《桑德环境：前次募集资金使用情况鉴证报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《桑德环境：前次募集资金使用情况鉴证报告（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、前次募集资金使用情况鉴证报告大信专审字2012第 2-0194 号桑德环境资源股份有限公司全体股东：我们接受委托，对桑德环境资源股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2011年12月31日止的前次募集资金使用情况报告进行了鉴证。一、管理层的责任按照中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）的规定编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司管理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101
2、号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取充分恰当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告的重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴证工作范围内，我们实施了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合
3、理的基础。三、鉴证意见我们认为，贵公司前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）编制，反映了截至2011年12月31日止贵公司前次募集资金的使用情况。- 1 -四、报告使用范围说明本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请配股的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作任何其他目的。大信会计师事务有限公司中 国 北 京- 2 -中国注册会计师：伍志超中国注册会计师：王 萍二一二年四月一日。桑德环境资源股份
4、有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。一、前次募集资金的募集情况2008 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监许可2008636 号文核准，并经深圳证券交易所同意，合加资源发展股份有限公司(后更名为“桑德环境资源股份有限公司”,以下简称“本公司”或“公司”）公开发行人民币普通股 A 股 3,000 万股，共募集资金 44,700.00 万元，扣除发行费用 3,377.29 万元后，募集资金净额为 41,322.71 万元。募集资金已于 2008 年 7 月 7日划至本公
5、司指定账户。截止 2011 年 12 月 31 日，公司及湖北合加环境设备有限公司(以下简称“湖北合加”)募集资金账户已无余额，且已办理销户手续。二、前次募集资金的实际使用情况前次募集资金投资项目为“环境资源设备研发、设计、制造基地建设项目”，计划投资额45,680 万元。2010 年 11 月，大信会计师事务有限公司对湖北合加所建设的“环境资源设备研发、设计、制造基地建设项目”进行了竣工决算的专项审核，并出具了环境资源设备研发、设计、制造基地建设项目竣工财务决算审核报告（大信专审字2010第 2-0331 号）。经审核，该项目实际投资额 36,943.98 万元，铺底资金投入 1,277.0
6、6 万元，资金结余 4,054.44 万元（含利息收入）经 2010 年 12 月召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过，公司将“环境资源设备研发、设计、制造基地建设项目”节余募集资金用于永久补充流动资金。具体情况详见附件一。三、募集资金变更情况2008 年公开发行股份募集资金实际投资项目无变更。- 3 -。，四、募集资金投资项目先期投入及置换情况前次募集资金到位前，本公司利用自有资金已累计投入募集资金项目 1,136.88 万元，业经大信会计师事务有限公司审核，并于 2008 年 7 月 15 日出具了大信核字（2008）第 0419 号关于合加资源发展股份有限公司项目前期资金投入情况的专
7、项审核报告五、闲置募集资金的使用2008 年11 月公司第五届二十五次董事会、第五届十六次监事会审议通过了关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案决定使用闲置募集资金4000 万元人民币暂时补充流动资金，用于公司固废处置工程系统集成类业务的经营性流动资金，使用期限不超过6个月（即2008 年11 月10 日至2009 年5 月10 日），公司已于2009 年4 月30 日以4000 万元人民币自有资金全部归还于公司募集资金专用账户。2009 年5 月公司第六届三次董事会、第六届三次监事会审议通过了关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案决定使用闲置募集资金4000 万元人民
8、币暂时补充流动资金，使用期限不超过6 个月（即2009 年5 月8 日至2009 年11 月8 日），公司已于2009 年10 月22 日以4000 万元人民币自有资金全部归还于公司募集资金专用账户。2009 年10 月公司第六届八次董事会、第六届六次监事会审议通过了关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 决定使用闲置募集资金4000 万元人民币暂时补充流动资金，该部分资金将用于公司日常经营性流动资金，使用期限不超过6 个月（即自2009 年10 月27 日至2010 年4 月27 日），2010年4月14日，公司已将4000万元人民币自有资金全部归还至公司募集资金专用账户。201
9、0年4月公司召开第六届十三次董事会，第六届八次监事会审议通过了关于公司继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司使用闲置募集资金4000万元人民币暂时补充生产经营流动资金，使用期限不超过6个月(即2010年4月19日起至2010年10月19日)。2010年10月18日，公司已将4000万元人民币自有资金全部归还至公司募集资金专用账户。截止募集资金项目投入运营，前次募集资金项目资金结余4,054.44万元(含利息收入)，其中湖北合加募集资金专用账户净结余378.95万元(含利息收入)，公司募集资金专户结余3,675.49万元(含利息收入)，原因系加强施工管理及成本控制，致使投资成本降低。经
10、公司董事会批准，公司将上述结余募集资金净额4,054.44万元全部用于永久补充公司流动资金。- 4 -六、前次募集资金尚未使用资金结余情况前次募集资金结余部分已全部用于公司日常经营管理活动，截止审核日已无结余。七、前次募集资金的实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露有关内容的差异情况前次募集资金的实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。附件 1：募集资金使用情况对照表附件 2：募集资金投资项目实现效益情况对照表桑德环境资源股份有限公司二一二年四月一日- 5 -序号1附件 1：募集资金使用情况对照表单位：桑德环境资源股份有限公司截止日期：2011 年 12
11、月 31 日金额单位：人民币万元募集资金总额：变更用途的募集资金总额：变更用途的募集资金总额比例：41,322.71已累计使用募集资金总额：其中各年度使用募集资金总额：2008 年2009 年2010 年38,221.0414,236.8310,093.6613,890.55投资项目承诺投资项目实际投资项目募集资金投资总额募集前承诺 募集后承诺投资金额 投资金额实际投资金额截止日募集资金累计投资额募集前承诺 募集后承诺 实际投资投资金额 投资金额 金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）环境资源设备研发设计制造基地建设项目环境资源设备研发设计
12、制造基地建设项目45,68045,68038,221.0445,68045,68038,221.047,458.962010 年 11 月注：募集资金投资项目计划投资额与实际投资额存在差异，原因系公司加强施工管理及成本控制，致使投资成本降低。- 6 -1附件 2：募集资金投资项目实现效益情况对照表单位：桑德环境资源股份有限公司截止日期：2011 年 12 月 31 日金额单位：人民币万元实际投资项目承诺效益（正常达最近三年实际效益截止日序号项目名称截止日投资项目累计产能利用率产年效益情况）营业净利润收入2009 年度营业 净利收入 润2010 年度营业 净利收入 润2011 年度营业净利润收入累计实现效益营业净利润收入是否达到预计效益环境资源设备研发、设计、制造基地建设项目20%68,2609,456.34680.3230.6110,067.98309.3710,748.30339.98否注 1：投资项目承诺效益未达到预计效益，原因系项目处于市场开拓期，尚未完全达产。注 2：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。- 7 -
