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1、2012 年半年度财务报告财务会计报告（一）审计报告半年报是否经过审计 是否 不适用（二）财务报表是否需要合并报表：是 否 不适用如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表、合并资产负债表编制单位： 四川金路集团股份有限公司单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产1329,769,452.7180,963,266.2218,341,227.2461,790,830
2、.9428,068,495.53199,655,219.66324,422,314.13186,865,953.263,062,775.7084,721,691.7829,245,497.57166,970,967.982012 年半年度财务报告其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项
3、卖出回购金融资产款应付手续费及佣金2180,783.98718,769,276.2837,571,079.931,379,586,020.1642,405,684.871,129,848.80102,645,031.091,897,684.462,583,663.2478,447.421,567,897,459.972,286,666,736.25676,428,445.5138,000,000.00281,264,828.3277,183,387.66204,426.83795,493,627.2537,544,665.151,388,495,851.1924,198,133.101,617
4、,389.38101,885,327.171,897,684.462,868,362.6478,447.421,558,585,860.512,354,079,487.76726,980,000.009,000,000.00268,357,693.3073,302,137.49：2012 年半年度财务报告应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）
5、资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计34,376,109.66-7,839,161.69284,330.573,017,796.5129,345,764.1725,000,000.001,127,061,500.7184,000,000.003,156,532.7642,398,277.08129,554,809.841,256,616,310.55609,182,254.0044,533,676.24894,871.9699,500,633.00195,439,098.84949,550,5
6、34.0480,499,891.661,030,050,425.7021,336,838.6029,029,170.141,632,281.443,017,796.5132,323,503.981,164,979,421.4635,000,000.003,353,246.59329,782.0032,007,179.7670,690,208.351,235,669,629.81609,182,254.0044,533,676.24876,705.3799,500,633.00281,664,631.871,035,757,900.4882,651,957.471,118,409,857.95汉
7、2012 年半年度财务报告负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：刘2,286,666,736.25主管会计工作负责人：杨寿军先生2,354,079,487.76会计机构负责人：魏仁才先生2、母公司资产负债表、母公司资产负债表单位： 元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出49,680,849.6650,000.004,56
8、1,379.62312,177,732.98326,469,962.26614,866,366.7325,555,983.6992,352.5021,984,107.795,377,178.47165,525.27320,514,327.72326,057,031.46614,815,669.9426,504,203.3622,288,814.67：2012 年半年度财务报告商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负
9、债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股5662,498,810.71988,968,772.9711,880,000.005,600.00183,640.93-111,628.31145,361.333,017,796.5117,414,748.1032,535,518.5610,000,000.0011,321,097.3221,321,097.3253,856,615.88609,182,254.0038,715,725.54663,608,687.97989,665,7
10、19.4313,080,000.005,084,623.00-727,986.37179,933.703,017,796.5117,357,508.0037,991,874.8410,000,000.00329,782.0010,329,782.0048,321,656.84609,182,254.0038,715,725.54加2012 年半年度财务报告专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计99,500,633.00187,713,544.55935,112,157.09988,968,772.9799,500,6
11、33.00193,945,450.05941,344,062.59989,665,719.433、合并利润表、合并利润表单位： 元项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额1,077,535,394.021,077,535,394.02上期金额1,253,660,711.741,253,660,711.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”61,168,756,365.011,
12、086,059,046.712,620,363.8311,959,030.9246,535,832.8121,477,484.73104,606.0126,414.781,272,169,491.761,174,863,288.137,628,080.1114,378,093.4850,207,040.1122,675,155.852,417,834.08640,768.28加减润汉2012 年半年度财务报告号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）：营业外收入：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列
13、）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额-26,414.78-91,194,556.213,456,077.78333,419.5532,066.08-88,071,897.98305,700.86-88,377,598.84-86,225,533.03-2,152,065.81-0.1415-0.1415-88,377,598.84-86,225,533.03-2,152,0
14、65.81-640,768.28-17,868,011.747,544,970.50436,320.3044,529.92-10,759,361.541,683,778.70-12,443,140.24-12,400,356.90-42,783.34-0.0204-0.0204-12,443,140.24-12,400,356.90-42,783.34本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。法定代表人：刘主管会计工作负责人：杨寿军先生会计机构负责人：魏仁才先生4、母公司利润表、母公司利润表单位： 元项目一、营业收入减：营业成本附注本期金额44,691.0028,299
15、.77上期金额578,162.0032,377.0772012 年半年度财务报告营业税金及附加销售费用461.53管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额-8,713,309.07-1,184,634.09-377,056.2650,696.7950,696.
16、79-6,688,530.70490,302.7233,677.5230,677.52-6,231,905.50-6,231,905.50-6,231,905.50-11,190,824.731,144,995.89-28,663.47640,768.28640,768.28-11,121,065.47100,000.007,771.462,771.46-11,028,836.93-11,028,836.93-11,028,836.935、合并现金流量表、合并现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金本期金额1,353,053,159.39上期金额1,37
17、6,790,132.58客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额8金2012 年半年度财务报告收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流
18、出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金915,200,340.891,368,253,500.281,100,580,431.1579,862,019.1570,102,707.5726,375,932.401,276,921,090.2791,332,410.01206,800.00206,800.0081,868,470.5316,1
19、43,071.461,392,933,204.041,398,843,278.5067,465,115.9769,648,451.6028,508,882.421,564,465,728.49-171,532,524.45203,000.001,030,563.171,233,563.17108,618,625.182012 年半年度财务报告质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他
20、与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额81,868,470.53-81,661,670.53412,328,445.51412,328,445.51388,880,000.0027,772,046.41416,652,046.41-4,323,600.905,347,138.58324,422,314.13329
21、,769,452.71108,618,625.18-107,385,062.01397,100,000.00397,100,000.00408,200,000.0024,888,695.18433,088,695.18-35,988,695.18-314,906,281.64775,348,138.56460,441,856.926、母公司现金流量表、母公司现金流量表单位： 元项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金本期金额10440,691.0021,875,729.01上期金额578,162.00683,562.49金2012
22、年半年度财务报告经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的
23、现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计1122,316,420.0128,299.7710,430,164.201,107,908.362,764,962.1214,331,334.457,985,085.566,800.006,800.001,628,034.361,628,034.36-1,621,234.363,580,000.003,580,000.004,780,000.00860,180.015,640,180.011,261,724
24、.4932,377.0710,542,454.221,250,028.0079,872,045.3391,696,904.62-90,435,180.13200,000.00200,000.00630,423.3850,000,000.0050,630,423.38-50,430,423.383,580,000.003,580,000.003,580,000.001,635,607.245,215,607.242012 年半年度财务报告筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额7、合并所有者
25、权益变动表、合并所有者权益变动表本期金额-2,060,180.014,303,671.195,377,178.479,680,849.66本期金额归属于母公司所有者权益-1,635,607.24-142,501,210.75285,716,444.58143,215,233.83单位： 元项目实收资本（或股本）资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润其他少数股东 所有者权权益 益合计一、上年年末余额609,182 44,533,6876,705. 99,500,281,664,82,651,95 1,118,409,254.0076.2437633.0063
26、1.877.47857.95加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额609,182 44,533,6876,705. 99,500,281,664,82,651,95 1,118,409,254.0076.2437633.00631.877.47857.95三、本期增减变动金额（减少18,166.5-86,225,-2,152,06 -88,359,43以“”号填列）9533.035.812.25（一）净利润-86,225,-2,152,06 -88,377,59（二）其他综合收益533.035.818.84上述（一）和（二）小计-86,225,-2,152,06 -88,377,59
27、533.035.818.84（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001提取盈余公积2提取一般风险准备12112012 年半年度财务报告3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七
28、）其他18,166.594,350,000.004,331,833.4118,166.594,350,000.004,331,833.41四、本期期末余额609,182 44,533,6894,871. 99,500,195,439,80,499,89 1,030,050,254.0076.2496633.00098.841.66425.70上年金额上年金额归属于母公司所有者权益单位： 元项目实收资本（或股本）资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润其他少数股东 所有者权权益 益合计一、上年年末余额609,182 44,533,633,781.0 99,50
29、0,397,543,26,443,04 1,177,236,254.0076.24633.00117.431.24502.92加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额609,182 44,533,633,781.0 99,500,397,543,26,443,04 1,177,236,254.0076.24633.00117.431.24502.92三、本期增减变动金额（减少842,924.-115,8756,208,91 -58,826,64以“”号填列）368,485.566.234.97（一）净利润13-115,874,285.15 -115,
30、874,22012 年半年度财务报告（二）其他综合收益8,485.5600.41上述（一）和（二）小计-115,878,485.564,285.15-115,874,200.41（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.0056,204,63 56,204,6311.08 .081所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他56,204,63 56,204,6311.08 .08（四）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有
31、者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他842,924.369,551,443.648,708,519.28842,924.369,551,443.648,708,519.28四、本期期末余额609,182 44,533,6876,705. 99,500,281,664,82,651,95 1,118,409,254.0076.2437633.00631.877.47857.958、母公司所有者权益变动表、母公司所有者
32、权益变动表本期金额单位： 元14项目2012 年半年度财务报告本期金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计一、上年年末余额609,182,25 38,715,72599,500,633193,945,45 941,344,064.00.54.000.052.59加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额609,182,25 38,715,72599,500,633193,945,45 941,344,064.00.54.000.052.59三、本期增减变动金额（减少-6,231,905. -6,231,905.以“”号填列
33、）5050（一）净利润-6,231,905. -6,231,905.（二）其他综合收益5050上述（一）和（二）小计-6,231,905. -6,231,905.5050（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.001提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3
34、盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他15项目2012 年半年度财务报告四、本期期末余额609,182,25 38,715,72599,500,633187,713,54 935,112,154.00.54.004.557.09上年金额单位： 元上年金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计一、上年年末余额609,182,25 38,715,72599,500,633218,365,18 965,763,794.00.54.007.329.86加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额609,18
35、2,25 38,715,72599,500,633218,365,18 965,763,794.00.54.007.329.86三、本期增减变动金额（减少以-24,419,73 -24,419,73“”号填列）7.277.27（一）净利润-24,419,73 -24,419,73（二）其他综合收益7.277.27上述（一）和（二）小计-24,419,73 -24,419,737.277.27（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.001所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配0.000.000.000.000.000.000
36、.000.001提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他16， ，2012 年半年度财务报告（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额609,182,25 38,715,72599,500,633193,945,45 941,344,064.00.54.000.052.59（三）公司基本情况四川金路集团股份有限公司 （以下简称本公司或公司）是 1989 年 4 月经政府批准由四川省树脂总厂
37、改组设立的股份有限公司，1992 年 4 月 18 日经工商登记注册成立，注册号为510600000010944。1993 年 5 月 7 日，公司股票在深圳证券交易所上市，上市时总股本为5,284.80 万股，其中国家股 1,700.00 万股（占总股本的 32.17%），法人股 1,624.80 万股（占总股本的 30.74%），流通股 1,960.00 万股（占总股本的 37.09%）。1993 年 6 月，公司以总股本 5,284.80 万股为基数，每 10 股送红股 2 股，配售 3 股，共送红股 1,056.96 万股，配售新股 1,585.44 万股，总股本变为 7,927.20
38、 万股。1994 年 5 月 28 日，经本公司第二届第三次股东大会决议批准，以 1993 期末总股本 7,927.20 万股为基数，实施每 10 股送红股 3 股，增加股本 2,378.10 万股，总股本变为 10,305.36 万股。其中国家股经过股权转让后持有 1,700.00万股（占总股本的 16.5%），法人股 2,627.825 万股（占总股本的 25.4%），流通股 5,977.535万股（占总股本的 58.1%）。1995 年 8 月 11 日，经公司第三届第一次股东大会决议及中国证监会（证监发199526 号）批准，公司以 1994 期末总股本 10,305.36 万股为基数
39、，实施每10 股送 2.5 股，增加股本 2,576.34 万股，每 10 股配售 2.307 股，本次获准配股股本 2,377.45万股，实际配售股本 1,380.7855 万股，送配实施完毕后公司总股本为 14,262.4855 万股。其中国家股 2,125.00 万股（占总股本的 14.90%） 法人股 3,281.44 万股（占总股本的 23.01%）流通股 8,856.0455 万股（占总股本的 62.09%）。1996 年 5 月 30 日，经公司第三届第二次股东大会决议批准，以 1995 期末总股本 14,262.50 万股为基数,实施了每 10 股送 2 股，增加股本 2,85
40、3.00 万股，总股本变为 17,115.00 万股。1996 年 10 月 9 日，经公司 1996 年临时股东大会决议批准，以 1996 年 5 月送红股后的总股本 17,115.00 万股为基数，实施了公积金每10 股转增 4 股，增加新股 6,846.00 万股，总股本变为 23,960.9739 万股。其中国家股 3,570.00万股（占总股本的 14.90%），法人股 5,502.336 万股（占总股本的 22.96%），流通股 14,888.6379万股（占总股本的 62.09%)。1997 年 6 月 16 日，经中国证监会（证监上字199712 号）批准，公司以 1996 期
41、末总股本 23,961 万股为基数，实施了 1997 年度每 10 股配售 2.976 股，本次获准配股股本 7,131.00 万股，实际配股 5,326.63 万股，配股后公司总股本变 29,287.608417， ，化工2012 年半年度财务报告万股。其中国家股 3,905.776 万股（占总股本的 13.34%），法人股 6,062.336 万股（占总股本的 20.70%），流通股 19,319.4964 万股（占总股本的 65.96%）。2001 年 6 月 1 日，经公司2000 年度股东大会批准，以 2000 期末股本总额 29,287.60 万股为基数，以资本公积金向全体股东按每
42、 10 股转增 6 股，增加新股 17,572.60 万股，总股本变为 46,860.00 万股。其中国家股 6,249.2416 万股（占总股本的 13.34%） 法人股 9,699.7376 万股（占总股本的 20.70%）流通股 30,911.1942 万股(占总股本的 65.96%)。2003 年 6 月 5 日，经公司 2002 年度股东大会决议批准，以 2002 期末股本总额 46,860.00 万股为基数，实施了 2002 年度送股、资本公积金转增股本（每 10 股送红股 1 股、转增 2 股）。总股本变为 60,918.2254 万股，其中国家股 8,124.0141 万股（占
43、总股本的 13.34%），法人股 13,937.6658 万股（占总股本的 22.88%），流通股 38,856.5455 万股（占总股本的 63.78%）。2006 年 6 月 26 日，经公司股东大会审议通过股权分置改革方案。股权分置改革方案内容为：实施股份变更登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 2.0 股对价，对价股份总数为 7,744.6206 万股。股改完成后，有限售条件的股份为14,460.3683 万股，占总股本的 23.74%，无限售条件的股份为 46,657.8571 万股，占总股本的 76.26%。截至 2012 年 6 月 30 日止
44、，公司注册资本为 609,182,254.00 元，其中有限售条件的股份为 62,409.00 股，占总股本的 0.010%，无限售条件的股份为 609,119,845.00 股，占总股本的 99.990%。法定代表人：刘汉。公司主体企业为四川省金路树脂有限公司（以下简称树脂公司），以生产销售聚氯乙烯树脂、烧碱为主。公司其他情况如下：1、企业注册地、组织形式和总部地址：企业注册地德阳市岷江西路二段57号企业类型股份有限公司总部地址德阳市岷江西路二段57号2、企业的业务性质和主要经营活动：业务性质房地产主要经营活动聚氯乙烯树脂、烧碱、塑料制品、切割工具、人造革、人造金刚石、农药、针纺织品自产自销
45、，服装进出口，电石生产销售、电力生产销售，化工产品及原料（不含危险品）商品房的开发、销售182012 年半年度财务报告3、控股股东以及集团最终控股股东的名称：本公司原第一大股东为汉龙实业发展有限公司，本年期末持股比例2.06%，现为公司第三大股东，四川宏达（集团）有限公司持有本公司股权5.14%为本公司第一大股东，德阳市国有资产经营有限公司持有本公司股权3.54%为本公司第二大股东，由于四川宏达（集团）有限公司和德阳市国有资产经营有限公司在最近时期均无改选公司董事的议案，未对上市公司实施控制，目前最终实际控制人仍为刘汉。（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础、财务
46、报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。2、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间、会计期间公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。4、记账本位币、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。境外子公司的记账本位币5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一
47、控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非
48、同一控制下的企业合并非同一控制下的企业合并，以购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允192012 年半年度财务报告价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围；虽对其他单位投资占
49、被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，但不能实施控制的，不纳入合并范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法。合并财务报表系根据企业会计准则第33 号合并财务报表的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合
50、并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。（3）子公司会计政策。控股子公司执行的会计政策与本公司一致。（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无7、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准公司将持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等确认为现金等价物。8、外币业务和外币报表折算、外
51、币业务和外币报表折算（1）外币业务对发生的外币业务，以业务发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目，以资产负债表日即期汇率折算，与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用资产负债表日（公允价值确定日）的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额202012 年半年度财务报告的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，以交易发生日的即期汇率折算，不改变原记账本位币金额，不产生汇兑差额。（2）外币财务报表的折算9、金融工具、金融工具金融资
52、产和金融负债（1）金融工具的确认依据：公司已经成为金融工具合同的一方。（2）金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量。公司金融资产目前主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，含应收票据、应收账款、其他应收款和预付款项，初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量；在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的，并拟长期持有的股权投资，在活跃市场有报价，公允价值能够可靠取得的，确认为可供出售金融资产。初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入
53、初始确认金额；公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。公司的金融负债目前主要包括应付款项和其他应付款项。金融负债初始确认以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（1）金融工具的分类公司金融资产目前主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，含应收票据、应收账款、其他应收款和预
54、付款项（2）金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据：公司已经成为金融工具合同的一方。初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量；在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的，并拟长期持有的股权投资，在活跃市场有报价，公允价值能够可靠取得的，确认为可供出售金融资产。初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所212012 年半年度财务报告有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入
55、当期损益。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金
56、融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。（4）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融工具存在活跃市场的，
57、活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资
58、产或金融负债的公允价值。222012 年半年度财务报告（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以
59、转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据存在以下情况之一的，表明没有能力将具有固定期限的的金融资产投资持有至到期：1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；2）受法律、行政法规的限制，使企业难以将该金融资产投资持有至到期；3）其他表明没有能力将具有固定期限的金融资
60、产持有至到期的情况。公司应于每个资产负债表日对持有至到期投资的意图和能力进行评价。发生变化的，应当将其重分类为可供出售金融资产进行处理。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法坏账准备核算方法和计提比例：期末，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对关联方的正常往来款(指纳入合并范围的母子公司间往来款)不计提坏账准备。公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项一起，按账龄划分
61、为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。对合并会计报表范围内的应收款项不提取坏账准备。公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：232012 年半年度财务报告账 龄计提比例1年以内5%1-2年10%2-3年15%3年以上30%对预付款项和长期应收款，公司单独进行减值测
62、试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。（1）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法（2）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由：单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。坏账
63、准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。11、存货、存货（1）存货的分类公司存货分为原材料、库存商品、开发产品、低值易耗品、在产品、开发成本及自制半成品等。（2）发出存货的计价方法 先进先出法 加权平均法 个别认定法 其他242012 年半年度财务报告大宗原材料和自制半成品采用计划价格核算，按月计算成本差异，将其调整为实际成本；其余各类存货采用实际成本核算。存货销售或领用时采用加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法不同存货可变现净值的确定依据：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
64、货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。对于同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备的计提方法: 期末，由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提的存货跌价准备计入当期损益。（4）存
65、货的盘存制度 永续盘存制 定期盘存制 其他采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法低值易耗品在领用时一次性摊销。包装物摊销方法：一次摊销法包装物在领用时一次性摊销。12、长期股权投资、长期股权投资（1）初始投资成本确定长期股权投资的核算方法：长期股权投资分为能够对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资；与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制的权益性投资，即对合营企业投资；对被投资单位施加重大影响的权益性投资，即对联营企业投资；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有252012 年半年度财务报告报价、公允价值不能可靠计量的
66、权益性投资。长期股权投资的初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资
67、本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。B、非同一控制下的企业合并，以购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初
68、始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照如下原则确定：非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益：该项交换具有商业实质；换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量。未同时满足上段所列条件的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本，不确认损益。在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加支付补价、应支付的相关税费之和的差额
69、，计入当期损益；收到补价的，换入资产成本加收到补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应262012 年半年度财务报告支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本为将享有的被投资单位股份的公允价值，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，确认为债务重
70、组损失，计入当期损益。取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。（2）后续计量及损益确认长期股权投资的后续计量能够对被投资单位实施控制（子公司）的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分
71、配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值或按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量确定的投资账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确认；被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整
72、，并据以确认投资损益；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款
73、的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：272012 年半年度财务报告共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为本公司合营企业。重大影响，是指本公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他
74、方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（4）减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： 长期股权投资减值准备的确认标准：按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债表日按个别投资项目的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提资产减值准备；其他长期股权投资，资产负债表日以个别投资项目可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益，其中可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
75、未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。13、投资性房地产、投资性房地产无14、固定资产、固定资产（1）固定资产确认条件确认条件：固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1 年，单位价值在2,000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产同时满足下列条件的，予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产成本能够可靠
76、计量。（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法固定资产融资租赁按企业会计准则第21 号一租赁规定处理。（3）各类固定资产的折旧方法固定资产折旧按平均年限法计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和3%的残值率确定28333333332012 年半年度财务报告各类固定资产折旧率。对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计的净残值来确定折旧率和折旧额。类别房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备折旧年限（年）30-50 年10-16 年5-10 年10-15 年残值率（%）年
77、折旧率（%）3.23-1.949.7-6.0619.4-9.79.7-6.46其他设备融资租入固定资产：其中：房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备30-50 年10-16 年5-10 年10-15 年-3.23-1.949.7-6.0619.4-9.79.7-6.46-其他设备（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司于每一资产负债表日对固定资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损
78、失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6
79、）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。（5）其他说明分类：固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他共四类。292012 年半年度财务报告固定资产的后续支出：与固定资产有关的后续支出，符合前述固定资产确认标准的，计入固定资产账面价值，同时终止确认被替换部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。公司期末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，需要变动的，作为会计估计变更按未来适用法处理。15、在建工程、在
80、建工程（1）在建工程的类别公司在建工程主要指尚未达到预定可使用状态的工程项目，按各项工程实际发生的支出核算，包括支付的工程用设备、材料等专用物资款项、预付的工程价款、未完的工程支出等；公司的在建工程按不同的工程项目分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程达到预定可使用状态尚未办理工程竣工决算的，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不需要调整原已计提的折旧额。（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司于每一资产负债表日对在建
81、工程进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利
82、影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。16、借款费用、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助302012 年半年度财
83、务报告费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化条件的资产（指需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产）的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。（2）借款费用资本化期间资本化期间：是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。购建或生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经
84、完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。（3）暂停资本化期间暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。（4）借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算步骤和方法：专门借款利息费用的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金
85、存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。一般借款利息费用的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：一般借款利息费用资本化金额累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数所占用一般借款的资本化率。所占用一般借款的资本化率所占用一般借款加权平均利率所占用一般借款当期实际发生的利息之和所占用一般借款
86、本金加权平均数所占用一般借款本金加权平均数（所占用每笔一般借款本金每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）17、生物资产、生物资产无312012 年半年度财务报告18、油气资产、油气资产无19、无形资产、无形资产（1）无形资产的计价方法初始计量：无形资产按取得时的实际成本计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与确认的成本之间的差额，除按照企业会计准则第17 号一借款费用应予资本化的以外，在信用期间内确认为利息费用。自行开发的无
87、形资产，其成本包括自满足企业会计准则第6 号一无形资产第四条和第九条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。研究与开发费用的核算方法：公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：A.从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
88、成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。A.非货币性资产交换取得的无形资产成本的确定，比照长期股权投资核算方法中所列“通过非货币性资产交换取得的长期股权投资”的原则确定。B.债务重组取得的无形资产的成本，按所接受的无形资产的公允价值入账，重组债权的账面余额与接受的无形资产的公允价值之间的差额，确认为债务重组损失，计入当期损益。C.政府补助取得的无形资产的成本，按照其公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照其名义金额计量。D.企业合并取得的无
89、形资产的成本，按照下列规定确定：a.同一控制下的企业合并，按照合并日被合并方的账面价值计量。b.非同一控制下的企业合并，在购买日对合并成本进行分配。合并成本区别下列情况计量：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。322012 年半年度
90、财务报告后续计量：公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。使用寿命不确定的无形资产不摊销。年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变其摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。复核后如有改变作为会计估计变更处理。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估
91、计情况公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变其摊销期限和摊销方法。（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产不摊销。年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。复核后如有改变作为会计估计变更处理。（
92、4）无形资产减值准备的计提公司于每一资产负债表日对无形资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市
93、场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准自行开发的无形资产，其成本包括自满足企业会计准则第6
94、 号一无形资产第四条和第九条规定后至达到预定用途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。332012 年半年度财务报告（6）内部研究开发项目支出的核算研究与开发费用的核算方法：公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：A.从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；D.有足够的技术、财务资
95、源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。20、长期待摊费用摊销方法、长期待摊费用摊销方法长期待摊费用以实际发生的支出记账，长期待摊费用按受益期限平均摊销。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。21、附回购条件的资产转让、附回购条件的资产转让无22、预计负债、预计负债预计负债的确认条件及计量方法（1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量
96、。（2）计量方法：按履行该现时义务所需支出的最佳估计数计量。预计负债的后续计量：在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。（1）预计负债的确认标准确认原则：如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债：342012 年半年度财务报告该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济
97、利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法计量方法：按履行该现时义务所需支出的最佳估计数计量。预计负债的后续计量：在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。23、股份支付及权益工具、股份支付及权益工具无（1）股份支付的种类无（2）权益工具公允价值的确定方法无（3）确认可行权权益工具
98、最佳估计的依据无（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理无24、回购本公司股份、回购本公司股份无25、收入、收入（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准销售商品收入确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实352012 年半年度财务报告施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。（2）确认让渡资产使用权收入的依据同时满足下列条件时确认收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
99、法同时满足下列条件时确认收入：收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠确定；交易己发生的和将发生的成本能够可靠计量。26、政府补助、政府补助（1）类型政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。满足以下条件的确认为政府补助：（1）公司能够满足政府补助所附条件；（2）公司能够收到政府的补助。（2）会计处理方法与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关
100、的政府补助，如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。27、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据（1）按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，对可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确认。税率发生变化的，
101、按新的适用税率对递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。（2）于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。362012 年半年度财务报告（2）确认递延所得税负债的依据按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按适用税率和应纳税暂时性差异确认
102、递延所得税负债。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。28、经营租赁、融资租赁、经营租赁、融资租赁（1）经营租赁会计处理经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。（2）融资租赁会计处理融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
103、将两者的差额记录为未确认融资费用。29、持有待售资产、持有待售资产（1）持有待售资产确认标准无（2）持有待售资产的会计处理方法无30、资产证券化业务、资产证券化业务无31、套期会计、套期会计无32、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否 不适用372012 年半年度财务报告（1）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更 是 否 不适用（2）会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更 是 否 不适用33、前期会计差错更正、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 是 否 不适用（1）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期
104、会计差错 是 否 不适用（2）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否 不适用34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法（五）税项1、公司主要税种和税率、公司主要税种和税率增值税税种收入计税依据17%税率消费税营业税城市维护建设税企业所得税收入流转税应纳税所得额3%、5%7%、5%、1%15%、25%各分公司、分厂执行的所得税税率本年度除德阳高新材料有限公司执行15%的优惠税率外，公司其余子公司执行25%所得税率。382012 年半年度财务报告2、税收优惠及批文、税收优惠及批文德阳金路高新材料有限公司（以下简称“高新材
105、料公司”）于2010年3月经四川省高新技术企业认定管理小组办公室认定为高新技术企业川高企认办20102号。2011年1月，高新材料公司接到四川省什邡市国家税务局什国税通2010015号文件通知，高新材料公司于2010年12月向四川省什邡市国家税务局申请备案的企业所得税优惠事项备案单已经审核批准，同意高新材料公司自2011年1月1日起至高新技术企业证书有效期止，预缴企业所得税可暂执行15的优惠政策。3、其他说明、其他说明（六）企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表的总体说明：合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被
106、投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围；虽对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，但不能实施控制的，不纳入合并范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法。合并财务报表系根据企业会计准则第33 号合并财务报表的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编
107、制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。（3）子公司会计政策。控股子公司执行的会计政策与本公司一致。1、子公司情况、子公司情况392012 年半年度财务报告（1）通过设立或投资等方式取得的子公
108、司单位： 元从母公司所有者权益冲减子公司少子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本币种经营范围实质上构成 少数股东权期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东项目余额 损益的金额数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额德阳金路高新材料有限 有限公司公司什邡市51,075,000.00压延人造革100%100% 是四川美侬纺织科技有限 有限公司责任公司德阳市10,000,000.00纺织品100%100% 是四川省金路树脂有限公 有限公司司罗江县350,000,000
109、.00化工产品100%100% 是四川金路房地产开发有 有限公司限公司德阳市8,000,000.00房地产开发100%100% 是402012 年半年度财务报告塑胶、橡胶四川金路塑胶有限公司有限公司德阳市26,000,000.00制品、化工产品生产、100%100% 是销售中江金仓化工原料有限 有限公司公司四川金路商贸有限责任 有限公司公司中江县德阳市52,000,000.002,000,000.00盐卤输送等化工原料等贸易57%100%57% 是100% 是24,512,814.07四川金路仓储有限公司有限公司广汉市2,000,000.00仓储及材料销售100%100% 是广州市川金代办仓储
110、手路物流有限 有限公司公司四川岷江电化有限责任 有限公司公司广州市茂县20,000,000.00150,000,000.00续、化工产品销售电石生产及销售90%60%90% 是60% 是1,825,147.7854,161,929.81412012 年半年度财务报告（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元从母公司所有者权益冲减子公司少子公司 子公司全称 类型注册地业务性 注册资质 本币种经营范围实质上构成对期末实 子公司际投资 净投资额 的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合 少数股并报表 东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额数股东分担的本期亏损超过少数股东在该
111、子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元从母公司所有者权益冲减子子公司 子公司全称 类型注册地业务性 注册资质 本币种经营范围实质上构成对期末实 子公司际投资 净投资额 的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合 少数股并报表 东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份422012 年半年度财务报告额后的余额四川岷江电化 有限公有限责 司任公司茂县电石生产及销售60%60% 是54,161,929.81通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：根据本公司
112、2011年临时董事局会议决定，对四川岷江电化有限公司（以下简称岷江电化公司）增资扩股，由本公司单独增资5000万元，增资后，本公司持股比例由原来的40%上升至60%，对岷江电化公司具有控制权，2011年1月起将其会计报表纳入合并会计报表范围。2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 适用 不适用特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：3、合并范围发生变更的说明、合并范围发生变更的说明无4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体、报告期内新纳入合并范围的主体和报告
113、期内不再纳入合并范围的主体无5、报告期内发生的同一控制下企业合并、报告期内发生的同一控制下企业合并无6、报告期内发生的非同一控制下企业合并、报告期内发生的非同一控制下企业合并无7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司无8、报告期内发生的反向购买、报告期内发生的反向购买无9、本报告期发生的吸收合并、本报告期发生的吸收合并无432012 年半年度财务报告10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率、境外经营实体主要报表项目的折算汇率不适用（七）合并财务报表主要项目注释1、货币资金、货币资金单位： 元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民
114、币金额现金:人民币银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计-76,417.7076,417.70292,893,035.01292,893,035.0136,800,000.0036,800,000.00329,769,452.71-141,394.53141,394.53321,880,919.60321,880,919.602,400,000.002,400,000.00324,422,314.132、交易性金融资产、交易性金融资产（1）交易性金融资产无（2）变现有限制的交易性金融资产无（3）套期工具及相关套期交易的说明无3、应收票据、应收票据（1）应收票据的分类单位： 元442012 年
115、半年度财务报告银行承兑汇票合计种类期末数80,963,266.2280,963,266.22期初数186,865,953.26186,865,953.26（2）期末已质押的应收票据情况无（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位：元出票单位成都川路塑胶型材有限公司浙江特产石化有限公司上海海螺化工有限公司中铁十一局集团第三工程有限公司绵阳启明星磷化工有限公司合计出票日期2012 年 06 月 27 日2012 年 06 月 08 日2012 年 04 月 12 日2012 年 04 月 01 日2012
116、 年 06 月 07 日-到期日2012 年 10 月 16 日2012 年 12 月 07 日2012 年 10 月 11 日2012 年 09 月 30 日2012 年 12 月 06 日-金额3,000,000.002,050,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.0011,050,000.00备注-4、应收股利、应收股利无5、应收利息、应收利息（1）应收利息无（2）逾期利息无（3）应收利息的说明无45-2012 年半年度财务报告6、应收账款、应收账款（1）应收账款按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)
117、金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款13,798,114.7968.33% 689,905.745%0.000.00按组合计提坏账准备的应收账款2-3 年383,221.369.02%383,221.36100%3 年以上组合小计822,946.94822,946.944.08% 822,946.944.08% 822,946.94100%100%469,725.58852,946.9411.05%20.07%469,725.58852,946.94100%100%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款5,571,172.0927.59% 3
118、38,153.906.07%3,397,335.0179.93%334,559.319.85%合计20,192,233.82-1,851,006.58-4,250,281.95-1,187,506.25-应收账款种类的说明：第一类为单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款，指期末余额在 100 万元以上的应收款项。第二类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元应收账款内容成都川路塑胶型材有限公司成都丽雅纤维股份有限公司成都三川复合材料有限公司重庆市信诚皮革有限公司合计账面余额4,815,000.004,117,277.
119、992,700,832.812,165,003.9913,798,114.79坏账准备240,750.00205,863.90135,041.64108,250.20689,905.74计提比例计提理由5% 按账龄计提5% 按账龄计提5% 按账龄计提5% 按账龄计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末数46期初数-2012 年半年度财务报告账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：1 年以内小计-0.00-0%-0.00-0.00-0%-0.001 至 2 年2 至 3 年383,221.3644.93%383,221
120、.363 年以上3 至 4 年4 至 5 年822,946.94368,085.38439,091.56100%44.73%53.36%822,946.94368,085.38439,091.56469,725.58340,056.10129,669.4855.07%39.87%15.20%469,725.58340,056.10129,669.485 年以上15,770.001.92%15,770.00合计822,946.94822,946.94852,946.94852,946.94组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
121、适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元其他应收账款内容账面余额5,571,172.09坏账准备338,153.90计提比例6.07%计提理由合计5,571,172.09338,153.906.07%-（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位： 元其他应收账款内容合计转回或收回原因收回-确定原坏账准备的依据长期挂账，收回困难-转回或收回前累计已计提坏账准备金额126,000.00转回或收回金额30,000.00-（3）本报告期实际核销的应收账款情况无472012 年半年度财务报告（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东
122、单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)成都川路塑胶型材有限公司成都丽雅纤维股份有限公司成都三川复合材料有限公司重庆市信诚皮革有限公司客户客户客户客户4,815,000.00 1 年以内4,117,277.99 1 年以内2,700,832.81 1 年以内2,165,003.99 1 年以内23.85%20.39%13.38%10.72%四川华艺塑胶有限公司 客户897,289.24 1 年以内4.44%合计-14,695,404.03-72.78%（6）应收关联方账款情况无（7）终
123、止确认的应收款项情况无（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额无7、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款按种类披露单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例金额比例(%)(%)482012 年半年度财务报告单项金额重大并单项计提坏账准备的其他39,994,747.0978.97% 20,735,047.0951.84%43,224,747.09 82.49% 20,896,547.0948.34%应收款按组合计提坏账准备的其他应收款3 年以上组合小计278,124.89278,124.890.55%0.55%2
124、78,124.89278,124.89100%100%607,906.89607,906.891.16%1.16%607,906.89607,906.89100%100%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 10,375,323.3320.48%1,566,527.8015.1% 8,567,822.2016.35%1,650,524.6319.26%应收款合计50,648,195.31-22,579,699.78-52,400,476.18-23,154,978.61-其他应收款种类的说明：第一类为单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款，指期末余额在 100 万元以上的其他应收款项。
125、第二类为单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元其他应收款内容绵阳小岛建设开发有限公司贵州润达汽车贸易有限公司德阳金路综合服务公司德阳市区金塑管材营销中心合计账面余额20,000,000.0012,336,000.006,332,747.091,326,000.0039,994,747.09坏账金额2,000,000.0012,336,000.006,332,747.0966,300.0020,735,047.09计提比例-理由10% 按账龄计提100% 长期挂账,收回困难100% 长期挂账,收回困难5% 按账龄
126、计提-组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元期末期初账龄账面余额账面余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内其中：(%)(%)1 年以内小计0.000%0.000.000%0.0049-2012 年半年度财务报告1 至 2 年2 至 3 年3 年以上278,124.89100%278,124.89607,906.89100%607,906.893 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计278,124.89278,124.89100%278,124.89278,124.89607,906.89607,906.89100%607,906.89607,906.
127、89组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元其他应收款内容其他合计账面余额10,375,323.3310,375,323.33坏账准备1,566,527.801,566,527.80计提比例15.1%15.1%计提理由（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元其他其他应收款内容合计转回或收回原因收回-确定原坏账准备的依据长期挂账，收回困难-转回或收回前累计已计提坏账准备金额477,113.46477,113.46转回或收回金额32
128、9,782.00-（3）本报告期实际核销的其他应收款情况无（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）金额较大的其他应收款的性质或内容单位： 元单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%)绵阳小岛建设开发有限公司20,000,000.00 往来款5039.49%2012 年半年度财务报告贵州润达汽车贸易有限公司德阳金路综合服务公司德阳市区金塑管材营销中心12,336,000.00 往来款6,332,747.09 往来款1,326,000.00 往来款24.36%12.5%2.62%合计39,994
129、,747.09-78.97%（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称绵阳小岛建设开发有限公司贵州润达汽车贸易有限公司与本公司关系往来单位往来单位金额20,000,000.00 1-2 年12,336,000.00 3 年以上年限占其他应收款总额的比例(%)39.49%24.36%德阳金路综合服务公司 往来单位6,332,747.09 3 年以上12.5%德阳市区金塑管材营销中心李和平往来单位员工1,326,000.00 1 年以内629,196.30 1 年以内2.62%1.24%合计-40,623,943.39-80.21%（7）其他应收关联方账款情况无（8）终止确认的其他应收款
130、项情况无（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额无8、预付款项、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内52,501,664.8884.97%78,704,173.3192.9%512012 年半年度财务报告1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计8,481,309.07238,378.67569,478.3261,790,830.9413.73%0.38%0.92%-4,198,741.19379,292.611,439,484.6784,721,691.784.95%0.45%1.7%-（2）预付款项
131、金额前五名单位情况单位： 元单位名称四川阿坝州电力有限责任公司与本公司关系材料供应商金额15,688,857.62时间2012 年未结算原因款项未结算合作润元热能有限公司 设备供应商4,860,000.002012 年款项未结算四川国力钢结构工程有限公司供应商3,114,573.712012 年款项未结算德阳皓鑫物资有限公司 供应商北川卓兴矿业有限公司 供应商2,339,025.032,067,174.962012 年2012 年款项未结算款项未结算合计-28,069,631.32-（3）本报告期预付款项中持有本公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况
132、适用 不适用（4）预付款项的说明无9、存货、存货（1）存货分类单位： 元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料90,070,063.291,214,909.5688,855,153.73107,120,003.531,210,567.91105,909,435.62在产品库存商品77,817,536.857,508,974.7470,308,562.1150,389,871.437,507,808.5042,882,062.93周转材料消耗性生物资产低值易耗品12,512,358.6712,512,358.677,518,624.077,518,624.0752
133、项目2012 年半年度财务报告自制半成品开发成本153,482.3827,825,662.77153,482.3827,825,662.77140,145.7010,520,699.66140,145.7010,520,699.66合计208,379,103.968,723,884.30199,655,219.66175,689,344.398,718,376.41166,970,967.98（2）存货跌价准备单位： 元本期减少存货种类原材料期初账面余额1,210,567.91本期计提额4,341.65转回转销期末账面余额1,214,909.56在产品库存商品7,507,808.501,166
134、.247,508,974.74周转材料消耗性生物资产合计8,718,376.415,507.890.000.008,723,884.30（3）存货跌价准备情况原材料库存商品计提存货跌价准备的依据按期末市价计提按期末市价计提本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例在产品周转材料消耗性生物资产10、其他流动资产、其他流动资产单位： 元其他流动资产项目合计期末数53180,783.98180,783.98期初数204,426.83204,426.832012 年半年度财务报告11、可供出售金融资产、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况无（2）可供出售金融资产中的长期债权投
135、资无12、持有至到期投资、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况无（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况无13、长期应收款、长期应收款无14、对合营企业投资和联营企业投资、对合营企业投资和联营企业投资单位： 元本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代 业务性 注册资表 质 本币种本企业持股比例(%)在被投资单位 期末资 期末负表决权 产总额 债总额比例期末净 本期营资产总 业收入额 总额本期净利润(%)一、合营企业二、联营企业四川德阳文庙广场开发有限有限公司德阳市65,000,000.0015.38% 15.38%79,033, 12,570, 66,463, 3,931,2 32
136、9,628635.00 108.00 527.00 08.00 .00公司北川卓 有限公兴矿业 司北川市6,000,000.0030%30%14,327, 9,029,9 5,297,8 1,223,6 -80,940.781.00 66.00 15.00 05.00 00542012 年半年度财务报告有限公司15、长期股权投资、长期股权投资552012 年半年度财务报告（1）长期股权投资明细情况单位： 元被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例在被投资单位持股比例与表决权比例不一减值准备本期计提减值准备本期现金红利(%)致的说明德
137、阳银行股份有限公司成本法核算15,000,000.00 15,000,000.0015,000,000.003.51%3.51%德阳九源燃气工程有限公司成本法核算750,000.00750,000.00750,000.005%5%罗江利森水泥有限公司成本法核算10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.0010%10%四川德阳文庙广场开发有限 权益法核算10,000,000.00 10,181,038.8650,696.79 10,231,735.6515.38%15.38%公司北川卓兴矿业有限公司权益法核算1,800,000.001,613,626.29-24
138、,282.011,589,344.2830%30%合计-37,550,000.00 37,544,665.1526,414.78 37,571,079.93-0.000.000.0056-2012 年半年度财务报告（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况无16、投资性房地产、投资性房地产（1）按成本计量的投资性房地产 适用 不适用（2）按公允价值计量的投资性房地产 适用 不适用17、固定资产、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他期初账面余额2,242,907,415.91489,610,065.141,644,639
139、,815.34101,389,506.747,268,028.69本期增加63,589,323.611,638,209.1059,663,639.731,910,626.26376,848.52本期减少564,864.23560,934.233,930.00期末账面余额2,305,931,875.29491,248,274.241,704,303,455.07102,739,198.777,640,947.21期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他840,178,839.52125,204,075.35653,199,
140、321.9056,225,116.715,550,325.560.0072,153,685.156,174,208.8259,870,601.845,488,687.14620,187.35219,394.74216,853.302,541.44912,113,129.93131,378,284.17713,069,923.7461,496,950.556,167,971.47期初账面余额本期期末余额三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他四、减值准备合计1,402,728,576.39364,405,989.79991,440,493.4445,164,390
141、.031,717,703.1314,232,725.20571,393,818,745.36359,869,990.07991,233,531.3341,242,248.221,472,975.7414,232,725.20-项目2012 年半年度财务报告其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他6,570,000.007,638,152.3224,572.881,388,495,851.19357,835,989.79983,802,341.1245,164,390.031,693,130.25-6,570,000
142、.007,638,152.3224,572.881,379,586,020.16353,299,990.07983,595,379.0141,242,248.221,448,402.86本期折旧额 72,153,685.15 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 55,269,600.00 元。（2）暂时闲置的固定资产情况无（3）通过融资租赁租入的固定资产适用 不适用（4）通过经营租赁租出的固定资产 适用 不适用单位： 元种类房屋及建筑物机器设备运输工具合计（5）期末持有待售的固定资产情况无（6）未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书原因期末账面价值6,984,637.466,988,46
143、7.5996,381.1114,069,486.16预计办结产权证书时间树脂公司青年公寓正在办理过程中2013 年 12 月 31 日固定资产说明：固定资产原值期末金额中有房屋建筑物11,131.08万元、机器设备62,420.60万元已作为抵押物用于582012 年半年度财务报告向银行贷款。18、在建工程、在建工程（1）单位： 元项目期末数期初数包装物流优化账面余额1,243,589.74减值准备账面价值1,243,589.74账面余额1,243,589.74减值准备账面价值1,243,589.74护坡工程11,000,000.0011,000,000.00 11,000,000.0011,
144、000,000.00电石一级破碎项目乙炔回收项目30 万吨/年电石项目二期工程其他3,143,586.752,370,636.3413,456,420.5811,191,451.463,143,586.752,370,636.3413,456,420.5811,191,451.463,024,387.772,266,570.340.006,663,585.253,024,387.772,266,570.340.006,663,585.25合计42,405,684.870.00 42,405,684.87 24,198,133.100.0024,198,133.1059化目2012 年半年度财务
145、报告（2）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数包装物流优1,243,589.741,243,589.74护坡工程电石一级破11,000,000.0011,000,000.00碎项目3,024,387.77119,198.983,143,586.75乙炔回收项30 万吨/年电2,266,570.34104,066.002,370,636.34石项目二期工程0.00 68,726,020.58 55,269,600.0013,456,420.5
146、8合计17,534,547.85 68,949,285.56 55,269,600.000.00-31,214,233.41602012 年半年度财务报告（3）在建工程减值准备无（4）重大在建工程的工程进度情况项目30 万吨/年电石二期项目工程进度已完成二期工程项目施工建设土建工程和装置的安装调试，正在进行开车准备备注（5）在建工程的说明无19、工程物资、工程物资单位： 元工程物资合计项目期初数1,617,389.381,617,389.38本期增加3,391,961.263,391,961.26本期减少3,879,501.843,879,501.84期末数1,129,848.801,129,
147、848.8020、固定资产清理、固定资产清理无21、生产性生物资产、生产性生物资产（1）以成本计量 适用不适用（2）以公允价值计量 适用不适用22、油气资产、油气资产无612012 年半年度财务报告23、无形资产、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目一、账面原值合计土地使用权ERP 系统及其他二、累计摊销合计土地使用权ERP 系统及其他期初账面余额130,819,205.43129,304,205.431,515,000.0028,933,878.2628,103,004.97830,873.29本期增加2,059,440.001,953,440.00106,000.001,299,736
148、.081,230,716.0869,020.00本期减少0.000.00期末账面余额132,878,645.43131,257,645.431,621,000.0030,233,614.3429,333,721.05899,893.29三、无形资产账面净值合计土地使用权ERP 系统及其他四、减值准备合计101,885,327.17101,201,200.46684,126.710.00759,703.92722,723.9236,980.000.000.000.00102,645,031.09101,923,924.38721,106.710.00土地使用权ERP 系统及其他无形资产账面价值合
149、计土地使用权ERP 系统及其他101,885,327.17101,201,200.46684,126.71759,703.92722,723.9236,980.000.00102,645,031.09101,923,924.38721,106.71本期摊销额 1,299,736.08 元。（2）公司开发项目支出无（3）未办妥产权证书的无形资产情况无24、商誉、商誉单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备四川岷江电化有限公司1,897,684.461,897,684.46合计1,897,684.460.000.001,897,684.460.00622
150、012 年半年度财务报告25、长期待摊费用、长期待摊费用单位： 元项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因外墙装饰费管道防腐房屋装修310,294.281,949,842.49608,225.8744,327.76208,911.6631,459.98265,966.521,740,930.83576,765.89合计2,868,362.640.00284,699.400.002,583,663.24-26、递延所得税资产和递延所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 适用 不适用已确认的递延所得税资产和递延所得税负
151、债单位： 元递延所得税资产：资产减值准备开办费可抵扣亏损项目期末数78,447.42期初数78,447.42小计78,447.4278,447.42递延所得税负债：交易性金融工具、衍生金融工具的估值计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动小计未确认递延所得税资产明细单位： 元项目可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期63期末数359,248,984.75359,248,984.75期初数272,035,681.18272,035,681.18-2012 年半年度财务报告单位： 元年份期末数期初数备注2017 年 1-6 月2016 年2015 年201
152、4 年2013 年2012 年合计87,213,303.57115,480,016.473,607,990.33144,137,160.675,384,053.063,426,460.65359,248,984.752012 年 1-6 月产生115,480,016.47 2011 年产生3,607,990.33 2010 年产生144,137,160.67 2009 年产生5,384,053.06 2008 年产生3,426,460.65 2007 年产生272,035,681.18应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位： 元暂时性差异金额项目期末期初应纳税差异项目小计可抵扣差异项目小计（2）递
153、延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 适用 不适用27、资产减值准备明细、资产减值准备明细单位： 元本期减少项目期初账面余额本期增加转回转销期末账面余额一、坏账准备24,342,484.86448,003.50359,782.0024,430,706.36二、存货跌价准备8,718,376.415,507.890.000.008,723,884.30三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备640.000.002012 年半年度财务报告七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中
154、：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备14,232,725.200.0014,232,725.200.00十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备0.000.000.000.00十四、其他合计47,293,586.47453,511.39359,782.000.0047,387,315.8628、其他非流动资产、其他非流动资产单位： 元项目期末数期初数合计其他非流动资产的说明:无29、短期借款、短期借款（1）短期借款分类单位： 元质押借款抵押借款保证借款信用借款合计项目期末数65191,380,000.00485,048,445.51676,428,445.51期初数308,780
155、,000.00418,200,000.00726,980,000.002012 年半年度财务报告（2）已到期未偿还的短期借款情况无30、交易性金融负债、交易性金融负债无31、应付票据、应付票据单位： 元商业承兑汇票银行承兑汇票合计种类期末数38,000,000.0038,000,000.00期初数9,000,000.009,000,000.00下一会计期间将到期的金额 0 元。32、应付账款、应付账款（1）单位： 元应付账款合计项目期末数281,264,828.32281,264,828.32期初数268,357,693.30268,357,693.30（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5
156、（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 适用 不适用账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：无33、预收账款、预收账款（1）单位： 元预收账款合计项目66期末数77,183,387.6677,183,387.66期初数73,302,137.4973,302,137.492012 年半年度财务报告（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 适用 不适用账龄超过一年的大额预收账款情况的说明无34、应付职工薪酬、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和
157、补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费四、住房公积金19,469,560.40258,359.39-3,219.40259,498.002,080.796,403.8644,049,752.101,891,845.0312,887,044.162,808,284.328,337,153.31854,090.59838,917.8348,598.112,904,793.0060,912,222.191,891,845.0312,985,844.162,798,268.668,543,205.26853,722.89742,049.2448,5
158、98.112,897,029.002,607,090.31159,559.396,796.2653,446.052,448.4996,868.5914,167.86五、辞退福利六、其他195,987.91116,360.30108,855.90203,492.31七、工会经费和职工教育经费合计1,406,527.0421,336,838.601,092,680.6862,942,475.271,107,407.9379,903,204.211,391,799.794,376,109.66应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。工会经费和职工教育经费金额 1,391,799.79，非货币性福利金额 0
159、.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：本项目无属于拖欠性质的金额，期末余额中的工资奖金等预计在2012年内发放。35、应交税费、应交税费单位： 元增值税消费税营业税企业所得税项目67期末数-5,795,879.59151,686.46-1,672,339.05期初数27,882,686.6293,298.81-507,915.29-2012 年半年度财务报告个人所得税城市维护建设税印花税土地增值税房产税土地使用税教育费附加地方教育费附加其他合计496,592.60-145,455.48-5,137.4319,111.59334,034.18-1,274
160、,799.6144,293.537,625.821,105.29-7,839,161.6978,573.5141,756.20115,935.771,540.981,277,066.56-9,306.9930,745.237,478.8217,309.9229,029,170.14应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：无。36、应付利息、应付利息单位： 元项目分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息合计期末数21,243.06263,087.51284,330.57期初数23,367.361,608,914.081,63
161、2,281.44应付利息说明：无37、应付股利、应付股利单位： 元单位名称期末数期初数超过一年未支付原因德阳市国有资产经营有限公司深圳市蛇口旭业投资发展有限公司北京屯泰财务技术咨询有限公司蛇口利宝贸易公司深圳合丰实业发展股份公司合计2,826,828.14121,375.8055,898.898,299.205,394.483,017,796.512,826,828.14 股东暂未领取121,375.80 股东暂未领取55,898.89 股东暂未领取8,299.20 股东暂未领取5,394.483,017,796.51应付股利的说明：注:本项目期末金额中，应付深圳合丰实业发展股份公司股利5,3
162、94.48元因在股改时大股东代其支付了股改对价，故将其股份冻结，股利暂不支付。682012 年半年度财务报告38、其他应付款、其他应付款（1）单位： 元1 年以内1 年以上合计项目期末数10,694,641.9418,651,122.2329,345,764.17期初数14,455,498.4217,868,005.5632,323,503.98（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位款项）以上表决权股份的股东单位款项 适用 不适用（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明一年以上的应付款项18,651,122.23元中，除应付成都可达实业有限公司往来
163、款6,000,000.00元，由于对方未催收尚未支付外，其余主要是收取的押金及工程质保金。（4）金额较大的其他应付款说明内容期末大额其他应付款项目成都可达实业有限公司德阳鑫建房屋拆迁安置有限公司代收汽车运费代扣税金合计金 额6,000,000.001,800,000.001,470,126.951,053,566.8810,323,693.83账龄3年以上1-2年1年以内1年以内性质或内容往来款往来款代收运费代扣税39、预计负债、预计负债无40、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债（1）单位： 元692012 年半年度财务报告项目1 年内到期的长期借款1 年内到期的应付债券1 年内到
164、期的长期应付款合计期末数25,000,000.0025,000,000.00期初数0.000.00（2）一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款单位： 元质押借款抵押借款保证借款信用借款合计项目期末数25,000,000.0025,000,000.00期初数0.000.00一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。金额前五名的一年内到期的长期借款单位： 元期末数期初数贷款单位借款起始日 借款终止日币种利率（%）农行什邡支 2011 年 04 月 2013 年 02 月行 22 日 10 日农行什邡支 2011 年 05 月 2013 年 02 月行 19 日 10 日农行
165、什邡支 2011 年 05 月 2013 年 02 月行 19 日 10 日农行什邡支 2011 年 06 月 2013 年 02 月行 21 日 10 日6.464%6.464%6.464%6.464%外币金额本币金额6,000,000.0010,000,000.003,000,000.006,000,000.00外币金额本币金额合计-25,000,000.00-0.00一年内到期的长期借款中的逾期借款：无（3）一年内到期的应付债券无702012 年半年度财务报告（4）一年内到期的长期应付款无41、其他流动负债、其他流动负债无42、长期借款、长期借款（1）长期借款分类单位： 元质押借款抵押借
166、款保证借款信用借款合计项目期末数84,000,000.0084,000,000.00期初数10,000,000.0025,000,000.0035,000,000.00（2）金额前五名的长期借款单位： 元期末数期初数贷款单位借款起始日 借款终止日币种利率（%）工行罗江支 2012 年 06 月 2014 年 05 月行 05 日 28 日工行罗江支 2012 年 04 月 2015 年 04 月行 18 日 16 日工行罗江支 2012 年 06 月 2015 年 05 月行 06 日 28 日工行罗江支 2012 年 06 月 2013 年 11 月行 04 日 30 日工行钟鼓楼 2011
167、 年 09 月 2013 年 09 月支行 29 日 12 日7.315%7.315%7.315%7.315%7.65%外币金额本币金额20,000,000.0019,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00外币金额本币金额合计-69,000,000.00-0.00长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：无712012 年半年度财务报告43、应付债券、应付债券单位： 元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利息 息 息 息期末余额应付债券
168、说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：44、长期应付款、长期应付款（1）金额前五名长期应付款情况单位： 元单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件东方汽轮机厂四川省化建总公司四川省化建总公司安装公司江油水泥厂其他560,000.00506,118.17425,639.75386,157.121,278,617.72（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细单位： 元单位期末数期初数外币人民币外币人民币由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。长期应付款的说明：无。45、专项应付款、专项应付款单位： 元专项应付款项目合计期初数329,782.00329,782.00本期增加0.0
169、0本期减少329,782.00329,782.00期末数0.00备注说明-7202012 年半年度财务报告46、其他非流动负债、其他非流动负债单位： 元项目迁建专项资金节能技术改造奖励茂县国资、财政补助资金30 万吨技改项目20 万吨复线技改拨款40 万吨 PVC 项目专项资金技改专项资金茂县工业园区专项资金石墨烯中试孵化资金Pvc-u 双波纹管扩能技改项目地震补助98#燃煤锅炉技改材料及氯化聚乙烯树脂工艺技术研发电石渣浆回收乙炔气体技术研究资金特大口径钢带增强环保型螺旋波纹管材技改资金合计期末账面余额7,832,013.105,024,000.006,000,000.004,482,000.
170、001,056,666.662,034,000.001,000,000.00500,000.009,521,097.32500,000.00456,000.00360,000.00395,000.00180,000.00187,500.002,870,000.0042,398,277.08期初账面余额7,832,013.106,170,000.006,000,000.004,980,000.001,056,666.662,260,000.001,000,000.00500,000.000.00500,000.00456,000.00400,000.00395,000.00200,000.001
171、87,500.0070,000.0032,007,179.76其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：本项目期末数较年初数增加32.46%，主要是由于公司报告期收到石墨烯中试孵化资金1000万元所致。47、股本、股本单位： 元本期变动增减（、）期初数期末数股份总数609,182,254发行新股送股公积金转股其他小计609,182,25448、库存股、库存股无732012 年半年度财务报告49、专项储备、专项储备专项储备情况说明项目安全生产费合计年初金额876,705.37876,705.37本期增加4,350,000.004,350,000.00
172、本期减少4,331,833.414,331,833.41期末金额894,871.96894,871.9650、资本公积、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）其他资本公积44,533,676.2444,533,676.24合计44,533,676.240.000.0044,533,676.24资本公积说明：无51、盈余公积、盈余公积单位： 元项目法定盈余公积任意盈余公积期初数89,351,972.2310,148,660.77本期增加本期减少期末数89,351,972.2310,148,660.77储备基金企业发展基金其他合计99,500,633.000.000
173、.0099,500,633.00盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无52、一般风险准备、一般风险准备无53、未分配利润、未分配利润单位： 元74-2012 年半年度财务报告项目调整前上年末未分配利润调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润金额281,664,631.87281,664,631.87-86,225,533.03195,439,098.84提取或分配比例调整年初未分配利润明细：1)、由于企业
174、会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：不适用。54、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（
175、1）营业收入、营业成本单位： 元主营业务收入其他业务收入营业成本项目本期发生额1,064,730,643.3212,804,750.701,086,059,046.71上期发生额1,248,406,298.055,254,413.691,174,863,288.13（2）主营业务（分行业） 适用 不适用单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本752012 年半年度财务报告化工-树脂及烧碱纺织房地产内部抵销合计1,296,061,972.4612,011,203.091,018,345.00-244,360,877.231,064,730,643.321,311,3
176、61,530.289,813,978.91447,925.71-244,360,877.231,077,262,557.671,325,823,304.7113,018,167.7127,258,034.50-117,693,208.871,248,406,298.051,261,576,147.5911,426,250.7016,303,303.90-117,693,208.871,171,612,493.32（3）主营业务（分产品） 适用 不适用单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本树脂烧碱其他合计772,515,947.73226,169,531.8966
177、,045,163.701,064,730,643.32885,255,458.86132,097,922.2059,909,176.611,077,262,557.67978,567,525.01190,721,818.9479,116,954.101,248,406,298.05979,541,325.85131,750,780.2260,320,387.251,171,612,493.32（4）主营业务（分地区） 适用 不适用单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本东南地区西南地区其他地区公司内各业务分部间抵销合计264,261,651.291,033,335
178、,151.1111,494,718.15-244,360,877.231,064,730,643.32270,659,216.501,039,272,232.5411,691,985.86-244,360,877.231,077,262,557.67257,446,557.56972,511,515.94136,141,433.42-117,693,208.871,248,406,298.05242,750,835.49927,145,575.05119,409,291.65-117,693,208.871,171,612,493.32（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称成都川
179、路塑胶型材有限公司成都实德塑胶工业有限公司浙江特产石化有限公司南充华塑建材有限公司主营业务收入58,876,495.7354,402,991.4549,635,066.0738,642,777.7876占公司全部营业收入的比例(%)5.46%5.05%4.61%3.59%-2012 年半年度财务报告浙江德高贸易有限公司合计34,078,340.00235,635,671.033.16%21.87%营业收入的说明：不适用55、合同项目收入、合同项目收入 适用 不适用56、营业税金及附加、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准消费税营业税城市维护建设税教育费附加资源税地方教育附加
180、土地增值税其他合计850,763.63804,908.98509,943.92285,314.65155,272.6814,159.972,620,363.832,784,011.99 5%、3%1,937,996.20 7%、3%、1%1,154,869.71 3%723,984.32 2%1,024,431.352,786.547,628,080.11营业税金及附加的说明：本项目本期金额较上年同期金额减少65.65%，主要是由于下属子公司四川金路房地产收入下降，相应计缴的营业税及附加减少所致。57、公允价值变动收益、公允价值变动收益无58、投资收益、投资收益（1）投资收益明细情况单位： 元
181、项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益本期发生额26,414.78上期发生额640,768.28处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益77-2012 年半年度财务报告持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计26,414.78640,768.28（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因-（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单
182、位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因四川省德阳文庙广场开发有限公司北川卓兴矿业有限公司合计50,696.79-24,282.0126,414.78640,768.28 利润同比下降640,768.28投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：本项目本期金额较上年同期金额减少95.88%，主要是由于德阳文庙广场开发有限公司本期利润较上年同期减少所致。59、资产减值损失、资产减值损失单位： 元项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失78本期发生额
183、99,098.125,507.89上期发生额3,146,107.01-728,272.932012 年半年度财务报告七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计104,606.012,417,734.0860、营业外收入、营业外收入（1）单位： 元项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助罚款收入其他合计本期发生额17,154.7017,154.703,258,902.6833,400.00146,620.4
184、03,456,077.78上期发生额41,332.4241,332.4259,757.047,169,876.0514,587.00259,417.997,544,970.50（2）政府补助明细单位： 元项目财政技改补助金本期发生额1,940,000.00上期发生额755,000.00说明搬迁补偿金土地置换补偿金离子膜电槽节能技术改造石墨烯中试补助资金840,000.00478,902.68796,314,876.05100,000.00-122012 年半年度财务报告合计3,258,902.687,169,876.05营业外收入说明：本项目本期金额较上年同期金额减少 54.19%，主要是由于
185、报告期按会计准则确认的政府补助收入较上年同期减少所致。61、营业外支出、营业外支出单位： 元项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠罚款、滞纳金支出其他合计本期发生额32,066.0832,066.08120,000.00181,353.47333,419.55上期发生额44,529.9244,529.9251,520.00167,401.95172,868.43436,320.30营业外支出说明：无62、所得税费用、所得税费用单位： 元项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过
186、程、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本期发生额305,700.86305,700.86上期发生额1,683,778.701,683,778.70项目归属于母公司股东的净利润归属于母公司的非经常性损益序号本期金额-86,225,533.033,089,273.96上年同期金额-12,400,356.904,575,058.928045678915182012 年半年度财务报告归属于母公司股东、扣3=1-2除非经常性损益后的净利润年初股份总数公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（）发行新股或债转股等增加股份数（）增加股份（）下一月份起至期末的累计月数因回
187、购等减少股份数减少股份下一月份起至期末的累计月数缩股减少股份数报告期月份数发行在外的普通股加101112=4+5+6711-89,314,806.99609,182,254.00-16,975,415.82609,182,254.00权平均数基本每股收益（）基本每股收益（）-8911-1013=11214=312609,182,254.00-0.1415-0.1466609,182,254.00-0.0204-0.0279已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用所得税率认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数1617稀释每股收益（）19=1+(15-16)(1-17)(12+1
188、8)-0.1415-0.0204812012 年半年度财务报告稀释每股收益（）19=3+(15-16)(1-17)(12+18)-0.1466-0.027964、其他综合收益、其他综合收益单位： 元项目本期发生额上期发生额1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期
189、计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整小计4.外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计其他综合收益说明：不适用。65、现金流量表附注、现金流量表附注（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元822012 年半年度财务报告利息收入政府补助项目合计金额1,550,340.8913,650,000.0015,200,340.89收到的其他与经营活动有关的现金说明（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目差旅费办公费广告费和展览费业务费修理费运输
190、、包装费招待费审计费、咨询费、诉讼费机物料消耗物管费、绿化费、排污费暂付个人往来款其他合计（3）收到的其他与投资活动有关的现金无（4）支付的其他与投资活动有关的现金无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金无83金额1,021,683.512,446,323.4941,513.54324,658.571,280,144.249,641,871.592,364,673.84791,800.001,206,505.081,808,257.68506,273.004,942,227.8626,375,932.402012 年半年度财务报告66、现金流量表补充资料、现
191、金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉
192、及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额84本期金额-88,377,598.84104,606.0172,153,685.151,299,736.08284,699.4014,911.3821,477,484.73-26,414.78-32,684,251.68113,557,339.663,528,212.9091,332,410.01-329,769,452.71324,422,314.135,347,138.5
193、8上期金额-12,443,140.242,417,734.0862,569,787.991,202,023.6844,327.763,197.5022,675,155.85-640,768.28-16,148,307.55-135,397,251.44-95,815,383.80-171,532,524.45-460,441,856.92775,348,138.56-314,906,281.642012 年半年度财务报告（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位： 元补充资料一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1取得子公司及其他营业单位的价格2取得子公司及其他营业单位支付的
194、现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：本期发生额-上期发生额-1处置子公司及其他营业单位的价格2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债（3）现金和现金等价物的构成单位： 元项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项85期末数3
195、29,769,452.7176,417.70329,693,035.01期初数324,422,314.13141,394.53324,280,919.602012 年半年度财务报告存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额329,769,452.71324,422,314.1367、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释无（八）资产证券化业务的会计处理1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款无2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况、
196、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况无（九）关联方及关联交易1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况单位： 元母公司对 母公司对母公司名称关联关系 企业类型 注册地法定代表人业务性质 注册资本币种本企业的 本企业的 本企业最 组织机构持股比例 表决权比 终控制方 代码(%)例(%)汉龙实业投资及旅汉龙实业发展有限 控股股东 有限公司 绵阳市公司刘 汉游资源开发430,960,000.002.06%发展有限公司2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况单位： 元子公司全 子公司类称 型企业类型注册地法定代表人业务性质 注册资本币种持股比例 表决权比 组织机构(%) 例(%) 代
197、码四川省金路树脂有限公司控股子公司有限公司 罗江县曹建军化工业350,000,000.00100%100%20520023-3862012 年半年度财务报告德阳金路高新材料有限公司控股子公司有限公司 什邡市李文制造业51,075,000.00100%100%52085383-x四川美侬纺织科技 控股子公有限责任 司有限公司 德阳市舒先良制造业10,000,000.00100%100%72089699-2公司四川金路房地产开 控股子公发有限公 司有限公司 德阳市易正隆房地产业8,000,000.00100%100%20510826-9司四川金路塑胶有限公司控股子公司有限公司 德阳市张怀林制造业2
198、6,000,000.00100%100%75232088-3中江金仓化工原料有限公司控股子公司有限公司 中江县贺玉贵盐卤输送 52,000,000业 .0057%57%20530971-4四川金路商贸有限责任公司四川金路仓储有限公司控股子公司控股子公司有限公司 德阳市有限公司 广汉市赵代仁汪觉勋商贸业仓储运输业2,000,000.002,000,000.00100%100%100%100%20511395-779398136-2广州市川金路物流有限公司四川岷江电化有限公司控股子公司控股子公司有限公司 广州市有限公司 茂县彭朗廖昌斌仓储运输 20,000,000业 .00电石生产 150,000
199、,00及销售 0.0090%60%90%60%69518301-778228240-0872012 年半年度财务报告3、本企业的合营和联营企业情况、本企业的合营和联营企业情况单位： 元本企业在被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本币种本企业持 被投资单股比例(%) 位表决权期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润关联关系组织机构代码比例(%)一、合营企业-二、联营企业-四川德阳文庙广场开发有限有限公司德阳市吴昊65,000,000.0015.38%15.38%79,033,635 12,570,108 66,463,527 3,931,208.00 .0
200、0 .00 00329,628.00 联营企业74003255-0公司北川卓兴矿业有限公司有限公司北川市高荣6,000,000.0030%30%14,327,781 9,029,966. 5,297,815. 1,223,605.00 00 00 00-80,940.00 联营企业56760199-0882012 年半年度财务报告4、本企业的其他关联方情况、本企业的其他关联方情况无5、关联方交易、关联方交易（1）采购商品、接受劳务情况表单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）北川卓兴矿业有限公司购买矿
201、石市场价6,000,649.0234.86%0.000%出售商品、提供劳务情况表单位： 元本期发生额上期发生额关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额占同类交易金额的金额占同类交易金额的比例（%）比例（%）（2）关联托管/承包情况公司受托管理/承包情况表单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产情况受托/承包资产涉及金额受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本报告期确认的托管收益/承包收益受托/承包收益对公司影响公司委托管理/出包情况表单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产情况委托/出包资产涉及金额受托/出包
202、资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本报告期确认的托管费/出包费委托/出包收益对公司影响关联托管/承包情况说明：无。（3）关联租赁情况公司出租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉类 况 及金额租赁起始日 租赁终止日租赁收益定价依据本报告期确认的租赁收益租赁收益对公司影响公司承租情况表892012 年半年度财务报告单位： 元出租方名称 承租方名称租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉类 况 及金额租赁起始日 租赁终止日租赁费定价依据本报告期确认的租赁费租赁收益对公司影响关联租赁情况说明：无。（4）关联担保情况单位： 元担保方被担保方担保金额
203、担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集
204、团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有4,500,000.00 2011 年 11 月 25 日 2012 年 11 月 24 日 否29,000,000.00 2011 年 12 月 22 日 2012 年 12
205、 月 21 日 否7,700,000.00 2011 年 12 月 23 日 2012 年 12 月 22 日 否4,900,000.00 2011 年 12 月 28 日 2012 年 12 月 22 日 否12,600,000.00 2012 年 05 月 24 日 2013 年 05 月 23 日 否11,900,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 27 日 否9,600,000.00 2012 年 06 月 26 日 2012 年 12 月 25 日 否30,000,000.00 2012 年 03 月 30 日 2013 年 02 月 12 日 否
206、20,000,000.00 2012 年 03 月 30 日 2013 年 03 月 30 日 否20,000,000.00 2012 年 02 月 21 日 2013 年 02 月 21 日 否50,000,000.00 2012 年 04 月 12 日 2013 年 04 月 12 日 否7,200,000.00 2012 年 01 月 20 日 2013 年 01 月 13 日 否8,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2013 年 02 月 28 日 否6,000,000.00 2011 年 04 月 22 日 2013 年 02 月 10 日 否10,000,00
207、0.00 2011 年 05 月 19 日 2013 年 02 月 10 日 否3,000,000.00 2011 年 05 月 19 日 2013 年 02 月 10 日 否6,000,000.00 2011 年 06 月 21 日 2013 年 02 月 10 日 否15,000,000.00 2012 年 02 月 17 日 2013 年 02 月 16 日 否20,000,000.00 2011 年 10 月 28 日 2012 年 10 月 28 日 否27,000,000.00 2011 年 11 月 14 日 2012 年 11 月 14 日 否902012 年半年度财务报告有限
208、公司限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 四川省金路树脂有有限公司 限公司四川金路集团股份 中江金仓化工原料有限公司 有限公司四川金路集团股份 四川岷江电化有限有限公司 公司四川金路集团股份 四川金路商贸有限有限公司 责任公司10,000,000.00 2011 年 10 月 31 日 2012 年 08 月 22 日 否30,000,000.00 2011 年 09 月 02 日 2012 年 09 月 02 日 否40,000,000.00 2011 年 08 月 02 日 2012 年 08 月 02
209、日 否4,000,000.00 2012 年 06 月 20 日 2013 年 06 月 19 日 否100,000,000.00 2012 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 20 日 否4,200,000.00 2012 年 01 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 否关联担保情况说明：无。（5）关联方资金拆借无（6）关联方资产转让、债务重组情况无（7）其他关联交易无6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项公司应收关联方款项单位： 元项目名称预付款项其他应收款关联方北川卓兴矿业有限公司北川卓兴矿业有限公司期末金额2,067,174.960.00期初金额0.001,
210、800,000.00公司应付关联方款项单位： 元项目名称关联方期末金额期初金额0.00（十）股份支付1、股份支付总体情况、股份支付总体情况无2、以权益结算的股份支付情况、以权益结算的股份支付情况无912012 年半年度财务报告3、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况无4、以股份支付服务情况、以股份支付服务情况无5、股份支付的修改、终止情况、股份支付的修改、终止情况无（十一）或有事项1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响无2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响无（十二）承
211、诺事项1、重大承诺事项、重大承诺事项无2、前期承诺履行情况、前期承诺履行情况无（十三）资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明、重要的资产负债表日后事项说明无2、资产负债表日后利润分配情况说明、资产负债表日后利润分配情况说明无3、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明无（十四）其他重要事项说明1、非货币性资产交换、非货币性资产交换无922012 年半年度财务报告2、债务重组、债务重组无3、企业合并、企业合并无4、租赁、租赁根据2011年12月26日本公司的控股子公司四川金路塑胶有限公司与四川联塑科技实业有限公司签署的租赁合同规定，决定将本公司控股子公司四川金路塑胶有限
212、公司位于德阳市经济开发区的115亩土地及厂房、设备、设施等继续租赁给四川联塑科技实业有限公司使用，租期3年，租金240万元/年。5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具无6、年金计划主要内容及重大变化、年金计划主要内容及重大变化无7、其他需要披露的重要事项、其他需要披露的重要事项2012年1月本公司收到德阳市旌阳区科学技术局 关于拨付电池级石墨烯中试孵化资金的批复（德市旌科20123号），为了推动德阳市旌阳区高新技术产业发展，德阳市旌阳区科学技术局决定向本公司拨付电池级石墨烯中试孵化资金1000万元，该资金已于2012年1月11日到账。（十五）母公司财
213、务报表主要项目注释1、应收账款、应收账款（1）应收账款单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计-932012 年半年度财务报告应收账款种类的说明：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用期末单项金额虽不重
214、大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2）本报告期转回或收回的应收账款情况单位： 元应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额合计-期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：应收账款内容合计账面余额坏账金额计提比例（%）-理由-单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：（3）本报告期实际核销的应收账款情况单位： 元单位名称合计应收账款性质-核销时间-核销金额核销原因-是否因关联交易产生-应收账款核销说明：（4）本报告期应收账款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况
215、）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容无（6）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称合计与本公司关系-金额年限-占应收账款总额的比例(%)942012 年半年度财务报告（7）应收关联方账款情况单位： 元单位名称合计与本公司关系-金额占应收账款总额的比例(%)（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排无2、其他应收款、其他应收款（1）其他应收款单位： 元期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金
216、额重大并单项计提坏账准备的其他应收款18,668,747.09 5.64%18,668,747.09 100%20,168,747.09 5.93% 18,743,747.0992.93%按组合计提坏账准备的其他应收款3 年以上组合小计278,124.89 0.08%278,124.89 0.08%278,124.89 100%278,124.89 100%607,906.89 0.18%607,906.89 0.18%607,906.89 100%607,906.89 100%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收702,109.30 0.21%37,583.77 5.35%108,4
217、64.31 0.03%9,858.03 9.09%款与纳入合并范围子公司往来311,513,207.4594.07%318,990,721.4493.86%合计331,162,188.73-18,984,455.75-339,875,839.73-19,361,512.01-母公司 1 此处合计数据包含“与纳入合并范围子公司往来”种类数据，期末数中：账面金额为 311513207.45 元，比例为 94.07%，未计提坏账准备。期初数中：账面金额为 318990721.44 元，比例为 93.86%，未计提坏账准备。其他应收款种类的说明：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用
218、不适用单位： 元其他应收款内容贵州润达汽车贸易有限公司德阳金路综合服务公司合计账面余额12,336,000.006,332,747.0918,668,747.09坏账金额12,336,000.006,332,747.0918,668,747.09计提比例-理由100% 长期挂账，全额计提100% 长期挂账，全额计提-组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末数95期初数-2012 年半年度财务报告账面余额账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备1 年以内其中：-1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 年以上278,124.89100%27
219、8,124.89607,906.89100%607,906.893 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计278,124.89278,124.89100%278,124.89278,124.89607,906.89607,906.89100%607,906.89607,906.89组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元其他应收款内容1 年以内1-2 年2-3 年合计账面余额662,543.3029,566.0010,000.00702
220、,109.30坏账准备33,127.172,956.401,500.0037,583.77计提比例计提理由5% 按账龄计提10% 按账龄计提15% 按账龄计提（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况单位： 元其他其他应收款内容转回或收回原因收回确定原坏账准备的依据长期挂账，收回困难转回或收回前累计已计提坏账准备金额477,113.46转回或收回金额329,782.00合计-（3）本报告期实际核销的其他应收款情况无（4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含（含 5）以上表决权股份的股东单位情况）以上表决权股份的股东单位情况 适用 不适用（5）金额较大的其他应收款的性质或内容无962012 年半年
221、度财务报告（6）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称德阳金路高新材料有限公司四川省金路树脂有限公司四川美侬纺织科技有限责任公司与本公司关系子公司子公司子公司金额102,260,852.65 1 年以内87,260,999.37 1 年以内54,463,879.47 1 年以内年限占其他应收款总额的比例(%)30.88%26.35%16.45%四川岷江电化有限公司 子公司四川金路商贸有限公司 子公司35,480,900.37 1 年以内20,076,177.73 1 年以内10.71%6.06%合计-299,542,809.59-90.45%（7）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名
222、称四川金路塑胶有限公司四川金路房地产开发有限公司四川金路仓储有限公司合计子公司子公司子公司与本公司关系-金额6,853,102.263,340,887.601,776,408.0011,970,397.86占其他应收款总额的比例(%)2.07%1.01%0.53%3.61%（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排无3、长期股权投资、长期股权投资单位： 元在被投资被投资单位核算方法初始投资成本在被投资期初余额 增减变动 期末余额 单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)单位持股比例与表决权比例不一致的
223、减值准备本期计提 本期现金减值准备 红利说明四川省金路树脂有限公司四川岷江电化有限公司德阳金路高新材料有限公司成本法核 200,000,0 350,000,0算 00.00 00.00成本法核 90,000,00 86,204,63算 0.00 1.08成本法核 51,075,00 51,075,00算 0.00 0.00350,000,000.0086,204,631.0851,075,000.00100%60%100%100%60%100%中江金仓 成本法核 29,640,00 29,640,00化工原料 算 0.00 0.0029,640,000.0057%57%972012 年半年度财
224、务报告有限公司四川金路塑胶有限公司广州市川金路物流有限公司德阳银行股份有限公司罗江利森水泥有限公司成本法核 23,400,00 23,400,00算 0.00 0.00成本法核 18,000,00 18,000,00算 0.00 0.00成本法核 15,000,00 15,000,00算 0.00 0.00成本法核 10,000,00 10,000,00算 0.00 0.0023,400,000.0018,000,000.0015,000,000.0010,000,000.00100%90%3.51%10%100%90%3.51%10%四川美侬纺织科技 成本法核 9,800,000 9,800
225、,000有限责任 算 .00 .009,800,000.0098%98%公司四川金路房地产开 成本法核 7,200,000 7,200,000发有限公 算 .00 .007,200,000.0090%90%司四川金路仓储有限公司四川金路商贸有限责任公司德阳金路化工设计有限公司成本法核 2,000,000 2,000,000算 .00 .00成本法核 1,850,000 1,850,000算 .00 .00成本法核 465,000.0 465,000.0算 0 02,000,000.001,850,000.00465,000.00100%100%100%100%100%100%四川省德阳文庙广
226、权益法核 10,000,00 10,181,03场开发有 算 0.00 8.8650,696.7910,231,735.6515.38%15.38%限公司合计-468,430,0 614,815,600.00 69.9450,696.79614,866,366.73-长期股权投资的说明：无。4、营业收入及营业成本、营业收入及营业成本（1）营业收入、营业成本单位： 元项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额440,691.0028,299.77上期发生额578,162.0032,377.07合计（2）主营业务（分行业） 适用 不适用982012 年半年度财务报告（3）主营业务（分产品） 适
227、用 不适用（4）主营业务（分地区） 适用 不适用（5）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称成都精彩宏途科技信息公司四川维扬律师事务所恒美建筑装饰装修公司德阳分公司德阳市区晨曦商务中心成都兴德实业有限公司合计营业收入总额120,000.0070,000.0068,000.0040,000.0054,075.00352,075.00占公司全部营业收入的比例(%)27.23%15.88%15.43%9.08%12.27%79.89%营业收入的说明：无。5、投资收益、投资收益（1）投资收益明细单位： 元项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益
228、持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他合计本期发生额50,696.7950,696.79上期发生额640,768.28640,768.28（2）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元合计被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因-99-2012 年半年度财务报告（3）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因四川省德阳文庙广场开发有限公司合计50,69
229、6.7950,696.79640,768.28 被投资单位净利润同比减少640,768.28投资收益的说明：无。6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料单位： 元补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经
230、营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额100本期金额-6,231,905.50-377,056.26900,437.52304,706.8829,277.48-1,184,634.09-50,696.793,890,740.1910,704,216.137,985,085.56-9,680,849.66
231、5,377,178.474,303,671.19上期金额-11,028,836.93-28,663.47993,294.20304,706.882,771.461,144,995.89-640,768.28-75,056,414.78-6,126,265.10-90,435,180.13-143,215,233.83285,716,444.58-142,501,210.752012 年半年度财务报告7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况无（十六）补充资料1、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益单位： 元报告期利润加权平均净资产收益率（%）基
232、本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-8.69%-9%-0.1415-0.1466-0.1415-0.14662、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明1.应收票据期末数比年初数减少56.67%，主要是由于报告期银行承兑汇票到期兑付以及将收到的银行承兑汇票用于支付采购货款所致；2.应收账款期末数比年初数增加498.84%,主要是由于报告期为提高市场占有率，对部份信用较好的客户实行赊销所致；3.在建工程期末数比年初数增加75.24%, 主要是由于报告期岷江电化公司正在实施30万吨/
233、年电石工程二期项目所致；4.应付票据期末数比年初数增加322.22%，主要是由于报告期进行采购结算时使用银行承兑汇票金额增加所致；5.应付职工薪酬期末数比年初数减少79.49%，主要是由于报告期支付了上年末计提的职工薪酬所致；6.应交税费期末数比年初数减少127%，主要是由于报告期支付了上年末计提的增值税销项税所致；7.应付利息期末数比年初数减少82.58%，主要是由于报告期支付了到期的银行借款利息所致；8.一年内到期的非流动负债期末数比年初数增加25,000,000.00元，主要是由于农行的长期借款将于一年内到期转入本项目所致；9.长期借款期末数比年初数增加140%，主要是由于报告期下属子公
234、司树脂公司取得工商银行长期借款所致；10.其他非流动负债期末数比年初数增加32.46%，主要是由于本公司报告期收到了石墨烯中试孵化资金1000万元所致；11.营业税金及附加本期数较上年同期数减少65.65%，主要是由于报告期房地产收入较上年同期减少，相应计缴的营业税金及附加减少所致；12.资产减值损失本期数较上年同期数减少95.67%，主要是由于下属子公司岷江1012012 年半年度财务报告电化公司按规定计提的坏账准备较上年同期减少所致。13.投资收益本期数较上年同期数减少95.88%，主要是由于德阳文庙广场开发有限公司报告期利润较上年同期减少所致；14.营业外收入本期数较上年同期数减少54.
235、19%，主要是由于报告期按会计准则确认的政府补助收入较上年同期减少所致；15.企业所得税费用本期数较上年同期数减少81.84%，主要是由于报告期四川金路房地产有限公司利润较上年同期减少，相应计缴的企业所得税减少所致；16、归属于母公司所有者的净利润本期数比上年同期数增亏73,825,176.13 元，主要原因是报告期受主要原材料电石供应不足制约，生产装置开车率未达到满负荷；加之主要原材料电石、原盐、燃动力成本持续高位运行，主导产品PVC树脂市场竞争激烈，销售价格持续低位运行，与销售成本倒挂，导致公司亏损；17.经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加流入262,864,934.46元，主要是由于报告期末应收票据比上年同期减少105,902,687.04元，销售货物收到的现金及现金等价物增加105,902,687.04元；以及应付票据比上年同期增加2,900.00万元，导致支付采购原材料的款项减少2,900.00万元所致；18. 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加流入320,253,420.22 元，主要原因是报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加流入262,864,934.46元、投资活动产生的现金流量净额比上年同期少流出25,723,391.48元以及筹资活动产生的现金流量净额比上年同期少流出31,665,094.28元所致。102
