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1、第一章公司信贷概述考点自测解析一、单项选择题1.票据贴现的期限最长不得超过( )个月。 2009 年 6 月真题 A. 3 B. 6 C. 12 D.24 2.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于( )品种。A.固定利率B.行业公定利率C.市场利率D.浮动利率3.某银行于 2002 年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15 万元。到 2009 年时，王先生总计偿还利息4 万元，此时王先生请求提前还贷，则银行( )。A.应按照实际的借款期限收取利息B.有权要求王先生支付赔偿金C.有权要求王先生偿还剩余11 万元利息 D.有权拒绝王先生请求
2、15万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生继续支付合同利息，总计11 万元。4.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是( )。A.存贷款期限结构匹配B.提高存货周转速度C.提高二级市场股票的换手频率D.提高应收账款的周转速度5.企业发行股票、债券属于( )，向银行借款属于( )。( ) A.间接融资 ;直接融资B.直接投资 ;间接投资C.直接融资 ;间接融资D.间接投资 ;直接投资6.短期贷款的展期期限累计不得超过( )，长期贷款的展期期限累计不得超过( )。 ( ) A.原贷款期限的一半：原贷款期限一半B.原贷款期限 ;3 年C.原贷款期限 ;原贷款期限一半D.原贷款
3、期限一半;3 年7.目前我国商业银行资金的主要来源为( )，利润的主要来源为( )。A.存款 ;贷款B.存款 ;中间业务 C.贷款 ;存款D.贷款 ;中间业务8.( )是国家实现宏观调控的一种工具。A.法定利率B.行业公定利率C.市场利率D.固定利率9.我国中长期贷款属于()品种，采用的基准利率为()。A.固定利率 ;市场利率B.浮动利率 ;法定利率C.固定利率 ;法定利率D.浮动利率 ;市场利率1 年以上，利率实行一年一定，因而属于浮动利率;贷款根据合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息。10.按本金的万分之几表示的利率形式为( )。A.年利率B.半年利率C.月利率D.
4、日利率11.某人贷款10000 元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每年应还利息( )元。A.720 B.730 C. 124 D.24 2 10000 360=720(元)。12.某人向银行申请一笔贷款，约定每月等额偿还贷款的本金和利息，20 年还清，则此种清偿计划属于()中的 ()。A.定额还款 ;约定还款B.等额还款 ;等额本金还款C.等额还款 ;等额本息还款D.分次还款 ;不定额还款13.我国现有的外汇贷款币种不包括( )。A. 日元 B.澳元C.英镑D.欧元14.贾某为 B 公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款金额507Y 元，则贷款到期时，如B 公司仍未偿还贷款，银行
5、( )。A.只能先要求B 公司偿还，然后才能要求贾某偿还B.只能要求贾某先偿还，然后才能要求B 公司偿还C.可要求 B 公司或贾某中任何一者偿还，但只能要求贾某偿还部分金额D.可要求 B 公司或贾某中任何一个偿还全部金额15.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。A.抵押贷款B.质押贷款C.信用贷款D.留置贷款16.票据贴现贷款是商业银行通过( )未到期的商业票据，为票据持有人贷款的行为。A.购买B.出售 C.借人 D.贷出17.我国中央银行公布的贷款基准利率是我国中央银行公布的贷款基准利率是( )。A.市场利率B.浮动利率 C.行业公定利率D.法定利率18.根据真实票据
6、理论，带有自动清偿性质的贷款是()。A.消费贷款 B.不动产贷款C.长期设备贷款D.以商业行为为基础的短期贷款19.信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是()，第二重支付是()。A.银行支付信贷资金给使用者，使用者支付本金和利息给银行B.银行支付信贷资金给使用者，使用者购买原料和支付生产费用C.经过社会再生产过程回到使用者手中，使用者支付本金和利息给银行D.使用者购买原料和支付生产费用，经过社会再生产过程回到使用者手中20.银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的()而展开的。A.效益性 B.安全性 C.流动性 D.周转速度二、多选题1.下列银行收费服务中，采用政府指
7、导价的有( )。A.担保B.承诺 C.承兑 D.汇兑E.委托收款2.贷款利率可分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的有( )。A.固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小B.固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况C.浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化D.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息3.下列有关商行经营的效益性、安全性和流动性的说法，正确的有A.安全性与流动性成正比B.效益性与安全性、流动性相矛盾C.贷款期限越短，安全性和流动性越
8、好，但效益性越差D.贷款期限越长，安全性和效益性越好，但流动性较差E.经营中三者要整体综合衡量4.信贷资金的运动特征包括( )。A.以盈利为前提，有条件的让渡B.与社会物质产品的生产流通相结合C.只有产生良好的社会效益和经济效益才能良性循环 D.以银行为轴心E.二重支付、二重归流5.以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的是( )。A.自营贷款B.委托贷款C.特定贷款 D.银团贷款E.辛迪加贷款6.按贷款用途划分，公司信贷的种类包括( )。A.透支B.担保贷款C.特定贷款D.固定资产贷款E.流动资金贷款7.根据人民币利率管理规定，下列关于利率的说法，正确的有( )。A.中长期贷款利率实行一年一定
9、B.贷款展期，按合同规定的利率计息C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息8.担保是审查贷款项目最主要的因素之一，我国担保法规定的担保方式包括( )。A.保证B.抵押 C.质押 D.定金 E. 留置9.下列商业银行的做法中，体现了公司信贷相关原则的有( )。A.银行对贷款严格审理和管理B.银行为了盈利，而争取优厚的利息收入C.商业银行为了提高效率，而简化办理贷款的程序D.商业银行依法经营，独立核算，照章纳税，追求利润E.商业银行对选择贷款对象公平对待，尽量
10、满足所有企业贷款需要10.按贷款主体的经营特性划分，企业贷款包括( )。A.生产企业贷B.外贸企业贷款C.加工企业贷款D.流通企业贷款E.房地产企业贷款11.根据贷款通则有关期限的规定，下列说法正确的有( )。A.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半B.长期贷款展期期限累计不得超过5 年 C.票据贴现的贴现期限最长不得超过6 个月 D.不能按期归还贷款的，是否展期由借款人决定E.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限3 年; D 项不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。12.根据贷款通则 ，下列关于贷款期限表述正确的是( )。A.自营贷
11、款的期限一般不能超过10年 B.票据贴现的期限最长不得超过6 个月 C.中长期贷款展期的期限累积不得超过原贷款期限的一半D.长期贷款期限累积不得超过5 年E.短期贷款展期期限累积不得超过原来的贷款期限10年，超过 10 年应当报监管部门备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3 年。13.下列关于固定利率和浮动利率正确的是( )。A.固定利率和浮动利率
12、的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化B.浮动利率是指借贷期限内利率随着市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率C.浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况D.浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大E.在贷款合同期内，无论市场利率如何变化，固定利率的借贷人都按照固定的利率支付利息14.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为()。A.票据贴现利率B.短期贷款利率C.展期贷款利率D.久期贷款利率E.中长期贷款利率15.下列关于公司信贷基本要素的说法，正确的有()。A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额B.贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格C.费率是指银行提供
13、信贷服务的全部价格D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式E.公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手16.下列属于真实票据理论的缺陷的有()。A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件B.由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险C.局限于短期贷款不利于经济的发展D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动17.下列关于资产转换理论的说法，正确的有()。A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让
14、变现C.该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上D.该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失18.预期收入理论的观点包括()。A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产E.长期投资的资金应来自长期资源19.商业银行在坚持“ 区别对待，择优扶植” 的原则时，要做到()。A.
15、贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规B.贷款的投向应当突出重点C.根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象D.严格区分企业的优劣E.按程序办理贷款20.信贷资金的运动特征有()。A.以偿还为前提的支出，有条件的让渡B.与社会物质产品的生产和流通相结合C.是一收一支的一次性资金运动D.信贷资金运动以银行为轴心E.产生经济效益才能良性循环三、判断题1.信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动。( ) 2.我国外汇贷款利率由各金融机构自行确定。( ) 3.在狭义定义下，信贷期限分为提款期、宽限期和还款期。( ) 4.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。( ) 5.费率是
16、指银行提供信贷服务的价格。( ) 6.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。( ) 7.对生产企业的贷款主要是流动资金贷款。( ) 8.短期流动资金贷款均为固定利率贷款。( ) 9.一般商行信贷资金周转速度越快，流动性越强，安全性越强，效益性越强。( ) 10.一般信用贷款的期限较短。( ) 11.我国商业银行在办理收付类业务时不得向委托方以外的其他单位或个人收费。( ) 12.抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。( ) 13.信贷资金的周转速度与资金安全性成反向关系，与效益性成正向关系。( ) 14.我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基
17、础确定外汇贷款利率。() 15.银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。() 答案解析一、 单项选择题B/ D/ C/ C/ C/ B/ A/ A/ A/ A/ A/ C/ B/ D/ B/ A/ D/ D/ B/ B二、 多项选择题CDE/ AB/ ABCE/ BCD / BC / DE / DE / ABCDE / ABD/ ADE/ ACE/ ABCE/ ABCE/ ABE/ ABDE/ CE/ ABD/ ABC/ ABCDE/ ABDE 三、 判断题 / / / / / / / / / / / / / / 第二章公司信贷营销考点自测解析一、单项选择题1.SWOT 分析方法中， “S”
18、和“W ” 分别代表 ( )。A.劣势 ;机会B.优势 ;劣势C.优势 ;机会 D.劣势 ;威胁2.在 2008 年北京奥运会期间，国内某银行提出以“ 真情服务 ” 回馈顾客，该银行的此种行为属于( )。A.产品定位B.形象定位C.利益定位D.竞争对手定位3.公司信贷是商业银行主要的盈利来源，下列关于贷款利润、贷款价格与贷款需求三者的关系说法正确的是( )。A.贷款价格高，单笔利润高，贷款需求增加B.贷款价格低，单笔利润低，贷款需求增加C.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求减少D.贷款价格高，单笔利润低，贷款需求增加4.( )是指贷款定价中的一些非货币性内容。2009 年 6 月真题 A.贷款利
19、率B.补偿余额C.隐含价格D.贷款承诺费5.银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。下列刁二属于产品广告的差异化策略的是( )。2009 年 6 月真题 A.在广告形式上加以创新以引起客户的注意和兴趣B.同类产品中，尽力找出并扩大自己的产品和其他银行产品的区别C.利用人无我有的创新产品，大做广告D.利用产品品质上的优势，突出宣传产品以及形象的差异6.银行预期达到的市场地位为( )。A.最优的市场份额B.最高的市场份额C.最快的规模扩张D.最快的发展速度7.银行进行信贷市场细分的根本依据为( )。A.客户需求的共通性B.客户需求的差异性C.信贷产品的共同性D.信贷产品的差异性8.根据规模细分的
20、各子市场中，商业银行应重点争取的客户群为( )。A.工业企业B.大型、特大型企业C.中小企业D.国有企业9.对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为( )。A.中小企业B.技术密集性企业C.民营企业D.业主制企业10.商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细分市场为( )。A.国有企业B.民营企业C.外商独资企业D.合资与合作企业11.商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为( )。A.大中型企业D, 中小企业C.国有企业D.外商独资企业12.招商银行在经营中提出微笑服务、站立服务，并为客户提供咖啡、牛奶，招商银行此种行为属于( )。A.
21、产品定位D.形象定位C.利益定位D.竞争对手定位13.贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。A.未承诺贷给客户，客户没有使用B.末承诺贷给客户，客户已经使用C.已承诺贷给客户，客户已经使用D. 已承诺贷给客户，客户没有使用14.在成本加成定价法中，贷款利率不包括( )。A.筹集可贷资金的成本B.银行非资金性的营业成本C.银行对贷款违约风险所要求的补偿D.大额贷款借款人支付的期限风险溢价15.银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取( )。A.薄利多销定价策略B.高额定价策略C.关系定价策略D.渗透定价策略16.下列不属
22、于组合营销渠道策略的是( )。A.营销渠道与促销相结合B,营销渠道与产品生产相结合C.营销渠道与营销理论相结合D.营销渠道与销售环节相结合17.商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为( )。A.产品项目B.产品类型C.产品线D.产品组合18.关于银行矩阵制的营销机构组织形式，下列说法正确的是( )。A.业务部门间易缺乏沟通效率B.加强了营销部门和信贷业务部门的横向联系C.增加了费用开支D.容易滋长本位主义19.下列各项不属于客户经理的工作内容的是( )。A.为客户服务B.风险防范 C.营销控制D.刺激市场需求20.银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用()广
23、告，突出 ()策略。A.产品，差异化B.形象，差异化C.产品，成本优先D.形象，成本优先二、多选题1.与其他产品一样，银行的信贷产品也会经历生命周期，下列关于产品生命周期策略的说法，正确的有( )。 2009 年6 月真题 A.在介绍期，研制费用可以减少B.在衰退期，银行利润日益减少C.在成熟期，银行的利润较稳定D.在成熟期，销售量的增长出现下降趋势E.在成长期，银行要花费大量资金来做广告宣传2.下列关于影响贷款价格的因素的说法，正确的有( )。A.当贷款供大于求时，银行贷款价格应该提高B.对银行职员的亲属可以给予适当低于一般贷款的价格C.借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低D.在
24、贷款定价时，银行必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标E.贷款期限越长，各种变动出现的可能性就越大，银行承担的风险也越大3.公司贷款定价原则包括( )。A.利润最大化原则B.扩大市场份额原则C.保证贷款流动性原则D.客户利益最大化原则E.维护金融秩序稳定原则4.成本加成定价法中，在考虑成本的基础上，对贷款作出客户可以接受、银行有利可图的价格，那么贷款利率的组成部分包括 ( )。A.筹集可贷资金的成本B.银行对市场风险所要求的补偿C.银行对战略风险所要求的补偿D.银行对贷款违约风险所要求的补偿E.每笔贷款的预期利润5.一般的，银行制定一个较完整的公司信贷营销计划应包括的板块有( )等。A.
25、行动方案B.计划概要C.损益预算表D.机会与问题分析E.营销战略与策略6.下列关于银行营销机构组织形式的说法，正确的有( )。A.矩阵制的缺点是成员不固定，有临时观念B.事业部制对具有独立信贷产品市场的部门实行分权管理C.事业部制保证了集中统一指挥，能发挥营销专家对公司信贷业务的指导作用D.矩阵制是指在事业部制垂直形态组织系统的基础上，： 再增加一种横向的领导系统E.事业部制的缺点是相对需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来比较困难7.在营销计划实施过程中不可避免会出现意外情况，为了实现营销目标，银行经常采用的市场营销控制方法包括( )。A.成本控制B.战略控制C.风险
26、控制D.营运能力控制E.发展趋势控制8.恰当的市场定位可以( )。A.使细分市场更明确B.使银行及其产品为更多客户认同接受C.占据市场空位D.面面俱到E.使银行充分利用自身优劣势，攻击对手弱点9.产品组合一般通过以下标准来衡量( )。A.宽度B.广度 C.深度 D.敏感度E.关联度10.银行的内部资源指银行自身所拥有且可供利用和支配的资源，银行内部资源分析的主要内容包括( )。A.人力资源B.财务实力C.物质支持D.技术资源E.信息资源11.下列关于市场细分的说法，正确的有()。A.市场细分是指银行把公司信贷客户按某一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征
27、，以便确定客户政策B.目的是使银行针对不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需要C.有利于集中人力、物力投人目标市场，提高银行的经济效益D.有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要E.有利于选择目标市场和制定营销策略1)有利于选择目标市场和制定营销策略;(2)有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要 ;(3)有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益。12.下列符合选择目标市场的要求的有()。A.有比较通畅的销售渠道B.对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定
28、C.竞争者较少或相对实力较弱D.以后能够建立有效地获取信息的网络E.需求变化的方向与银行公司信贷产品创新与开发的方向不一致13.商业银行对公司信贷客户市场按区域进行细分，主要考虑客户所在地区的()。A.市场密度 B.交通便利程度C.整体教育水平D.经济发达程度E.性别比例14.下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有()。A.产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类B.银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小C.产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量D.银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大E.产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相
29、关程度或密切程度15.下列关于产品生命周期策略的说法，正确的有()。A.在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传B.在成长期，研制费用可以减少C.在成熟期，银行的利润较稳定D.在成熟期，价格战与促销战愈演愈烈E.在衰退期，银行利润日益减少16.在成本加成定价法中，贷款利率的组成部分包括()。A.筹集可贷资金的成本B.银行非资金性的营业成本C.银行对战略风险所要求的补偿D.银行对贷款违约风险所要求的补偿E.每笔贷款的预期利润17.银行经常采用的市场营销控制方法包括()。A.年度计划控制B.盈利能力控制C.效率控制D.战略控制E.风险控制年度计划控制 ;盈利能力控制 ;效率控制 ;战略控制 ;风险
30、控制。三、判断题1.客户为获得低融资成本、增加短期支付能力而产生的贷款动机属于感性动机。( )2.银行内部资源分析就是将银行已有资源与营销需求相比较，确定自身的优势和劣势。( )。3.在同一细分市场上，客户的需求具有较多的共同性。( ) 7.银行选择的目标市场应当有通畅的销售渠道。( ) 8.商业银行应选择对公司信贷产品有足够购买力的市场，其购买力不一定稳定，只要平均购买力足够即可。( ) 9.由于公司信贷产品的同构性越来越强，银行要维持一种产品的竞争优势只能通过市场争夺。( ) 10.商业银行每条产品线拥有的产品项目越多，其产品组合的宽度越大。( ) 11.银行内部资源分析中的“ 财务实力
31、” 主要分析银行目前所具有的各种物质支持能否满足未来营销活动的需要。() 12.在资金来源结构变化，尤其是市场利率变化的条件下，以资金平均成本作为新贷款定价的基础较为合适。() 13.目前，电子银行营销已经成为银行最重要的营销渠道。() 14.客户经理制是以市场和客户为中心的业务组织管理架构。() 15.由一家或几家银行在同一贷款协议中按照商定的条件向同一信贷客户提供信贷产品的银团贷款也可以看作合作营销的一种形式。16.在产品生命周期的不同阶段，产品的市场占有率、盈利情况等都是不一样的，银行有必要在信贷产品不同的生命周期阶段采取不同的营销策略。( ) 答案解析一、 单项选择题B/ B/ B/
32、C/ A/ A/ B/ B/ D/ C/ B/ A/ D/ D/ C/ C/ D/ B/ C/ A 二、 多项选择题BCD/ CDE/ AB/ ADE/ ABCDE/ ABE/ BC/ BE/ ACE/ ABCDE/ ABCDE/ ABCD/ ABCD/ ACE/ ABCDE/ ABDE/ ABDE 三、 判断题 / / / / / / / / / / / / 第三章贷款申请受理和贷前调查一、单项选择题1.贷款发放的第一道关口为( )。2009 年 6 月真题 A.贷前调查B.信贷营销C.贷款项目评估D.不良贷款管理2.面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应
33、( )。A.申报贷款B.先做必要承诺，留住客户C.不作表态D.准备后续调查3.发放公司贷款流程中，银行下列行为具有法律效力的是( )A.银行表明贷款意向B.出具贷款意向书C.做出贷款承诺D.告知客户4.实务操作中，建议采用( )方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。A.多次检查B.全面检查C.突击检查D.约见检查5.下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是( )。A.借款人财务状况B.借款人经济效益C.不良贷款比率D.借款人规模6.申请公司贷款时，一个企事业单位应选择()家银行的 ()个营业机构开立一个基本存款账户。A.一;多 B.一;一 C.多;多 D.多;总行7.
34、初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还应了解( )。A.经济走势B.宏观政策C.贷款利率D.贷款用途8.实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将( )放在第一位。A.维持客户B.客户信用C.贷款收益D.贷款安全性9.( )可表明贷款可正式予以受理。A.主管领导同意后B.银行审查通过后C.银行确立贷款意向D.银行出具贷款意向书后10.银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议，应( )。A.再次向公司确B.认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定C.索要董事会决议书D.索要借款授权书11.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，
35、通过( )调查手段，分析银行可承受的风险。A.定性模型B.定量模型 C.定性与定量相结合D.数据结合推理12.进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应当约见尽可能多的( )。A.基层人员B.管理层人员C.财务部门人员D.生产部门人员13.( )是贷款发放后能否如数按期收回的关键。A.贷前调查B.贷款审核C.贷款发放D.贷款担保14.商业银行最主要的资产业务为( )。A.存款D.贷款 C.投资 D. 中间业务15.应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的贷前调查报告为( )。A.商业银行固定资产贷前调查报告B.银行流动资金贷前调查报告C.担保贷款贷前调查报告D.抵押贷款贷前调查报告16.以下
36、哪项不属于贷款调查的内容( )。A.借款人当前的经营状况B.借款人过去三年的经营效益状况C.借款人和保证人的财务管理状况D.借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益17.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括A.资产负债率B.存货净值与周转速度C.流动资金数额与周转速度D.主要客户、供应商和分销渠道18.下面哪项不属于贷款合法性、合规性调查的内容( )。A.认定借款人的法人资格B.对借款人的借款目的进行调查C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性19.贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注
37、意()变化对抵押担保额的影响程度。A.GDP 曾长率 B.汇率 C.通货膨胀率D.存款准备金率20.根据贷款通则的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成( )。A.倾向性意见D.综合性诊断结果C.贷前调查报告D.纪要文件21.( )综合反映了商业银行经营管理的水平。A.贷款安全性B.贷款发放额C.存款吸收额D.贷款盈利性22.贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有( )。A.关联方B.债权人C.债务人D.担保人二、多选题1.根据贷款通则的规定，借款人申请公司贷款，应具备( )基本条件。A.具有偿还贷款的经济能力B.按规定用途使用贷款C.不挪用信贷资金D.按期归还贷
38、款本息E.恪守信用2.国际通行的信用 “6C”标准原则包括 ( )。A.抵押B.竞争 C.资本 D.经营环境 E.还款能力6C ” 标准原则，即品德(Charactef)、资本 (Capital) 、还款能力 (Capacity) 、抵押 (Collateral)、经营环境 (Condition)和控制 (Contr01) ，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。3.前期调查的目的主要在于( )。2009 年 6 月真题 A.是否进行信贷营销B.是否受理该笔贷款业务C.是否提高贷款利率D.是否进行后续贷款洽谈E.是否正式开始
39、贷前调查4.贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的有( )。A.贷款意向书不具备法律效力B.贷款承诺表明该文件为要约邀请C.每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺D.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具E.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批5.借款人的权利包括( )。A.可按国家计划向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款B.有权按合同约定提取和使用全部贷款C.有权拒绝借款合同外的附加条件D.有权向银行上级监管部门反映、举报有关情况E.有权自行向第三方转让债务6.借款人的义务包括( )。A.如实
40、提供银行要求的资料B.接受银行对其使用信贷资金情况、生产经营、财务核定的监督C.自由使用贷款D.按借款合同约定及时清偿贷款本息E.向第三方转让债权时，取得银行同意7.公司信贷中，借款人申请贷款时一般应当向银行如实提供( )情况。A.所有开户行B.开户账号C.存贷款余额D.账户余额 E.多头开户8.一项贷款在确立贷款意向后，客户通常需要提供的申请材料包括A.正式 “ 借款申请书 ” B. 营业执照复印件 (可尚未办理年检) C.法人代码证和税务登记证复印件D.公司章程E.借款人连续5 年财务报表3 年经审计的财务报表和近期的财务月报表。9.对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还
41、应提供( )。A.国家相应投资批件B.资金到位情况证明文件C.资产到位证明文件D.项目可行性研究报告及有关部门对其批复E.其他配套条件落实的证明文件10.贷前调查的方法主要包括( )。A.现场调研B.定性调查C.搜寻调查D.委托调查 E.通过行业协会了解情况11.根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括( )。A.激励约束机制B.长远的发展战略C.保守的会计原则D.健全负责的董事会E.严格的目标责任制12.固定资产贷款贷前调查中，银行从项目获得的受益预测可从( )考察。A.利息收B.转贷手续费C.年结算量及结算收入D.日均存款额E.盘活贷款存量13.流动资金贷款中，银行既要借助其考察借
42、款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为( )。A.股本权益B.流动资产C.流动负债D.存货E.应收账款14.现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户换分为( )。A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户E.保证金存款账户15.项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据( )。A.银行贷款意愿B.银行评估意见C.投资项目的经济效益D.企业资产负债率E.国家产业政策16.关于贷款意向书和贷款承诺正确的说法是( )。A.贷款意向书和贷款承诺常见于中长期贷款，都是贷款程序中的阶段成果B.签订贷款意向书和贷款承诺协议时，银行都提供了信用，都应收取费用C.贷款承诺是银行
43、同意在未来特定时间内提供融资的书面承诺D.对外出具贷款承诺，超越基层行权限的项目须报上级行批准E.贷款意向书是要约邀请，只是一种意向性的书面声明，不具备法律效力17.银行流动资金贷前调查报告中关于借款人基本情况包括( )。A.借款人成立的日期B.借款人的技术、管理状况C.借款人是否涉及兼并、破产等事项D.对借款人主要管理人员的品性评价E.借款人上级主管单位或主要股东的基本情况三、判断题1.企事业单位的一般存款账户可办理转账结算和存人现金，但不能支取现金。( )2.投资项目的资本金的具体比例，由国务院根据投资项目的经济效益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批项目时核定。 ( ) 3.公司信贷
44、中，借款人原应付贷款利息和到期贷款须已清偿，才可进行下一轮贷款。( ) 4.为顺利向银行取得公司贷款，公司在平时应尽可能积极主动与本行及他行发生业务往来，并维持良好的信用履约记录。 ( ) 5.商业银行信贷业务人员只需对那些向银行提出贷款需求的客户安排面谈，进行前期调查。( ) 6.在固定资产贷款中，如果涉及国际商业贷款，借款人还应提交外债指标的批文。( ) 7.银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况。( ) 8.银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近两年流动资产与流动负债变化情况。( ) 9.银行为提高贷款的收益性，通常希望借款人保持较高的资产负
45、债率。( ) 10.贷款承诺就是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺。( ) 11.委托调查是指通过互联网等媒介搜寻有价值的资料并展开调查。12.银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。() 13.借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。() 14.银企合作中，以授信额度协议来对待的贷款安排属于贷款意向书性质。() 答案解析一、单选题A/ D/ C/ C/ C/ B/ D/ D/ C/ B/ C/ B/ A/ B/ A/ C/ D/ C/ B/ C/ D/ D/ 二、多选题ABCDE/ ACDE/ BDE/ ADE/ BCD/ ABDE/ ABCDE
46、/ AC/ BDE/ ACDE/ ADE/ ABCDE/ BC/ ABCD/ ABCE/ ACDE/ ABCDE/ 三、判断题 / / / / / / / / / / / / / /第四章借款需求分析考点自测解析一、单项选择题1.某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供( )。A.短期贷款B.长期贷款C 固定资产贷款D.长、短期贷款相结合的贷款2.对于长期销售增长企业，( )对于销售收入增长显得非常重要。A.科学技术B.资产效率C.资产增加D.季节因素3.对于长期销售增长的企业，下列
47、比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是( )。A.可持续增长率B.年度增长率C.成本节约率D.生产效率4.某公司 2009 年初拥有总资产8500 万元，总负债4500 万元，公司 2008 全年共实现销售净利润600 万元，计划将其中 270 万元发放红利，则公司的可持续增长率为( )。A.3.25% B.4% C.7.24% D.8.99% 85004500=4000(万元 )，ROE 二净利润 /净资产 =600/4000=0.15; 红利支付率二股息分红/净利润 =270/600=0.45，红利支付率 =10.45=0.55， 则该公司的可持续增长率为SGR=ROERR/1RO
48、E RR= 0.150.55/10.15 0.55=0.0899，即为 8.99%。5.银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为500 万元，年折旧支出为50 万元，则该公司固定资产剩余寿命为( )年。A. 5 B. 10 C. 11 D. 15 500/50=10(年) 6.某公司第一年的销售收入为120 万元，销售成本比率为35%;第二年的销售收入为260 万元，销售成本比率为45%，则销售成本比率的增加消耗掉( )万元的现金。A. 52 B. 36 C. 26 D. 20 35%，那么第二年的销售成本应当是260 35%=91(万元 )，但销售成本比率的增加
49、使得实际销售成本达到了260 45%=117(万元 )。因此，销售成本比率增加消耗掉26 万元 (11791)的现金。7.借款需求是公司对( )的需求超过自身储备，从而需要借款。A.流动资金B.资产 C.资金 D.现金8.借款需求分析中，通过了解借款企业导致( )的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A.盈利B.资金短缺C.现金流入D.现金流出9.季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于( )融资渠道。A.季节性负债B.季节性资产C.间接融资D.直接融资10.营运资本投资是指公司对( )的投资。A.流动资金B.季节性资产C.季节性负债D.季节性资产超过季节性负债部分11.用于支持企业长期销
50、售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与( )。A.内部短期融资B.内部长期融资C.外部短期融资D.外部长期融资12.在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是A.净资本B.留存收益C.增发股票D.增发债券1314题：某股份公司 2009 年初拥有总资产10050 万元，总负债 5000万元，公司 2008 年资本回报率为12%， 红利留存率为90%。13.则该公司的可持续增长率为( )。A. 1.21% D.3.66% C. 12.11% D. 13% 14.当公司利润率、资产使用效率和红利支付率均不变时，如公司的实际销售增长率为13%，则可判断 ( )。A.销售增长不能作为合
51、理借款原B.销售增长可作为合理借款原因C.销售增长率需借助内部融资来实现D.销售增长率需借助间接融资来实现13 题可知，该企业的可持续增长率为12.11%，而这里公司的实际增长率为13%12.11%，说明此时较高的销售增长率须通过外部融资实现，因而销售增长可作为合理的借款原因。15.某公司 2008 年末拥有总资产1000 万元，总负债400 万元，年底又向银行贷款200 万元。预计公司2009 年的资产使用效率、利润率与2008 年相同，分别为100%和 6%，2009 年红利的留存比率为七成，则该公司2009 年的可持续增长率为 ( )。A.6.65% B.7.86% C.9.17% D.
52、 11.12% 16.银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是( )。A.可持续增长率B.借款人规模C.利润率D.周转率17.当公司 ( )时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。A.现金需求低于现金供给B.现金需求高于现金供给C.现金需求增加D.现金供给减少1819题：某公司 2007 年、2008 年的年销售收入分别为2000 万元、 2400 万元，应收账款平均余额分别为180 万元、210 万元。公司预计2009 年年销售收入将达到3000 万元，应收账款平均余额将达到350万元。18.如果不考虑其他因素，该公司2009 年需通过其他融资渠道补充资金( )万元
53、。A.80 B.82 C.88 D.89 19.如果应收账款周转天数延长属于长期性变化，该公司从2008 年末到 2009 年末应收账款增加了100 万元，则此时该公司适合 ( )。A.流动资金贷款B.短期贷款C.中长期贷款D.担保贷款18题可知，实际应收账款增加额(100)的 88%是由于应收账款周转天数的延长引起的，此时如果公司借款100 万来弥补这部分现金需求，由于应收账款周转天数延长属于长期性变化，在公司只有短期贷款的情况下很有可能出现还款困难，因而此时公司适合中长期贷款。根据下面的资料，回答2021 题：H 公司是一家中型生产企业，公司预计2008、2009 年分别实现销售收入300
54、0 万元、 3500 万元，存货平均余额分别为 1000 万元、 1300 万元。20.则不考虑其他因素时，该公司2009 年需补充资金 ( )万元。A. 133.3 B. 136.2 C. 140.5 D. 144.8 2008 年存货周转天数为，2009 年应收账款周转天数为，假设2009 年初需要补充资金X 万元，得 X：133.3(万元 )。21.若 H 公司 2008、2009 年应付账款余额分别为400 万元、 600 万元，则该公司2009 年( )万元。A.需补充资金133 万元 B.可释放资金133万元C.需补充资金142 万元 D. 可释放资金142万元2008 年应付账款
55、的周转天数为：4003000 365=48.7(天)，2009 年应付账款的周转天数为：600/3500 365=62.6(天)，则该公司可释放 (节约 )资金： X/3500 365=62.648.7，得 X=133( 万元 )。22.若一家公司的固定资产使用率达到70%，此时意味着该公司( )。A.借款需求很快下降B.借款需求很快上升C.生产效率下降D.生产效率上升23.下列因素的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数最相关的是( )。A.经营周期B.资金周转周期C.固定资产使用周期D。盈亏平衡24.与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于( )。A
56、.固定资产使用率B.管理层C.固定资产折旧率D.固定资产剩余寿命25.分析固定资产扩张引起的贷款需求时，( )是个相当有用的指标。A.净固定资产 /净利润B.净利润 /净固定资产C.销售收入 /净固定资产D.净固定资产剩余寿命二、多选题1.借款需求分析对银行的意义在于( )。2009 年 6 月真题 A.帮助银行有效地评估风险B.帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率C.为公司提供融资方面的合理建议D.确定贷款总供给量E.帮助银行增加盈利2.从损益表来看， ( )可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。A.固定资产重置B.商业信用的减少C.债务重构D.一次性或非预期支出E.利润率下降3.
57、银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有( )。A.判断其持续销售增长率是否足够高B.判断利润增长率C.判断成本节约率D.判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长E. 比较若干年的 “ 可持续增长率 ” 与实际销售增长率4.某公司上一年度的净利润为570 万元。销售收入为9700 万元。总资产为12000 万元，所有者权益为6700 万元，则该公司上一年度的( )。A.ROE 为 9% B.ROE 为 8.5% C.利润率为 5.9% D.利润率为 6.9% E.资产使用效率为80.8% 570/6700=8.5%
58、;利润率：净利润 /销售收入 =570/9700=5.9%;资产使用效率 =销售收入 /总资产 =9700/12000=80.8%。5.下列选项中，属于季节性资产的为( )。A.应收账款B.应付账款C.应计费用D.存货E。证券6.对于季节性增长借款企业，银行需通过对( )分析，判断企业是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。A.现金流预测B.资产结构预测C.营运资本投资D.销售水平E.现金水平7.对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括( )。A.核心流动负债增长B.营运资本投资增加C.应付账款D.应计费用E.存货8.银行通过对 ( )
59、的趋势比较，可作出合理的贷款决策。A.实际销售增长率B.可持续增长率C.利润率D.成本率E.存货周转率9.银行可通过 ( )指标来评估借款公司由于固定资产重置导致的借款需求。A.公司经营周期B.公司资本投资周期C.公司设备使用年限D.公司设备当前状况E.技术变化率10.对于固定资产重置引起的融资需求，除了借款公司自己提出明确的融资需求，银行还可以通过评估( )来预测。A.公司的经营周期B.资本投资周期C.设备的折旧情况D.设备目前状况E.影响非流动资产周转的因素11.下列融资需求当中，既有可能通过短期融资实现，又有可能通过长期融资实现的为( )。A.长期销售增长旺盛时期B.资产使用效率下降C.
60、应付账款周转天数减少D.债务重构E.额外或非预期性支出12.下列融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为( )。A.利润率下降B.支付分红C.己额外或非预期性支出D.持续销售增长E.债务重构13.公司的应付账款周转天数下降时，( )。A.公司经营的风险降低B.公司的商业信用降低C.公司可能进行短期融资D.公司可能产生借款需求E.公司需要额外的现金及时支付供货商14.银行在分析由固定资产的重置引起的借款需求时需核实哪些( )。A.公司的经营周期B.公司资本投资周期C.公司原先设备的使用年限和现状D.公司固定资产重置的需求和计划E.估算影响固定资产重置的技术变化率15.关于固定资产使用率，
61、下列说法正确的是( )。A.能反映个别资产的折旧情况B.能反映经营租赁的情况C.不能反映公司使用完全折旧但未报废设备的情况D.不能够反映公司完全折旧之前就报废设备的情况E.不能反映折旧会计政策的变化情况16.就银行借款而言，公司债务重构的原因可能是( )。A.对现在银行不满意B.优化贷款期限结构C.降低现有贷款的利率D.想同多家银行合作以拓宽融资渠道E.规避现有贷款协议的某些规定等1)对现在的银行不满意;(2)想要降低目前的融资利率;(3)想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道;(4)为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款。在这种情况下，银行要通过与公司管理层的详细交谈了解债务
62、重构的原因是否真实，并进一步判断是否适合发放贷款。17.季节性资产增加的主要融资渠道有()。A.季节性负债增加B.来自公司内部的现金C.银行贷款D.应收账款 E.来自公司内部的有价证券1)季节性负债增加：应付账款和应计费用;(2)内部融资，来自公司内部的现金和有价证券;(3)银行贷款。18.可持续增长率的假设条件包括()。A.公司的资产周转率维持当前水平B.公司的销售净利率以一固定值增长C.公司保持持续不变的红利发放政策D.公司的财务杠杆不变E.增发股票是公司唯一的外部融资来源19.下列关于并购融资的说法，正确的有()。A.并购融资在20 世纪 80 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高
63、杠杆交易B.如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款C.银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上D.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动E.银行可以通过与公司管理层的沟通来判断并购是否是公司的真正借款原因20世纪 80 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易，但最后由于种种原因，这些贷款大多出现了问题，甚至违约。如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于
64、股权收购和公司并购的贷款。因为一旦借款公司借款后不是投资在事先约定的项目上，而是用于购买其他公司的股权，对银行来说将产生很大的风险。所以，银行在受理公司的贷款申请后，应当调查公司是否有这样的投资计划或战略安排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。针对这一情况，比较好的判断方法就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因。此外，银行还可以从行业内部、金融部门和政府部门等渠道获得相关信息。三、判断题1.公司借款需求与借款目的区别在于：借款需求强调借款发生的原因，而借款目的强调借款的用途。( )2009
65、年 6 月真题 2.即使借款公司有明确的借款需求原因时，银行也要对其进行借款需求分析。( ) 3.通常情况下，季节性负债增加就能满足季节性资产增长所产生的资金需求。( ) 4.当公司实际增长率超过可持续增长率时，公司必然需要贷款。( ) 5.对于与固定资产扩张有关的借款需求，银行必须与借款公司管理层进行详细的讨论，进而评估固定资产扩张可否成为合理的借款原因。( ) 6.银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司销售收入/净固定资产比率与银行相似客户进行比较，能获得很多有价值的信息。( ) 7.企业过度使用应付账款来应对现金短缺的结果将导致商业信用减少，从而引发借款需求。( ) 8
66、.在实际借款需求分析中，不能仅凭一年经营利润衡量盈利变化对现金流状况及借款需求的长期影响，还要分析公司的盈利趋势。 ( ) 9.在信贷实践中，与营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求有关。( ) 10.关于借款需求与贷款结构，一个基本的信贷原则是长期现金需求要通过长期融资实现，短期资金可通过短期融资实现，也可通过长期融资实现。( ) 11.企业的内部融资是支撑其核心流动资产的重要来源。( ) 12.可持续增长率是在不增发新股条件下，企业销售所能增长的最大比率。( ) 13.内部融资不能完全满足公司持续、快速的销售收入增长需求时，说明公司利润率低。() 14.公司资产使用效率下降导致的融资需求
67、必然是长期的。() 15.银行不能为公司并购提供债务融资。() 答案解析一、单选题 D/ C/ A/ D/ B/ C/ D/ B/ A/ D/ D/ B/ C/ B/ C/ A/ B/ C/ C/ A/ B/ B/ B/ B/ C/ 二、多选题 ABC/ DE/ ADE/ BCE/ AD/ ACDE/ AB/ AB/ ABCDE/ ABD/ BCDE/ AB/BDE/ ABCE/ CDE/ ABCDE/ ABC/ ABCDE/ ABCDE/ 三、判断题 / / / / / / / / / / / / / / 第五章贷款环境分析考点自测解析一、单项选择题1.A 银行 2008 年因实行全球化战略
68、，斥资5 亿元进入美国信贷市场，2009 年 3 月 18 日，美联储宣布增购抵押债券、机构债券与长期国债，导致美元大幅贬值，如按新汇率换算，A 银行投资美国资产缩水到4.8 亿元， A 银行所遭遇的风险属于 ( )。A.利率风险B.汇率风险C.社会风险D.清算风险2.2009 年， PRS集团发布了年度风险评估指南(1CRG)，其中某国的得分为86 分，则该国的国家风险( )。A.非常高，无法投资B.中等偏高C.中等 D.非常低50 分之间，代表风险非常高;若在 85100 分则代表风险非常低。3.信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为( )。A.区域自然条件B.区域市场化程度与法制
69、框架C.区域产业结构D.区域经济发展水平4.下列关于衡量区域信贷资产质量的内部指标，说法正确的是( )。A.利息实收率主要用于衡量目标区域盈利能力B.信贷余额扩张系数过大或过小都可能导致信贷风险上升C.不良率变幅大于1B 寸，表明区域风险下降;小于 1 时，表明区域风险上升D.信贷资产相对不良率为正时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平1 时，表明区域风险高于银行一般水平。5.某银行现有一笔贷款需要发放，目前有四个行业可以选择：市场上只有一家厂商的A 行业 ;市场上有许多厂商生产和销售有差别同种产品的B 行业 ;市场上有许多厂商生产和销售无差异同质商品的C 行业 ;市场只有三家厂商的D 行业
70、;则银行应当选择( )。A.A 行业 B.B 行业C.C 行业 D.D 行业6.根据波特五力模型，一个行业的( )时，该行业风险较小。A.进入壁垒高B.替代品威胁大C.买卖方议价能力强D.现有竞争者的竞争能力强7.2009 年，美国的 B 银行有资产2000 万美元，负债5000 万美元，均为浮动利率型，后因市场利率上升3 个百分点，导致该银行资产收益增加60 万美元 (3% 2000)、负债支付增加150 万美元 (3% 5000)，从而银行利润减少了90 万美元(60150)，此时 B 银行遭遇的是 ()，属于 ()_。( ) A.汇率风险 ;国别风险B.经济风险 ;区域风险C.利率风险：
71、国别风险D. 清算风险 ;市场风险8.A 银行 2007 年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000 万欧元， 2 年后到期。到2009 年，冰岛在全球经济危机中面临 “ 国家破产 ” ，无法按时归还A 银行本息，此种风险属于( )。A.清算风险B.利率风险C.流动性风险D.主权风险9.银行在进行跨国贷款风险管理之前，一个关键的问题是( )。A.对国别风险进行细分B.对国别风险每个子风险进行明确C.深入细致的研究每一种风险D.根据银行自身国际贷款的规模和特征度量国别风险敞口10.一般来说，某区域的市场化程度越()，区域风险越低;信贷平均损失比率越()，区域风险越低。( ) A.高;高 B.高;低
72、 C.低;高 D.低;低11.下列关于区域市场化程度和法制框架对信贷风险的影响，说法正确的是( )。A.市场的成熟完善与否，间接影响到区域发展的快慢B.通常情况下，市场化程度越高，区域风险越高C.不同区域的法律制度体系完善程度不同，但其对区域风险的影响大同小异D.法律制度框架完善的区域，贷款回收能得到有效保障，区域风险相对较低12.下列关于区域经济政策对信贷风险的影响，说法正确的是( )。A.通常国家重点支持地区的信贷风险相对较低B.国家重点发展区域之外的地区，银行贷款风险较高C.在评价区域政策时，应充分重点吸收学者专家意见D.在评价区域政策时，要把握银行战略导向，有计划而为13.银行信贷专员
73、小王在运用相关指标对B 区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果小王仅以以上信息判断，该区域风险( )。A.较大，不适合发展信贷业务B.较小，可发展信贷业务C.根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大;以第三项判断，盈利性较高，区域风险较小D.根据前一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大;以第二、三项判断，信贷区域风险较小14.下列关于行业风险分析的说法，正确的是( )。A. 目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面风险，并评估风险对行业未来信用度的影响B.银行可根据各行业风险特点，给予不同的信贷政策C.行业风险
74、评估的方法有两种，波特五力模型与行业风险分析框架D.波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的15.下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是A.指某一行业内长期成本与短期成本的比例B.企业固定成本主要指原材料、广告费用等C.经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率D.行业的经营杠杆越高，行业风险(信用风险 )越高16.在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时( )。A.企业需要增加存货来增加资产持有B.即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑C.离最终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间D.信贷人员应等到经济出现负增长时再
75、开始应对信贷风险17.下列选项中，不属于度量银行风险内控管理水平指标是( )。A.信贷资产质量B.安全性C.盈利性D.流动性18.下列各项中，反映区域信贷资产质量的指标是( )。A.信贷平均损失比率B.流动比率 C.存量存贷比率D.增量存贷比率19.在行业发展的四阶段模型中，“ 行业动荡期 ” 一般会出现在 ( )。A.启动阶段B.成长阶段 C.成熟阶段D.衰退阶段20.关于波特五力模型中购买者讨价还价能力的正确表述是( )。A.供应方能够实行前向战略整合时，购买者的讨价还价的能力较强B.购买者能够实行后向战略整合时，购买者的讨价还价的能力较强C.供应方所提供的产品占购买者产品总成本的较大比例
76、时，购买者的讨价还价的能力较强D.购买者的总数较多且单个购买者的购买量较小时，购买者的讨价还价的能力较强21.一般来说，新兴产业在发展期收益()，风险 ()。A.低，小 B.低，大 C.高，大 D.高，小22.一个行业的进入壁垒越高，则该行业的自我保护越()，该行业的内部竞争越()。A.强，强 B.强，弱 C.弱，强 D.弱，弱23.处于成熟期的行业，价格竞争()，新产品的出现速度非常()。A.很激烈，快B.很激烈，慢C.不激烈，快D.不激烈，慢24.()是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。A.财务报表结构B.成本结构 C.经营杠杆 D.盈亏平衡点25.在经济周期经过顶峰后，企业
77、出现突如其来的销售增长下滑，这时()。A.经济已进入严重衰退阶段B.信贷人员应等到经济出现负增长时再开始应对信贷风险C.企业需要增加存货来增加资产持有D.即使经济衰退的幅度较小，企业的信用度也会大幅下滑二、多选题1.在计算国别风险时，一般都采用风险因素加权打分方法，其缺点包括( )。A.无法量化风险B.计算过程过于简单C.受主观影响比较大D.评价结果可能不一致E.可将不同国别风险进行比较2.下列会影响行业风险的情形有( )。2009 年 6 月真题 A.新兴行业处于发展期B.经济周期正处于衰退时期C.某些行业的上游产业快速发展D.国家出台一些影响行业的经济政策E.行业内企业间竞争较弱，形成自然
78、垄断局面3.面对行业的周期性时，信贷人员应当( )。2009 年 6 月真题 A.预测今后几年的经济趋势B.只考虑本国的经济周期因素即可C.使用企业经营最好时期的财务信息进行评估D.对行业的销售额、利润和现金流量进行量化分析E.充分了解行业周期性以合理规划出短期贷款和长期贷款4.下列有关制作行业风险评估工作表需注意的事项，说法正确的有A.确定行业定义时，应尽可能明确行业性质B.当企业的主营业务涉及多个行业时，应尽量使用一份评估工作表来评估C.当不同的评估人员对风险评级有不同意见时，相互应当讨论，最终要给出精确风险级别D.当评估人员无法精确判断风险级别时，可表决决定，最后只能标记一个级别E.确定
79、行业整体风险时，不能将七项风险简单平均，要对七个风险因素作出综合评价5.分析一个特定区域的风险，关键是要判断( )。A.信贷资金安全的影响因素B.最恰当的信贷结构C.风险成本收益能否匹配D.区域经济水平E.区域发展速度6.银行可从 ( )方面对区域政府信用进行分析。A.政府以往信用记录B.区域产业政策合理性C.政府收入结构与支出结构的变动趋势D.政府法制化程度E.政府市场化水平7.行业风险的产生主要受( )的影响。A.经济周期B.产业发展周期与组织结构C.地区生产力布局D.国家政策E.上下游产业链8.产业组织结构中对行业风险的影响主要包括( )。A.生产力布局B.产业链布局C.行业市场集中度D
80、.行业壁垒程度E.企业寿命布局9.根据波特五力模型，下列因素中可影响一个行业面临的潜在风险的有( )。A.行业成熟度B.替代品威胁C.成本结构D.盈利结构 E.进入壁垒10.信贷业务人员在了解行业的周期性后，进行行业长短期贷款规划时，需要注意的有( )。A.要识别现行经济处于经济周期中的阶段，并预测今后几年的经济趋势B.要对行业销售额、利润和现金流量进行量化分析C 要将国际经济周期也考虑进来D.找出不同种类周期性行业的共通性E.全面衡量所有行业的风险11.处于成长阶段的行业特点包括( )。A.产品已经形成一定的市场需求B.相应的产品设计和技术问题正在进一步解决C.由于行业正在发展，还不能运用经
81、济规模学原理来大规模生产D.由于竞争和生产效率的增加，产品价格出现下降E.已经投入了大量的投资来提高产能12.下列因素中，可能成为进入一个行业壁垒的是( )。A.专利权和版权B.政府政策和管制C.较高的投资要求D.较高的市场占有率要求E.招商引资13.成长阶段的企业( )。A.成功率最高B.信贷风险较大C.拥有最大的机会D.代表着最高的风险E.产品已实现标准化并被大众所接受14.关于行业发展的四阶段模型中启动阶段的说法正确的有( )。A.对银行吸引力小B.企业偿债能力较弱C.成功后企业可获得高收益D.收益回报不成比例E.本阶段末期会出现“ 行业动荡期 ”15.对贷款环境的区域风险进行评估时，考
82、虑的内容包括( )。A.区域自然条件B.区域产业结构C.区域经济发展水平D.区域市场化程度和法制框架分析E.银行自身风险内控管理水平1.外部因素： (1)区域自然条件分析;(2)区域产业结构分析;(3)区域经济发展水平分析;(4)区域市场化程度和法制框架分析 ;(5)区域经济政策分析;(6)区域政府行为和政府信用分析;此外，政府的信用状况也是影响信贷风险的重要因素。2.内部因素： 银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性 )、盈利性和流动性。16
83、.制约行业的内部因素包括()。A.国民经济 B.生产经营管理水平C.现金流量和资金成本D.产业发展周期E.产业链位置17.根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为()等几种类型。A.完全竞争B.垄断竞争 C.竞争垄断 D.寡头垄断 E.完全垄断18.下列关于新进入者进入壁垒的说法，正确的有()。A.竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素：进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况B.进入障碍主要包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面C.进人障碍都可以很容易地通过复制或仿造来突破D.预期现有企业对
84、进入者的反应情况主要取决于有关厂商的财力情况、报复记录、固定资产规模、行业增长速度等E.新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的潜在利益、所需花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况三、判断题1.信贷余额扩张系数侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险，因此该指标越低越好。( )2.区域风险一般由区域自然条件、社会条件等导致，因而只需从外部因素分析区域风险即可。( ) 3.区域风险分析关键是要判断影响信贷资金的因素都有哪些、该区域最适合什么样的信贷结构、信贷的风险成本收益是否匹配等。 ( ) 4.在区域风险分析当中，银行必须重视对区域政府行为的分析，重视对
85、区域产业政策合理性的判断。( ) 5.行业风险分析框架主要从七个方面来评价一个行业的潜在风险，即行业规范度、竞争程度、替代品潜在威胁、盈利结构、行业周期、行业进入壁垒、行业退出壁垒。( ) 6.在行业成熟度划分的四个不同阶段，只有在成长期和成熟期银行有贷款机会。( ) 7.一般来说，处于启动期与处于衰退期的行业面临的风险都比较高，但银行仍可进行长期贷款，以获得高风险下的更高收益。 ( ) 8.一般来说，行业内竞争程度在行业发展阶段后期、在经济周期达到高点时，竞争程度较大。( ) 9.虽然进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素，但进入壁垒的性质和可持续性也不应当被忽略。( ) 10.行业风险评估表
86、采用的是行业风险分析框架，将所有风险分为七类，每类包含低、中、高三个级别。( ) 11.产业发展周期指产业经历的一个由成长到衰退的发展演变过程，它主要由行业自身特点所决定。( ) 12.低经营杠杆企业一般对销售量比较敏感，其信用风险也相对较高。( ) 13.对于高经营杠杆企业，其盈亏平衡点相对较高，企业盈利所面临的市场风险相对较小，企业的信贷风险相对较低。( ) 14.新进入者是否进入一个行业取决于他对进入行业花费的成本、收益及潜在收益的主观评价。( ) 15.处于启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业
87、机会。() 100%以上。但是，这些行业时刻处于变化之中，未来的状况非常难预测。答案解析一、单选题 B/ D/ D/ B/ A/ A/ C/ D/ D/ B/ D/ A/ B/ B/ D/ C/ B/ A/ B/ B/ C/ B/ B/ B/ D/ 二、多选题 CD/ ABCDE/ ADE/ ACE/ ABC/ AC/ ABCDE/ CD/ BE/ ABC/ ADE/ ADE/ BC/ BCD/ ABCDE/ BCD/ ABDE/ ABDE/ 三、判断题 / / / / / / / / / / / / / / 第六章客户分析考点自测解析一、单项选择题1.关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说
88、法中正确的是( )。A.信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注B.在股权结构中，主要关注流通股的比重过高或非流通股过于集中问题C.要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会D.对信息披露，主要应关注披露形式是否达到要求2.下列不属于企业收款条件的是( )。2009 年 6 月真题 A.预收账款B.现货交易C.赊销 D.赊购3.下列关于财务报表分析资料的说法，正确的是( )。A.主要包含会计报表、会计报表附注及财务状况说明书、会计师查账验查报告、其他资料等B.会计报表指资产负债表、损益
89、表、现金流量表C.财务报表附注主要说明借款人会计处理方法事项D.财务状况说明书是对资产负债表、损益表、现金流量表的补充4.下列情况中，加大长期债务可获得财务杠杆收益，提高企业权益资本收益率的是( )。A.企业总资产利润率长期债务成本C.企业权益资本收益率长期债务成本D.企业权益资本收益率长期债务成本5.某企业 2009 年资产负债表中应收账款平均余额为120 万元，年初应收票据余额50 万元，未向银行办理贴现手续，到年末应收票据余额70 万元，其中20 万元已向银行办理贴现手续，年末计提坏账准备30 万元，若该企业2009 年赊销收入净额为60 万元，计算期按180 天算，企业的应收账款回收期
90、为( )天A.60 B. 105 C. 150 D. 180 50+702030)/2=35(万元 )，应收账款回收期为：180x35/60=105(天)。6.某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业做风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机为基于 ( )。A.人力资源B.客户资源C.产品分 32 D.产销分工7.关于生产阶段中环保情况的分析，下列说法正确的是( )。A.随着社会环保意识的增强和环保法律体系的完善，环保问题对银行客户(主要是商业客户)所造成的影响属重要影
91、响B.在分析客户环保情况时，信贷人员需重点了解的是客户为环保采取的措施及其见效程度C.在分析客户环保情况时，信贷人员还要了解环境影响评价报告制度、排污收费制度、限期治理结构、行政处罚制度等法律法规D.信贷人员要详细分析客户生产导致的环境污染是否在国家法律、法规标准以内，以防范客户的法律风险8.下列关于企业销售渠道的说法，正确的是( )。A.直接销售渠道更重要B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大C.间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络D.直接销售应收账款较多9.下列对于财务分析的理解，正确的为( )。A.仅以资产负债表、现金流量表、损益表为主要依据B.主要目的是对
92、财务的结果进行研究和评价C.分析内容主要包括客户财务状况、盈利能力、偿债能力D.分析的最终目的是预测客户发展变化趋势，为贷款决策提供依据10.主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务能力的指标是( )。A.成本费用率B.存货持有天数C.应收账款回收期D.流动比率100%;速动比率：流动资产中的速动资产/流动负债 100%;现金比率二流动资产中的现金类资产/流动负债 100%。它们统称为流动比率指标。A 项属于盈利比率指标;BC 两项属于效率比率指标。11.应用存量概念反映借款人财务状况的会计报表为( )。A.资产负债表B.损益表C.现金流量表D.财务状况说明书12.某超市拥有总资
93、产1000 万元、其中现金30 万元，存货200 万元，固定资产400 万元，应收账款150 万元，该超市的资产结构 ( )。A.与同行业相当，提供贷款B.优于同行业，提供贷款C.劣于同行业，拒绝贷款D.与同行业比例有较大差异，应进一步分析差异原因5%8%、存货为50%60%、固定资产为10%20%、应收账款为0%10%;而该超市的现金占总资产比例为3%(30/1000)、存货为 20%(200/1000)、固定资产为40%(400/1000)、应收账款为15%(150/1000)，对比可见，该超市与行业比例差异较大，因而应进一步分析差异原因。13.下列关于制造行业负债与所有者权益结构的说法正
94、确的是( )。A.流动负债占总资产比重明显高于其他项目B.长期负债占总资产比重高于批发、零售、服务行业C.长期负债占总资产比重低于流动负债、所有者权益D.所有者权益占总资产比重高于服务业30%40%、40%55%、50%60%、40%50%);长期负债占总资产比重与批发业、零售业、资本密集型月赂业相当 (分别为 15%25%、15%20%、 1020%、20%30%);长期负债占总资产比重低于流动负债、所有者权益 (分别为 15%25%、 30%40%、 30%50%);所有者权益占总资产比重与服务业相当(分 S， J 为 30%50%、 35%50%)。14.损益表分析中，计算企业净利润的步
95、骤应为( )。A.收入 利润总额 毛利润 净利润 B.毛利润 营业利润 利润总额 净利润 C,营业利润 毛利润 利润总额 净利润D.营业利润 利润总额 毛利润 净利润15.下列对应收账款周转的理解，正确的是( )。A.应收账款周转率一般以年为计算基础，不能按月、季计算B.应收账款周转率越高，企业盈利能力越强C.应收账款回收期是应收账款周转一次平均所需天数D.应收账款回收期与应收账款周转率同向变动16.下列对现金流量的理解，正确的为( )。A.是存量的概念，反应一段时间内现金的发生额B.主要讨论现金及现金等价物之间的变动C.可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量D.计算
96、时，要以资产负债表为基础，根据损益表期初期末的变动数调整17.以下几个指标，专门针对商业银行等金融机构的是( )。A.5Cs 系统B.5Ps 系统 C.CAMEL 系统D.CAMGL系统18.下列银行确立授信额度的步骤中，位于“ 决定授信额度 ” 后面的是A.分析借款原因与借款理由B.偿债能力分析C.评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素D.整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核19.下列对信用评级分类及应用的理解，错误的是( )。A.分为外部评级和内部评级B.外部评级主要靠专家分析，内部评级主要靠商行内部分析C.外部评级以定量分析为主，内部评级以定
97、性分析为主D.外部评级主要适用于大中型企业20.损益表分析通常采用( )。A.趋势分析法B.结构分析法C.比率分析法D.比较分析法二、多项选择题1.下列关于产品竞争力的说法，正确的有( )。A.企业产品 (服务)特征主要表现在其产品的竞争力方面B.企业产品竞争力越强，越容易获得市场认同C.产品竞争力主要取决于产品自身的性价比D.产品竞争力主要取决于产品品牌E.能否合理、有效、及时进行产品创新对设计和开发周期短的公司更为重要2.下列属于企业经营风险的有( )。2009 年 6 月真题 A.无力偿还债务B.增加债务融资导致风险C.购买美国次级债无法收D.机器厂房因地震提前报废E.股票变现损失3.在
98、客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有( )。2009 年 6 月真题 A.董事长和监事如何产生，他们之间是否兼任B.董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的职位C.董事长和总经理的薪酬结构和形式D.内部决策的程序和方式E.在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡4.下列项目中，属于流动资产的有( )。2009 年 6 月真题 A.货币资金B.国库券C.存货 D.长期待摊费用E.递延资产5.下列关5Cs 系统的说法，错误的有( )。A.品德仅指借款企业负责人的品德B.资本是指借款人的财务状况及资本金状况，财务杠杆越低，意味着债务负担和违约概率低C.还款能力
99、主要从借款人未来现金流量变动趋势方面衡量D.抵押贷款中，商行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越小，贷款风险越低E.经营环境主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素6.下列关于存货周转率及持有天数的说法，正确的有( )。A.存货持有天数增加，一般表明客户存货周转速度加快B.存货持有天数减少，一般表明客户可能耗用量或销量增加C.存货周转率过快，也可说明客户存货缺乏、采购过于频繁、批量太小D.存货周转率通常按年计算E.存货周转率与存货持有天数是倒数关系7.客户变更主营业务的主要情形有( )。A.行业转换B.产品转换C.技术变换D.股权变更E.业务停顿8.在客户法人治理结构
100、评价中，对客户控股股东行为评价需考虑的关键因素有( )。A.控股股东与其他股东间是否存在关联交易B.控股股东及其客户是否占有其他客户资源C.控股股东是否为客户及其关联方提供连环担保D.股东之间是相互独立还是利益关系人E.股东之间最终的所有者是否为同一人9.对客户经营业绩分析的指标主要有( )。A.与行业比较的利润增长率B.与行业比较的销售增长率C.市场占有率指标D.主营业务指标E.成本指标10.所有者权益主要由( )组成。A.资本金B.公积金C.利润 D.未分配利润E.盈余11.客户的长期资金主要由( )构成。A.长期负债B.流动负债C.长期投资 D.所有者权益E.银行存款12.分析企业资金结
101、构是否合理时要注意( )等方面内容。A.资产负债表结构是否合理B.现金流量表结构是否合理C.资金成本D.经营风险水平E.资产收益13.下列指标中，与借款长期偿债能力成反比的有( )。A.资产负债率B.利息保障倍数C.营运资金D.负债与所有者权益比率E.负债与有形净资产比率14.运用固定资产周转率进行实际分析时，为真实反映固定资产的运用效率，还要考虑的因素有( )。A.折旧及更新对固定资产净值的影响B.不同企业折旧方法的差异C.不同企业资产水平的不同D.行业性质不同造成固定资产状况不同E.行业不同造成销售收入不同15.5Cs 系统中的 5C 是指 ( )。A.品德 (Character) B.资
102、本 (Capital)C.还款能力 (Capacity) D. 抵押 (Collateral) E.经营环境 (Condition) 5Cs 系统中的 5C 分别指：品德 (Character)，即对借款人声誉衡量;资本 (C 叩 ital) ，即对借款人的财务状况及资本金情况的衡量 ;还款能力 (Capacity) ， 即对借款人未来现金流变动趋势及波动性、借款人管理水平的衡量;抵押 (Collateral);经营环境 (Condition) ，主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素。16.决定银行给予一个企业(集团 )授信额度大小的因素包括( )。A.借款企业的需求和
103、借款原因、借款金额需求B.还款能力及未来现金流风险C.银行或借款企业的法律或监督条款的限制D.银行贷款组合管理的限制E.关系管理因素17.公司客户品质基础分析的主要内容包括( )。A.客户历史沿革分析B.法人治理结构分析C.股东背景D.高管人员的素质E.公司信誉情况1.客户历史分析 ;2.法人治理结构分析;3.股东背景 ;4.高管人员的素质;5.信誉状况。18.反映公司营运能力的财务指标主要有( )。A.销售毛利率B.总资产周转率C.固定资产周转率D.应收账款周转率E.存货周转天数等19.下列选项中，属于财务分析方法的是( )。A.趋势分析法B.结构分析法C.比率分析法D.比较分析法E.因素分
104、析法1)趋势分析法 ;(2)结构分析法 ;(3)比率分析法 ;(4)比较分析法 ;(5)因素分析法20.现金流量中的现金主要包括下列选项中哪些内容( )。A.库存现金B.活期存款C.应收票据D.应收账款E.三个月内变现的有价证券21.投资活动的现金流量来源于()等的变化。A.无形资产 B.有价证券 C.股东权益 D.固定资产 E.长期投资22.针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括()。A.流动性 B.管理能力C.资产质量D.资本充足率E.盈利性23.决定贷款授信额度时需要评估和考虑的因素有()。A.借款企业对借贷金额的需求B.贷款组合管理的限制C.相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给
105、借款企业的贷款数额和关系盈利能力D.银行或借款企业的法律或监督条款的限制E.未来现金流量的风险三、判断题1.反映客户盈利能力的销售利润率、成本费用利润率、税前利润率都是越大越好。( )2009 年 6 月真题 2.信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、研发数量等方面考察客户技术水平。( ) 3.选择客户就要细分市场，瞄准客户群。( ) 4.在资产负债表中，无形资产属于流动资产，应收账款属于非流动资产。( ) 5.结构分析法除用于单个客户损益表相关项目的分析外，还经常用于与同行业平均水平比较分析。( ) 6.从企业经营来看，资产负债率、负债与所有者权益比率越低越好。7.实践中，不论
106、客户为何种行业，流动比率均应保持2 的水平为宜。2 左右比较适宜，但这并非绝对。实际中应视客户的行业性质及具体情况而定，不可一概而论。如商业和流通领域的客户，流动性较高，而机器制造业及电力业流动性则较差。8.为保持短期偿债能力，流动比率与速动比率越高越好。( ) 9.营运能力对借款企业盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响。( ) 10.信贷客户的信用等级有一个有效期。( ) 11.应收账款周转率、应收账款回收期、存货周转率、存货回收期越高，表明资产利用效率越高。( ) 12.在进行财务分析时，所需收集的财务资料主要是指资产负债表、损益表、现金流量表。( ) 1)会计报表借款人在会
107、计期间编制的各类会计报表，如资产负债表、损益表、现金流量表及其相关附表。(2)会计报表附注和财务状况说明书借款人在编制会计报表的同时，为便于正确理解和分析财务报表，还要编制会计报表附注和财务状况说明书。(3)注册会计师查账验证报告银行对注册会计师验证后的报表应给予信任，因为注册会计师的意见是依据国家有关法规和一般公认会计准则，并采取必要的验证程序后提出的，具有较强的独立性和权威性。(4)其他资料除上述资料外，其他有关部门的资料，如证券交易所、行业协会、投资咨询机构提供的有关资料均可成为财务报表分析的补充资料。13.趋势分析法是财务分析最常用的一种方法。( ) 14.流动比率是速动比率的主要辅助
108、指标，两者结合能更准确地评价借款人的资产流动性及短期债务偿还能力。( ) 100%;速动比率。速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。其计算公式为：速动比率=速动资产 /流动负债 X100% 15.只要流动比率高，借款人的短期偿债能力就一定强。() 16.由于赊销的存在，一定时期内，销售所得现金总是比销售收入要少。() 答案解析一、单选题 C/ D/ C/ B/ B/ D/ D/ B/ D/ D/ A/ D/ C/ B/ C/ C/ C/ D/ C/ B/ 二、多选题 ABC/ CDE/ CDE/ ABC/ ACD/ BCD/ ABCDE/ DE/ BCD/ ABD/ AD/ AD/ ADE
109、/ ABD/ ABCDE/ ABCDE/ ABCDE/ BCDE/ ABCDE/ ABE/ BD/ ABCDE/ ABCDE/ 三、判断题 / / / / / / / / / / / / / / / 第七章贷款担保分析考点自测解析一、单项选择题1.某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为( )。A.公司最近一期经审计的财务报告中标明法人股权价值为500 万元B.以 2008 年 5 月2009 年 5 月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为450万元C.公司与并购
110、方谈判质押品价格为470 万元D.公司向银行提交的价格550 万元2.下列关于抵押物认定的说法，错误的是( )。A.只有为抵押人所有或有权支配财产才能作为贷款担保的抵押物B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权C.对国有企业，应核对抵押物的所有权D.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限3.1996 年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱研制生产，导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种( )。A.实体性贬值D.功能性贬值C.经济性贬值D.科技型贬值4.关于保证，下列说法正确的是( )。2009 年 6 月真题 A.银行与借款人协商变更借款合同时，可不
111、告知保证人B.未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任C.事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人D.银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见5.下列关于贷款担保作用的说法，错误的是( )。A.协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行B.降低银行存款风险，提高资金使用效率C.促进企业加强管理，改善经营管理状况D.巩固和发展信用关系6.债务人或第三人不转移对财产的占有，将财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法以财产折价或拍卖，并就变卖财产的价款优先受偿的担保形式是( )。A.抵押B.质押 C.保证 D.留置7.经双方协商，借款人或第三人将货物
112、、债券等动产或权利凭证交由债权人保管以取得贷款的方式属于( )。A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.留置贷款8.抵押贷款中， 在认定抵押物时， 除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为( )。A.国有企业B.实行租赁经营责任制的企业C.集体所有制企业或股份制企业D.法人企业9.抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为( )。A.实体性贬值B.功能性贬值C.经济性贬值D.科技型贬值10.质押与抵押最重要的区别为( )。A.抵押权可重复设置，质权不可B.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有C.抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务D.抵押权标的为动
113、产和不动产，质权标的是动产和财产权利11.以票据申请质押贷款的，需对( )进行连续性审查。A.票据B.出票人C.所有人D.背书12.下列主体可作为保证人的是( )。A.8 岁的小明 B.65 岁无经济来源的老王C.某医院 D.有母公司书面授权可作为保证人的某子公司13.一般而言，保证贷款的诉讼时效为( )。A.6 个月 B.1 年 C.2 年 D.3 年2 年。因此，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过2 年， 2 年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间超过时，将丧失胜诉权。14.质押贷款最主要的风险因素是( )。A.虚假质押风险B.司法
114、风险C.汇率风险D.操作风险15.由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证属于( )。A.人的担保B.财产担保C.抵押担保D.质押担保16.下列单位可以作为银行贷款的保证人的是( )。A.地方政府的财政部门B.红十字协会或红新月协会C.私立学校或私立医院D. 有企业法人书面授权的分支机构17.下面哪种贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值A.泡沫B.实体性C.经济性D.功能性18.下面哪项不属于银行核保时的注意事项( )。A.核保时应确定保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的B.保证人章程已规定对外不能担保的,商业银行不接受其为保证人C.核保工作必须由银行
115、风险管理人员或客户经理进行，不能交给律师办理D.股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议同意或股东大会同意19.下列关于担保中留置的说法，正确的是()。A.留置财产只能是不动产B.留置财产可以是动产，也可以是不动产C.留置权人不占有留置财产D.当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿20.财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，()。A.不得抵押 B.可以再次抵押，但不得超出其余额部分C.可以再次抵押，但不得超出原担保债权额D.应折算成现金返还借款人21.下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是()。A.国债 B.银行承兑汇票C.上市公
116、司流通股D.上市公司限售股二、多选题1.下列财产中不得抵押的有( )。2009 年 6 月真题 A.土地所有权B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物C.耕地、宅基地、白留地、自留山D.学校、幼儿园、医院的教育设施、医疗卫生设施E.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地2.订立保证合同时，最高贷款限额包括( )。2009 年 6 月真题 A.最高贷款累计额B.最高贷款额C.贷款余额D.法定的数额E.单笔贷款限额3.票据背书连续性的内容包括( )。2009 年 6 月真题 A.海一次背书记载事项、各类签章完整齐全B.每一次背书不得附有条件C.各背书相互衔接D.办理了质押权背书手续，
117、并记明“ 担保” 字样 E.票据依法可流通4.银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当( )时，可通过执行担保来收回贷款本息。A.借款人财务状况恶化B.违反借款合同C.无法偿还本息D.银行财务状况恶化E.贷款到期5.下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有( )。A.抵押D.质押 C.留置 D. 动产担保E.不动产担保6.抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有( )。A.被担保主债权的种类、数额B.债务人履行债务的期限C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属D.抵押担保的期限E.当事人认为需要的其他事项7.在抵押期间， 银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使
118、抵押物价值减少，或已使抵押物价值减少时，其拥有的权利包括( )。A.要求抵押人停止其行为B.要求抵押人恢复抵押物价值C.提供与减少的价值相等的担保D.只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求提供担保E.只能要求抵押物未减少的部分作为债权的担保8.下列属于贷款抵押风险分析内容的包括( )。A.抵押物虚假或严重不实B.未办理抵押登记手续C.未经共有人同意的共有财产抵押D.资产评估不实导致的抵押物不足值E.因主合同无效，导致抵押关系无效9.商业银行可接受的财产质押有( )。A.出质人所有的或有处分权的机器设备B.汇票 C.字画D.国家机关的财产E.依法可转让的基金份额10.出质人向商业银行申请质押担保
119、贷款，应提供的资料有( )。A.信贷申请报告B.担保意向书C.质押财产的产权证明文件D.经工商行政部门年检合格的营业执照和授权委托书E.出质人有权决议的机关、财产共有人同意提供质押的文件或决议11.下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有( )。A.国债B.存款单C.银行承兑汇票D.上市公司流通股票E.上市公司法人股权12.质押贷款中，为规避司法风险，银行可采取的措施有( )。A.将质押资金转为定期存单单独保管B.将质押资金转入银行名下保证金账产C.将质押资金存放在本行活期存款账户D.将质押资金封存E.将质押资金存放于借款人处13.下列措施中，可防范质押操作风险的有( )。A.谨慎接收权
120、证质物B.质物出质登记C.与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议D.将质押证件作为重要有价单证归类保管E.出借质押证件14.下列主体中，商业银行可接收为保证人的有( )。A.金融机构B.从事合法生产经营活动的企业法人C.事业法人D.自然人E.电视台15.贷款担保的作用主要包括( )。A.巩固和发展信用关系B.促进借款人加强管理，改善经营管理状况C.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率D.加强担保人与银行的业务合作，使得担保人未来更可能获得银行信贷E.协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行1).协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行(2).降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率(
121、3).促进借款企业加强管理;改善经营管理状况(4).巩固和发展信用关系16.贷款保证存在的主要风险因素包括( )。A.虚假担保人或公司互保B.保证人不具备担保资格和担保能力C.保证手续不完备，保证合同产生法律风险D.超过诉讼时效期限，因而贷款丧失胜诉权E.保证担保的合同编号与主债务合同的编号不一致1)保证人不具备担保资格(2)保证人不具备担保能力(3)虚假担保人 (4)公司互保(5)保证手续不完备，保证合同产生法律风险(6)超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权17.银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括A.抵押物在抵押期间可能会出现损耗B.抵押物在抵押期间可能会出现贬值C.在处理抵押物
122、期间可能会发生费用D.贷款有利息E.逾期有罚息18.根据我国担保法的规定，保证人()。A.必须具有民事行为能力B.必须具有代为履行主债务的资力C.不得为医院、学校等以公共利益为目的的事业单位D.可以为自然人E.不得为企业法人的职能部门19.中外合资、合作企业的企业法人提供的保证，需要提供()。A.董事会出具的同意担保的决议B.董事会出具的授权书C.董事会成员签字的样本D.中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明E. 外资方所在国注册会刑币事务所出具的验资报告或出资证明三、判断题1.保证就是由任意第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。2.抵押物适用性越强，变现能力越强，适用的抵押率越低。(
123、 ) 3.财产用于抵押后，其价值大于所担保债权余额部分不可再次抵押4.同一财产只能设立一个抵押权，但可设数个质权。( ) 5.在保证中，核保必须双人同去。( ) 6.保证合同是主合同的从合同。( ) 7.债权人有权收取质物的孳息，孳息应首先冲抵收取孳息的费用。8.保证人保证限额是指根据客户信用评级办法测算出来的保证人信用风险限额。( ) 9.医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效。( ) 10.质物保管费用和实现质权的费用不属于质押担保范围。() 答案解析一、单选题B/ D/ C/ B/ B/ A/ B/ C/ B/ B/ D/ D/ C/ A/ A/ D/ B/
124、C/ D/ B/ D/ 二、多选题 ACD/ AC/ ABC/ ABC/ ABC/ ABCE/ ABC/ ABCDE/ ABE/ ABCDE/ABCD/ AB/ ABCD/ ABD/ ABCE/ ABCD/ ABCDE/ ABCE/ ABCD/ 三、判断题 / / / / / / / / / 第八章贷款项目评估考点自测解析一、单项选择题1.某家电行业每年平均有3 亿人购买家电，每人每年平均购买1.5 台，平均每台的价格为2000 元/台，则该家电的总市场潜量为 ( )。A.3 亿人 B.4，5 亿台 C.6000 亿元D.9000 亿元3 亿 2000 元/台 1.5 台=9000 亿元。2.
125、贷款项目评估的出发点为( )。2009 年 6 月真题 A.借款人利益B.担保人利益C.贷款银行利益D.国家利益3.下列关于项目建设条件的说法，正确的是( )。A.主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件B.内部条件是指拟建项目的人力、物力、财力资源条件C.外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件D.人力资源是指项目建设所需管理人员的来源4.项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于( )。A.固定投资B.建设投资C.建筑工程费用D.流动资产投资5.关于固定资产原值的确定，下列说法正确的是( )。A.购人固定资产按合同协议确定的价值人账B.融资租人的固定资产按缴纳各期租金的现值
126、人账C.构建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税不计人固定资产原值D.与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和汇兑损失应计人相应固定资产原值6.下列对项目可研报告与贷款项目评估区别的理解，错误的是( )。A.项目可研报告一般由项目业主发起，贷款项目评估一般由贷款银行发起B.项目评估发生在项目可行性研究之后，比可行性研究更具权威性C.项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或关心问题的研究D.项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究报告主要用于银行贷款决策7.下列不属于项目建设必要性评估的是( )。A.项目所属行业当前整体状况B.项目产品所处生命周期C.项目产品的
127、市场情况D. 项目的盈利能力与清偿能力8. ( )确定了整个国民经济优先发展的产业及技术，对投资项目建设具有重要指导作用。A.国民经济平衡发展需要B.产业政策、技术政策C.市场经济D.地区、部门发展规划9.资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现为项目对( )。A.利润的追逐B, 国民经济的平衡C.基础设施的要求D.投资环境的选择10.银行通过分析项目的生产规模，可了解项目是否实现了( )，进而了解项目的经济效益状况，为贷款决策提供依据。A.规模经济B.市场主导地位C.批量化生产D.垄断优势11.水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定，这里的水源流量和落差属于( )项目规模制约因素。A
128、.行业技术经济特点B.环境C.设备、设施状况D.其他生产建设条件12.当可行性研究报告中提出几种不同方案，并从中选择了最优方案时，银行评估人员应( )。A.考核选择是否正确B.从几种不同的可行性方案中选择最优方案C.肯定原来的方案D.提出更好的方案13.下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是( )。A.目的是分析工艺的先进性B.熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点C.要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究D.要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势14.设备的技术寿命是指设备从开始使用至( )所经历的时间。A.设备因物理、化学作用报废B.设备因技术落后被淘汰
129、C.设备使用费超过预算D. 设备完全折旧15.下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是( )。A.项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力和范围B.应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效C.应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求D.项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力16.以人力资源受教育程度来考察的人力资源组合情况称为( )。A.人力资源自然结构B.人力资源文化结构C.人力资源专业技能结构D.人力资源业务结构17.主要用于选择资金筹措方案的报表为( )。A.全部投资现金流量表B. 自有资金现金流量表C.资金来源与运用表D.损益
130、表18.下面哪项的目的是使产品投入市场后能够适销对路，确保项目企业获得预期效益( )。A.工艺技术方案B.产品技术方案分析C.设备选型D.工程设计方案19.下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是( )。A.平均年限法B.年数平均法C.双倍余额递减法，D.年数总和法20.下列属于项目盈利能力的指标是( )。A.投资利税率B.资产负债率C.贷款偿还期D.速动比率21.()是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作配套项目。A.同步建设 B.相关项目 C.外部协作配套条件D.物力资源22.投资利税率是 ()。A.项目在计算期内各年净现金流量累计净现
131、值等于零时的折现率B.项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率C.项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率D.项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率23.下列属于速动资产的是()。A.存货 B.预付账款 C.其他应收款D.待摊费用二、多选题1.对工程总平面布置合理性的评估，主要应从( )方面进行。A.生产工艺流畅性B.是否符合土地管理规划要求C.布置是否紧凑D.是否符合卫生要求E.能否节约用地2.下列关于企业信用度的分析，正确的有( )。A 主要企业管理人员素质、企业借贷
132、信用评估B.企业借贷信用主要通过贷款按期偿还率、还本付息率等指标评价C.经济合同履约信用主要通过经济合同履约率评价D.产品信誉评价主要评价企业产品的优质率和合格率、市场竞争力、市场占有率等E.管理人员素质主要通过管理人员的业务素质评价3.下列关于主要工程设计方案的分析，正确的有( )。A.主要工程设计方案是指土建工程设计方案B.土建工程主要指地基、一般土建、工业管道、电气及照明等工程C.建筑工程方案分析主要对建筑物的平面布置和楼层高度是否适应工艺和设备需要、建筑结构选择是否经济实用进行评估D.施工组织设计分析主要对施工方案、进度、顺序、产品原材料供应进行分析E.对工程量的分析应采用相应的行业标
133、准4.项目财务评估主要包括( )。A.项目所需资金落实情况评估B.项目投资估算与项目筹资评估C.项目基础财务数据可靠性评估D.项目的盈利能力和清偿能力评估E.项目不确定性评估5.下列属于判断投资理由是否充分标准的有( )。A.能否更充分地利用资源B.能否增加加工产品的附加值C.能否增加进口或可替代进12：1 D.能否扩大生产规模E.填补本地区空白6.决定一个项目规模大小的因素主要有( )。A.生产技术状况B.国民经济发展规划C.资金与基本投入物D.项目所处行业的技术经济特点E.土地使用权等其他生产建设条件7.可行性研究报告中只提出了一个可行性方案时，银行评估人员应A.向企业了解是否有其他方案B
134、.提出一个最优方案C.提出备选方案D.通过规模经济分析，肯定或否定原来的方案E.通过规模经济分析，肯定或提出更好的方案8.银行在分析评估工艺技术方案时，必须考虑的方面有( )。A.工艺技术的先进性、成熟性B.是否能保证产品质量C.产业基础与生产技术水平的协调性D.原材料适用性E.技术来源的可靠性和经济性9.下列对环境保护方案的分析，做法正确的有( )。A.工业项目可不必进行环境保护方案分析B.应审查企业提交的环境影响报告，其间要特别注意企业对污染源的控制方案C.应审查对投人物、燃料和原材料的用后治理，审查治理技术是否先进D.应审查建设总投资与总设计中是否包含环保工程内容E.要分析环境保护带来的
135、社会效益，暂不关注环保成本10.下列关于对项目实施机构的分析，说法正确的有( )。A.主要应从机构设置、人员配备与培训、新技术推广使用机构的设置、项目实施监督系统的建立等方面分析B.机构设置的出发点是全面完成项目建设工作，关键点之一是如何使项目实施机构具备管理项目的能力，并且能使这种能力持久保持C.项目实施机构既要建立项目管理班子，还要建立相应的规章制度D.项目实施人员的配备主要包括经验丰富的老专家、老职工和处于事业顶峰时 期的中年专家和职工E.将项目活动由各职能部门管辖，能形成项目内部的相互监督系统11.下列项目属于递延资产的是( )。A.土地使用权B.专利权C.商标权D。开办费E.以经营租
136、赁租人的固定资产改良支出12.对项目成本进行审查时，应( )。A.审查项目是否按企业财务通则与企业会计准则规定核算项目生产经营成本B.重点审查原辅料、包装物、燃料动力的单耗、单价取值是否有理、有据C.审查外购投人物是否按照实际买价计算成本D.审查自制投入物是否按制造过程中发生的实际支出计算成本E.审查外购投人物所支付的进项税是否单列13.下列各项中，常常采用平均年限法折旧和摊销的是( )。A.固定资产B.无形资产C.流动资产D.开办费用E.递延资产10年的期限平均摊销。开办费在项目投产后按不短于5 年的期限平均摊销。14.关于全部投资现金流量表，下列说法正确的是( )。A.不必考虑项目投资资金
137、的来源及构成B.可以使筹资成本和负债水平不同的项目相互比较C.所计算的投资收益率便于同市场利率和行业平均盈利率相比较D.不必考虑还本付息的问题E.可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标15.信贷项目的财务分析所使用的基本财务报表包括( )。A.全部投资现金流量表B.固定资产投资估算表C.损益表D.投资计划与资金筹措表E.借款还本付息表16.目前财政部规定的快速折旧法有()。A.平均年限法B.年数总和法C.工作量法D.直线折旧法E.双倍余额递减法17. 在对贷款项目进行成本审查时，管理费用包括()。A.技术转让费B.咨询审计费C.差旅费D.坏账损失 E.经营期汇兑净损失18. 下列关于敏感
138、性分析的说法，正确的有()。A.敏感性分析要分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度B.项目对某种因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化C.项目对某种因素的敏感程度可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某个因素变化的最大极限D.敏感性分析图的纵坐标表示评价指标值及其变化E.敏感性分析图的横坐标表示敏感性因素的变化幅度三、判断题1.全部投资现金流量表、自有资金现金流量表可从正面直接回答项目今后偿还银行贷款的能力。( )2.贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度、银行信贷政策从管理方面对项目进行审查与评价的方法。( ) 3.对银
139、行而言，项目可行性研究报告比贷款项目评估报告更具有权威性。( ) 4.银行在进行财务效益评估前不必进行其他分析。( ) 5.对项目进行评估时，应采用以银行本身人员为主的评估模式。( ) 6.对各种渠道来源的资金，要求逐项落实。( ) 7.不能简单地以内部收益率来判断项目能否按时还款。( ) 8.对于我国来说，采用适用的先进技术只包括：业发达国家正在采用的成熟技术。( ) 9.采用年数总和法对项目固定设备折旧时，在固定资产折到期前两年，要将固定资产账面净值扣除预计残值后的净额平均摊销。 ( ) 10.一定技术水平下，固定投入越多，生产规模越大，单位产品生产成本越低，称这种现象为规模经济。( )
140、11.比例系数法是按流动资金在项目正常经营过程中的各种形态分别计算资金的占用量，进而估算出所求流动资金的方法，银行常采用这种方法分析工业生产性项目。( ) 12.在项目不确定性分析中，盈亏平衡点越高，表明项目可承受的风险越大，盈利的可能性也越大。( ) 13.目前，我国企业的固定资产折旧实行综合折旧法。() 14.财务内部收益率计算的是全部投资的内部收益率，而非自有资金的内部收益率。() 15.项目清偿能力分析的目的主要在于分析项目的还款能力。() 答案解析一、单选题 / D/ C/ B/ B/ D/ D/ D/ B/ D/ A/ A/ A/ A/ B/ B/ B/ C/ B/ B/ A/ B
141、/ B/ D/ 二、多选题 ABCDE/ BCDE/ ABC/ BCDE/ ABDE/ ABCDE/ AE/ ABDCE/ BD/ ACE/DE/ ABDE/ BE/ ABCD/ ACE/ BE/ ABD/ ABCDE/ 三、判断题 / / / / / / / / / / / / / / 第九章贷款审批和发放管理考点自测解析一、单项选择题1.下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是( )。A.应有项目建设成败与经营效益分析B.应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件，C.应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解D.应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施2.下列
142、做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是( )。A.按照项目完成工程量的多少付款B.借款人擅自改变前期贷款款项用途，银行拒绝支付后期贷款款项C.按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款D.拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足3. 出口打包贷款是( )向出口商提供的短期贷款。A.出口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押B.进口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押C.进口商当地银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的进口商品为抵押D.出口商当地银行凭出口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商
143、品为抵押4.福费廷是延期付款的大型设备贸易巾，由( )的一种资金融通方式。A.进口方银行向进口商有追索权的买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使进口商提前取得现款B.出口方银行向出口商无追索权的买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商提前取得现款C.出口方银行向进口商无追索权的买下经出口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使进口商提前取得现款D.进口方银行向出口商有追索权的买下经出口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商提前取得现款5.根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于( )的内容。A.贷前调查B.贷款项目评估C.贷款审查
144、D.贷款审批6.下列关于借款人借款资格条件方面的审查内容，说法错误的是( )。A.对外股本权益性投资的累计额是否超过净资产的40% B.企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求C.立项手续是否齐全D.项目是否经过有权审批部门的批准50%(国务院批准的除外)、资产负债率是否符合要求、申请中长期贷款的，企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求、借款人的信用状况，固定资产贷款还必须审查项目的立项手续是否齐全，项目是否经过有权审批部门的批准等。7.银行审批人员在审批贷款时，做法正确的是( )。A.审批权限内的审批结论如为不同意，将按有关人员要求进行复议B.审批权限内的审批结论如为同意，将审批结论及时通
145、知有关人员C.审批权限内的审批结论如为续议的，进行再调查D.超过审批权限的贷款，直接报上级行审批，无需给出审批结论8.在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意( )。A.担保协议的合规性B.担保协议中的担保条件C.担保协议中的担保期限D.担保协议生效的前提条件9.关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是( )。A.银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费事宜B.当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费C.借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费D.客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取10.在贷款发放中，对借款合同审查应着重于( )的
146、审查。A.合同形式B.合同必备条款C.合同附加条款D.合同生效条件11.下面哪一项属于短期贷款的申报材料( )。A.项目立项文件B.借款用途证明文件C.其他有关商务合同D.项目配套文件1)借款申请文件 ;(2)借款人资信审查文件;(3)贷款担保文件;(4)借款用途证明文件;(5)贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。12.福费廷业务中，进口方银行提供的担保对象和担保方式分别是A.旅行支票，保付和保函B.远期汇票和远期本票，抵押和质押C.旅行支票，抵押和质押D.远期汇票和远期本票，保付和保函13.下列哪项风险不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险( )。A.汇率变动的风险B.工程延期对项目财
147、务效益的影响C.通货膨胀的风险D.费用超支对项目财务效益的影响14.下面哪一项属于借款人挪用贷款的情况( )。A.用流动资金贷款支付货款B.外借母公司进行房地产投资C.用流动资金贷款购买辅助材料D.用中长期贷款购买机器设备1)用贷款进行股本权益性投资;(2)用贷款在有价证券、 期货等方面从事投机经营;(3)未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务;(4)套取贷款相互借贷牟取非法收入;(5)借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。15.一般情况下，临时贷款的期限不应超过()个月。A.1B.3C.6D.12 6 个月 ;还贷资金来源的可
148、靠性及贷款用途的正当、合理性等问题。16.()是指在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。A.出口卖方信贷B.进口买方信贷C.进口买方混合贷款D.福费廷17.保证期间是指 ()主张权利的期限。A.保证人向借款人B.保证人向债权人C.债权人向保证人D.债权人向债务人18.质押合同的条款不包括()。A.被质押的贷款数额B.保证期间C.借款人履行债务的期限D.质物移交的时间二、多选题1.贷款发放中，对于借款合同，应着重审查的必备条款有( )。A.贷款种类D.附加条款C.贷款利率D.
149、还款方式E.还款期限2.短期贷款无需提交，长期贷款须提交的报审材料有( )。A.借款用途证明文件B.项目立项、配套文件C.贷款担保文件D.开户及保险E.其他有关商务合同3.对于一家普通的国内上市公司，首次向银行申请短期贷款时，应提交的资信审查文件有( )。A.贷款证 B.公司章程C.企业合同及其批复文件、批准证书D.办理年检手续的营业执照E.近三年的经财政部或会计师事务所审计的财务报表4.对于一家国内股份制企业，以自有资产作为抵押向银行申请短期贷款时，应提交的贷款担保文件有( )。A.五条件按银行要求格式与银行签订抵押合同的承诺函或已正式签订的抵押合同B.抵押物权属证明文件C.抵押物清单D.抵
150、押物价值评估报告E.含相关内容的董事会决议和授权书5.对于票据贴现，应提交的借款用途证明文件有( )。A.经承兑的汇票D.行外有关部门对票据真伪(不包含核定密码)进行鉴定的材料C.贴现人的资信证明或说明文D.原辅料采购合同E.产品销售合同6.除常规送审材料外，对外劳务承包工程贷款还需提交的报审材料A.承包项目情况、项目所在国概B.开展对外承包工程资格证明文件C.项目批准文件及可行性研究报D.对外签订的承包合同或项目中标通知书E.国内保险公司是否承诺办理出口信用保险证明文件7.房地产开发贷款的报审材料除常规送审材料外，还需包括( )。A.自筹及其他配套资金落实情况证明文件B.贷款项目申报用途与其
151、功能是否相符，并能有效满足当地房地产市场需求C.项目规划投资许可、开工许可证、建设许可证D.项目完工风险分析E.贷款项目开发方案或可行性报告8.贷款审查中，对贷款直接用途的审查主要包括( )。A.企业提供的有关贷款用途的证明文件是否真实、有效、有无遗漏B.贷款用途是否符合有关法律、法规及贷款通则的要求C.贷款用途是否符合国家的产业政策D.贷款合同审查E.贷款用途是否属于贷款支持的范围9.下列关于对贷款保证人审查的说法中，正确的有( )。A.主要注重对保证人资格及担保能力、保证方式、保证合同、担保范围及时限审查B.担保人担保能力审查主要通过考察其资信情况、净资产、担保债务情况实现C.担保范围审查
152、是指担保范围能否覆盖贷款本金及其利息D.要审查保证时限是否到达借款合同期满E.一般而言，信用等级较低的企业不宜作为保证人10.下列文件中，属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件为( )。A.保险权益转让相关协议B.贷款备案证明C.企业动产抵押物登记证D.国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供担保的文件E.股东或政府部门出具的支持函11.贷款发放时，需用到的其他类先决条件文件有( )。A.会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明B 法律意见书C.提款申请书D.已缴纳印花税的缴付凭证E.项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件12.关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法
153、正确的有( )。A.在向借款人发放贷款前，银行必须按照贷款审批批复落实担保条件D.对于抵 (质)押担保的，如可能必须先办理登记、备案手续，否则银行必须亲自保管抵(质)押物的有关产权文件的及其办理转让所需文件的正本C.对于抵 (质)押担保的，要特别注意抵押合同生效的前提条件D.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证担保的，须在收妥其正本并经银行认可后方可放款E.对于境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同有关文件征询银行指定律师的法律意见13.除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下的文件( )。A.借款凭证B.提款申请书C.贷款用途证明文件D.项目可行性报告E.工程师
154、出具的工程进度报告和成本未超支证明14.保证担保的范围一般包括( )。A.违约金B.主债 C.主债权的利息D.损害赔偿金 E.实现债权的费用15.以下属于正确的贷款发放做法是( )。A.借款人用于建设项目的其他资金也应该与贷款同比例支用B.银行对中长期贷款的发放应按照完成工程量的多少进行付款C.公司业务人员在审查担保类文件时，尤其要关注抵质押协议生效条件D.贷款资金原则上可以用于借款人的股本金、资本金和企业其他需要自筹资金的融资E.正式签署的合营合同、建设合同或营造合同、技术许可合同、商标或商业名称许可合同、培训实施支持合同、土地使用权出让合同等与项目合同相关的文件也必须事先签署完毕16.对外
155、劳务承包工程贷款需要提交的报审材料包括()。A.自筹资金落实情况证明文件B.承包工程项目情况C.承包工程所在国概况D.国外业主概况E.风险分析17.在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括()。A.已正式签署的抵(质)押协议 B.已正式签署的保证协议C.已正式签署的技术许可合同D.有关对建设项目的投保证明E.保险权益转让相关协议或文件三、判断题1.对银行而言，一般情况下，短期贷款即为临时性贷款，长期贷款即为周转性贷款。( )。2.短期贷款与中长期贷款应提交的借款人资信审查文件基本相同。3.贷款发放审查是贷时审查的核心工作。( ) 4.借款人可不按照约定用途使用贷款。( ) 5.在贷款合同履行
156、期间，如遇国家调整法定利率或变更计息方法，贷款合同项下的借款利率或计息方法仍按合同约定执行。 ( ) 6.抵押权人对抵押物行使权利的条件是主债务履行期限届满，且抵押权人的债权来受清偿，并且主债权未过诉讼时效。( ) 7.贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已开立、性质是否已明确。( ) 8.贷款发放后，如果借款人、保证人不在同一地区，银行应在其信贷登记系统登记( ) 9.在各种期限的贷款中，初次借款的公司都应该提交公司章程。( ) 10.在申请出口打包贷款时，借款人应该出具来自银行国际结算部门的信用证条款无疑义的材料。( ) 答案解析一、单选题 / C/ C/ A
157、/ B/ C/ A/ B/ D/ A/ B/ B/ D/ C/ B/ C/ D/ C/ C/ 二、多选题 ACDE/ BDE/ ABDE/ ABCDE/ ADE/ ABCD/ BCE/ ABCE/ ABE/ BCD/ABE/ ABCD/ ABCE/ ABCDE/ ABCE/ ABCE/ ABE/ 三、判断题 / / / / / / / / / /第十章贷后管理考点自测解析一、单项选择题1.不设警兆自变量，只通过警兆指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为( )。A.橙色预警法B.黑色预警法C.蓝色预警法D.红色预警法2.某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的是(
158、 )。A.接获一个政府大订单，获得一大批财力雄厚的国有客户B.厂房设备迅速、大量更新C.产品、质量稳中有升D.受金融危机影响，实际盈利比预定目标低30% 3.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是( )。A.应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象B.如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保C.主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因D.保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响4.对于拒不履行生效的法律判决书的，银行向人民法院申请强制执行的期限为( )天。A.2 B.3 C.5 D.82 天。5.关于展期贷款的偿还
159、，下列说法错误的是( )。A.银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单B.对于设立了抵押的贷款展期，在到期前银行有权行使抵押权C.展期贷款逾期后，应按规定加罚利息D.展期贷款逾期后，银行有权对应收未收利息计复利6.某食品企业经营状况最近发生如下变化，银行应重点监控的是( )。A.企业上月产量5000 件，本月产量下滑至4900 件B.企业主业务由零售业转向餐饮服务业C.企业利润率再次居行业首位D.企业在北京拥有多加食品分店，最近又在当地新开一家食品分店7.下列不属于银行应重点监控的管理状况风险的是( )。A.管理层的品位、修养B.中层管理层薄弱C.借款人的关联企业倒闭D.借
160、款人在银行存款大幅下降8.关于对借款人的贷后财务监控，下列说法正确的是( )。A.企业提供的财务报表如为复印件，需要公司盖章B.企业提供的财务报表如经会计师事务所审计，需要完整的审计报告(不包括附注 ) C.财务报表应含有资金运用表D.对于关键数据，主要进行纵向比较9.在抵押品管理中，银行要加强对( )监控和管理。A.抵押人资格B.抵押人的实力C.抵押人担保意愿D.抵押物和质押凭证10.风险预警系统进行风险分析的过程是( )。A.信用信息处理 输入预测系统或预警指标体系预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况 输出结果 与预警参数比较作出警报决策B.输入预测系统或预警指标
161、体系存储信用信息处理输出结果 与预警参数比较预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况作出警报决策C.输入预测系统或预警指标体系输出结果 存储信用信息处理与预警参数比较预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情况作出警报决策D.信用信息处理 输入预测系统或预警指标体系输出结果 与预警参数比较预测系统对未来内外部环境预测或预警指标经过运算估计未来风险情作出警报决策11.预控性处置发生在( )。A.风险预警报告正式作出前B.风险预警报告已经作出，决策部门尚未采取措施前C.风险预警报告尚未作出，决策部门尚未采取措施D.风险预警报告已经作出，决策部门已经采取措施1
162、2.对于出现 ( )情况的，应及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门，调整客户分类和授信方案。A.客户未来 2 个月内无法改变的较大风险B.客户无法在3 个月内自行控制和化解的较大风险C.客户无法在未来3 个月内在银行辅助下化解的较大风险D.客户无法在未来6 个月内在银行辅助下化解的较大风险3 个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门，由授信审批部门调整客户分类和授信方案，介入风险认定和处置。13.对于逾期贷款，银行应及时发送( )。A.逾期还本付息通知单B.催收通知单C.宽限通知单D.违约起诉书14.在银行转贷款中，国内借
163、款人向银行提前还款以银行向国外贷款行提前还款为前提的业务模式称为( )。A.挂钩B.脱钩 C.补充 D.间接还款15.关于保证贷款的展期，下列说法正确的是( )。A.银行无需对保证人的担保能力重新确认B.借款人申请展期前必须征得保证人同意C.保证人的担保金额为整个贷款期内应偿还的本息D.保证合同的期限不自动顺延16.关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是( )。A.抵押合同期限自动顺延B.银行可不核查抵押物的价值C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物D.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记17.风险预警程序中不包括下面哪一项( )。A.风险分析B.事后评价 C.风险处置
164、D.贷款卡查询1.信用信息的收集和传递2.风险分析 3.风险处置 4.事后评价18.借款人不履行已经发生法律效力的判决书，银行应该向人民法院申请强制执行，执行期限为( )。A.10 日 B.5 日 C.3 日 D.2 日19.()预警法侧重定量分析。A.黑色 B.红色 C.黄色 D.蓝色20.对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用()在担保金额中，保证合同期限()。A.不包括，不变B.不包括，延长C.包括，延长D.包括，不变21.采用 “ 脱钩 ” 方式转贷的，每次展期最长不超过()。A.3 个月 B.6 个月 C.1 年 D.2 年2 年，且展期后国内转贷协议规定的每期还本付息额和累
165、计还本付息额不得低于同期国外贷款协议规定的每期还本付息额和累计还本伺息额;展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日。22.依法收贷的对象是()。A.展期贷款 B.到期贷款 C.正常贷款 D.不良贷款二、多选题1.下列情况中，可能给企业带来经营风险的有( )。A.客户需求为便携性PC，企业仍生产台式机B.持有一笔占公司年订单量60%的订单，能按时保质完成C.企业只生产台式机D.以前产品的产、供、销都由本企业自行提供，最近企业转型，只负责产品的生产E.只依赖于一家供应商2.下列属于经营状况预警信号的有( )。2009 年 6 月真题 A.销售额下降B.销售上升、利润减少C.丧失多
166、个财力雄厚的大客户D.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常E.投机于存货，使存货超出正常水平3.下列情况，银行信贷人员应进行调查和分析的有( )。A.购货商减少采购B.企业因地震而不得不迁往条件较差的地区C.企业的分支机构分布不合理D.基于财务动机收购其他企业和新销售网点E.出售主要生产设备4.企业的管理状况风险主要体现在( )。A.企业员工的正常流动B.企业董事会成员变动C.企业领导层不团结D.企业管理层极端保守E.企业高管均为理工科背景，缺乏管理和经营知识5.下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的是A.在银行存款大幅上升B.在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要C.
167、既依赖短期贷款，亦依赖长期贷款D.还款资金主要为销售回款E.将项目贷款透过地下钱庄转移到境外6.在抵押期间，银行经办人员对抵押物检查时应( )。A.定期检查抵押物存续状况、占有、使用、转让、出租等处置行为B 发现抵押物价值减少，应及时查明原因并采取有效措施C.如发现抵押人的行为将造成抵押物价值减少，应要求抵押人停止担保D.如抵押人行为已造成抵押物价值减少，应要求抵押人恢复抵押物价值E.如抵押人无法完全恢复抵押物的价值，应要求抵押人停止担保7.下列情况，银行可要求借款人追加担保品的是( ) A.贷后检查中发现借款人提供的担保物的担保权尚未落实B.担保品因市场价格降低贬值C.保证人的保证能力下降D
168、.借款人财务状况恶化E.追加新贷款8.下列属于财务状况预警信号的有( )。A.存货周转速度放慢B.现金状况恶化C.应收账款余额或比例激增D.流动资产状况恶化E.固定资产迅速变化11)成本上升，收益减少;(12)销售上升、利润减少;(13)相对于销售额 (利润 )而言，总资产增加过快等。9.某合资企业欲就一笔抵押贷款向银行申请展期，则其应向银行提交的法定申请文件( )。A.展期申请 B.董事会关于申请贷款展期的决议文件C.抵押人同意展期的书面证明D.法人资格证明E.经会计师审计的财务报表10.下列情况中，提交申请书并经部门负责人签批同意后可办理借阅的有( )。A.贷款展期办理抵押物续期登记的B.
169、变更抵押物权证的C.提供给审计部门查阅的D.提交法院进行法律诉讼的E.借款人违约导致形成呆账的11.客户档案主要包括( )。A.借款及担保企业的营业执照、法人代码本、公司章程B.借款及担保企业的信用评级资料C.借款及担保企业的验资报告D.借款及担保企业近三年主要的财务报表E.财务负责人的身份证或护照复印件12.对借款人的贷后监控包括( )。A.对管理状况的监控B.对经营状况的监控C.对财务管理状况的监控D.对借款人与银行往来情况的监控E.对借款人关联企业和关联关系人的监控13.公司信贷风险预警的理论和方法主要包括( )。A.评级方法 B.统计理论 C.统计模型 D.专家判断法E.信用评分方法1
170、4.蓝色预警法分为哪些模式( )。A.警兆预警法B.警素预警法C.指数预警法D.统计预警法E.模型预警法15.广义的依法收贷方式包括()。A.处理变卖抵押物B.催收C.提前收回违约使用的贷款D.仲裁 E.诉讼16.贷款总结评价的内容包括()。A.贷款客户选择评价B.贷款综合效益评价C.贷款方式选择评价D.贷款管理中出现问题的原因E.贷款管理中出现问题的解决措施17.下列情形中，可以借阅一级档案的有()。A.贷款展期办理抵押物续期登记B.变更质押物品C.审计部门查阅D.提交法院进行债权债务重组E. 补办房产证三、判断题1.对于追加的担保品，可简化手续办理。( ) 2.在分析保证人的保证实力时银行
171、应以同样的管理措施对待借款人和保证人。( ) 3.如有动态化、系统化、精确化的风险预警系统依托，可不必再进行信用信息收集、传递、风险分析等程序。( ) 4.贷款经批准展期后，银行应重新确定每一笔贷款的风险度。( ) 5.债权人可不通过诉讼程序而直接向有管辖权的基层人民法院申请支付令。( ) 6.为确保信贷资金安全，银行应将依法收贷与灵活放贷、管贷结合起来。( ) 7.执行中的信贷文件和结清后的信贷档案应由风险管理部门和各业务经办人员设专柜分别保管存放。( ) 8.业务部门应按客户将客户档案、贷款文件、档案一起存放。( ) 9.由于抵押人的行为而使得抵押物价值减少，而抵押人又无法完全恢复的，银行
172、应该要求抵押人提供与减少价值相当的担保。 ( ) 10.贷款逾期后，银行不但有权收回贷款本息，而且可以加收罚息。11.借款人希望提前还款，必须向银行申请并在被批准后才能进行。12.到期未偿还的贷款，如果借款人又没有及时到银行办理贷款展期申请，银行有权按照有关规定对借款人加收罚息或依法诉讼。 ( ) 13. 借款人必须提前与银行协商，经银行同意，贷款才可以展期。14.债权人请求债务人偿付贷款本息的，必须通过诉讼程序，向法院申请支付令。() 15.如抵押物价值因抵押人的行为而减少且抵押人无法完全恢复，则银行应要求抵押人提供与减少价值相当的担保。() 答案解析一、单选题 / B/ D/ C/ A/
173、B/ B/ D/ A/ D/ A/ B/ B/ B/ A/ B/ D/ D/ D/ D/ C/ D/ D/ 二、多选题 ACDE/ CDE/ ABCDE/ ABCDE/ BE/ ABD/ ABCDE/ ABCDE/ ABC/ABCD/ ABCD/ ABCD/ ACDE/ CD/ ABCDE/ ABCDE/ ABCDE/ 三、判断题 / / / / / / / / / / / / / / 第十一章贷款风险分类一、单项选择题1. 关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是( )。A. 正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款B.关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款
174、本息，但其存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素的贷款C.次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款D.损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款2. 2009 年 6 月真题 A.未来净现金流量的贴现值B.当前现金流量的贴现值C.当前净现金流量的贴现值D.未来现金流量的贴现值3. 2009 年 6 月真题 A.如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因B.贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大C.对银行来说，担保抵押是最可靠的还贷方式D.资本转换周期通过一个生产周期来完成A.对被判定为正常类的贷款，需
175、分析判断的因素最少B.如果一笔贷款的贷款信息或信贷档案存在缺陷，即使这种缺陷对还款不构成实质性影响，贷款也应被归为关注类C.在判断可疑类贷款时，只需考虑“ 明显缺陷 ” 的关键特征D.损失类贷款并不意味着贷款绝对不能收回或没有剩余价值，只说明贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值A.50%B.75%C. 90%D.100% 二、多项选择题1. 下列关于历史成本法的说法，正确的有( )。A.主要是对过去发生的交易价值的真实记录B.优点是客观且便于核查C.不能反映银行或企业的真实价值或净值D.能反映特殊情况下资产、负债的变化E.会导致银行损失的低估和对资本的高估2. 2009 年 6 月真题
176、A.现金流量B.资产转换C.资产销售D.抵押物的清偿E.重新筹资3. 普通准备金的计提基数有( )。A.全部贷款余额B.全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额C.正常类贷款余额D.正常类贷款加上关注类贷款余额E.全部贷款总额减去不良资产贷款余额三、判断题1. 特别准备金的计提基数为某一特定贷款组合的全部贷款余额。() 答案解析一、单选题 / B / A / B / B/D 二、多选题 / ABCE / ABCDE / ABCD 三、判断题 /第十二章不良贷款管理考点自测解析一、单项选择题1.下列关于不良资产处置过程中，借款保证人的责任描述正确的是A.债务只与借款人有关B.保证人与银行是债务人与债
177、权人的关系C.保证人可以随时拒绝承担保证责任D.若保证人与债权人未在合同中约定责任，则银行无权要求保证人履行债务6 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，在这段时间，保证人不能拒绝承担保证责任，超过6 个月的，保证人可拒绝承担保证责任;D 项只要保证人与债权人签订的保证合同依法生效，其保证责任就宣告成立，则在满足条件时，银行有权要求保证人承担一般保证责任。2.下列关于贷款重组的说法正确的是()。2009 年 6 月真题 A.狭义的贷款重组就是债权重组B.自主型重组完全是由债权银行自主决定C.行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济结构调整，对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人
178、、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股D.司法型债务重组主要指在我国公司法规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整3.关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是()。A.整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体B.和解与整顿是两个相互独立的程序C.和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始D.和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。4.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170 万元，已处置抵债资产90 万元，待处置抵债资产80 万元，则待处理抵债资产年处置率为()。
179、2009 年 6 月真题 A.52.94%B.51.11%C.48.23%D.47.06% 100%=90/170x100%=52.94% 。5.下列不属于我国不良贷款形成原因的是()。A.我国国有企业经营机制改革不彻B.银行承担了大量的改革成本C.商业银行经营机制不灵活D.我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行6.根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为()。A.委托第三方清收和直接追偿清收B.常规清收和直接追偿清收C.常规清收和依法清收D.依法清收和委托第三方清收7.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是()。A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人
180、短期和中长期的清偿能力B.利用政府和主管机关向债务人施加压力C.强制执行债务人资产D.将依法收贷作为常规清收的后盾8.下列哪一项不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书?() A.人民法院发生法律效力的调解书B.依法设立的仲裁机构的裁决C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D.银监会发布的贷款文件9.对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请白行裁定采取的财产保全措施属于()。A.诉后财产保全B.诉前财产保全C.诉中财产保全D.诉讼财产保全10.办理贷款重组的条件是()。A.借款企业出现财务恶化或其它原因而出现
181、还款困难B.银行充分评估贷款风险C.促进现金回收D.重新制定贷款偿还方案11.下列关于贷款重组方式的说法，错误的是()。A.实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用B.调整还款期限及利率要严格遵守人民银行和银监当局的有关规定，银行不得擅自进行C.当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方D.贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息12.抵债资产管理的原则为()。A.严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置B.现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置C.现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置D.严格控制、合理定价、
182、妥善保管、及时处置13.经办行 (公司 )的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料，下列哪项属于经办行调查报告?() A.债权、股权发生明细材料B.财产清算情况C.债权和股权经办人D.担保人和担保方式14.呆账核销后进行的检查，应将重点放在()上。A.检查呆账申请材料是否完备B.检查呆账申请材料是否真实C.检查整个核销过程中有无纰D.核实债务人与担保人的财务状况15.下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法()。A.银行不得擅自使用抵债资产B.抵债资产在处置时限内不可以出租C.抵债资产收取后原则上不能对外出租D.抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式16.我国全面实行贷款五级分类制度是哪一
183、年开始()。A.1998 年 B.1999 年 C.2000 年 D.2002 年2002 年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。17.如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施就是()。A.贷款重组 B.现金清收 C.以资抵债 D.呆账核销18.关于呆账核销审批，下列说法正确的是()。A.对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批B.一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作C.除法律法规和呆账核销管理办法的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核
184、销运作，债务人除外D.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理19.下列各项中，不可认定为呆账的是()。A.借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款和担保人进行追偿后，未能收回的债权B.借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿C.借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续3 年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权D.余额在 50 万元 (含 50 万元 )以下的对公贷款，经追索2 年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过 2 年以上仍未收回的债权;或借款人和担保人无财产可执行，
185、法院裁定执行程序终结或终止(中止 )的债权。20.下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是()。A.呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销B.我国的呆账核销制度起建于1989 年C.目前银行主要依据金融企业呆账核销管理办法(2008 年修订版 )进行呆账核销D.银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账二、多选题1.不良贷款是指 ()形成的贷款A.借款人未能按贷款协议偿还商业银行的贷款利息B.借款人有不能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息的可能C.借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息D.有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息E
186、.借款人借款后资金运转不灵2.关于贷款重组的方式，下列说法正确的有()。A.调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限B.在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务C.银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息D.调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定E.重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活3.下列贷款中，不能被认定为呆账的有()。2009 年 6 月真题 A.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又
187、无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权B.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过 1 年以上仍未收回的债权C.银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解D.银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额E.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权2 年以上仍未收回的债权才可认作是呆账;C 项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后
188、仍无法收回的股权才可被却认为呆账。4.根据贷款五级分类制度，以下贷款可划人关注类的有() A.借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款B.违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款C 借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类D.借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息E.借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款5.采取常规清收手段无效后，可采取依法清收的措施。下列属于依法清收的是()。A.提起诉讼 B.财产清收 C.申请强制执行D.申请破产E.重组6.下列属于行政型贷款重组的有()。A.变更债务人B.豁免利息C.破产重组D.延长期限E.以股转债20世纪 90 年代以来， 为了配合政
189、府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。7.银行抵债资产处理的考核指标包括()。A.待处理抵债资产年处置率B.待处理抵债资产损失年挂账率C.待处理抵债资产变现率D.待处理抵债资产完好率E.待处理抵债资产损失率8.下列关于抵债资产管理的说法中，正确的有()。A.银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定保管方式B.银行处置抵债资产应采用公开拍卖方式进行处置，不得以其它方式处置C.确定拍卖保留价时，要对资产评估价、同类资产市场价、意向买受人询价、拍卖
190、机构建议拍卖价进行对比分析，考虑当地市场状况、拍卖付款方式及快速变现等因素，合理确定拍卖保留价D.银行不得擅自使用抵债资产，但确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，可自行使用E.抵债资产不适于拍卖时，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现9.下列情况中，不得进行呆账核销的有()。A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B.违反法律法规的规定，以各种形式悬空的银行债权C.行政干预逃废或者悬空的银行债权D.银行未向借款人和担保人追偿的债权E.借款人死亡，又无其它债务承担者10.关于抵债资产的接收，下列说法正确的有()。A.借、贷双方协商议定资产价值
191、B.抵债资产要按计价价值转入账内单独管理C.商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息，进行账户核算D.抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理E.抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金与应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理 ;超过贷款本金的部分作为应收利息收回处理，不足应收利息部分经总行批准后冲减呆账准备金11.不良贷款的处置方式包括()。A.重组 B.现金清收 C.长期挂账 D.以资抵债 E.呆账核销12.下列关于依法收贷的说法，正确的有()。A.应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝
192、执行，则再向人民法院提起诉讼B.若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令E.对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产13.财产保全的方式包括()。A.诉前财产保全B.诉中财产保全C.诉后财产保全D.执行财产保全E.强制财产保全14.和解与整顿制度的特征主要包括()。A.和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序B.必须在法定期限内依照法定程序进行C.和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是
193、破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始D.和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势E.以破产和解成立并生效为前提，并由企业上级主管部门主持15.具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组：A.通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力; B.通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷; C.通过债务重组，能够追加或者完善担保条件; D.通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还; E.通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。三、判断题1.各级分支行发生的呆账，要逐户、逐级上报
194、，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进行严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。2.对于借款人造成的不良贷款，银行都能够通过催收、行政诉讼等现金清收手段化解损失。() 3.在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。 () 4.对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。() 5.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。() 6.如果通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还，则一定可以进行债务重组。() 7.在司法型贷款重组中，申请破产
195、重组的只能是债权人或债务人。8.在破产重整过程中，应该促进债务人尽快进人破产程序。() 9.所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。() 10.在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。() 11.银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。() 12.健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。 () 13.呆账核销账务处理完毕后，说明银行已经放弃债权。() 14.呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。() 15.法院裁定债务人进入破产重整程序后，对担保物权的强制执行措施也不能立即完全停止。() 答案解析一、单选题/ B/ C/ A/ A/ D/ C/ C/ D/ C/ C/ D/ D/ B/ C/ B/ B/ C/ B/ D/ C/ A/ 二、多选题CD/ ABDE/ BC/ ABCD/ ABD/ AC/ ACE/ ABCD/ ABCDE/ ABCDE/ BCDE/ AB/ ACD/ ABCDE/ 三、判断题 / / / / / / / / / / / / / /
