028,629.9办公设备其他设备3,760,591.19520,7054,9009,6373,755,854.19520,705融资租入固定资产23,763,175本期新增本期计提2,675,42621,087
128、,74968/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物234,774,395.4251,783,643.336,949,086.462,239,838.9119,467,325.47222,256,156.4154,023,482.24机器设备运输工具坞修运输船舶办公设备其他设备677,693.2118,218,614.85159,095,559.513,078,398.86494,670.0413,213.52,701,569.11,856,182.26138,282.6965,854.57,852,511.7311,542,337.796,621.
129、45625,052.2113,067,672.22149,409,403.983,210,060.1494,670.04融资租入固定资产三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具坞修运输船舶办公设备其他设备融资租入固定资产四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具坞修运输船舶办公设备其他设备融资租入固定资产五、固定资产账面价值合计1,425,815.62207,379,067.3380,597,522.79405,833.679,420,572.8193,909,551.39682,192.3326,034.9622,337,359.3820,979,149.632,3
130、69,660.718,609,488.93186,399,917.769/1,425,815.62176,474,780.9281,145,494.1349,849.334,126,449.1470,619,225.92545,794.0926,034.9619,661,933.386,266,401.852,369,660.73,896,741.15170,208,379.07/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告其中：房屋及建筑物机器设备运输工具坞修运输船舶办公设备其他设备融资租入固定资产78,227,862.09405,833.679,420,572.8175,300,062.
131、46682,192.3326,034.9622,337,359.38/78,775,833.4349,849.334,126,449.1466,722,484.77545,794.0926,034.9619,661,933.38本期折旧额：6,949,086.46 元。本期由在建工程转入固定资产原价为：0 元。(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物账面原值21,087,749累计折旧1,425,815.62账面净值19,661,933.38本公司以分期付款的方式购买天津市空港物流加工区中心大道华盈大厦八层(801 室-836室)做为办公场所，截至本报告期末
132、，已取得华盈大厦 801 室至 810 室房地证，并由融资租入固定资产转入房屋及建筑物核算；811 室至 836 室尚未取得房地证，仍在融资租入固定资产中核算。9、 无形资产：(1) 无形资产情况单位：元 币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计二、累计摊销合计三、无形资产账面净值合计四、减值准备合计五、无形资产账面价值合计50,0003,333.3246,666.6810、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目一、坏账准备期初账面余额633,093,897.98本期增加1,455,833.2转回本期减少转销期末账面余额634,549,731.18二、存
133、货跌价准70天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备1,000,0001,000,000七、固定资产减值准备20,979,149.6314,712,747.786,266,401.85八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计655,073,047.611,455,833.214,712,747.78641,816,133.0311、 短期借款：(1) 短
134、期借款分类单位：元 币种：人民币抵押借款保证借款项目合计期末数3,300,0001,700,0005,000,000期初数3,300,00052,700,00056,000,000公司向北方国际信托股份有限公司贷款 5000 万，已于报告期内通过关联企业资金支持偿还。12、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币项目71期末数期初数天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告1 年以内1 年以上合计67,254,798.5887,215,471.65154,470,270.2362,529,601.2792,105,427.36154,635,028.63(2) 本报告期应付账
135、款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明应付账款期末余额中账龄超过 1 年的大额应付账款主要为尚未清算形成的代收运费及代付使费。13、 预收账款：(1) 预收账款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数5,906,332.879,375,101.4115,281,434.28期初数1,126,805.859,375,101.4110,501,907.26(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含
136、5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明账龄超过 1 年的预收款项主要为预收货主运费和租金。14、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费医疗保险费养老保险费失业保险工伤保险期初账面余额8,938,490.074,528,681.88391,941.4822,809.98364,972.484,269.6-110.58本期增加12,004,058.036,402,571.931,585,743.434,
137、419,182.48341,148.6756,497.35本期减少12,061,265.57100,215.886,306,452.651,540,007.744,371,251.39338,696.1756,497.35期末账面余额8,881,282.534,428,466488,060.7668,545.67412,903.576,722.1-110.58生育保险四、住房公积金五、辞退福利107,836.0114,103,067.72,859,53771,802.822,588,6922,371,845.81378,681.0111,803,024.717200天津市海运股份有限公司 20
138、12 年半年度报告六、其他合计3,119,836.8831,189,854.02208,362.7821,546,332.56230,033.4123,658,505.323,098,166.2529,077,681.2615、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税房产税教育费附加印花税防洪工程维护费其他合计期末数1,382,578.5856,603,151.968,436,030.821,118,937.23218,626.111,286,831.9475,826.595,707.853,743.633,877,836.4173,009,271.
139、12期初数1,382,578.5856,761,689.798,401,069.051,194,699.64229,188.881,286,831.9489,421.385,707.85-1,716.923,877,836.4173,227,306.616、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数514,967,460.69184,944,124.38699,911,585.07期初数221,622,802.61192,984,124.38414,606,926.99(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
140、东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。17、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款合计期末数期初数325,000,000325,000,000(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币7300天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告抵押借款项目合计期末数期初数325,000,000325,000,00018、 其他流动负债单位：元 币种：人民币项目预提港口使费预提船舶报账预提燃油费（未付管理费）预提利息预提
141、箱租金预提修理费预提保险费预提船租金合计期末账面余额5,721,361.749,907,249.2268,346391,666.67341,488.422,368,759.094,741,874.0723,540,745.21期初账面余额4,280,453.6710,568,707.59161,667.17491,666.67-123,482.922,215,210.72,642,211.2820,236,434.1619、 长期应付款：(1) 长期应付款中的应付融资租赁款明细单位：元单位外币期末数人民币外币期初数人民币天津市铭朗置业投资有限公司17,658,862.9118,777,670.
142、84本公司于 2009 年 11 月 25 日、2010 年 4 月 30 日与天津市铭朗置业投资有限公司分别签订协议书、补充协议，以分期付款的方式购买天津市空港物流加工区中心大道华盈大厦八层做为办公场所。总基准房款 27,683,781.00 元，资金占用费 4,540,948.29 元，共计32,224,729.29 元，自协议签订之日起五年内按月支付。20、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数492,648,820492,648,82021、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目资本溢价（股本溢价）期初数280,096,0
143、03.42本期增加本期减少期末数280,096,003.4274/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告其他资本公积合计86,290,637.34366,386,640.7686,290,637.34366,386,640.7622、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积合计期初数111,291,540.12111,291,540.12本期增加本期减少期末数111,291,540.12111,291,540.1223、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润期末未分配利润金额-1,521,898
144、,319.25-1,521,898,319.25-7,143,580.66-1,529,041,899.91提取或分配比例（）24、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额57,226,786.261,625,445.0956,490,483.48上期发生额98,391,426.51,008,310.16107,900,150.83(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本船舶运输船舶租赁48,484,180.553,345,947.4352,669
145、,887.043,191,936.6971,973,540.5226,417,885.9876,891,253.4231,008,897.41代理服务3,334,279.3劳务服务其他1,595,913.49466,465.49628,659.75合计57,226,786.2656,490,483.4898,391,426.5107,900,150.83(3) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本韩国航线47,700,783.4951,818,858.2238,174,921.0833,138,369.19757.1/0天津市
146、海运股份有限公司 2012 年半年度报告马尼拉航线船舶租赁代理及其他服务内贸航线合计783,397.063,345,947.435,396,658.2857,226,786.26851,028.823,191,936.69628,659.7556,490,483.4818,576,817.5526,417,885.987,010,821.318,210,980.5898,391,426.523,002,971.0231,008,897.417,088,092.0113,661,821.2107,900,150.83(4) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称天津市天海货运
147、代理有限公司SEDA TS CO.LTD.津川国际客货航运（天津）有限公司达通航运有限公司韩国斗宇海运株式会社合计营业收入9,450,399.046,169,862.865,688,075.234,176,889.563,034,52728,519,753.69占公司全部营业收入的比例（）16.0610.489.675.1648.4725、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加防洪费合计本期发生额359,798.4725,185.8817,989.933,597.99406,572.27上期发生额653,877.9245,771.4624,371.946,5
148、38.79730,560.11计缴标准营业收入应纳营业税额3%1%26、 管理费用单位：元 币种：人民币项目工资、奖金、各类保险等折旧费办公费交通差旅费税金招待费中介费董事会费诉讼费广告费其他合计本期发生额9,341,422.972,394,668.42233,246.67400,844.02552,124.49396,482.319,000306,608.5194,5736,4373,101,927.4816,947,334.8576上期发生额10,118,990.824,165,330.99900,607.071,194,394.08568,560.9608,054.94313,65770
149、,000589,331.311,689,129.4820,218,056.59天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告27、 财务费用单位：元 币种：人民币利息支出银行手续费利息收入汇兑损益项目合计本期发生额16,288,383.45637,693.05-18,527.95-1,404,681.1615,502,867.39上期发生额14,895,839.199,059,895.26-171,860.6113,248,225.3737,032,099.2128、 公允价值变动收益：单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源交易性金融资产合计本期发生额18,180,635.2218,
150、180,635.22上期发生额-5,327,677.26-5,327,677.2629、 投资收益：(1) 投资收益明细情况单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益其他6,648,606.253,671,249.1合计6,648,606.253,671,249.130、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减
151、值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计77本期发生额1,455,833.21,455,833.2上期发生额-13,475,414.57-13,475,414.57天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得其他合计本期发生额1,1707501,920上期发生额101,227.9101,227.91,185,472.851,286,700.75计入当期非经常性损益的金额1,1707501,92031、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失罚款本期发生额48,
152、686.3948,686.395,000上期发生额49,871.48计入当期非经常性损益的金额48,686.3948,686.395,00048,856.72合计53,686.3998,728.253,686.3932、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：项目基本每股收益本期数上期数本期数稀释每股收益上期数归属于普通股股东的净利润 -7,143,580.66 -53,474,171.12 -7,143,580.66 -53,474,171.12期末股本总额期初股本总额492,648,820.00 492,648,820.00492,648,820.00 492,648,820.00492,
153、648,820.00 492,648,820.00492,648,820.00 492,648,820.00每股收益-0.0145-0.1085-0.0145-0.108533、 现金流量表项目注释：(1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目收大新华物流控股及其他关联公司往来款中国华融资产管理公司广州分公司退回保证金其他合计(2) 支付的其他与经营活动有关的现金78金额386,352,757.7714,000,00023,802,650.07424,155,407.84天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币项目支付大新华物流控股及其他关联公司
154、往来款其他合计金额94,000,00040,808,931.76134,808,931.76(3) 支付的其他与投资活动有关的现金单位：元 币种：人民币处置资产手续费用项目合计金额27,90027,90034、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以
155、“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额79本期金额-7,173,384.761,455,833.23,539,183.152,999.9926,730-18,180,635.2212
156、,162,223.66-6,648,606.252,104,455.55-85,726,159.43390,001,264.54291,563,904.4312,218,540.29上期金额-53,474,171.12-13,475,414.575,411,985.3424,243.585,327,677.2637,032,099.21-3,671,249.13,576,958.6612,050,082.7138,926,176.5131,728,388.4616,916,338.12天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余
157、额现金及现金等价物净增加额11,131,727.351,086,812.9440,088,560.31-23,172,222.19(2) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数12,218,540.2958,875.3512,159,664.9412,218,540.29期初数11,131,727.3585,387.9216,830,950.211,131,727.35(七) 关联方及
158、关联交易1、 本企业的母公司情况单位:元 币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码国 内货 运代理，货 物大 新华 物流 控股（集团）有限 公司有 限责 任公司上海市贾 鸿祥仓 储与 装卸，商务 咨询，国际 货物 运输 代9,099,800,00029.9829.98海 南省 政府 国有 资产 监督 管理 委员会75840251-3理，实业 投资，企业 管80天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告理 。(涉及行 政许 可经 营的 凭许 可证 经营)。2、 本企业的子公司情况单位
159、:元 币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码天津市津海海运有限有限责任公司天津市李维艰船舶运输66,000,000.0099.7299.7276433619-6公司珠海北洋轮船有限公有限责任公司珠海市李维艰船舶运输70,000,000.0099.3799.3719253305-4司天津市天海报关有限责任公有限责任公司天津市徐伟勇代理服务2,000,000.0099.9799.9710334375-1司天津天海空运代理有有限责任公司天津市徐伟勇代理服务3,615,000.0010010071282043-7限公司天津市天海国际船务代
160、理有有限责任公司天津市徐伟勇代理服务10,000,000.0099.9799.9710306703-X限公司天津市天海货运代理有限公有限责任公司天津市徐伟勇代理服务15,000,000.0099.9499.9410306724-0司天津市天海海员服务有限责任公司天津市徐伟勇管理服务5,000,000.0099.9899.9871281529-181天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司上海天海货运有限公有限责任公司上海市陈晓敏代理服务8,000,000.0099.9899.9863047453-4司上海天海海运有限公有限责任公司上海市宋兴庭船舶运输35,700,000.0093
161、.793.763170166-3司上海天成船务代理有有限责任公司上海市宋兴庭代理服务3,000,000.0079.3779.3772935159-3限公司青岛津海韵船务代理有限公有限责任公司青岛市宋兴庭代理服务500,000.0010010074399976-7司天津渤海联合国际货运代理有限责任公司天津市赵延炳代理服务5,000,000.00606010306233-5有限公司广州市津海船务代理有限公有限责任公司广州市宋兴庭代理服务500,000.0099.4999.4973717186-7司北京市天海北方货运代理有有限责任公司北京市宋兴庭代理服务5,000,000.0099.9799.977
162、0023129-9限公司亚洲之鹰船务公司亚洲先锋船务公司天荣船务有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司香港利比里亚利比里亚船舶运输船舶运输船舶运输53,270,000.00136,000,000.0010010010010010010082天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告天星船务有限公司有限责任公司利比里亚船舶运输1001003、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称大新华物流有限公司大新华物流广州有限责任公司大新华物流青岛有限责任公司大新华物流（大连）有限责任公司大新华物流（深圳）有限责任公司大新华物流（天津）有限公司大新华物流宁波有限公司大新华物流（营口）有限责任公司大
163、新华轮船（烟台）有限公司海航集团北方总部（天津）有限公司海航集团有限公司海航天天快递有限公司上海大新华航运发展有限公司靖江新华港务有限公司海南航空食品有限公司海南海航航空信息系统有限公司海南航空股份有限公司海航思福汽车租赁有限公司亚太国际会议中心有限公司扬州育洋海运有限公司海航集团财务有限公司长江租赁有限公司中国新华航空集团有限公司北京新华航空食品有限公司其他关联方与本公司关系母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司母公司的控股子公司关联人（与公司同一董事长）其他其他母公司的控股子公司其他其
164、他其他其他其他其他母公司的控股子公司其他其他其他其他组织机构代码13396059-067183991-566786609-966584621-166851172-467149048-566849035-368969051-467684868-514073073-410205434-172123031-64、 关联交易情况(1) 采购商品/接受劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额占同类交易金额金额的比例上期发生额占同类交金额易金额的8300000000000000000天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告（%）比例（%）大新华物流有限公
165、司大新华物流广州有限责任公司大新华物流青岛有限责任公司提供代理服务提供代理服务提供代理服务市场价格市场价格市场价格1,104,757.75294,521.625,291,113.430.580.162.79大新华物流（大连）有限责任公司大新华物流（深圳）有限责任公司大新华物流（天津）有限公司大新华轮船（烟台）有限公司大新华物流宁波有限公司提供代理服务提供代理服务提供代理服务提供代理服务提供代理服务市场价格市场价格市场价格市场价格市场价格000000000003,702,948.0900001.950出售商品/提供劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发
166、生额占同类交易金额 金额的比例（%）上期发生额占同类交易金额 金额的比例（%）大新华物流有限公司大新华物流广州有限责任公司大新华物流青岛有限责任公司大新华物流（大连）有限责任公司提供代理服务提供代理服务提供代理服务提供代理服务市场价格市场价格市场价格市场价格882,547.27993.412,873,819.5848,930.810.481.580.03大新华物流提供代理服市场价格000084000000否0000000000天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告（深圳）有限责任公司务大新华物流宁波有限公司大新华物流（营口）有限责任公司大新华轮船（烟台）有限公司提供代理服务提供代理服务
167、提供代理服务市场价格市场价格市场价格26,692.2026,880.001,532,430.500.010.020.84(2) 关联担保情况单位：元 币种：人民币担保方天津市海运股份有限公司被担保方大新华物流控股（集团）有限公司担保金额170,000,000.00担保期限是否履行完毕大新华物流控股集团有限公司与农行上海静安支行 1.7 亿元贷款项目，期限为一年,本公司以名下 6 处房产做抵押担保。房产明细：1、天津市河西区马场道 207 号 10725.79 2、天津市和平区河沿路金泉里 13、14 门 1436.46 3、天津市和平区重庆道 159 号（旧 141）292.93 4、天津市和
168、平区重庆道 143 号（旧 161）271.18 5、天津市和平区西康路 70 号 337.46 6、天津市和平区西康路 70 号 1069.03 5、 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称关联方账面余额期末坏账准备账面余额期初坏账准备应收账款大新华物流有限公司0.00876,866.20大新华物流青应收账款岛有限责任公277,957.411,093,415.56司大新华物流应收账款（深圳）有限0.0021,122.34责任公司应收账款应收账款大新华物流宁波有限公司大新华轮船0.000.00350,694.202,036,879.78850000000000
169、00000天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告（烟台）有限公司应收账款大新华物流营口公司0.0026,880.00大新华轮船预付账款（烟台）有限0.00300,000.00公司其他应收款其他应收款长江租赁有限公司大新华物流有限公司11,176,297.890.0011,176,297.8932,538.50上市公司应付关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称应付账款应付账款应付账款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款关联方大新华物流有限公司大新华物流青岛有限公司大新华轮船（烟台）有限公司大
170、新华物流控股（集团）有限公司海航集团北方总部（天津）有限公司海航集团有限公司海航天天快递有限公司上海大新华航运发展有限公司靖江新华港务有限公司海南航空食品有限公司海南海航航空信息系统有限公司海南航空股份有限公司海航思福汽车租赁有限公司亚太国际会议中心有限公司中国新华航空集团有限公司北京新华航空食品有限公司期末账面余额173,515.54695,779,275.834,090,000.005,000.00401,294.44274,435.5012,338.00214,657.4033,568.00期初账面余额965,358.17558,270.625,462,489.27206,119,608
171、.6910,318,070.0071,078,666.6710,000,000.00100,000,000.003,000,000.005,000.00401,294.44274,435.5012,338.001,964.00214,657.433,568(八) 股份支付：86天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告无(九) 或有事项：无(十) 承诺事项：无(十一) 其他重要事项：1、 以公允价值计量的资产和负债单位：元 币种：人民币项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产117,592,59
172、3.4618,180,635.22135,773,228.68（不含衍生金融资产）2、衍生金融资产3、可供出售金融资产生产性生物资产117,592,593.4618,180,635.22135,773,228.68(十二) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)单金项额重并大单55,310,980.85 88.2234,208,650.17 98.0451,916,181.06 95.3433,473,507.8697.74项提计坏87/
173、6天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告账 准备 的应 收账款按组合计提坏账准备的应收账款：按 组合 计提 坏账 准7,128,301.41 11.37427,751.281.232,280,347.214.19518,839.121.51备 的应 收账款组 合小计7,128,301.41 11.37427,751.281.232,280,347.214.19518,839.121.51单 项金 额虽 不重 大但 单项 计256,500.670.41256,500.670.73256,500.670.47256,500.670.75提 坏账 准备 的应 收账款合计62,695,782.
174、9334,892,902.1254,453,028.9434,248,847.65组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计5 年以上6,700,550.13427,751.2894427,751.281,854,219.04426,128.1781.3118.6992,710.95426,128.17合计7,128,301.41100427,751.282,280,347.21100518,839.12(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
175、情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币88/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告单位名称日本安通海运株式会社以前年度航次损益韩国斗宇船务株式会社台湾新洋船务有限公司合计与本公司关系第三方第三方第三方第三方金额17,093,709.214,499,740.349,974,906.759,000,00050,568,356.29年限1-2 年、2-3 年5 年以上5 年以上5 年以上占应收账款总额的比例(%)27.2623.1315.9114.3680.662、 其他应收款：(1) 其他应
176、收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏478,007,804.89 60.04417,770,535.15 83.97492,345,787.42 63.87416,429,463.5 83.93账准备的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：按组4,109,310.280.523,854,508.280.784,109,310.280.533,854,508.280.7889/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告合计提坏账准备的其他应收账款组合小4,
177、109,310.280.523,854,508.284,109,310.280.533,854,508.280.78计单项金额虽不重大但单项计提314,089,486.47 39.4575,893,115.35 15.25274,343,754.65 35.5975,893,115.3515.3坏账准备的其他应收账款合计796,206,601.64497,518,158.78770,798,852.35496,177,087.1390/天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄2 至 3 年账面余额金额
178、比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)107,7602.62坏账准备43,1043 至 4 年107,7602.6243,104316,9107.71126,7644 至 5 年316,9107.71126,7645 年以上合计3,684,640.284,109,310.2889.671003,684,640.283,854,508.283,684,640.284,109,310.2889.671003,684,640.283,854,508.28(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股
179、份的股东单位的欠款。(3) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称天海集团日本神户地方法务局与本公司关系原大股东第三方金额409,446,790.0421,086,000年限1-2 年、5 年以上1-2 年占其他应收账款总额的比例(%)51.422.65津川国际客货航运（天津）有限公 第三方11,719,649.98 2-3 年、5 年以上1.47司长江租赁有限公司威海船务代理有限公司合计关联公司第三方11,176,297.893,344,383.7456,773,121.613-4 年5 年以上1.40.4257.363、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币
180、被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）亚洲之鹰53,270,00053,270,00053,270,000100100船务91天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司亚洲先锋船务136,000,000136,000,000136,000,000100100公司珠海北洋轮船86,756,064.49 86,756,064.4986,756,064.499090有限公司天津市天海货运代13,500,00013,500,00013,500,000100100理有限公司天津市天海国际船务代3,000,0003,
181、000,0003,000,000100100理有限公司天津天海空运代理3,000,0003,000,0003,000,00082.9982.99有限公司天津市天海报关有1,734,8201,734,8201,734,8201,734,820100100限责任公司天津市天海海3,350,0003,350,0003,350,0006767员服务有92天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告限公司上海天海货运5,660,0005,660,0005,660,0005,660,00070.7570.75有限公司上海天成船务代理2,100,0002,100,0002,100,0002,100,000
182、7070有限公司北京市天海北方货运代2,319,684.972,319,684.972,319,684.972,319,50046.3946.39理有限公司天津渤海联合国际货运4,041,038.294,041,038.294,041,038.294,041,038.296060代理有限公司青岛津海韵船务代450,000450,000450,000450,0009090理有限公司天津津海海运40,005,189.84 40,005,189.8440,005,189.84 40,005,189.845656有限公司上海天海32,700,00032,700,00032,700,00032,700,
183、00091.691.6海运935555天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司天津浩天保险公估500,000500,000500,000500,000有限公司天津浩天保险代理500,000500,000500,000500,000有限公司4、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额29,360,294.57562,005.8928,543,083.13上期发生额62,183,199.671,008,310.1663,348,108.5(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收
184、入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本船舶运输合计29,360,294.5729,360,294.5728,543,083.1328,543,083.1362,183,199.6762,183,199.6763,348,108.563,348,108.5(3) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称天津市天海货运代理有限公司津川国际客货航运（天津）有限公司韩国斗宇海运株式会社南星海运株式会社泛舟海运株式会社合计营业收入总额9,450,399.045,688,075.233,034,5272,446,720.961,898,019.8622,517,742.0994占公司全
185、部营业收入的比例（）31.5819.0110.148.186.3475.25天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告5、 投资收益：(1) 投资收益明细单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益其他6,648,606.253,671,249.1合计6,648,606.253,671,249.16、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
186、“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减
187、：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额95本期金额4,205,853.281,985,126.123,344,859.33-18,180,635.2212,013,436.12-6,648,606.251,144,372.08-33,439,599.06334,050,009.77298,474,816.17943,420.24981,376.09-37,955.85上期金额-29,456,963.21-12,978,366.472,998,022.1-25,627.95,327,677.2636,610,117.58-3,671,249.1633,402.84444,475,865.
188、17-285,492,526.77158,420,351.51,819,825.341,275,076.08544,749.26天津市海运股份有限公司 2012 年半年度报告(十三) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出合计2、 净资产收益率及每股收益金额-47,516.3924,829,241.47-4,25024,777,475.08报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.0145-0.0648-0.0145-0.0648八、 备查文件目录1、 载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。2、 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。董事长：李维艰天津市海运股份有限公司2012 年 8 月 18 日96
