《最新商业银行学第九章幻灯片》由会员分享，可在线阅读，更多相关《最新商业银行学第九章幻灯片（26页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、商业银行学第九章商业银行学第九章第一节第一节 商业银行风险管理概述商业银行风险管理概述 任远任远任远任远P.324 P.324 黄宪黄宪黄宪黄宪P.312P.312n n一、银行风险的含义及特征n n1、风险与银行风险：任远任远P.324P.324n n2、银行风险的特征：n n风险不同于损失n n机会性风险与纯粹性风险并存n n风险是动态发展的n n风险涉及面广，损失巨大n n5、风险抑制：银行在承担风险后加强对风险的监督，发现问题及时采取措施、以阻止情况恶化或减少风险造成的损失。经常用于无担保贷款信用风险的控制n n风险抑制的三种手段n n向借款企业派驻财务专家，寻找解决问题的方法，提向借
2、款企业派驻财务专家，寻找解决问题的方法，提出意见和建议；出意见和建议；n n按合同约定停止发放新增贷款，并尽早收回已发放的按合同约定停止发放新增贷款，并尽早收回已发放的贷款本息；贷款本息；n n追加担保：保证人及保证金额追加担保：保证人及保证金额六、新巴塞尔资本协议对银行风险六、新巴塞尔资本协议对银行风险管理的影响黄宪管理的影响黄宪P.328n n1、促使银行建立全面的风险管理体系n n2、激励银行开发有效的内部风险评估模型n n3、引导银行确立资产组合的信用风险管理理念n n4、将银行内部的风险控制与外部监管及市场约束有机结合起来第二节银行信用风险的评估与管理第二节银行信用风险的评估与管理黄
3、宪黄宪P.330一、银行的信用风险n n银行信用风险n n狭义的信用风险：违约风险狭义的信用风险：违约风险n n广义的信用风险：信用价差风险广义的信用风险：信用价差风险二、银行信用风险的产生n n表内业务：授信或资产n n表内业务：授信或衍生金融工具不同业务的信用风险暴露的部位（敞口风险）不同业务的信用风险暴露的部位（敞口风险）不同不同n n无担保债权：敞口风险源于债务人的最终偿付能力n n担保债权：敞口风险源于债务人的偿付能力、保证人的偿付能力、担保品的价值n n贷款承诺n n担保业务n n衍生交易三、银行信用风险的评估（略）三、银行信用风险的评估（略）四、银行信用风险的管理四、银行信用风险
4、的管理n n1、风险规避：授信限额及限制n n2、风险转移：担保、信用保险、贷款出售、贷款证券化n n3、风险分散n n4、风险抑制n n5、风险补偿n n6、信用衍生工具信用衍生工具信用衍生工具n n信用违约互换：风险卖方（安全性的买方）向风险买方（安全性的卖方）支付费用作为风险买方承担信用风险的报酬，风险买方承诺合约到期时如发生规定的信用事件，就对卖方进行偿付。n n总收益互换n n信用价差期权n n信用关联票据信用衍生工具的风险管理优势信用衍生工具的风险管理优势n n债权人利用衍生工具进行表外交易，保留债权资产而出售其信用风险，可以避免损害客户关系；n n无需通知债务人，风险交易方便；n
5、 n量身定制信用衍生合约，调整债权人面临的信用风险敞口，可以对信用风险进行灵活的管理第三节第三节 银行市场风险的评估与管理银行市场风险的评估与管理n n一、银行的市场风险n n概念：银行持有金融资产或负债期间，其市场价值发生负面变化的风险n n种类：利率、汇率（戴国强）四、银行利率风险的评估与管理四、银行利率风险的评估与管理n n（一）银行利率风险的评估n n1、资产负债缺口分析法：n n银行资产与负债的利率敏感性-利率敏感性资产与负债：注意确定敏感性的时间界限，不同金融工具的不同敏感性程度、包括即将到期的工具和刚刚起息的定期存款。n n利率敏感性缺口、计算以及类型（正或负缺口）-利率风险缺口
6、GDP=利率敏感性资产RSA-利率敏感性负债RSLn n利率敏感性缺口与利率风险银行净利息收入的变化模式（二）银行利率风险的管理（二）银行利率风险的管理n n目标：银行股本价值免受利率波动的影响n n1、银行利率风险或利率缺口风险的管理n n利率敏感性的管理策略n n零缺口策略：在信贷业务中不具现实性、无利用价值零缺口策略：在信贷业务中不具现实性、无利用价值n n转嫁策略：有效转嫁策略：有效n n承担策略：高风险承担策略：高风险n n风险管理手段：n n远期利率协议远期利率协议n n利率期货利率期货n n利率互换，等利率互换，等2、持续期模型利率风险管理、持续期模型利率风险管理n n持续期缺口
7、的管理策略：n n零缺口策略：持续期缺口=An n转嫁策略n n承担策略n n调整工具第四节第四节 银行操作风险的评估与管理银行操作风险的评估与管理 黄宪黄宪黄宪黄宪P.353P.353n n银行的操作风险n n1、概念：指由于内部程序、人员、系统设计不完善或运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性巴塞尔委员会的定义。n n2、风险来源：n n内部与外部n n操作（如信息故障、业务流程等）与操作外（如欺诈、模型错误、会计体系问题等）n3、操作风险的特点：n n操作风险源于业务操作层面：n n操作风险因素与操作风险损失之间不存在清晰的、可以量化界定的数量关系；n n在业务规模
8、大、交易量大、结构变化快的业务领域，更容易产生操作性风险；n n由于操作风险因素与风险损失规模及频率之间不存在直接关系，所以银行风险管理部门难以确定操作风险的重要因素；n n操作风险覆盖范围广泛，几乎涉及银行经营管理的所有方面；n n操作风险是一种纯粹的风险。三、银行操作风险的管理：银行内部控制问题三、银行操作风险的管理：银行内部控制问题n n1、银行操作风险问题主要通过银行内部控制机制来解决，其实质是一种机构自律。n n2、银行的内部控制：戴国强P.369-n n商业银行通过建立内部的自我约束与控制的机制（P.370），以形成对银行经营风险的有效管理与控制。n n银行内部控制的对象：应当由银
9、行内部业务经营与管理程序中识别、评估和管理控制的经营风险；不仅仅局限于操作风险。n n3、银行内部控制的目标与核心内容 戴国强戴国强P.370P.370n n内部控制的目标：体现在风险损失发生前与发生后内部控制的目标：体现在风险损失发生前与发生后n n内部控制的核心内容：内部控制的核心内容：n n银行内部控制是防范操作风险的主要途径，但内部控制银行内部控制是防范操作风险的主要途径，但内部控制的目标并不仅仅是操作风险。的目标并不仅仅是操作风险。n n4、建立有效的银行内部控制机制的原则n n全面风险管理原则全面风险管理原则n n集中管理原则集中管理原则n n自上而下的垂直管理原则自上而下的垂直管理原则n n独立性原则独立性原则n n程序性原则程序性原则n n5 5、银行内部控制的类型（、银行内部控制的类型（略略） 戴国强戴国强P371P371作业（任选作业（任选1题）题）n n1、结合实际谈谈你对商业银行防范信用风险的认识。n n2、结合实际谈谈你对商业银行防范市场风险的认识。n n3、结合实际谈谈你对商业银行防范操作风险的认识。结束语结束语谢谢大家聆听！谢谢大家聆听！26
