永高股份：审计报告

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1、2011 年报财务报表审计报告天健审20123-55 号永高股份有限公司全体股东：我们审计了后附的永高股份有限公司（以下简称永高公司）财务报表，包括2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务

2、报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。1 / 682011

3、 年报财务报表我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，永高公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永高公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州中国注册会计师：张希文中国注册会计师：杨小琴二一二年三月二十六日2 / 682011 年报财务报表资产负债表编制单位：永高股份有限公司2011 年 12 月 31 日单位：元项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司流动资产：货币资金1,090,370,837.62981

4、,542,960.24263,825,194.07174,466,008.71结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项1,500,000.00129,041,247.9266,578,254.75650,000.00124,057,943.6245,747,824.40827,723.2266,064,234.3454,362,343.93284,423.2248,065,214.7135,628,828.56应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款9,296,215.0394,276,751.067,404,483.4555,943,041.73买入返

5、售金融资产存货321,438,805.72182,466,400.59240,308,460.97125,549,363.79一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,618,225,361.041,428,741,879.91632,792,439.98439,936,880.72非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产222,954,879.63211,860,248.12固定资产在建工程420,347,824.45108,688,508.76253,679,448.0468,084,815.38412,481,045.4443

6、,357,128.84260,010,969.3742,429,775.84工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产177,202,736.3978,297,462.34155,853,349.6379,769,124.84开发支出商誉长期待摊费用23,050,235.5510,147,309.9527,623,315.359,595,749.693 / 68：2011 年报财务报表递延所得税资产6,202,824.304,262,659.983,300,154.702,508,723.35其他非流动资产非流动资产合计资产总计735,492,129.452,353,717,490.4

7、9637,426,575.322,066,168,455.23642,614,993.961,275,407,433.94606,174,591.211,046,111,471.93流动负债：短期借款204,234,686.58124,234,686.58203,982,605.00110,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项264,394,218.0088,194,114.0544,120,524.07197,294,402.0060,017,923.5628,697,981.60273,732,304.2858,390,390.

8、4052,873,686.81221,752,140.0035,367,268.4941,942,667.60卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息29,379,803.606,216,607.28509,155.7021,093,218.4313,110,349.66358,676.2013,494,996.5917,958,732.54389,044.969,207,155.5713,228,810.84244,996.50应付股利其他应付款17,505,911.8114,454,668.7211,707,685.137,431,132.40应付分保账款保险合同准备

9、金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债55,000,000.0055,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00其他流动负债流动负债合计709,555,021.09514,261,906.75642,529,445.71449,174,171.40非流动负债：长期借款25,000,000.0025,000,000.0080,000,000.0080,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债178,356.92276,292.11其他非流动负债非流动负债合计负债合计43,688,351.6168,866,708.53778

10、,421,729.625,937,073.2930,937,073.29545,198,980.046,602,913.3386,879,205.44729,408,651.156,602,913.3386,602,913.33535,777,084.73所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积200,000,000.00880,565,240.87200,000,000.00897,613,201.44150,000,000.0071,889,298.33150,000,000.0088,937,258.90减：库存股4 / 682011 年报财务报表专项储备盈余公积54,108,

11、563.7042,335,627.3838,912,649.1527,139,712.83一般风险准备未分配利润440,621,956.30381,020,646.37285,196,835.31244,257,415.47外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,575,295,760.871,520,969,475.19545,998,782.79510,334,387.20少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计1,575,295,760.872,353,717,490.491,520,969,475.192,066,168,455.23545,998,782.791,275,

12、407,433.94510,334,387.201,046,111,471.93单位负责人：张建均编制单位：永高股份有限公司主管会计工作负责人：杨永安利润表2011 年度会计机构负责人：吴金国单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入2,324,448,998.732,324,448,998.731,573,166,605.981,573,166,605.981,814,163,651.741,814,163,651.741,241,475,575.421,241,475,575.42利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本2,135,11

13、0,478.641,853,670,278.081,404,764,588.101,243,098,326.611,625,052,760.731,426,286,339.091,083,377,125.36961,601,779.94利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失9,249,284.28102,411,461.31145,946,636.8316,912,862.566,919,955.586,401,897.2652,438,124.4687,361,205.0810,286,091.4

14、35,178,943.267,586,157.8572,366,531.76102,169,952.2211,322,852.165,320,927.656,516,203.0845,174,905.9860,685,501.607,355,743.712,042,991.05加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）5 / 682011 年报财务报表投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）281,014.041,875.00三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出189,338,520.0915,800,809.3

15、71,011,302.40168,402,017.8812,421,448.33647,823.53189,391,905.053,349,487.851,871,557.87158,100,325.061,432,271.201,422,872.54损失其中：非流动资产处置198,475.37126,094.27305,893.50240,268.69四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润204,128,027.0633,506,991.52170,621,035.54170,621,035.54180,175

16、,642.6828,216,497.23151,959,145.45151,959,145.45190,869,835.0330,173,921.21160,695,913.82160,720,546.50158,109,723.7224,228,531.62133,881,192.10133,881,192.10少数股东损益六、每股收益：-24,632.68（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益1.141.141.291.29八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额170,621,035.54170,621,035.54151,959,145.45151,959,145

17、.45160,695,913.82160,720,546.50133,881,192.10133,881,192.10归属于少数股东的综合收益总额-24,632.68单位负责人：张建均主管会计工作负责人：杨永安6 / 68会计机构负责人：吴金国2011 年报财务报表现金流量表编制单位：永高股份有限公司2011 年度单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加

18、额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还2,475,687,314.42 1,654,593,901.97 2,058,316,962.83 1,402,358,509.79收到其他与经营活动有关的现金28,109,342.7230,004,557.3947,374,412.059,096,863.14经营活动现金流入小计2,503,796,657.14 1,684,598,459.36 2,105,691,374.88 1,411,455,372.93购买商品、接受劳务支付的现金2,004,516,039.28 1,397,597,120.68 1,4

19、98,644,388.30973,541,049.67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金160,393,215.85112,614,326.1894,106,523.50102,330,432.0768,215,252.4190,877,467.36132,770,708.5298,431,123.9563,626,412.1596,064,230.4472,064,040.6659,419,085.86经营活动现金流出小计2,37

20、1,630,104.81 1,659,020,272.52 1,793,472,632.92 1,201,088,406.63经营活动产生的现金流量净额132,166,552.3325,578,186.84312,218,741.96210,366,966.30二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金7,325,000.00取得投资收益收到的现金1,181,731.091,875.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额702,978.6474,400.003,057,435.891,721,481.37处置子公司及其他营业单位收到的现金净额9,839,110.54收到其他

21、与投资活动有关的现金38,338,085.767 / 686,658,400.002011 年报财务报表投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金39,041,064.40152,279,696.0674,400.0050,360,579.002,800,000.0028,061,677.52167,544,639.701,723,356.3788,406,397.7951,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额7,892,226.408,294,631.51107,435,360.92125,564,944.99支付其

22、他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计160,171,922.4661,455,210.51274,980,000.62264,971,342.78投资活动产生的现金流量净额-121,130,858.06-61,380,810.51 -246,918,323.10 -263,247,986.41三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金865,300,000.00865,300,000.0050,000,000.0050,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金336,256,211.88184,203,649.88396,768,415.00250

23、,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,201,556,211.88357,443,837.1718,992,449.801,049,503,649.88179,208,670.1712,224,984.49446,768,415.00303,623,635.0093,140,239.48300,000,000.00120,000,000.007,488,741.67其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对

24、现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额6,624,057.46383,060,344.43818,495,867.45165,773.20829,697,334.92173,829,562.181,003,526,897.106,624,057.46198,057,712.12851,445,937.7637,016.84815,680,330.93104,517,308.71920,197,639.6458,550,683.23455,314,557.71-8,546,142.71-361,659.8756,392,616.

25、28117,436,945.90173,829,562.1860,515,310.43188,004,052.10111,995,947.90-425,117.9958,689,809.8045,827,498.91104,517,308.71单位负责人：张建均主管会计工作负责人：杨永安8 / 68会计机构负责人：吴金国备一般风险准他其2011 年报财务报表合并所有者权益变动表编制单位：永高股份有限公司本期金额2011 年 12 月 31 日上年金额单位：元项目实收资本（或股本）归属于母公司所有者权益减： 专库 项资本公积 盈余公积存 储股 备未分配利润少数股 所有者权益东 合计权益实收资本（

26、或股本）归属于母公司所有者权益减： 一般 少数股专项资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 其他 东权益储备存 准备股所有者权益合计一、上年年末余额150,000,000.0071,889,298.3338,912,649.15285,196,835.31545,998,782.79100,000,000.00151,641,955.7725,524,529.94218,466,717.43581,252.92496,214,456.06加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）150,000,000.0050,000,000.0071,889

27、,298.33808,675,942.5438,912,649.1515,195,914.55285,196,835.31155,425,120.99545,998,782.791,029,296,978.08100,000,000.0050,000,000.00151,641,955.77-79,752,657.4425,524,529.9413,388,119.21218,466,717.4366,730,117.88581,252.92-581,252.92496,214,456.0649,784,326.73（一）净利润170,621,035.54170,621,035.54160,7

28、20,546.50-24,632.68160,695,913.82（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计170,621,035.54170,621,035.54160,720,546.50-24,632.68160,695,913.82（三）所有者投入和减少资本50,000,000.00808,675,942.54858,675,942.5450,000,000.00-79,752,657.44-80,602,309.41-556,620.24-110,911,587.091所有者投入资本50,000,000.00808,675,942.54858,675,942.5450,000,000.

29、0050,000,000.002股份支付计入所有者9 / 682011 年报财务报表权益的金额3其他-79,752,657.44-80,602,309.41-556,620.24-160,911,587.09（四）利润分配1提取盈余公积15,195,914.5515,195,914.55-15,195,914.55-15,195,914.5513,388,119.2113,388,119.21-13,388,119.21-13,388,119.212提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损

30、4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额200,000,000.00880,565,240.8754,108,563.70440,621,956.301,575,295,760.87150,000,000.0071,889,298.3338,912,649.15285,196,835.31545,998,782.79单位负责人：张建均主管会计工作负责人：杨永安10 / 68会计机构负责人：吴金国2011 年报财务报表母公司所有者权益变动表编制单位：永高股份有限公司本期金额2011 年 12 月 31 日上年金额单位：元项目一、上年年末余额实收资本（或股本）150,00

31、0,000.00减：资本公积 库存股88,937,258.90专项储备盈余公积27,139,712.83一般风险准备未分配利润244,257,415.47所有者权益 实收资本（或合计 股本）510,334,387.20100,000,000.00减：资本公积 库存股83,641,955.77专项储备一般盈余公积 风险准备13,751,593.62未分配利 所有者权益润 合计123,764,342.58321,157,891.97加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额150,000,000.0088,937,258.9027,139,712.83244,257,415.47510,33

32、4,387.20100,000,000.0083,641,955.7713,751,593.62123,764,342.58 321,157,891.97三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）50,000,000.00808,675,942.5415,195,914.55136,763,230.90 1,010,635,087.9950,000,000.005,295,303.1313,388,119.21120,493,072.89 189,176,495.23（一）净利润151,959,145.45151,959,145.45133,881,192.10 133,881,192.10（

33、二）其他综合收益上述（一）和（二）小计151,959,145.45151,959,145.45133,881,192.10 133,881,192.10本（三）所有者投入和减少资1所有者投入资本50,000,000.0050,000,000.00808,675,942.54808,675,942.54858,675,942.54858,675,942.5450,000,000.0050,000,000.005,295,303.1355,295,303.1350,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额11 / 682011 年报财务报表3其他5,295,303.135,295,303

34、.13（四）利润分配1提取盈余公积15,195,914.5515,195,914.55-15,195,914.55-15,195,914.5513,388,119.2113,388,119.21-13,388,119.21-13,388,119.212提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额200,000,000.00897,613,201.4442,335,627.38381,020,646.37 1,520,969,47

35、5.19150,000,000.0088,937,258.9027,139,712.83244,257,415.47 510,334,387.20单位负责人：张建均主管会计工作负责人：杨永安12 / 68会计机构负责：吴金国永高股份有限公司财务报表附注2011 年度金额单位：人民币元一、公司基本情况永高股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身系浙江永高塑业发展有限公司(以下简称永高塑业，原名为黄岩永高塑胶制品有限公司)。该公司系由黄岩精杰塑料厂(后更名为公元塑业集团有限公司，以下简称公元集团)和香港永得高有限公司共同出资组建的中外合资企业，经国家工商行政管理局核准于 1993 年 3 月 19

36、 日领取了企合浙总第 001241 号企业法人营业执照，初始注册资本为港币 260 万元。后经历次变更，永高塑业由中外合资经营企业变更为有限责任公司，公司的注册资本增加至 48,020,000.00 元。根据发起人协议和永高塑业股东会决议，永高塑业以 2008 年 5 月 31 日为基准日，采用整体变更方式改制为股份公司，于 2008 年 7 月 11 日在台州市工商行政管理局黄岩分局办理了变更登记手续，并取得其核发的注册号为 331003000017154 的企业法人营业执照。注册资本为 100,000,000.00 元，股份总数 100,000,000 股(每股面值 1 元)。后经股权转让

37、及增资后，公司的注册资本增加至 150,000,000.00 元，股份总数增加为 150,000,000 股(每股面值 1 元)。2011 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监许可20111805 号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)股票 5,000 万股(每股面值 1 元)，并于 2011 年 12 月 8 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本为人民币 200,000,000.00 元，股份总数200,000,000 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份：A 股 150,000,000 股，无限售条件的流通股份：A 股 50,000,000 股。本

38、公司属塑料建材行业。经营范围：生产销售日用塑胶制品、塑料管、塑料管子接头、塑料异型材、塑料板材、塑料棒材、塑胶阀门、塑料窨井盖、保温容器、橡胶密封垫圈、模具、水暖管道零件、金属紧固件、逆变器。二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错第 13 页 共 63 页(一) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(三) 会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。(五) 同一控制下和非同

39、一控制下企业合并的会计处理1. 同一控制下企业合并的会计处理公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

40、，其差额计入当期损益。(六) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。(七) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八) 外币业务折算第 14 页 共 63 页外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产

41、负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。(九) 金融工具1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：

42、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用

43、实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允第 15 页 共 6

44、3 页价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

45、损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有

46、权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确

47、认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。第 16 页 共 63 页4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以

48、市场交易价格作为确定其公允价值的基础。5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间

49、的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。(十) 应收款项1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法应

50、收款项账面余额 10%以上的款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。2按组合计提坏账准备的应收款项(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据个别认定法组合应收合并财务报表范围内公司的款项第 17 页 共 63 页账龄分析法组合按组合计提坏账准备的计提方法个别认定法组合账龄分析法组合(2) 账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备账龄分析法账 龄1 年以内(含 1 年，以下同)1-2 年2-3 年3 年以上应收账款计提比例(%)5.0015.0040.00100.0

51、0其他应收款计提比例(%)5.0015.0040.00100.003单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(十一) 存货1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2.

52、发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货

53、跌价准备的计提或转回的金额。4. 存货的盘存制度第 18 页 共 63 页存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。(十二) 长期股权投资1. 初始投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形

54、成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。2. 后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核

55、算。3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。4. 减值测试方法及减值准备计提方法第 19 页 共 63 页5对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认

56、和计量的规定计提相应的减值准备。(十三) 投资性房地产1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十四) 固定资产1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折

57、旧。2. 各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：项目折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物机械设备运输工具电子设备及其他20103-55.005.005.005.004.759.5019.0019.00-31.673. 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十五) 在建工程1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2. 在建工程达到

58、预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使第 20 页 共 63 页用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(十六) 借款费用1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发

59、生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3. 借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

60、性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。(十七) 无形资产1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如第 21 页 共 63 页5下：土地使用权项 目摊销年限(年)50软件及其他3. 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明

61、发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资

62、产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(十八) 长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(十九) 收入1. 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2. 让渡

63、资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(二十) 政府补助第 22 页 共 63 页1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间

64、的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所

65、得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。(二十二) 经营租赁公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将

66、租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。三、税项(一) 主要税种及税率第 23 页 共 63 页3225.00税增值税房产税种计 税 依 据销售货物或提供应税劳务从价计征，按房产原值一次减除 30%后余值税率(%)171.2教育费附加应缴流转税税额城市维护建设税地方教育附加应缴流转税税额应缴流转税税额1、7本公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率根据国家政策规定为 13%-15%。(二) 企业所得税本公司及下属公司的企业所得税税率列示如下：公司名称/基本税率/期间本公司永高股份有限公司上海分公司

67、(以下简称上海分公司)深圳市永高塑业发展有限公司(以下简称深圳永高公司)上海公元建材发展有限公司(以下简称上海公元公司)广东永高塑业发展有限公司(以下简称广东永高公司)天津永高塑业发展有限公司(以下简称天津永高公司)台州市黄岩精杰塑业发展有限公司(以下简称黄岩精杰公司)浙江金诺铜业有限公司(以下简称金诺铜业公司)本期(%)15.0025.0024.0015.0025.0025.0025.0025.00上年同期(%)15.0025.0022.0015.0025.0025.0025.00重庆永高塑业发展有限公司(以下简称重庆永高公司)(三) 税收优惠及批文1. 根据浙江省科学技术厅浙科发高2009

68、289 号文件，本公司于 2009 年 12 月 30 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定为高新技术企业，根据 2010 年 4 月 19 日台州市国家税务局黄岩税务分局黄国税减备告字2010第(28)号税收减免登记备案告知书，本公司可自登记备案之日起执行减免税，因此本公司自 2010年 1 月 1 日起按 15.00%享受企业所得税优惠税率。2. 深圳永高公司为设立于深圳市龙岗区的生产性企业，根据深圳市人民政府关于宝安、龙岗两个市辖区有关税收政策问题的通知(深府19931 号)以及国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知(国发200739 号)的有关

69、规定，深圳永高公司 2010 年执行 22%的企业所得税率，2011 年执行 24%的企业所得税率。3. 2011 年 10 月 20 日，上海市科学技术局、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局向上海公元公司颁发高新技术企业证书(证书编号：GF201131000273)，证书有效期为 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2011 年至 2013 年上海公元公司减按 15%的优惠税率计缴企业所得税。第 24 页 共 63 页是是是四、企业合并及合并财务报表(一) 子公司情况1. 通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型 注册地 业务性

70、质 注册资本经营范围组织机构代码天津永高塑业发展有限公司全资子公司天津塑料管道及管件的生产、制造业 5,000 万元 销售(国家有专营、专项规定的按专项规定办理)55037437-3台州市黄岩精杰塑 业 发 展 有 限 公 全资子公司司台州制造业100 万元一般经营项目：塑料管道及配件制造，橡胶制品制造项目的筹建(筹建期至2012 年 8 月 30 日)55750015-X一般经营项目：生产销售日用塑料制品、塑料管重庆永高塑业发展有限公司全资子公司重庆制造业280 万元道、塑料异型材、塑胶阀门、塑料窨井盖、橡胶密56874538-X封垫圈、模具、水暖管道零件、金属紧固件(续上表)子公司全称期末

71、实际出资额(元)持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报 少数股东权表 益天津永高塑业发展有限公司台州市黄岩精杰塑业发展有限公司重庆永高塑业发展有限公司50,000,000.00 100.001,000,000.00 100.002,800,000.00 100.00100.00100.00100.002. 同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本经营范围组织机构代码大口径塑料管材的制造、加工及销上海公元建材 发 展 有 限 全资子公司公司上海制造业6,800 万元售，管材管件及配件、化工原料(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品

72、)的销售；从事货物及技术的进出口70349735-9业务(续上表)子公司全称期末实际出资额(元)持股比例(%) 表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益上海公元建材发展有限公司85,295,303.13100.00100.00是3. 非同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本经营范围组织机构代码深圳市永高塑 全资子公司深圳制造业3,000 万元生 产 经 营 塑 胶 制 品 及 技 术 开708406938第 25 页 共 63 页司业发展有限公发，建筑及道路建设配套用的新型材料、新型产品的技术研究、开发；国内贸易，货物进出口、技术进出口(以上涉及法律、行政

73、法规、国务院决定规定登记前须经批准项目除外；法律、行政、国务院决定规定在开业或者使用前审批的，取得有关审批文件后方可经营)；普通货运(凭道路运输经营许可证有效期经营至 2015 年 7月 27 日)。以自有资金进行实业投资；塑胶管道、汽车零部件(不含发动机)的技术研究、生产及销售；广东永高塑业发展有限公司全资子公司广州制造业5,200 万元建筑、道路建设及汽车配套用的新型材料、新型产品的技术76294547-3研究及开发；销售：五金、普通机械设备；商品、技术进出口一般经营项目：铜制品制造、浙江金诺铜业有限公司全资子公司台州制造业加工、销售、模具、管道配件500 万元 制造、销售(上述经营范围不

74、含 74102664-6国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)(续上表)子公司全称深圳市永高塑业发展有限公司广东永高塑业发展有限公司浙江金诺铜业有限公司期末实际出资额(元)30,000,000.0045,564,944.998,294,631.51持股比例(%)100.00100.00100.00表决权比例(%)100.00100.00100.00是否合并 少数股东报表 权益是是是(二) 报告期合并范围发生变更的说明报告期新纳入合并财务报表范围的子公司1. 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明本公司独资设立重庆永高公司，于 2011 年 2 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取

75、得注册号为渝永 500383000025465 的企业法人营业执照。该公司注册资本 2,800,000.00 元，本公司出资 2,800,000.00 元，占其注册资本的 100.00% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。2. 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明根据本公司与卢彩玲、郑超于 2011 年 5 月 26 日签订的股权转让协议书，并经金诺铜业公司以及本公司临时股东大会决议同意，本公司分别以 4,147,315.75 元、4,147,315.76第 26 页 共 63 页元受让卢彩玲、郑超各自持有的金诺铜业公司 50%的股权。本公司已于

76、2011 年 5 月 30 日付清股权转让款 8,294,631.51 元，金诺铜业公司于 2011 年 5 月 31 日办理了相应的工商变更登记手续。本公司于 2011 年 5 月 31 日起拥有该公司的实质控制权，自 2011 年 5 月 31 日起，将其纳入合并财务报表范围。(三) 报告期新纳入和不再纳入合并范围的主体的相关财务数据报告期新纳入合并范围的子公司名重庆永高公司金诺铜业公司称期末净资产-1,036,674.529,989,488.49本期净利润-3,836,674.521,420,299.03五、合并财务报表项目注释(一) 合并资产负债表项目注释1. 货币资金(1) 明细情况

77、期末数期初数项目原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率 折人民币金额库存现金：人民币458,188.40226,983.71小计458,188.40226,983.71银行存款：人民币990,729,826.88166,494,866.82美元欧元小计1,774,532.09 6.30139,810.17 8.2211,189,433.081,149,295.521,003,068,555.48919,352.66 6.622.70 8.816,088,596.8623.78172,583,487.46其他货币资金：人民币85,886,482.9691,014,722.90美元151,980.0

78、0 6.30957,610.78小计86,844,093.7491,014,722.90第 27 页 共 63 页合计1,090,370,837.62263,825,194.07(2) 期末其他货币资金中包含银行承兑汇票和信用证等保证金余额 86,843,940.52 元，使用受限。2. 应收票据(1) 明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面价值账面余额 坏账准备 账面价值银行承兑汇票1,500,000.001,500,000.00 827,723.22827,723.22合计1,500,000.001,500,000.00 827,723.22827,723.22(2) 期末公司已经背

79、书给他方但尚未到期的票据情况(金额前 5 名情况)出票单位出票日到期日金额备注福建南安顺昌鞋业有限公司无锡和光钢铁贸易有限公司日照鸿基幕墙装饰工程有限公司无锡立迈贸易有限公司惠州比亚迪电池有限公司小 计2011.11.282011.12.162011.7.72011.11.252011.11.182012.5.282012.6.162012.1.72012.5.252012.5.181,000,000.00 银行承兑汇票1,000,000.00 银行承兑汇票800,000.00 银行承兑汇票750,000.00 银行承兑汇票616,953.70 银行承兑汇票4,166,953.703. 应收账

80、款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备第 28 页 共 63 页小计合计按组合计提坏账准备：账龄分析法组合 136,959,734.72 100.00 7,918,486.80136,959,734.72 100.00 7,918,486.80单项金额虽不重大但单项计提坏账准备136,959,734.72 100.00 7,918,486.805.7870,170,472.41 100.004,106,238.07 5.855.7870,170,472.41 10

81、0.004,106,238.07 5.855.7870,170,472.41 100.004,106,238.07 5.852) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上129,706,196.126,177,725.35949,108.37126,704.8894.714.510.690.096,485,479.77926,658.80379,643.35126,704.88小计136,959,734.72100.007,918,486.80(续上表)期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2

82、年2-3 年3 年以上68,116,289.561,376,187.79307,116.10370,878.9697.071.960.440.533,406,084.50206,428.17122,846.44370,878.96小计70,170,472.41100.004,106,238.07(2) 期末无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。(3) 应收账款金额前 5 名情况单位名称广州恒大材料设备有限公司万科(重庆)房地产有限公司重庆嘉江房地产开发有限公司广州市元亿贸易有限公司FLUIDA,S.A.DE C.V与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方账面

83、余额16,482,048.594,784,580.772,852,827.952,859,952.102,421,558.66账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款余额的比例(%)12.033.492.082.091.77第 29 页 共 63 页小计29,400,968.0721.46(4) 其他应收关联方账款情况单位名称上海公元太阳能有限公司(以下简称上海太阳能公司)小 计与本公司关系关联方账面余额162,335.72162,335.72占应收账款余额的比例(%)0.120.124. 预付款项(1) 账龄列示期末数期初数账 龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面

84、余额比例(%)坏账准备账面价值1 年以内61,021,238.2191.6561,021,238.21 52,362,343.9396.3252,362,343.931-2 年3,557,016.545.343,557,016.542,000,000.003.682,000,000.002-3 年2,000,000.003.012,000,000.00合 计66,578,254.75 100.0066,578,254.75 54,362,343.93 100.0054,362,343.93(2) 预付款项金额前 5 名情况单位名称天津大沽化工股份有限公司浙江国力建设工程有限公司张家港市繁昌机械

85、有限公司内蒙古乌海化工股份有限公司宜昌宜化太平洋热电有限公司小计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方期末数14,152,145.197,703,300.005,611,200.004,221,006.394,036,000.0035,723,651.58账龄1 年以内1 年以内2 年以内1 年以内1 年以内未结算原因预付材料款预付工程款预付设备款预付材料款预付材料款(3) 期末无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。(4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明单位名称康桥镇人民政府张家港市繁昌机械有限公司小 计5. 其他应收款(1) 明

86、细情况1) 类别明细情况期末数期末数2,000,000.001,728,000.003,728,000.00未结算原因预付土地定金预付设备定金期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例第 30 页 共 63 页(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备：账龄分析法组合14,360,748.38 100.005,064,533.3535.279,354,115.48100.001,949,632.03 20.84小计14,360,748.38 100.005,064,533.3535.279,354,115.48100.001,949

87、,632.03 20.84单项金额虽不重大但单项计提坏账准备合计14,360,748.38 100.005,064,533.3535.279,354,115.48100.001,949,632.03 20.842) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上6,209,220.533,667,686.85466,501.004,017,340.0043.2425.543.2527.97310,439.92550,153.03186,600.404,017,340.00小计14,360,748.38100.005

88、,064,533.35(续上表)期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上4,725,202.98605,572.504,001,340.0022,000.0050.516.4742.780.24236,260.1690,835.871,600,536.0022,000.00小计9,354,115.48100.001,949,632.03(2) 应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项张炜单位名称期末数账面余额 坏账准备50,000.002,500.00账面余额期初数坏账准备小计50,000.002,500.00(3) 其他应收款金额前

89、5 名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)款项性质或内容浙江省黄岩经济开发区管理委员会非关联方3,970,340.003 年以上27.65投资建设保第 31 页 共 63 页合计证金台州市黄岩城市河道整治开发有限公司台州市黄岩区财政局黄岩区东城街道双浦村民委员会江苏天源招标有限公司小 计非关联方非关联方非关联方非关联方2,000,000.001,862,425.001,000,000.00800,500.009,633,265.001-2 年3 年以内1-2 年1 年以内13.93履约保证金12.97建筑保证金6.96建设保证金5.57保证金67.08(4) 其他应

90、收关联方款项单位名称上海太阳能公司与本公司关系关联方账面余额8,000.00占其他应收款余额的比例(%)0.06小计8,000.000.066. 存货期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在途物资在产品库存商品发出商品101,044,398.9832,858,771.8916,252,737.19156,294,300.1111,524,055.85101,044,398.98 93,780,633.4232,858,771.89 21,605,892.9816,252,737.19 11,782,924.36156,294,300.11 99,438,410.

91、8011,524,055.85 12,249,175.5793,780,633.4221,605,892.9811,782,924.3699,438,410.8012,249,175.57委托加工物资包装物低值易耗品815,100.532,469,473.28179,967.89815,100.532,469,473.28179,967.8994,194.30484,715.57872,513.9794,194.30484,715.57872,513.97321,438,805.72321,438,805.72240,308,460.97240,308,460.977. 固定资产(1) 明细情

92、况第 32 页 共 63 页项目期初数本期增加本期减少期末数1) 账面原值小计681,963,137.2369,562,881.89 5,369,092.57746,156,926.55房屋及建筑物217,102,201.116,230,277.08223,332,478.19机械设备365,046,601.5646,331,636.98 1,901,426.95409,476,811.59运输工具15,343,568.112,645,357.38315,847.00 17,673,078.49电子设备及其他84,470,766.4514,355,610.45 3,151,818.62 95,

93、674,558.28本期转入本期计提2) 累计折旧小计267,823,729.80 945,366.9339,916,503.5664,491,927.45324,193,672.84房屋及建筑物45,125,340.0411,534,982.0956,660,322.13机械设备160,439,568.13 430,501.7738,636,965.47 1,215,388.44198,291,646.93运输工具9,268,681.08 449,328.03 1,856,444.88300,054.65 11,274,399.34电子设备及其他52,990,140.55 65,537.13

94、 7,888,111.12 2,976,484.36 57,967,304.443) 账面净值小计房屋及建筑物机械设备运输工具电子设备及其他4) 减值准备小计房屋及建筑物机械设备运输工具电子设备及其他5) 账面价值合计房屋及建筑物机械设备运输工具电子设备及其他414,139,407.43171,976,861.07204,607,033.436,074,887.0331,480,625.901,658,361.99238,831.451,299,208.8757,483.7762,837.90412,481,045.44171,738,029.62203,307,824.566,017,403

95、.2631,417,788.0042,932.7339,565.233,367.50421,963,253.71166,672,156.06211,185,164.666,398,679.1537,707,253.841,615,429.26238,831.451,259,643.6457,483.7759,470.40420,347,824.45166,433,324.61209,925,521.026,341,195.3837,647,783.44本期折旧额为 59,916,503.56 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 8,558,564.27元。第 33 页 共 63 页项目合计(

96、2) 本期非同一控制下合并金诺铜业公司转入固定资产原值 3,578,545.75 元、累计折旧 945,366.93 元。(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间广东永高公司房产深圳永高公司部分房产天津永高公司房产尚未取得土地使用权证，且尚未履行完整的规划审批及报建手续未办理规划审批及报建审批手续未完工结算2013 年以前规划及报建审批后2012 年 11 月(4) 期末，已有账面价值 76,241,839.34 元的固定资产用于担保。8. 在建工程(1) 明细情况期末数期初数工程名称双浦年产 8 万吨塑管工程天津 5 万吨塑料管道项目账面余额67,605,

97、241.9634,505,641.74减值准备账面价值67,605,241.9634,505,641.74账面余额42,392,447.67884,353.00减值准备账面价值42,392,447.67884,353.00重庆厂房装修工程金诺铜业新厂区工程6,055,051.646,055,051.64其他522,573.42108,688,508.76522,573.42108,688,508.7680,328.1743,357,128.8480,328.1743,357,128.84(2) 工程项目增减变动情况工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)双浦年产

98、 8 万吨塑管工程268,430,000.00 42,392,447.67 25,212,794.2925.19天津 5 万吨塑料管道项目168,790,000.00884,353.00 33,621,288.7420.44重庆厂房装修工程金诺铜业新厂区工程1,600,000.0017,450,000.001,874,637.646,055,051.64507,342.741,367,294.90117.1634.70深圳厂区改扩建工程2,319,299.00 2,319,299.00其他80,328.177,055,963.78 5,731,922.53881,796.00第 34 页 共

99、63 页合计43,357,128.84 76,139,035.09 8,558,564.27 2,249,090.90(续上表)工程名称工程进 利息资本化累 本期利息资 本期资本化年度(%) 计金额 本化金额 利率(%)资金来源期末数双浦年产 8 万吨塑管工程 25.00天津 5 万吨塑料管道项目 10.00重庆厂房装修工程100.00120,659.55募集资金募集资金自筹67,605,241.9634,505,641.74金诺铜业新厂区工程深圳厂区改扩建工程其他20.00自筹自筹自筹6,055,051.64522,573.42合计120,659.55108,688,508.769. 无形资

100、产(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数1) 账面原值小计土地使用权企业管理软件商标注册费特许使用权2) 累计摊销小计土地使用权企业管理软件商标注册费特许使用权166,936,844.17165,071,426.281,579,433.59203,649.8082,334.5011,083,494.5410,190,282.70682,440.04160,533.8050,238.0025,681,494.2624,881,297.67726,504.2873,692.314,332,107.504,009,389.77274,105.2731,866.4616,746.00192,

101、618,338.43189,952,723.952,305,937.87277,342.1182,334.5015,415,602.0414,199,672.47956,545.31192,400.2666,984.003) 账面净值小计土地使用权企业管理软件商标注册费特许使用权155,853,349.63154,881,143.58896,993.5543,116.0032,096.5025,681,494.2624,881,297.67726,504.2873,692.314,332,107.504,009,389.77274,105.2731,866.4616,746.00177,202

102、,736.39175,753,051.481,349,392.5684,941.8515,350.504) 减值准备小计土地使用权企业管理软件商标注册费特许使用权5) 账面价值合计155,853,349.6325,681,494.264,332,107.50177,202,736.39第 35 页 共 63 页土地使用权企业管理软件商标注册费特许使用权154,881,143.58896,993.5543,116.0032,096.5024,881,297.67726,504.2873,692.314,009,389.77274,105.2731,866.4616,746.00175,753,0

103、51.481,349,392.5684,941.8515,350.50本期摊销额 3,983,385.30 元。本期非同一控制下合并金诺铜业公司转入无形资产原值 9,510,658.00 元、累计摊销348,722.20 元。(2) 其他说明1) 期末公司已有账面价值 84,390,829.80 元的土地使用权用于担保。2) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明期末本公司之子公司广东永高公司尚有账面价值 15,293,786.46 元的广州东秀路土地未办妥土地使用权证，详见本财务报表附注九之其他重要事项说明。10. 长期待摊费用(1) 明细情况项 目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数广州预付土

104、地款14,640,239.71278,015.787,285,303.67 7,076,920.26型材租用厂房及场地租金外贸基地及精杰厂租用厂房租金9,427,525.711,959,500.763,986,513.00 897,053.167,468,024.953,089,459.84深圳厂区临时设施 1,873,317.201,565,860.411,173,023.412,266,154.20广州临时车间及配套设施重庆租赁厂房租金及装修1,299,640.7521,997.00 337,641.823,528,403.291,760,881.67983,995.931,767,521

105、.62其他382,591.98362,712.00347,145.23398,158.75合计27,623,315.359,465,485.706,753,261.837,285,303.6723,050,235.55(2) 广州预付土地款、型材租用厂房及场地租金详见本财务报表附注九之其他重要事项说明。11. 递延所得税资产、递延所得税负债第 36 页 共 63 页合计(1) 已确认的递延所得税资产、递延所得税负债项 目递延所得税资产资产减值准备应付未付费用未实现内部销售利润递延收益合 计递延所得税负债非同一控制下合并固定资产的暂时性差异合 计期末数2,277,597.822,653,432.

106、12381,233.37890,560.996,202,824.30178,356.92178,356.92期初数1,147,010.741,081,899.5680,807.40990,437.003,300,154.70276,292.11276,292.11(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细项目金额应纳税差异项目非同一控制下合并固定资产的暂时性差异小 计可抵扣差异项目资产减值准备应付未付费用未实现内部利润递延收益小 计12. 资产减值准备明细713,427.68713,427.6813,416,966.0016,761,132.602,384,758.945,937,073.2938

107、,499,930.83项目期初数本期增加计提 合并转入本期减少转回 其他转出期末数坏账准备固定资产减值准备6,055,870.106,919,955.58 12,106.311,658,361.997,714,232.096,919,955.58 12,106.314,911.8412,983,020.1542,932.73 1,615,429.2647,844.5714,598,449.4113. 短期借款信用借款抵押借款保证借款项合目计期末数35,000,000.00107,729,889.6861,504,796.90204,234,686.58期初数160,000,000.0043,9

108、82,605.00203,982,605.00第 37 页 共 63 页14. 应付票据种银行承兑汇票合类计期末数264,394,218.00264,394,218.00期初数273,732,304.28273,732,304.28下一会计期间将到期的金额为 264,394,218.00 元。15. 应付账款(1) 明细情况1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上账合龄计期末数86,812,633.291,209,906.0458,815.23112,759.4988,194,114.05期初数56,152,828.382,074,247.5363,695.0099,619.4958,390,

109、390.40(2) 应付持有公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况单位名称临海市吉谷胶粘剂有限公司期末数381,495.35期初数小计381,495.3516. 预收款项(1) 明细情况1 年以内账合龄计期末数44,120,524.0744,120,524.07期初数52,873,686.8152,873,686.81(2) 期末无预收持有公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。17. 应付职工薪酬(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴9,881,555.38147,157,779.94131,937,

110、905.80 25,101,429.52职工福利费9,028,021.24第 38 页 共 63 页9,028,021.24社会保险费64,537.98 13,908,113.06 14,130,641.25-157,990.21其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费其他住房公积金4,063.0060,474.98-27,130.002,652,575.009,102,807.85773,797.23538,390.44181,761.90658,780.641,691,537.302,682,527.669,281,289.53772,777.55552,814.291

111、82,451.58658,780.641,709,297.30-25,889.66-118,006.701,019.68-14,423.85-689.68-44,890.00其他3,576,033.236,341,102.565,435,881.50 4,481,254.29合计13,494,996.59178,126,554.10162,241,747.09 29,379,803.60应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费余额为 4,481,254.29 元。(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排应付职工薪酬中的工资、奖金于 2012 年 1 月发放。18. 应交税费项 目个人所得

112、税企业所得税土地使用税房产税城市维护建设税教育费附加水利建设基金印花税地方教育附加营业税堤围防护费河道税增值税期末数131,649.6413,089,935.48262,975.65348,712.81377,705.26160,247.45138,445.8941,845.09109,695.5019,397.5011,115.3635.81-8,475,154.16期初数2,021,246.6512,281,888.55245,766.88287,007.75397,067.60227,130.10130,223.6022,700.0681,956.997,389.6012,273.092

113、3,402.422,220,679.25合计6,216,607.2817,958,732.5419. 应付利息项目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息短期借款应付利息一年内到期的长期负债利息46,180.56367,576.9595,398.19第 39 页 共 63 页98,980.67275,814.2914,250.00合计509,155.70389,044.9620. 其他应付款(1) 明细情况押金保证金应付暂收款其他项合目计期末数6,440,140.8810,031,476.201,034,294.7317,505,911.81期初数8,680,069.322,915,641.

114、54111,974.2711,707,685.13(2) 期末无应付持有公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明账龄超过 1 年的其他应付款主要系收取 CYRBA 的模具押金折合人民币 2,913,197.49 元和 WESTERBERGS BADRUM 的模具押金折合人民币 1,804,488.57 元。(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明单位名称北京中经投资咨询有限公司CYRBAWESTERBERGS BADRUM期末数6,130,000.002,913,197.491,804,488.57款项性质及内容路

115、演、财经公关费等模具押金模具押金小计10,847,686.0621. 一年内到期的非流动负债(1) 明细情况项目期末数期初数一年内到期的长期借款55,000,000.0010,000,000.00合计55,000,000.0010,000,000.00(2) 一年内到期的长期借款1) 明细情况抵押借款项目期末数55,000,000.00期初数10,000,000.00第 40 页 共 63 页小计55,000,000.0010,000,000.002) 一年内到期的长期借款明细贷款单位借款起始日 借款到期日币种年利率(%)期末数期初数中国银行黄岩支行中国银行黄岩支行中国银行黄岩支行2010.5

116、.192009.1.212009.12.72011.12.282012.12.282012.12.2人民币人民币人民币浮动利率浮动利率浮动利率5,000,000.0035,000,000.0010,000,000.00中国工商银行台州 2010.12.29黄岩支行小 计2012.9.15人民币浮动利率15,000,000.0055,000,000.0010,000,000.0022. 长期借款(1) 明细情况抵押借款项合目计期末数25,000,000.0025,000,000.00期初数80,000,000.0080,000,000.00(2) 金额前 5 名的长期借款贷款单位借款起始日 借款

117、到期日币种年利率(%)期末数期初数中国银行黄岩支行中国银行黄岩支行2009.1.212009.12.72012.12.282012.12.2人民币人民币浮动利率浮动利率5,000,000.0035,000,000.00工商银行黄岩支行工商银行黄岩支行工商银行黄岩支行2010.6.182010.12.92010.12.292013.6.112013.10.152012.9.15人民币人民币人民币5.40浮动利率浮动利率15,000,000.0010,000,000.0015,000,000.0010,000,000.0015,000,000.00小计25,000,000.0080,000,000

118、.0023. 其他非流动负债(1) 明细情况递延收益项合目计期末数43,688,351.6143,688,351.61期初数6,602,913.336,602,913.33(2)其他说明项目期末数说明塑料管道技术改造投5,937,073.29台州市黄岩区财政局关于下达技术改造财政补第 41 页 共 63 页合计资项目补助资金助资金的通知(黄财企201012 号)2011 年天津永高公司收到天津经济技术开发区项目建设补偿资金37,751,278.32管理委员会拨付的项目建设补偿金38,338,085.76 元，按该公司土地使用权剩余使用年限摊销，到期日为 2060 年 3 月小计43,688,3

119、51.6124. 股本(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数股份总数150,000,000.00 50,000,000.00200,000,000.00(2) 股本变动情况说明2011 年 11 月 8 日，经中国证券监督委员会证监许可20111805 号文核准，公司公开发行人民币普通股股票 5,000 万股。本次股本增加业经天健会计师事务所有限公司审验，并出具验资报告(天健验20113-71 号)。25. 资本公积(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价71,889,298.33 808,675,942.54880,565,240.87合计71,889,298.33

120、 808,675,942.54880,565,240.87(2) 其他说明本期股本溢价增加系公司获准公开发行人民币普通股股票 5,000 万股，共筹集资金净额858,675,942.54 元，其中：增加股本 50,000,000.00 元，产生股本溢价 808,675,942.54 元。26. 盈余公积(1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积38,912,649.1538,912,649.1515,195,914.5515,195,914.5554,108,563.7054,108,563.70(2) 其他说明法定盈余公积增加系根据公司章程，按母公司实现净利润的 10%计提

121、法定盈余公积。第 42 页 共 63 页27. 未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增，调减)调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润285,196,835.31285,196,835.31170,621,035.54减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润(二) 合并利润表项目注释1. 营业收入/营业成本(1) 明细情况15,195,914.55440,621,956.3010.00%项主营业务收入其他业务收入营业成本目本期数2,316,015,579.508,433,41

122、9.231,853,670,278.08上年同期数1,806,436,584.147,727,067.601,426,286,339.09(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)行业名称本期数上年同期数收入成本收入成本塑料建材行业 2,316,015,579.501,848,069,212.86 1,806,436,584.14 1,420,059,637.30小计2,316,015,579.501,848,069,212.86 1,806,436,584.14 1,420,059,637.30(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)产品名称收入本期数成本收入上年同期数成本PVC-U

123、管材管件 1,491,156,773.201,219,570,063.791,170,291,432.16953,568,651.51PPR 管材管件PE 管材管件431,659,998.05188,407,992.85296,884,235.18158,725,444.05331,393,778.16163,326,405.68217,969,246.18126,525,457.59第 43 页 共 63 页PVC-C 管材管件型材其他47,929,650.3683,027,848.4273,833,316.6238,981,082.7680,061,287.3553,847,099.733

124、5,039,694.3168,865,926.1537,519,347.6827,608,233.0368,202,948.8526,185,100.14小计2,316,015,579.501,848,069,212.861,806,436,584.141,420,059,637.30(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)地区名称本期数主营业务收入 主营业务成本上年同期数主营业务收入 主营业务成本华东1,426,079,546.58 1,108,963,146.46 1,208,751,131.91932,399,510.48华北东北西北中南西南华南外销100,382,801.9364,

125、101,658.1325,711,770.3970,578,081.2474,261,718.18314,980,276.03239,919,727.0274,344,341.7551,813,486.3319,504,535.4256,614,103.5358,448,251.42271,682,506.75206,698,841.2081,562,762.0332,303,162.1522,061,369.9229,335,396.8130,870,974.88210,233,111.16191,318,675.2866,124,702.9526,163,859.0117,872,964.

126、7523,410,382.6724,590,444.09175,008,159.27154,489,614.08小计2,316,015,579.50 1,848,069,212.86 1,806,436,584.141,420,059,637.30(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况客户名称上海伟高建筑材料有限公司苏州市天龙实业公司南京中清机电有限公司广州恒大材料设备有限公司吴江市机关生活服务公司营业收入39,885,394.0533,821,021.5128,800,505.5123,532,495.5422,556,572.68占公司全部营业收入的比例(%)1.721.461.241.

127、010.97小计148,595,989.296.402. 营业税金及附加项目本期数上年同期数计缴标准营业税城市维护建设税5,429.615,088,713.56154,294.134,266,598.60教育费附加地方教育附加2,493,766.931,661,374.181,899,159.071,266,106.05详见本财务报表附注税项之说明合计9,249,284.287,586,157.85第 44 页 共 63 页3. 销售费用项目本期数上年同期数工资及福利折旧费办公费运输费及配送费展览费广告宣传费品牌维护费邮寄费差旅费保险费其他12,439,498.39346,606.025,08

128、1,136.6267,651,089.611,576,841.294,658,166.0040,520.80292,276.975,806,453.63586,398.233,932,473.7511,081,945.14232,719.794,855,712.2442,469,474.431,220,992.664,621,259.0640,150.22283,608.723,860,114.80374,044.783,326,509.92合计102,411,461.3172,366,531.764. 管理费用项工资及福利研究开发费业务招待费折旧费办公费税金摊销费劳动保险费修理费差旅费及会议

129、费工会及教育经费水电费中介机构费用劳动保护费财产保险费目本期数41,782,763.2727,323,974.8513,606,512.629,637,024.587,052,200.376,384,584.015,421,377.535,065,686.583,635,263.413,380,501.412,319,789.071,870,322.20950,839.50772,768.83734,912.17上年同期数27,942,671.7923,654,198.645,813,118.747,768,434.946,736,235.444,620,403.833,624,801.553

130、,905,285.544,185,589.501,690,971.931,517,937.551,783,858.381,645,392.50767,640.391,213,354.16第 45 页 共 63 页咨询及顾问费其他411,588.8015,596,527.631,279,222.214,020,835.13合计145,946,636.83102,169,952.225. 财务费用利息支出利息收入手续费汇兑损益项合目计本期数19,112,560.54-3,279,707.372,006,075.72-926,066.3316,912,862.56上年同期数11,590,039.81

131、-2,495,762.311,866,914.79361,659.8711,322,852.166. 资产减值损失项坏账损失固定资产减值损失合目计本期数6,919,955.586,919,955.58上年同期数3,572,142.451,748,785.205,320,927.657. 投资收益项目本期数上年同期数处置长期股权投资产生的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益279,139.041,875.008. 营业外收入(1) 明细情况合计281,014.04项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得65,790.8665,790.8610

132、8,920.96108,920.9665,790.8665,790.86合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价960,291.08960,291.08值产生的损益注第 46 页 共 63 页政府补助14,350,342.103,094,286.6714,350,342.10其他424,385.33146,280.22424,385.33合计15,800,809.373,349,487.8515,800,809.37注：本期数系本公司收购金诺铜业公司形成。(2) 政府补助明细项上市项目补助目本期数9,084,500.00说明辅导验收合格补助500,000.00关于下达 2010 年

133、度工业创新有关项目以奖代补资金的通知工业创新(平台建设)政策兑品牌建设补助50,000.00 现、工业创新(品牌建设)政策兑现、工业创新(技技改项目补助行业标准补助科技计划项目经费“品牌大省”建设专项资金2011 年度第二批质量技术监督专项经费市县明细表技术改造财政补助资金技术创新奖励款总部研发奖1,240,000.0030,000.00120,000.00200,000.00150,000.00665,840.04132,200.00330,200.00改)政策兑现、工业创新(行业标准)政策兑现(黄财企201112 号)关于下达黄岩区 2010 年第二批科技计划项目的通知(黄科201018

134、号)关于下达 2010 年度浙江省“品牌大省”建设专项资金的通知(浙财企2010438 号)关于下达第二批质量技术监督专项经费补助项目的通知(浙质财函2011349 号)关于下达技术改造财政补助资金的通知(黄财企字201012 号)上海市浦东新区康桥镇人民政府拨入技术创新补贴上海市浦东新区康桥镇人民政府拨入总部研发奖品牌资助财政扶持资金100,000.00上海质监局对创建上海名牌产品的奖励750,000.00上海市浦东新区康桥镇人民政府拨入财政补贴高新技术成果转化项目奖励108,000.00上海市科委对高新技术产品成果转化项目的奖励拆迁补偿款项目建设补偿金其他小 计101,789.00深汕公路

135、改造工程(一期)拆迁补偿款天津经济技术开发区管委会拨入项目建设补偿586,807.44 金 38,338,085.76 元，计入其他非流动负债，其中本期摊销转入 586,807.44 元201,005.6214,350,342.10第 47 页 共 63 页(续上表)项目上年同期数说明台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区对外经济贸易贸易发展补助资金工业转型升级财政专项资金77,000.00局、台州市黄岩区经济贸易局关于下达 2009 年度贸易发展补助资金的通知(黄财企20108 号)浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会关于下450,000.00达 2009 年工业转型升级财政专项资金的通知(浙财

136、企字2009310 号)出口品牌发展资金36,400.00浙江省财政厅、浙江省商务厅关于下达 2008 年度出口品牌发展资金的通知(浙财企字2009150 号)台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济贸易局关工业创新以奖代补资金720,000.00于下达 2009 年度工业创新有关项目以奖代补资金的通知(黄财企20105 号)技术改造补助金55,486.67台州市黄岩区财政局关于下达技术改造财政补助资金的通知(黄财企字201012 号)浙江省财政厅、浙江省商务厅关于拨付 2009 年度开拓国际市场补助金再生资源综合利用项目资金财政奖励42,800.00开 拓 国 际 市 场 项 目 资 助 资 金

137、 的 通 知 ( 浙 财 企2010302 号)关于区经济发展资金(循环经济类)深圳市永高塑100,000.00业发展有限公司再生资源综合利用项目资金补助计划的通知(深龙循环20089 号)1,387,600.00上海市南汇区康桥镇政府拨入财政奖励高新技术补助小 计9. 营业外支出225,000.003,094,286.67上海市科学技术委员会上海市高新技术成果转换项目认定程序(沪科2009第 586 号)项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失对外捐赠罚款支出其他198,475.37198,475.37456,526.5321,646.003

138、34,654.50305,893.50305,893.501,314,988.85209,587.3241,088.20198,475.37198,475.37456,526.5321,646.00334,654.50合计1,011,302.401,871,557.871,011,302.4010. 所得税费用第 48 页 共 63 页ABDEFGHIJK项目本期数上年同期数按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整36,507,329.11-3,000,337.5932,154,908.03-1,980,986.82合计33,506,991.5230,173,921.2111. 每股收益

139、(1) 基本每股收益的计算过程项目序号2011 年度归属于公司普通股股东的净利润非经常性损益170,621,035.5412,711,654.91扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润期初股份总数因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数发行新股或债转股等增加股份数增加股份次月起至报告期期末的累计月数因回购等减少股份数减少股份次月起至报告期期末的累计月数报告期缩股数报告期月份数发行在外的普通股加权平均数基本每股收益扣除非经常损益基本每股收益C=A-BL=D+E+FG/K-HI/K-JM=A/LN=C/L157,909,380.63150,000,000.0050,000,000.00

140、12.00150,000,000.001.141.05(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益相同。(三) 合并现金流量表项目注释1. 收到其他与经营活动有关的现金利息收入政府补助收回票据保证金等收到各项往来款项其他项目第 49 页 共 63 页本期数3,279,707.3713,097,694.623,151,691.378,071,563.50508,685.86合计28,109,342.722. 支付其他与经营活动有关的现金项目本期数支付业务差旅等销售费用支付水电办公等管理费用支付手续费等财务费用捐赠支出与其他支付各项往来款项35,206,751.6748,870,467.272,0

141、06,075.72797,678.527,225,550.32合计94,106,523.503. 收到其他与投资活动有关的现金项目建设补偿项目本期数38,338,085.76合计38,338,085.764. 支付其他与筹资活动有关的现金支付上市发行费项目本期数6,624,057.46合计6,624,057.465. 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料补充资料1)将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧本期数170,621,035.546,919,955.5859,916,503.56上年同期数160,695,913.825

142、,320,927.6552,329,291.31第 50 页 共 63 页1)无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)投资损失(收益以“”号填列)递延所得税资产减少(增加以“”号填列)递延所得税负债增加(减少以“”号填列)存货的减少(增加以“”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固

143、定资产3)现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额3,983,385.306,753,261.83132,684.5118,186,494.21-2,902,402.40-97,935.19-77,028,366.51-129,473,016.0975,154,951.99132,166,552.331,003,526,897.10173,829,562.18829,697,334.923,405,193.343,529,079.20196,972.5411,951,699.68-281,014.04-

144、1,932,019.23-48,967.59-49,547,480.0251,821,205.3274,777,939.98312,218,741.96173,829,562.18117,436,945.9056,392,616.28(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本期数上年同期数取得子公司及其他营业单位的有关信息： 取得子公司及其他营业单位的价格 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物第 51 页 共 63 页8,294,631.518,294,631.51110,564,944.99110,564,944.992)减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

145、物 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额注 取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债处置子公司及其他营业单位的有关信息： 处置子公司及其他营业单位的价格 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债402,405.117,892,226.409,254,922.5910,458,068.0013,332,756.9814,535,902.3929,947,631.7180,617,313.28114,559,209.33170,632,066.6

146、9149,767,257.81205,840,115.1710,231,687.8410,231,687.84392,577.309,839,110.549,952,548.801,779,939.919,616,330.741,443,721.85非流动负债注：2010 年度取得子公司及其他营业单位支付的现金净额与现金流量表的差 异26,818,047.64 元系上海公元公司为同一控制下合并，其现金及现金等价物的金额已包含在各年度的现金流量中。(3) 现金和现金等价物的构成项目本期数上年同期数1)现金1,003,526,897.10173,829,562.18其中：库存现金可随时用于支付的银

147、行存款第 52 页 共 63 页458,188.401,003,068,555.48226,983.71172,583,487.463)可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项2)现金等价物其中：三个月内到期的债券投资期末现金及现金等价物余额(4) 现金流量表补充资料的说明本公司及子公司受限的其他货币资金明细：153.221,003,526,897.101,019,091.01173,829,562.18项目期末数期初数银行承兑汇票保证金或质押存单信用证保证金等74,205,970.4012,637,970.1277,163,838.4412,831,7

148、93.45合计86,843,940.5289,995,631.89六、关联方及关联交易(一) 关联方情况1. 本公司的母公司情况母公司名称 关联关系企业类型注册地法人代表 业务性质公元集团控股股东 有限责任公司 台州市黄岩区印山路 328 号 张建均实业投资(续上表)母公司名称 注册资本母公司对本公司 母公司对本公司的的持股比例(%) 表决权比例(%)本公司最终控制方 组织机构代码公元集团7000 万元43.5043.50 张建均、卢彩芬 14814399-9公元集团、台州市元盛投资有限公司分别持有公司 43.5%和 3.75%的股份；卢彩芬女士持有本公司 15%的股份。张建均先生和卢彩芬女士

149、合计持有公元集团 100%股份，张建均先生持有台州市元盛投资有限公司 81.76%股份。因此，张建均先生、卢彩芬女士合计直接或间接控制公司 61.57%股份，张建均与卢彩芬系夫妻关系，为本公司实际控制人。2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注四之企业合并及合并财务报表说明。3. 本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码公元太阳能股份有限公司(以下简称母公司的控股子公司第 53 页 共 63 页78442319-0注公元太阳能公司)上海太阳能公司公元太阳能公司的全资子公司 66249338-5浙江公元进出口有限公司上海公元物流有限公司浙江公元电器有限公司临海市吉

150、谷胶粘剂有限公司(原名为临海市元力管道配件有限公司)上海公元电器有限公司张炜卢彩玲郑超母公司的控股子公司同一实际控制人母公司的控股子公司关联自然人控股的公司母公司的控股子公司参股股东实际控制人之亲属实际控制人之亲属76254918-X注67160837-577311469-133260319650102001633260319720710281633260319730322256X注：上海公元物流有限公司于 2010 年 7 月 18 日注销；上海公元电器有限公司已于 2011年 7 月 28 日注销。(二) 关联交易情况广东永高公司原系主要股东张炜夫妇控制的公司，本公司于 2010 年 6

151、月收购广东永高公司 100.00%的股权，合并日为 2010 年 7 月 1 日。以下披露的与该公司相关的关联方交易及关联方应收应付款项均截至 2010 年 6 月 30 日止。金诺铜业公司原系郑超及卢彩玲夫妇控制的公司，本公司于 2011 年 5 月收购金诺铜业公司 100.00%的股权，合并日为 2011 年 6 月 1 日。以下披露的与该公司相关的关联方交易及关联方应收应付款项均截至 2011 年 5 月 31 日止。1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1) 明细情况1) 采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额本期数占同类交易金额的

152、比例(%)临海市吉谷胶粘剂有限公司购买商品 购买胶水等协议定价7,786,562.19100.00上海公元电器有限公司 接受劳务 委托加工上海公元电器有限公司 购买商品 固定资产协议定价账面价值1,673,347.901,693,639.40100.002.78浙江公元电器有限公司 购买商品 五金类备品备件 协议定价35,639.100.03金诺铜业公司小 计购买商品 五金类备品备件 协议定价23,276,931.2634,466,119.850.17(续上表)关联方关联交易类型 关联交易内 关联交易定价方式第 54 页 共 63 页上年同期数容及决策程序金额占同类交易金额的比例(%)临海市吉

153、谷胶粘剂有限公司金诺铜业公司浙江公元电器有限公司公元太阳能公司上海公元电器有限公司上海公元物流有限公司购买商品购买商品购买商品购买电力接受劳务接受劳务购买胶水等五金类备品备件五金类备品备件电力委托加工运输劳务协议定价协议定价协议定价协议定价协议定价协议定价5,466,476.4944,532,541.4569,267.202,402,749.022,277,547.01151,312.00100.003.420.013.58100.000.36小计54,899,893.172) 销售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易 关联交易 关联交易定价方式及决类型 内容 策程序金额本期数占同类交易金额

154、的比例(%)公元太阳能公司上海太阳能公司临海市吉谷胶粘剂有限公司销售商品销售商品销售商品其他型材其他协议定价协议定价协议定价420,928.70138,748.4831,638.800.570.16小计591,315.98(续上表)关联方关联交易 关联交易类型 内容关联交易定价方式及决策程序金额上年同期数占同类交易金额的比例(%)销售商品 PE 管材协议定价922,072.340.56广东永高公司上海公元电器有限公司上海太阳能公司销售商品 PVC 管材管件销售商品 其他销售商品 固定资产销售商品 其他协议定价协议定价协议定价协议定价387,538.46137,408.231,322,326.7

155、361,640.440.030.378.410.16浙江公元进出口有限公司销售商品 其他协议定价278,491.710.74浙江公元电器有限公司公元太阳能公司小计销售商品 原材料销售商品 其他销售商品 PPR 管材管件销售商品 PVC 管材管件协议定价协议定价协议定价协议定价126,128.12328,079.51277,168.196,075.213,846,928.941.651.480.012. 关联租赁情况第 55 页 共 63 页否否公司出租情况出租方名称本公司承租方名称公元太阳能公司屋顶租赁资产情况年租金(万元)3.14租赁起始日2010.8.1租赁终止日2035.7.313. 关

156、联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕公元集团、张建均、卢彩芬本公司公元集团、张建均、卢彩芬本公司77,973,800.00 2011.4.15125,093,900.00 2011.8.112012.4.102013.8.11公元集团张炜本公司深圳永高公司44,226,702.00 2011.7.2142,323,350.00 2011.3.102012.07.212012.5.8否否张炜广东永高公司11,458,000.002011.3.32012.3.2否上述担保金额为截至 2011 年 12 月 31 日最高额担保合同项下的实际债务金额。4. 关联方资

157、产转让、债务重组情况2009 年 12 月 25 日，本公司与临海市元力管道配件有限公司(现更名为临海市吉谷胶粘剂有限公司，以下简称临海元力)签署了商标使用许可协议，本公司将持有的第 1456034号商标“ERA 公元”许可临海元力使用，许可使用期限是 2009 年 1 月 1 日到 2014 年 12 月31 日，许可使用费为其每年年度销售总收入的 1。2011 年 1 月本公司收到临海元力支付的商标使用费 31,572.12 元。5. 重大股权购买及出售2011 年 6 月，本公司以 4,147,315.75 元、4,147,315.76 元分别受让卢彩玲、郑超持有的金诺铜业公司各 50%

158、的股权，合并日金诺铜业公司的净资产为 9,254,922.59 元。(三) 关联方应收应付款项1应收关联方款项项目名称关联方期末数账面余额 坏账准备期初数账面余额 坏账准备应收账款上海太阳能公司162,335.728,116.78第 56 页 共 63 页小 计预付款项小 计上海公元电器有限公司162,335.728,116.7811,000.0011,000.00其他应收款其他应收款小 计上海太阳能公司张炜8,000.0050,000.0058,000.00400.002,500.002,900.002应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数应付账款应付账款金诺铜业公司临海市吉谷胶粘剂有限公

159、司381,495.355,090,735.87小计381,495.355,090,735.87(四) 关键管理人员薪酬2011 年度和 2010 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 847.43 万元和 831.58 万元。七、或有事项截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大或有事项。八、资产负债表日后事项根据本公司第二届董事会第八次会议决议，本公司 2011 年利润分配方案预案为以母公司实现的净利润按 10%计提法定盈余公积 15,195,914.55 元，以现有股本 200,000,000 股为基 数 按 每 10 股 派 发 1.1 元 ( 含 税 ) 的 现 金 股 利 ， 总 计

160、 拟 向 股 东 分 配 现 金 股 利 为22,000,000.00 元，该预案尚待股东大会审批。九、其他重要事项(一) 外币金融资产和外币金融负债项目期初数本期公允价 计入权益的累计值变动损益 公允价值变动本期计提的减值期末数1. 金融资产贷款和应收款21,666,284.53第 57 页 共 63 页1,434,454.21 40,986,541.25金融资产小计2. 金融负债21,666,284.5321,975,331.961,434,454.21 40,986,541.2533,617,501.86(二) 2004 年 5 月 25 日、2004 年 9 月 13 日及 2005

161、年 9 月 26 日，广东永高公司与广州宏贯实业有限公司分别签署代征土地合同书及补充协议，约定广州宏贯实业有限公司代广东永高公司征用座落于广州市花都区新华镇马溪岐山工业园东秀路东 1 号的土地，征用土地面积分别为 205.44 亩(以下简称一期土地，其中已使用面积 101.22 亩、市政道路及绿化用地 62.4 亩、未使用土地 41.82 亩)和 118 亩，使用年限为 50 年，土地用途为工业用地，代征款分别为 1,684.604 万元和 967.6 万元，广州宏贯实业有限公司同意在签订合同后两年内将代征土地的国有土地使用权证等相关手续办妥后交与广东永高公司，否则广东永高公司有权终止合同，由

162、广州宏贯实业有限公司退回已收代征款，并赔偿广东永高公司所有经济损失。广东永高公司共计支付上述土地代征款的 60%计 15,913,304.00 元，但广州宏贯实业有限公司未能办妥国有土地使用权证等相关手续。广东永高公司将该预付土地款列入长期待摊费用分期进行摊销。2011 年 10 月 14 日，广东永高公司与广州市国土资源和房屋管理局签订国有建设用地使用权出让合同(合同编号：440114-2011-000009)，约定由广东永高公司受让位于花都区新华街马溪村东秀路地段面积约 62,580 平方米的工业用地，土地出让金为 8,085,336.00元。根据合同约定，广东永高公司合同项下宗地总面积为

163、 67,478 平方米(101.22 亩，即一期已使用土地)，其中出让宗地面积 62,580 平方米，其余 4,898 平方米为双方约定的在合同项下用地范围内代征道路，该 4,898 平方米宗地将无偿移交有关部门实施建设。据此，广东永高公司将原长期待摊费用中核算的对应的预付土地款净值 7,285,303.67元及另行支付的土地出让金 8,085,336.00 元转入无形资产，剩余部分的预付土地款仍在长期待摊费用中核算。(三) 2006 年 10 月，本公司与黄岩区江口街道白石王村委会签订土地房产使用权租赁协议书及补充协议，约定本公司租用该村面积 9,884.00 平方米的土地、面积 3,904

164、.36平方米的房产，租赁期限为 2006 年 10 月 27 日至 2016 年 10 月 26 日止，租金为该租赁项下的房产的建造费用及另行支付的租金 5,007,237.00 元。截至 2011 年 12 月 31 日，本公司为建造上述房产累计支出 13,593,148.75 元，本公司第 58 页 共 63 页小 计合计将该支出列入长期待摊费用，并于租赁剩余期限内摊销；截至 2011 年 12 月 31 日，本公司累计发生租金支出 3,004,342.16 元，本公司将该另行支付的租金列入长期待摊费用，并在受益期内摊销。十、母公司财务报表项目注释(一) 母公司资产负债表项目注释1. 应收

165、账款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备：个别认定法组合账龄分析法组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备50,335,111.31 39.2677,887,433.54 60.74 4,164,601.23128,222,544.85 100.00 4,164,601.23128,222,544.85 100.00 4,164,601.2314,056,268.70 28.165.35 35,860,441.21 71.841,851,495.2

166、0 5.163.25 49,916,709.91 100.001,851,495.20 3.713.25 49,916,709.91 100.001,851,495.20 3.712) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上76,181,198.401,383,508.41291,469.3931,257.3459.411.080.230.023,809,229.87207,526.26116,587.7631,257.34小计77,887,433.5460.744,164,601.23(续上表)第 59 页

167、 共 63 页期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上小 计35,486,179.55343,004.329,202.9822,054.3635,860,441.2171.090.690.020.0471.841,774,309.0051,450.653,681.1922,054.361,851,495.20(2) 期末无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。(3) 应收账款金额前 5 名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占应收账款余额的比例(%)天津永高公司广州恒大材料设备有限公司深圳永高公司重庆永高公司广东永高公司子公司非关联

168、方子公司子公司子公司19,131,816.38 1 年以内16,066,463.33 1 年以内14,877,643.43 1 年以内11,022,932.91 1 年以内3,904,380.50 1 年以内14.9212.5311.608.603.05小计65,003,236.5550.70(4) 其他应收关联方款项情况单位名称天津永高公司深圳永高公司重庆永高公司广东永高公司上海公元公司黄岩精杰公司小计与本公司关系子公司子公司子公司子公司子公司子公司账面余额19,131,816.3814,877,643.4311,022,932.913,904,380.501,169,356.06228,9

169、82.0350,335,111.31账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占应收账款余额的比例(%)14.9211.608.603.050.910.1839.262. 其他应收款(1) 明细情况1) 类别明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备第 60 页 共 63 页小计合计按组合计提坏账准备：个别认定法组合89,522,431.1390.4650,168,431.16 86.85账龄分析法组合9,439,827.599.544,685,507.66 49.64 7

170、,599,185.07 13.151,824,574.50 24.01单项金额虽不重大但单项计提坏账准备98,962,258.72 100.004,685,507.6698,962,258.72 100.004,685,507.664.7357,767,616.23 100.001,824,574.50 3.164.7357,767,616.23 100.001,824,574.50 3.162) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上2,079,282.303,032,314.29335,891.003,

171、992,340.002.103.060.344.03103,964.12454,847.14134,356.403,992,340.00小计9,439,827.599.534,685,507.66(续上表)期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上3,265,882.57340,962.503,970,340.0022,000.005.650.596.870.04163,294.1351,144.371,588,136.0022,000.00小计7,599,185.0713.151,824,574.50(2) 期末无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权

172、股份的股东单位款项。(3) 其他应收款金额前 5 名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占其他应收 款项性款余额的比 质或内例(%) 容广东永高公司重庆永高公司天津永高公司子公司子公司子公司39,020,117.13 1 年以内28,611,610.00 1 年以内18,000,000.00 1 年以内39.43往来款28.91往来款18.19往来款浙江省黄岩经济开发区管理委员会 非关联方3,970,340.00 3 年以上4.01投资建第 61 页 共 63 页设保证金深圳永高公司小计子公司3,890,704.00 1 年以内93,492,771.133.93往来款94.47(4) 其他应收

173、关联方款项单位名称广东永高公司重庆永高公司天津永高公司深圳永高公司与本公司关系子公司子公司子公司子公司期末余额39,020,117.1328,611,610.0018,000,000.003,890,704.00占其他应收款余额的比例(%)39.4328.9118.193.93小计89,522,431.1390.463. 长期股权投资被投资单位 核算方法 初始投资成本期初数增减变动期末数深圳永高公司天津永高公司成本法成本法30,000,000.00 30,000,000.0050,000,000.00 50,000,000.0030,000,000.0050,000,000.00黄岩精杰公司成

174、本法1,000,000.001,000,000.001,000,000.00上海公元公司广东永高公司成本法成本法85,295,303.13 85,295,303.1345,564,944.99 45,564,944.9985,295,303.1345,564,944.99金诺铜业公司重庆永高公司成本法成本法8,294,631.512,800,000.008,294,631.512,800,000.008,294,631.512,800,000.00合计222,954,879.63211,860,248.12 11,094,631.51 222,954,879.63(续上表)被投资单位深圳永高公

175、司天津永高公司黄岩精杰公司上海公元公司广东永高公司金诺铜业公司重庆永高公司合计持股比例 表决权比 持股比例与表决权比(%) 例(%) 例不一致的说明100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00减值准备本期计提 本期现金减值准备 红利(二) 母公司利润表项目注释1. 营业收入/营业成本第 62 页 共 63 页称(1) 明细情况项主营业务收入其他业务收入营业成本目本期数1,549,465,221.2223,701,384.761,243,098,326.61上年同期数1,2

176、31,424,434.0410,051,141.38961,601,779.94(2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)行业名称收入本期数成本收入上年同期数成本塑料建材行业1,549,465,221.221,219,764,390.77 1,231,424,434.04 952,337,671.69小计1,549,465,221.221,219,764,390.77 1,231,424,434.04 952,337,671.69(3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)产品名称收入本期数成本收入上年同期数成本PVC-U 管材管件PPR 管材管件995,973,983.60367,313,

177、777.39806,995,459.19250,616,103.00802,237,750.69 640,492,782.11297,445,534.77 195,539,807.84PE 管材管件12,600,140.2710,301,060.091,380,603.911,000,402.40PVC-C 管材管件型材其他47,929,650.3683,027,848.4242,619,821.1838,981,082.7680,061,287.3532,809,398.3835,039,694.31 27,608,233.0368,865,926.15 68,008,576.6926,45

178、4,924.21 19,687,869.62小计1,549,465,221.22 1,219,764,390.77 1,231,424,434.04 952,337,671.69(4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)地区名本期数上年同期数主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本华东华北东北西北中南西南华南1,123,877,484.2382,288,911.447,755,404.657,388,917.4414,729,287.0220,322,342.2853,401,517.30869,137,821.5363,773,882.646,010,436.375,726,408

179、.8911,415,193.1915,749,809.4141,386,160.51922,188,373.6849,508,425.129,363,914.906,932,290.5014,281,545.0916,933,365.8520,935,456.58706,634,643.8038,284,367.287,241,021.235,360,670.5311,043,775.2013,094,401.5316,189,178.04第 63 页 共 63 页小外销239,701,356.86206,564,678.23191,281,062.32154,489,614.08计 1,54

180、9,465,221.22 1,219,764,390.77 1,231,424,434.04(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况952,337,671.69客户名称上海伟高建筑材料有限公司苏州市天龙实业公司南京中清机电有限公司广州恒大材料设备有限公司吴江市机关生活服务公司小 计2. 投资收益营业收入38,003,620.8528,800,505.5123,532,495.5422,921,825.0622,556,572.68135,815,019.64占公司全部营业收入的比例(%)2.421.831.501.461.438.64项目本期数上年同期数处置交易性金融资产取得的投资收益1,87

181、5.00合计1,875.00(三) 母公司现金流量表补充资料补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)固定资产报废损失(收益以“”号填列)公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)投资损失(收益以“”号填列)递延所得税资产减少(增加以“”号填列)本期数151,959,145.455,178,943.2632,712,807.632,035,972.682,598,439.74126,094.2711,541,354

182、.22-1,753,936.63上年同期数133,881,192.102,042,991.0528,067,632.941,963,393.822,265,158.02240,268.697,375,192.17-1,875.00-1,321,182.10递延所得税负债增加(减少以“”号填列)第 64 页 共 63 页存货的减少(增加以“”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3. 现金及现金等价物净变动情况：现金的期末

183、余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额十一、其他补充资料(一) 非经常性损益非经常性损益明细表-60,023,276.65-174,074,247.9755,276,890.8425,578,186.84920,197,639.64104,517,308.71815,680,330.93-29,873,365.63-65,034,527.34130,762,087.58210,366,966.30104,517,308.7145,827,498.9158,689,809.80项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部

184、分越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-132,684.51深圳永高公司属深圳特区外的212,380.52 企业，根据相关政策享受特区税收优惠政策14,350,342.10企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益第 65 页 共 63 页960,291.08收购合并金诺铜业公司 100%股权产生因不可抗力因素，如

185、遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

186、除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目-388,441.70对外捐赠等支出小计15,001,887.49减：企业所得税影响数(所得税减少以“”表示)少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者的非经常性损益净额(二) 净资产收益率及每股收益1. 明细情况2,290,232.5812,711,654.91报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润27.031.141.14第 66 页 共 63 页ABDEFGH扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润25.011.051.052. 加权平均净资

187、产收益率的计算过程项归属于公司普通股股东的净利润非经常性损益目序号本期数170,621,035.5412,711,654.91扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的期初净资产发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产新增净资产次月起至报告期期末的累计月数回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产减少净资产次月起至报告期期末的累计月数报告期月份数C=A-BI157,909,380.63545,998,782.79858,675,942.5412加权平均净资产J= D+A/2+ EF/I-GH/I 631,309,300.56加权平均净资产收益

188、率扣除非经常损益加权平均净资产收益率K=A/JL=C/J27.03%25.01%(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明单位：人民币万元资产负债表项目期末数期初数变动幅度变动原因说明货币资金应收账款存货在建工程109,037.0812,904.1232,143.8810,868.8526,382.526,606.4224,030.854,335.71313.29%本期募集资金净额约 8.58 亿元95.33%营业收入增加33.76%本期末原材料、库存商品备货量增加150.68%本期募投项目加大投入所致无形资产17,720.2715,585.3313.70%本期收购金诺铜业公司转入无形资

189、产 951.07 万元，及广东永高公司购置土地使用权应付账款应付职工薪酬其他应付款8,819.412,937.981,750.595,839.041,349.501,170.7751.04%本期末采购量增加117.71%本期奖金于 2012 年支付49.52%本期增加待支付上市费用所致其他非流动负债4,368.84660.29561.65%本期收到天津经济技术开发区管委会拨入项目建设补偿金约 3,834 万元股本20,000.0015,000.0033.33%本期公开发行股票 5,000 万股第 67 页 共 63 页资本公积利润表项目88,056.52本期数7,188.93 1124.89%

190、上年同期数 变动幅度本期公开发行股票募集资金超过股本的部分计入资本公积变动原因说明营业收入营业成本232,444.90 181,416.37185,367.03 142,628.6328.13%主要产品 PVC 及 PPR 管材管件的销售增加29.96%营业收入增加相应营业成本增加销售费用管理费用财务费用资产减值损失营业外收入10,241.1514,594.661,691.29692.001,580.087,236.6510,217.001,132.29532.09334.9541.52%营业收入增加相应运输费及配送费增加42.85%本期管理人员报酬、上市费用增加49.37%本期平均借款占用及借款利率增加共同影响所致30.05%本期应收款项增加相应计提的坏账准备增加371.74%本期收到黄岩区财政局拨付的上市补助永高股份有限公司二一二年三月二十六日第 68 页 共 63 页