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1、国内保理交易流程介绍有追索权保理有追索权保理无追索权保理无追索权保理定向保理定向保理池融资池融资交易前基础数据维护l客户信息维护卖方客户：从CLPM系统提取卖方客户信息。买方客户： 可以从CLPM系统提取买方信息，也可以在保理系统独立维护,做无追保理业务时必须从CLPM系统里提取买方信息。客户信息维护好后需两级放行，如果买方是核心企业（定向保理业务)还需要总行放行。l客户账号维护客户结算账号：结算账号出账行为二级行，机构字段（前三位）和出账行（二级行）机构代码前三位必须一致保理传户（内部账号）：内部账号=币别（1-3）+机构代码（4-12）+313910（13-18）+任意数字客户账号维护好后
2、需两级放行交易前基础数据维护l客户额度维护对于有追索权保理来说，合同一量从CLPM系统发送到保理系统，系统就会生成有追预付款最高额度和有追预付款总额度，可以在综合查询额度查询查对应的信息。对于无追索权保理来说，合同一量从CLPM系统发送到保理系统，系统就会生成无追预付款最高额度，可以在综合查询额度查询查对应的信息。如果要做交易，有追索权保理还需对买方维护信用销售总额度；无追索权保理除维护信用销售总额度外还需维护信用风险担保总额度，维护完后需一级行管理岗复核放行。l客户利率维护要做保理交易还需维护客户利率，可以选择固定的或浮动的，以及罚息率/逾期息利率的设定。维护好客户利率后需二级行复核岗放行。
3、交易前基础数据维护l保理合同维护无论是有追索保理还是无追索保理，合同都是从CLPM系统中导入的，除非是服务保理，可以在保理系统手动维护合同经办行应该为二级行新增关联，维护小合同，业务类别可以选择：有追索保理-先收息、有追索保理-后收息、有追索保理-服务（不提供融资）关联保理预付款额度、关联信息用销售额度、是否共享维护保理合同后需二级行复核岗放行l内部账号维护在做交易前还需对内部账号进行维护，详情见会计保理系统账务设计_新会计核算规则有追索权保理交易流程图有追索权保理交易流程图发发票票录录入入应应收收账账款款转转让让保保理理融融资资(预预付付款款支支用用)买方付款买方付款卖方提前还款（不回购）卖
4、方提前还款（不回购）间接付款间接付款商纠处理（设定商纠处理（设定/解除）解除）逾期前卖方赎回逾期前卖方赎回账账款款逾逾期期催催收收逾逾期期后后卖卖方方赎赎回回D1D1D2融资到期日应收账款到期日融资宽限期融资到期日应收账款到期日融资宽限期D2业务完结业务完结逾逾期期后后买买方方付付款款逾逾期期后后账账款款转转形形态态转转呆呆核核销销应收账款到期日商务合同约定付款日应收账款到期日商务合同约定付款日账款调整账款调整无追索权保理交易流程图无追索权保理交易流程图发发票票录录入入应应收收账账款款转转让让保保理理融融资资(预预付付款款支支用用)买方付款买方付款卖方提前还款（不回购）卖方提前还款（不回购）间
5、接付款间接付款商纠处理（设定商纠处理（设定/解除）解除）逾期前卖方回购逾期前卖方回购账账款款逾逾期期催催收收反反转转让让卖卖方方回回购购逾逾期期后后账账款款转转形形态态转转呆呆核核销销逾逾期期后后买买方方付付款款D1D1应收账款到期日商务合同约定付款日应收账款到期日商务合同约定付款日D2D3担保付款日应收账款到期日担保付款期限担保付款日应收账款到期日担保付款期限D3担担保保付付款款逾逾期期后后卖卖方方回回购购D2业务完结业务完结融资到期日应收账款到期日融资宽限期融资到期日应收账款到期日融资宽限期账款调整账款调整有追索权保理交易有追索权保理交易-发票录入发票录入l发票录入可以一笔一笔录入，也可以
6、用批量导入模版导入l发票号不允许重复l预付款到期日 、可预支比例 、管理费率 、发票处理费(每张) 等信息都可以在这里维护l发票录入完未受让前，可以对发票进行修改、删除操作有追索权保理交易有追索权保理交易-受让受让l输入费用总摊销月数。l受让交易成功后，需二级行复核岗放行，二级行主管岗放行。l放行成功后，可以去报表系统里打出对应的表单。l二级行主管岗放行时，要扣收管理费，如果卖方结算账户上金额不够在放行时会提示金额不足，放行失败。l异常情况：受让时提示“关联的买方销售额度不足” ，可能是合同中的信用销售额度金额不够或者是客户额度中的信用销售额度不足导致的 。l如果操作失误，在当天可以操作主档回
7、复进行抹账，点击交易管理-主档信息管理-发票查询-主档回复，操作完后需两级放行。有追索权保理交易有追索权保理交易-预付款支用预付款支用l如果一个客户既做了先收息业务同时也做了后收息业务，在预付款支用筛选页面，可以选择利息收取方式 。l输入支用金额l支用的时候可以修改本次支用的利率。l支用操作完后需要二级行复核岗放行，二级行主管岗放行。l放行成功后，可以去报表系统里打出对应的表单。l如果操作失误，在当天可以操作主档回复进行抹账，点击交易管理-主档信息管理-发票查询-主档回复，操作完后需两级放行。有追索权保理交易有追索权保理交易-应收账款回收应收账款回收-买方付款买方付款l买方付款可以只还利息、还
8、预付款、还利息+预付款、还无，在筛选页面进行选择l冲销应收账款金额 ：指冲销的发票金额即债权l实际收款金额 ：指买方实际付款的金额l尾款处理：是否入结算账户l操作完买方付款后，需要二级行复核岗放行，且从313910账户扣款l放行成功后，可以去报表系统里打出对应的表单l如果操作失误，在当天可以操作主档回复进行抹账，点击交易管理-主档信息管理-发票查询-主档回复，操作完后需两级放行。l发票溢拨：应收账款余额*可预支比例-预付款余额0，即用部分的本金冲销全额的应收账款 。l出现发票溢拨处理：如果是买方付款还未复核放行前，即在交易管理-暂存档信息里批次删除该买方付款款记录，如果已经放行了，在当天的话可
9、以操作主档回复进行抹账，非当天可以通过卖方还款还清剩余的本金l还有可以出现发票溢拨的操作：卖方回购、应收账款调整有追索权保理交易有追索权保理交易-应收账款回收应收账款回收-买方间接付款买方间接付款l买方间接付款和买方付款操作大体一致，不同的是买方付款是从313910账号里扣款，而买方间接付款是买方线下把钱打到卖方的结算账户上，现在操作买方间接付款来实现还款。有追索权保理交易有追索权保理交易-应收账款回收应收账款回收-卖方回购卖方回购l一般回购的前提是：应收账款到期，保理专户上没有足够的金额付本金和利息，或者说银行觉得卖方信誉有问题 。l卖方回购可以只还利息、还预付款、还利息+预付款、还无，在筛
10、选页面进行选择l冲销应收账款金额 ：指冲销的发票金额即债权l实际收款金额 ：指卖方实际付款的金额l操作完卖方回购后，需要二级行复核岗放行，且从结算账户扣款l放行成功后，可以去报表系统里打出对应的表单l如果操作失误，在当天可以操作主档回复进行抹账，点击交易管理-主档信息管理-发票查询-主档回复，操作完后需两级放行。有追索权保理交易有追索权保理交易-预付款偿付预付款偿付-卖方还款卖方还款l卖方还款可以只还利息、还预付款、还利息+预付款，在筛选页面进行选择l冲销应收账款金额 ：指冲销的发票金额即债权l实际收款金额 ：指卖方实际付款的金额l操作完卖方还款后，需要二级行复核岗放行，且从结算账户扣款l放行
11、成功后，可以去报表系统里打出对应的表单l如果操作失误，在当天可以操作主档回复进行抹账，点击交易管理-主档信息管理-发票查询-主档回复，操作完后需两级放行。有追索权保理交易有追索权保理交易-预付款偿付预付款偿付-主动收款主动收款l主动收款可以只还利息、还预付款、还利息+预付款，在筛选页面进行选择l冲销应收账款金额 ：指冲销的发票金额即债权l实际收款金额 ：指卖方实际付款的金额l操作完主动收款后，需要二级行复核岗放行，且从结算账户扣款l放行成功后，可以去报表系统里打出对应的表单l如果操作失误，在当天可以操作主档回复进行抹账，点击交易管理-主档信息管理-发票查询-主档回复，操作完后需两级放行。有追索
12、权保理交易有追索权保理交易-争议争议-争议设定争议设定l选中争议的发票并输入争议金额l操作完争议设定后，需要二级行复核岗放行l争议设定不出账务信息l发票即被锁定，除争议解除外，其他交易均不可进行操作 有追索权保理交易有追索权保理交易-争议争议-争议解除争议解除l只有是争议设定状态才能做争议解除l争议解除后可以做预付款支用等其它交易l选中解除的发票并输入解除金额l操作完争议解除后，需要二级行复核岗放行l争议解除不出账务信息有追索权保理交易有追索权保理交易-应收账款调整应收账款调整l当因退货、货物降价、修正差错等原因而调减原受让应收账款金额时，需操作 l折让金额输入应收账款调减金额 l操作完应收账
13、款调整后，需二级行复核岗放行 有追索权保理交易有追索权保理交易-逾期逾期l延期管理：当预付款到期，而卖方客户申请进行预付款延期管理时， 需操作延期管理，其中先收息发票预付款到期日前不可作延期管理 。l预付款逾期：当需要对保理预付款进行逾期处理时，需操作预付款逾期，到期日以前（含到期日当天）不可转逾期 l非应计：保理预付款转非应计，只可对操作过预付款逾期后的发票进行操作 l垫款核销：垫款核销只可对操作过【转非应计】的发票进行操作，需由二级放行有追索权保理交易有追索权保理交易-业务调整业务调整l资料变更：可变更发票日、账款到期日、预付款到期日、担保付款日、可预支比例、结息方式（后收息类型）l利率变
14、更：当需要对已支用预付款的发票利率进行变更时 ，需操作利率变更，利率变更只对原设定为固定利率的发票生效 l利息调整：当需要对发票的欠息进行调整时，需操作 ，需操作利息调整l划账发票补录：若此卖方客户的应收账款已结清时，买方仍将回款付至保理专户，为保障回款资金回到卖方结算户上，则可以操作划账发票补录，虚拟一张发票号，输入回款金额，操作完后复核岗放行l收费发票补录：该功能是为了补收管理费，虚拟一张发票号，输入补收管理费金额，操作完后复核岗放行无追索权保理交易无追索权保理交易-行内双保理行内双保理l行双的业务流程：l1、账款受让-预付款支用-买方付款l2、账款受让-预付款支用-担保付款(买方行操作)
15、- 担保付款-买方付款（买方 行操作）l3、账款受让-预付款支用-担保付款(买方行操作)-担保付款-非应计（买方行操作）-买方付款（买方行操作）l4、账款受让-预付款支用-担保付款(买方行操作)-担保付款-非应计（买方行操作）-垫款核销（买方行操作）-垫款核销无追索权保理交易无追索权保理交易担保付款l系统操作: 担保付款l单保理：在卖方经办行中操作“国内保理交易-应收账款回收-担保付款”l双保理：在由买方经办行操作“行内双保理-担保付款” 后再由卖方经办行操作担保付款复核岗复核放行主管岗审核放行定向保理-合同概述l定向保理业务是向买方-核心企业提供的一项保理业务，合同的签订是与买方签订l定保合
16、同与传统保理合同不同。属于供应链融资池l业务的合同，合同中添加了供应链四个阶段的关于利率、管理费、融资比例、融资期限等一系列的约束定保合同新增l 定保合同与传统合同一样，从clpm系统导入。但与传统合同不同，定保合同中的关联也由clpm系统导入l 合同中买方客户的额度为定保预付款总额度，关联中的额度为定保预付款最高额度，买方合同底下的所有关联共用一个买方的定保预付款总额度，系统暂定为所有关联共享供应链四个阶段l四个阶段分别为订单阶段、收货阶段、发票阶段、付款承诺阶段。l从订单到付款承诺融资风险递减，预支比例递增。l四个阶段中预支比例所涉及到的融资额度为关联底下的定向保理预付款最高额度 ，而定向
17、保理预付款最高额度又是从clpm系统中直接导入的。预支比例l系统中四个阶段的预支比列分别命名为：订单预支比例、收货预支比例、发票预知比例、付款承诺预知比例l其中任何一个阶段的预知比例如果为0，系统会控制其受让时不能受让这个阶段的票据。l各个阶段预支比例是递增的，预支比例的上限在系统信息中统一控制，合同修改和新增时不能超过其上限合同中额度的冻结l合同中涉及额度冻结的有定向保理预付款最高额度是否冻结、订单额度是否冻结 、收货额度是否冻结 、发票额度是否冻结。l其中定向保理预付款最高额度一旦冻结，整个供应链将不能进行融资。但如果是三个阶段额度冻结，系统只控制被冻结额度的阶段不能进行融资。l此外，合同
18、中额度生效日和额度到期日也是控制是否可融资的条件。支用时系统日期如在生效日与到期日期限之外的系统会控制其额度已经过期或还未生效不能进行融资融资期限l系统中供应链四个阶段都分别存在融资期限，分别为：订单融资期限、收货融资期限、发票融资期限、付款承诺融资期限。l四个融资期限的上限都在系统信息中控制，要求为合同中期限不能大于系统信息中设置的期限，且不能小于1l融资期限控制支用到期日 支用到期日=支用日+融资期限管理费收取方式l关联合同中存在两个账号，一个是卖方结算户一个是买方结算户，而系统管理费就从这两个账号中扣除。l四个阶段中订单、收货、发票三个阶段中的管理费系统会默认向卖方收取，会自动取得合同关
19、联中卖方结算户从而从卖方结算户中扣除。而付款承诺阶段收费方式可以选择卖方或买方，如选择的是买方，系统同样也会获取合同中买方结算户，从买方结算户中收取管理费。卖方还款l定保卖方还款中涉及的四个重要点： 一、还款顺序 二、溢拨 三、出账 四、还款后额度重新计算还款顺序l卖方还款遵循的规则为：逾期本息、欠息、欠费、正常息本 l其中除欠费属于还管理费外，其他都属于还本金和利息。而还本金和利息筛选的规则为：一笔一笔归还 。以融资到期日近的优先，同一到期日以阶段来判断优先级（即订单先于收货，收货先于发票），同一到期日同一阶段的金额小的优先。溢拨l系统中卖方还款不会造成溢拨。溢拨一般由买方付款归还了管理费同
20、时减少了应收账款，或是账款调整减少了已支用过的应收账款金额而产生。l做卖方还款时如归还本金会让系统中溢拨金额减少或消失，所以卖方还款完后系统中已用额度减少可用额度需重新计算。池融资合同概述l池融资合同仍复用现有的保理合同模块功能，仍为大合同与多个关联的池融资保理合同 。l收息方式：先收息、后收息 lCLPM仅有一个有追预付款总额度，保理系统将有追预付款总额度切分成有追预付款最高额度及池融资最高额度 l融资水位 = （i池内应收账款净值总余额*i融资比例）+池融资专户余额；l融资水位余额=融资水位-融资余额池融资交易-发票录入/批量导入l发票录入可以一笔一笔录入，也可以用批量导入模版导入l发票号
21、不允许重复l预付款到期日 、可预支比例 、管理费率 、发票处理费(每张) 等信息都可以在这里维护l发票录入完未受让前，可以对发票进行修改、删除操作池融资交易-应收账款受让l系统自动将符合规则的发票列入核准入池发票列表并计算出管理费（管理费=应收账款余额*管理费率），将不符合规则的发票列入不予核准入池发票列表 。l交易成功后，要计算出融资水位和融资水位余额。l和传保不一样的：受让的管理费，如果结算账户不够扣，也可以放行成功，对未收部分记应收 ，并在管理费收取功能扣收。池融资交易-池融资l客户存在受让的发票且池内存在应收账款，才能做池融资l总最高可支用金额=min（卖方融资水位余额、有追池融资预付
22、款余额）l操作完成后，系统自动出账，并试算的融资水位和融资水位余额池融资交易-管理费收取l管理费分收费项目供选择：年费、额度管理费、应收账款管理费l只有额度管理费、年费可以选择费用总摊销月数 l对于通过管理费收取的费用，若结算户不足额扣收，则放行失败，不再挂应收 l若摊销月数为0，表示管理费直接入收入户 池融资交易-买方付款/买方间接付款l应收账款到期日（或前后），卖方经办行收到买方汇入的账款 l处理主要内容A：冲销还款对应发票的债权；B：归还逾期预付款（本金+利息，先本后息）、正常预付款（本金+利息，先息后本）；C、根据融资水位（以冲销债权后、归还支用后）来判断，并将还款金额划入池融资专户及
23、（或）拨入客户结算户 l系统自动按照出账规则出账，并重新计算池内融资水位和融资水位余额 l间接付款：应收账款到期日（或前后），卖方客户收到买方汇入的账款。卖方客户通知系统操作人员 池融资交易-卖方还款l池融资卖方还款是指卖方主动偿付全部或部分融资本息或应收利息（欠息）l操作人员直接录入还款金额，系统按录入的还款金额按融资到期日先后顺序自动分配（逾期前先息后本，逾期后先本后息，归还利息顺序为先应收、应计、当期利息原则）l系统自动出账、还原客户预付款额度和池内融资水位余额，恢复的金额为偿还本金金额 池融资交易-池融资专户划款l池融资专户划款，以池融资专户资金归还融资本息，又可当应收账款又入池、卖方
24、还款水位余额增加 l还所有：A：归还预付款本息（正常状态为先息后本、逾期状态为先本后息）；B：根据融资水位（以归还预付款后）来判断，并将池融资专户划款到客户结算户 池融资交易-应收账款调整l应收账款调整可以对池内池外的应收账款进行调整。调整后应收账款状态不变，即池外账款调整后仍在池外 池融资交易-争议设定/解除l争议设定，不论是池内还是池外的发票都可以筛选出来 l对池内的发票争议设定后，应收账款余额全额出池 l系统自动重新计算池内融资水位和融资水位余额 l争议解除后的应收账款回池需以买方客户是否在池外进行判断 l系统自动试算应收账款内融资水位和融资水位余额 池融资交易-出池/回池l应收账款出池
25、操作主要是出于风险的控制，由操作人员手工对发票或客户进行出池操作，出池的应收账款债权仍然保留，但不支持融资 l按买方客户出池默认为“否”, 操作人必需选择待出池的发票信息。如果选择“是”,则系统自动全选该买方客户的全部发票信息。即客户出池，该客户下所有发票出池 l争议设定的发票不能搜索到 l系统自动重新计算池内融资水位和融资水位余额 l应收账款回池操作指对于出于风险的考虑，对于操作过应收账款出池但债权保留的应收账款或出池的买方进行回池的操作l回池搜索的发票一定是应收账款出池操作过的发票 l系统自动重新计算池内融资水位和融资水位余额 池融资交易-预付款逾期l预付款逾期管理是以预付款到期日作为转逾期的条件。将正常的池融资转为逾期管理 l预付款逾期后，按逾期利率计算利息 l将卖方逾期后的还款顺序默认值调整为先本后息 l在展期中的支用不能做逾期，只有展期到期后隔天才可转逾期 池融资交易-预付款展期l展期是为了延长融资期限l展期利率应大于正常融资执行利率 l预付款逾期后，不能做预付款展期管理 l先收息业务的支用，预付款到期前不能展期。到期当天可以展期
