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1、 增值税纳税申报表 （一般纳税人适用） 根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表.纳税人无论有无销售额,均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报. 税款所属时间：自2017年 01 月 01 日至 2017年 12 月 31 日 填表日期: 2018/年 01 月 30 日 金额单位:元至角分 纳税人识别号 所属行业：农民专业合作社 纳税人名称 泸定县鸿昌种植专业合作社 （公法定代表人姓名 付兵 注册地址 泸定县冷碛镇团结村一组 营业地址 泸定县冷碛镇团结村一组 开户银行及帐号 无 企业登记注册类型 农民专业合作社 电话号码 项 目 栏 次 一般货物及劳务 即征即退货物及
2、劳务 本月数 本年累计 本月数 本年累计 销售额 （一）按适用税率征税货物及劳务销售额 1 其中：应税货物销售额 2 应税劳务销售额 3 纳税检查调整的销售额 4 (二)按简易征收办法征税货物销售额 5 其中:纳税检查调整的销售额 6 （三）免、抵、退办法出口货物销售额 7 - (四)免税货物及劳务销售额 8 - 其中：免税货物销售额 9 - 免税劳务销售额 10 - - 税额计算 销项税额 11 进项税额 12 上期留抵税额 13 - - 进项税额转出 14 免抵退货物应退税额 15 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16 应抵扣税额合计 1712+1314-15+16 - - 实际抵扣税
3、额 18（如 1711，则为 17，否则为 11） 应纳税额 191118 期末留抵税额 201718 简易征收办法计算的应纳税额 21 按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 22 - 应纳税额减征额 23 应纳税额合计 2419+2123 税款缴纳 期初未缴税额（多缴为负数) 25 实收出口开具专用缴款书退税额 26 本期已缴税项 2728+29+30+31 分次预缴税额 28 - 出口开具专用缴款书缴税额 29 - 本期缴纳上期应纳税额 30 本期缴纳欠缴税额 31 期末未缴税额（多缴未负数） 3224+25+2627 其中：欠税税额(0) 3325+2627 本期应补（退）税额 342
4、42829 - 即征即退实际退税额 35 期初未缴查补税额 36 - 本期入库查补税额 37 期末未缴查补税额 3816+22+3637 授权声明 如果你已授权委托代理人申报，请填写下列资料： 为代理一切税务事宜，现授权 (地址） 为本纳税人的代理人，任何与本 申报表有关的往来文件，都可寄予此人. 授权人签名： 申报人声明 此纳税申报表是根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定填 报，我相信它是真实的、可靠的、完整的. 声明人签字： 主管税务机关： 接收人 接收日期: 增值税纳税申报表附列资料（表一) （本期销售情况明细） 税款所属时间： 年 月 日 纳税人名称： （公章） 填表日期： 年 月
5、日 金额单位：元至角分 一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细 项 目 栏 次 应税货物 应税劳务 小 计 17税率 13税率 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 防伪税控系统开具的增值税专用发票 1 非防伪税控系统开具的增值税专用发票 2 开具普通发票 3 未开具普通发票 4 小 计 51+2+3+4 纳税检查调整 6 合 计 7 二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细 项 目 栏 次 6%征收率 4征收率 小 计 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 防伪税控系统开具的增值税专用
6、发票 8 非防伪税控系统开具的增值税专用发票 9 开具普通发票 10 未开具普通发票 11 小 计 128+9+10+11 纳税检查调整 13 合 计 14 三、免征增值税货物及劳务销售额明细 项 目 栏 次 免税货物 免税劳务 小 计 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 份数 销售额 销项税 防伪税控系统开具的增值税专用 15 开具普通发票 16 未开具普通发票 17 合 计 1815+16+17 增值税纳税申报表附列资料(表二) （本期进项税额明细） 税款所属时间： 年 月 日 纳税人名称： （公章） 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分 一、申报抵扣的进项税 项目 栏次 份
7、数 金额 税额 （一)认证相符的防伪税控增值税专用发票 1 其中:本期认证相符且本期申报抵扣 2 前期认证相符且本期申报抵扣 3 (二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 4 其中：17税率 5 13%税率或扣除率 6 10扣除率 7 7%征收率 8 6征收率 9 4%征收率 10 (三）期初已征税款 11 - - 当期申报抵扣进项税合计 12 二、进项税额转出额 项目 栏次 份数 金额 税额 本期进项税转出额 13 其中:免税货物用 14 非应税项目用 15 非正常损失 16 按简易征收办法征税货物用 17 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 18 纳税检查调减进项税额 19 未经认证
8、已抵扣的进项税额 20 21 三、待抵扣进项税额 项目 栏次 份数 金额 税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 22 - - 期初已认证相符但未申报抵扣 23 本期认证相符且本期未申报抵扣 24 期末已认证相符但未申报抵扣 25 其中：按照税法规定不允许抵扣 26 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 27 其中:17税率 28 13税率或扣除率 29 10%扣除率 30 7%征收率 31 6%征收率 32 4征收率 33 34 项目 栏次 份数 金额 税额 本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 35 期初已征税款挂帐额 36 - - 期初已征税款余额 37 - - 代扣代缴税额 38 - - 注：第 1 栏第 2 栏第 3 栏=第 23 栏+第 35 栏第 25 栏；第 2 栏第 35 栏第 24 栏;第 3 栏第 23 栏+第 24 栏第 25 栏；第 4 栏等于第 5 栏至第 10 栏之和；
