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1、英式分红与美式分红简介 分红保险常用的红利分配方式有两种，一种是分红保险常用的红利分配方式有两种，一种是“英式分红英式分红”，另一种是，另一种是“美式分红美式分红”。 目前寿险市场目前寿险市场主要主要实行英式分红的保险公司有新华人实行英式分红的保险公司有新华人寿和太平人寿，其余保险公司均寿和太平人寿，其余保险公司均大多大多采用美式分红。采用美式分红。 常见的红利分配方式“英式分红英式分红”又称为又称为“增额红利增额红利”是以增加是以增加保单现有保额保单现有保额的形式分配红利，即每年的红利的形式分配红利，即每年的红利是以增加保险金额的方式来体现，一般情况下保单持有人是以增加保险金额的方式来体现，
2、一般情况下保单持有人并不并不能在当年进行领取能在当年进行领取。只有在发生保险事故、期满才能真正拿到。只有在发生保险事故、期满才能真正拿到所分配的红利。而退保则需要将保额按一定比例折算为现金才所分配的红利。而退保则需要将保额按一定比例折算为现金才能领取。能领取。“英式分红”的概念u组成年度增额红利终了红利组成年度增额红利终了红利（满期红利、特别红利、体恤红利）（满期红利、特别红利、体恤红利）u优点：1、公司对红利分配有足够的灵活性2、没有现金红利流出有利于保持资金运用的效益u不足：1、保单持有人选择红利的灵活性低，丧失了对红利的支配权2、红利分配缺乏透明度 英式分红的特点“美式分红”的概念“美式
3、分红美式分红”又称为又称为“现金红利现金红利” ” 是每个会计年度结束后，寿险公司首先根据当年度的业是每个会计年度结束后，寿险公司首先根据当年度的业务盈余，决定当年度的可分配盈余，各保单之间按它们对总盈务盈余，决定当年度的可分配盈余，各保单之间按它们对总盈余的贡献大小决定余的贡献大小决定当年可分配当年可分配的保单红利。的保单红利。 u每年向保单持有人进行分配每年向保单持有人进行分配美式分红的特点u优点：1、现金红利的选择比较灵活，满足持有人对红利的多种需求。 2、现金红利支出的同时减少了负债，减轻了寿险公司偿付压力。 u不足：每年的红利现金流出一定程度上影响公司的资金运用效益英式分红英式分红美
4、式分红美式分红分红方式分红方式保额分红保额分红现金分红现金分红红利形成红利形成年度红利和终了红利年度红利和终了红利年度红利年度红利红利支配方式红利支配方式局限局限（只能增加保额）（只能增加保额）多样多样（现金返还、累积生息等）（现金返还、累积生息等）资金运用效率资金运用效率高高低低红利分配透明度红利分配透明度低低高高“英式”VS“美式” 英式分红举例：保额为10万元，20年缴，假设分红率为1。年度保额增加：即，第一年分红：100000*11000元， 有效保险金额为101000元。 第二年分红：101000*11010元， 有效保险金额为102010元。 第三年分红：102010*11020.
5、1元，有效保险金额为103030.1元。 以此类推终了分红有效保险金额*每年公布的终了分红率。 英式分红的总保额基本保险金额年度红利终了红利英式分红的总保额基本保险金额年度红利终了红利对对“英式分红英式分红”的包装、宣传方式的包装、宣传方式u充分运用分红假设的利益演示：（往往采取高收益假设）充分运用分红假设的利益演示：（往往采取高收益假设）年度分红率和终年度分红率和终了分红率均采用了分红率均采用高利率假设！高利率假设！u无中生有，把特殊年度的分红嫁接到每年当中，抬高收益：无中生有，把特殊年度的分红嫁接到每年当中，抬高收益：对对“英式分红英式分红”的包装、宣传方式的包装、宣传方式仅在特殊时期偶仅在特殊时期偶尔发放！尔发放！u将满期收益变相换算为年度收益：将满期收益变相换算为年度收益：对对“英式分红英式分红”的包装、宣传方式的包装、宣传方式（保额保费）（保额保费）的年均分摊的年均分摊纯属假设！纯属假设！纯属捏造！纯属捏造！纯属误导！纯属误导！u过度宣传分红就会为销售带来“隐患”u短期分红有波动，应关注长期利益的引导u两种分红方式各有所长，但从长远的角度考虑，红利最终还是取决于各保险公司的实力与长期经营绩效正确认识分红正确认识分红
