教学配套课件会计电算化实务

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1、项目一 系统管理职业能力目标能进行用友ERP-U8.72系统管理中增加操作员、新建账套、设置用户权限的操作；能进行用友ERP-U8.72系统管理中账套修改、账套的备份和引入操作；能够根据企业的实际情况设置操作员及其权限，为企业会计核算及其管理设置账套并进行账套的管理。典型工作任务 任务1 增加用户； 任务2 新建账套； 任务3 财务分工。知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、系统管理概述1、系统管理功能：系统管理功能：对账套的统一管理，包括建立、修改、引入和输出（恢复备份和备份）；对操作员及其功能权限实行统一管理；允许设置自动备份计划；对年度账的管理，包括建立、引入、输出年度账，结转上年数据

2、，清空年度数据。2、系统管理操作流程：系统管理操作流程：启动系统管理-以系统管理员Admin身份登录-增加角色 、用户-新建账套-设置角色、用户权限-启用各相关子系统。也可以是：启动系统管理-以系统管理员Admin身份登录-新建账套（默认Demo为账套主管）-增加角色 、用户-设置角色、用户权限-启用各相关子系统。学习任务一学习任务一 增加操作员增加操作员知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、系统注册 运行用友运行用友U8软件，必须先打开系统管理进行注册登录。如果是第软件，必须先打开系统管理进行注册登录。如果是第一次使用一次使用ERP-U8软件系统，只能以系统管理员（软件系统，只能以系统管理

3、员（admin）的身份注册）的身份注册系统管理，建立账套并指定账套主管，才能以账套主管的身份进入系系统管理，建立账套并指定账套主管，才能以账套主管的身份进入系统管理。统管理。 系统管理员指定账套主管，负责整个系统的安全和维护工作，负责系统管理员指定账套主管，负责整个系统的安全和维护工作，负责账套管理、角色和用户设置及相应的权限设置。账套主管负责账套的账套管理、角色和用户设置及相应的权限设置。账套主管负责账套的维护工作和所选年度内账套的管理及该账套操作员权限的设置。维护工作和所选年度内账套的管理及该账套操作员权限的设置。学习任务一 增加操作员知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、用户管理（一）

4、角色管理一）角色管理 ：指在企业管理中拥有某一项职能的组织，这个角色组织可以是实际的部门，也可以是由拥有一类职能的人构成的虚拟组织。（二）用户管理：（二）用户管理：指有权限登录系统、对应用系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作员”。每次注册登录应用系统，都要进行用户身份的合法性检查。只有设置了具体用户之后，才能进行相关的操作。学习任务一 增加操作员知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、建立账套一、建立账套 1、账套信息、账套信息（1）账套号）账套号：输入3个字符的新建账套编号，（只能是001-999之间的数字，而且不能与已存账套中的账套号重复）。（2）账套名称：）账套名称：用来输入新建账套

5、的名称，以便用户识别，最多可输入40个字符。（3）账套路径：）账套路径：用来输入新建账套所要被保存的路径，可以单击输入框右边的“”按钮参照输入，但不能是网络路径中的磁盘。（4）启用会计期：）启用会计期：用来输入新建账套将被启用的时间，具体到“月”。新账套创建成功后不得修改。学习任务二 建立账套知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、建立账套一、建立账套 2、单位信息、单位信息 单位信息是用来记录核算单位的基本信息，包括单位名称、单位简称、单位地址、法人代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件、税号以及备注等。其中单位名称必须按照规范的单位全称填写，在输出凭证、账簿、报表等业务资料时，通常将单位名称

6、打印在资料的明显位置。学习任务二 建立账套知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、建立账套一、建立账套 3、核算类型、核算类型（1）本币代码：）本币代码：输入新建账套所用的本位币代码，系统默认 “RMB”。（2）本币名称：）本币名称：输入新建账套所用本位币名称，系统默认“人民币”。（3）企业类型：）企业类型：区分不同企业业务类型的必要信息。系统提供工业、商 业两种类型，必须选择输入。（4）行业性质：）行业性质：表明企业会计核算所执行的会计制度，企业必须选择。系统可按照所选择的行业性质预置科目。 （5）账套主管：）账套主管：从下拉列表中选择该新建账套的账套主管，只有在“用户” 菜单中已增加的用户

7、，才能出现在此项目的下拉列表中。如果尚未增加用户，可先选择“Demo”作为账套主管，等完成新建账套后，再采用权限设置完成账套主管的指定。（6）按行业性质预置科目：）按行业性质预置科目：如果希望采用系统预置所属行业的标准一级科目，则在该选项前打勾，那么进入产品后，会计科目由系统自动已经设置；如果不选，则由用户自己设置会计科目。学习任务二 建立账套知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、建立账套一、建立账套 4、基础信息、基础信息 （1）存货是否分类：）存货是否分类：如果企业的存货较多，且类别繁多，可以在存货是否分类选项前打勾，表明您要对存货进行分类管理；否则，反之。但如果选择了存货要分类，在进行

8、基础信息设置时，则必须先设置存货分类，然后才能设置存货档案。（2）客户是否分类：）客户是否分类：设置方法与“存货是否分类”相同。（3）供应商是否分类：）供应商是否分类：设置方法与“存货是否分类”相同。（4）是否有外币核算：）是否有外币核算：如果该企业有外币业务，需要使用外币核算，则在此选项前打勾。学习任务二 建立账套知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、建立账套一、建立账套 5、编码方案：、编码方案：是系统内部调用数据与辨别对象的唯一依据。对一个具体的应用单位来说，必须根据管理要求以及单位的具体情况，对部门、职员、客户（供应商）、存货等项目进行系统分类。6、数据精度：、数据精度：由于各企业对

9、数量、单价的核算精度要求不一致，因此，要根据企业自身的核算要求，设置会计信息在软件中核算的数据精度。直接在各项目后用数字键盘输入需精确到的小数位数即可。7、系统启用：、系统启用：账套建立完成后，系统提示“现在进行系统启用的设置”时，选择“是”，则进入“系统启用”窗口，在需要启用的系统前打勾，点击“确认”。接着，系统弹出提示框“请进入企业应用平台进行业务操作”，单击“确定”。至此，新账套建立完成。学习任务二 建立账套知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、修改账套二、修改账套 账套建立并设置账套主管后，如需对账套某些信息进行查看或修改，只能以账套主管的身份进入系统管理，进行账套的查看和修改，系统

10、管理员无权修改。 需修改账套信息时，首先以账套主管的身份注册“系统管理”，选择相应的账套，进入系统管理界面。然后选择【账套】菜单中的【修改】，进入修改账套的功能。 账套中的信息并非全部都能修改，账套号、启用会计期间等相关信息是不允许修改的。学习任务二 建立账套知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、输出和删除账套三、输出和删除账套 账套输出是将系统产生的数据备份到硬盘和其他存储介质上。只有系统管理员才有此操作权限。实际运营中，存在很多不可预知的不安全因素，如地震、火灾、计算机病毒、人为错误操作等情况外，任何一种情况发生对系统安全都是致命性的。如何在意外发生时将企业损失降到最低，是每个企业共同关

11、注的问题。对于企业管理员来讲，定时将企业数据备份出来存储到不同的介质上（如软盘、光盘、网络磁盘等），对数据的安全性非常重要。备份数据一方面用于必要时恢复数据之用；另一方面，对于异地管理的公司，此方法还可以解决审计和数据汇总的问题。学习任务二 建立账套知识准备与业务操作知识准备与业务操作四、引入账套四、引入账套 引入账套是指将系统以外的某些账套数据引入到本系统中，只有系统管理员才有此操作权限。利用账套引入功能，可以在系统数据受损坏的情况下恢复备份数据；也可将分公司的账套数据引入到总公司的系统中，为集团公司财务管理提供方便。但值得注意的是，如果公司是这种结构，建立账套时，应为每个分公司分配不同的账

12、套号，防止引入子公司账套数据时因账套号相同而覆盖了其他账套数据。学习任务二 建立账套学习任务三 财务分工知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、用户岗位与职责（一）用户职责：严格遵守会计电算化有关制度、具体负责本单位会计核算软件操作运行。（二）用户岗位：用户岗位职责可根据企业规模大小、企业业务量多少、会计电算化发展状况（应用程度）等具体事宜确定。具体地说，操作员可一人一岗，也可一人多岗，也可一岗多人。学习任务三 财务分工知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、用户权限分配二、用户权限分配（一）功能级权限管理：（一）功能级权限管理：提供了包括各功能模块相关业务的操作权限。系统提供51个子系统的功

13、能权限的分配。（二）数据级权限管理：（二）数据级权限管理：可以通过两个方面进行权限控制，一个是字段级权限控制，另一个是记录级权限控制。（三）金额级权限管理：（三）金额级权限管理：主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时可使用的金额数量，不涉及内部系统控制的不在管理范围内。项目二 各系统初始化职业能力目标能进行基础档案、会计科目等的设置，会企业应用平台的操作；能进行基础档案、会计科目等的设置，会企业应用平台的操作；能进行系统参数设置并录入期初余额，会总账系统初始化；能进行系统参数设置并录入期初余额，会总账系统初始化；能进行基础

14、设置并录入原始资产卡片，会固定资产管理系统初始化；能进行基础设置并录入原始资产卡片，会固定资产管理系统初始化；能进行工资类别、部门、人员及工资项目等的设置，会薪资系统初始化；能进行工资类别、部门、人员及工资项目等的设置，会薪资系统初始化；能进行系统选项、初始设置及期初余额的录入，会应收款系统初始化；能进行系统选项、初始设置及期初余额的录入，会应收款系统初始化；能进行系统选项、初始设置及期初余额的录入，会应付款系统初始化。能进行系统选项、初始设置及期初余额的录入，会应付款系统初始化。典型工作任务 任务任务1 企业门户应用；企业门户应用； 任务任务2 总账系统初始化；总账系统初始化； 任务任务3

15、固定资产管理系统初始化；固定资产管理系统初始化； 任务任务4 薪资管理系统初始化；薪资管理系统初始化； 任务任务5 应收款系统初始化；应收款系统初始化； 任务任务6 应付款系统初始化应付款系统初始化。学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、基本信息1、系统启用：系统启用：只有启用后的子系统才能登录使用，在企业门户中启用子系统时，各系统启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。2、编码方案：编码方案：主要用于设置有编码级次档案的分级方式和各级编码长度，主要内容包括：科目编码级次、客户权限分类级次、客户分类编码级次、部门编码级次、地区分类编码级次、存货分类编码级次、收发类别编

16、码级次、结算方式编码级次以及供应商分类编码级次等。3、数据精度：数据精度：主要用于设置各系统中相关数据的小数位的长度，主要包括：存货数量小数位、存货单价小数位、开票单价小数位、件数小数位数和换算率小数位数。系统默认为“2”。学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、基础档案1、机构档案机构档案（1）部门档案：）部门档案：主要用于设置企业各职能部门的信息，部门档案是设置会计科目中进行部门核算的部门名称，以及进行个人核算的往来个人所属的部门。（2）人员类别：）人员类别：是按照企业某种特定的方式将职工分成若干类型，人员类别的设置有助于薪资管理系统中工资费用的计算和分配。 （3）

17、人员档案：）人员档案：主要用于本单位职员个人的信息资料，职员档案是在建立好部门档案的基础上分部门进行添加的。 学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、基础档案2、客商信息客商信息（1）客户分类：）客户分类：指需要对客户进行分类管理的单位，可以建立客户分类体系。（2）客户档案：）客户档案：主要是对客户档案的设置和管理，包括基本信息、联系人、信用及其他等。 （3）供应商分类：）供应商分类：指需要对供应商进行分类管理的单位，可以建立供应商分类体系，将供应商按行业、地区等进行划分。 （4）供应商档案：）供应商档案：指建立供应商档案，主要是为企业的采购管理、库存管理、应付款管理服

18、务。 学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、基础档案3、存货存货（1）存货分类：）存货分类：最多可分8级，编码总长不能超过12位，每级级长可自由定义。存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。 （2）计量单位：）计量单位：主要用于设置对应存货的计量单位组和计量单位信息。必须先设置“计量单位组”，才能在组下增加“计量单位”。 （3）存货档案：）存货档案：其中的数据是其他系统核算的依据和基础。学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、基础档案4、财务财务（1）外币设置：）外币设置：如果企业有外币核算业务，需要定义外币种类、核算方式以及录入汇率

19、等。当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率。（2）会计科目：）会计科目：用于分门别类地反映企业经营业务，是填制凭证、登记账簿以及编制报表的基础。软件中预置了现行会计制度规定的一级会计科目和部分二级科目，企业可以根据实际情况补充修改明细科目。 （3）凭证类别：）凭证类别：进行业务处理前，企业应根据核算和管理的需要选择不同的凭证的类别。 学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、基础档案5、收付结算收付结算系统中需要设置的系统中需要设置的“结算方式结算方式”与财务结算方式基本一致，主要包与财务结算方式基本一致，主要包括括现金结算、支票结算等现金结算、支

20、票结算等。 （1）“结算方式编码”和“结算方式名称”为必填项；（2）通过设置“是否票据管理”可实现对结算方式进行票据管理。（3）结算方式的编码规则最多为2级。（4）结算方式一旦被引用，就不能进行修改和删除的操作。（5）在“收付结算”栏目下，还可以根据企业核算要求，进行付款条件、银行档案、本单位开户银行、收付款协议档案等信息的录入。 学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、基础档案6、项目目录项目目录企企业业将将需需要要单单独独计计算算成成本本或或收收入入的的这这类类对对象象视视为为项项目目。可可以以将将具具有有相相同同特特性性的的一一类类项项目目定定义义成成一一个个项项

21、目目大大类类；为为了了便便于于管管理理，对对每每个个项项目目的的大大类类进进行行明明细细分分类类，在在最最末末级级的的明明细细分分类类下下再再建建立立具具体体的的项项目档案。目档案。使用项目核算与管理的首要步骤是：使用项目核算与管理的首要步骤是：（1）定义项目大类、（2）指定核算科目、（3）定义项目分类、（4）定义项目目录。学习任务一 企业门户应用知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、数据权限用户根据需要先在数据权限默认设置表中选择需进行权限控制的对象，数据权限的控制分为记录级和字段级两个层次，对应系统中的两个页签“记录级”和“字段级”，系统将自动根据该表中的选择在数据权限设置中显示所选对象

22、。具体操作方法：双击“数据权限控制设置”，显示设置界面，针对记录级业务对象和字段级业务对象，选择是否进行控制。要注意的是：必须在系统管理中定义角色或用户，并分配完功能级权限后才能进行“数据权限分配”。 账套主管不参加数据权限分配。 四、金额权限学习任务二 总账系统初始化一、业务参数设置一、业务参数设置（一）凭证（一）凭证1、制单控制：限制了在填制凭证时系统应对哪些操作进行控制。限制了在填制凭证时系统应对哪些操作进行控制。 （1）制单序时控制）制单序时控制 （2）支票控制）支票控制 （3）赤字控制）赤字控制 （4）可以使用应收、应付和存货受控科目）可以使用应收、应付和存货受控科目 2、凭证控制：

23、主要包括主要包括“现金科目必录入现金流量项目现金科目必录入现金流量项目”、“自动填自动填补凭证断号补凭证断号”、“批量审核凭证进行合法性校验批量审核凭证进行合法性校验”以及以及“凭证录入时结凭证录入时结算方式及票号必录算方式及票号必录”。 3、凭证编号方式：主要包括主要包括“系统编号系统编号”和和“手工编号手工编号”。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务二 总账系统初始化一、业务参数设置（二）权限 1 1、制单权限控制到科目：需要在系统管理的、制单权限控制到科目：需要在系统管理的“功能权限功能权限”中设置中设置科目权限，再选择此项，权限设置才有效。选择此项，制单时操作员科目权限，再选择

24、此项，权限设置才有效。选择此项，制单时操作员只能使用相应的制单权限。只能使用相应的制单权限。 2 2、制单权限控制到凭证类别：需要在系统管理的、制单权限控制到凭证类别：需要在系统管理的“功能权限功能权限”中中设置凭证类别权限，再选择此项，权限设置才有效。选择此项，制单设置凭证类别权限，再选择此项，权限设置才有效。选择此项，制单时只显示此系统用户有权限的凭证类别。时只显示此系统用户有权限的凭证类别。 3 3、操作员进行金额权限控制：选择此项，可以对不同级别的人员、操作员进行金额权限控制：选择此项，可以对不同级别的人员进行金额大小的控制，这样可以减少由于不必要的责任事故带来的经进行金额大小的控制，

25、这样可以减少由于不必要的责任事故带来的经济损失。但外部凭证或常用凭证调用生成，则不受金额控制。济损失。但外部凭证或常用凭证调用生成，则不受金额控制。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务二 总账系统初始化一、业务参数设置（二）权限 4 4、出纳凭证必须由出纳签字：选择此项，所涉及到的、出纳凭证必须由出纳签字：选择此项，所涉及到的“库存现金库存现金”、“银行存款银行存款”科目的记账凭证必须由科目的记账凭证必须由“出纳签字出纳签字”后才能记账。后才能记账。 5 5、凭证必须经由主管会计签字：选择此项，则记账凭证必须进行、凭证必须经由主管会计签字：选择此项，则记账凭证必须进行“主管签字主管签字

26、”后才能记账。后才能记账。 6 6、允许修改、作废他人填制的凭证：选择此项，在制单时可修改或、允许修改、作废他人填制的凭证：选择此项，在制单时可修改或作废别人填制的凭证，否则不能，只能修改自己填制的凭证。作废别人填制的凭证，否则不能，只能修改自己填制的凭证。 用户还可以根据企业的实际情况对其他内容进行设置。用户还可以根据企业的实际情况对其他内容进行设置。 知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务二 总账系统初始化二、期初余额录入 期初余额录入功能是将手工账簿各科目的余额装入计算机中，以期初余额录入功能是将手工账簿各科目的余额装入计算机中，以保证手工账簿和计算机账簿内容的连续性和继承性，并将

27、初始余额保保证手工账簿和计算机账簿内容的连续性和继承性，并将初始余额保存在余额和发生额文件中。存在余额和发生额文件中。 会计账户的期初余额主要录入会计账户的期初余额主要录入“期初余额期初余额”栏目中。底色为白色单栏目中。底色为白色单元格，可直接录入金额；元格，可直接录入金额；底色为灰色单元格，表示是非末级科目，其底色为灰色单元格，表示是非末级科目，其金额由系统自动计算生成金额由系统自动计算生成；底色为黄色单元格，表示需要通过填写辅底色为黄色单元格，表示需要通过填写辅助核算相关信息来完成录入助核算相关信息来完成录入；数量核算的科目包含上下两行，上行为；数量核算的科目包含上下两行，上行为金额，下行

28、为数量，录入时要先录入金额再录入数量；外币核算的科金额，下行为数量，录入时要先录入金额再录入数量；外币核算的科目包含上下两行，上行为本币金额，下行为外币金额，录入时要先录目包含上下两行，上行为本币金额，下行为外币金额，录入时要先录入本币金额，再录入外币金额。入本币金额，再录入外币金额。在录入所有期初余额之后，要进行试在录入所有期初余额之后，要进行试算平衡，以保证期初数据的正确性算平衡，以保证期初数据的正确性。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务三 固定资产管理系统初始化一、业务参数设置 （一）约定说明： 主要例示了固定资产管理的基本原则与方法，用户需要在进行初主要例示了固定资产管理的基

29、本原则与方法，用户需要在进行初始化之前认真阅读条款内容。始化之前认真阅读条款内容。 （二）启用月份： 即固定资产系统开始使用的时间，启用日期只能查看不可修改。即固定资产系统开始使用的时间，启用日期只能查看不可修改。系统启用前固定资产的相关资料作为期初数据录入。固定资产账的系统启用前固定资产的相关资料作为期初数据录入。固定资产账的开始使用期间不得大于系统管理中的建该套账的期间。开始使用期间不得大于系统管理中的建该套账的期间。 如果用户所在单位为行政事业单位，按照相关会计制度的规定所如果用户所在单位为行政事业单位，按照相关会计制度的规定所有固定资产有固定资产知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习

30、任务三 固定资产管理系统初始化一、业务参数设置（三）折旧信息： 不提折旧，该选项不打不提折旧，该选项不打“”“”；如果用户所在单位是企业，则需要在；如果用户所在单位是企业，则需要在该选项打该选项打“”“”。折旧信息的设置主要包括折旧方法的设置和折旧计提。折旧信息的设置主要包括折旧方法的设置和折旧计提分配周期的设置。分配周期的设置。 主要折旧方法包括： 平均年限法（一）平均年限法（一） 平均年限法（二）平均年限法（二） 工作量法工作量法 年数总和法年数总和法 双倍余额递减法（一）双倍余额递减法（一） 双倍余额递减法（二）双倍余额递减法（二）知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务三学习任务三

31、 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化一、业务参数设置 （四）编码方式 主要包括资产类别编码方式和固定资产编码方式。资产类别是用主要包括资产类别编码方式和固定资产编码方式。资产类别是用户单位根据管理和核算的需要，给固定资产所做的分类，可参照国户单位根据管理和核算的需要，给固定资产所做的分类，可参照国家标准或自己的需要建立分类体系。本系统类别编码最多可设置家标准或自己的需要建立分类体系。本系统类别编码最多可设置8 8级、级、2020位，用户可设定每一级的编码长度。固定资产编号是为了方便管位，用户可设定每一级的编码长度。固定资产编号是为了方便管理给固定资产确定的唯一标识，有两种输入方法：可

32、手工输入卡片，理给固定资产确定的唯一标识，有两种输入方法：可手工输入卡片，也可选用自动编码的形式，根据编码原则自动生成，主要有也可选用自动编码的形式，根据编码原则自动生成，主要有“类别类别编号编号+ +序号序号”、“部门编号部门编号+ +序号序号”、“类别编号类别编号+ +部门编号部门编号+ +序号序号”、“部门编号部门编号+ +类别编号类别编号+ +序号序号”，用户可根据单位情况选择一种使用。，用户可根据单位情况选择一种使用。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务三 固定资产管理系统初始化一、业务参数设置（五）财务接口 只有存在对应总账系统的情况下才可操作。如果在该选项内打只有存在对应

33、总账系统的情况下才可操作。如果在该选项内打“”，表示本系统要与账务系统对账，对账的含义是将固定资产系，表示本系统要与账务系统对账，对账的含义是将固定资产系统内所有资产的原值、累计折旧和总账系统中的固定资产科目和累计统内所有资产的原值、累计折旧和总账系统中的固定资产科目和累计折旧科目的余额核对，看数值是否相等。用户可在系统运行中任何时折旧科目的余额核对，看数值是否相等。用户可在系统运行中任何时候选择对账功能，如果帐不平，肯定在两个系统出现偏差，应引起注候选择对账功能，如果帐不平，肯定在两个系统出现偏差，应引起注意，予以调整。如果不想与总账系统对账，可不打勾，表示不对账。意，予以调整。如果不想与总

34、账系统对账，可不打勾，表示不对账。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务三 固定资产管理系统初始化二、基础数据设置 （一）选项 在固定资产初始化的业务参数设置完成后，还要另外进行一些参数在固定资产初始化的业务参数设置完成后，还要另外进行一些参数的补充设置，如的补充设置，如“业务发生后立即制单业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制月末结账前一定要完成制单登账单登账”等内容。等内容。 （二）部门对应折旧科目 固定资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同使用者固定资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同使用者的具体情况按部门或按类别归集。按部门归集折旧费用时，某一部门所

35、的具体情况按部门或按类别归集。按部门归集折旧费用时，某一部门所属的固定资产折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以部门对应折属的固定资产折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以部门对应折旧科目设置就是给部门选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动显旧科目设置就是给部门选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，不必一个一个输入，可提高工作效率。然后在生成部门折示在卡片中，不必一个一个输入，可提高工作效率。然后在生成部门折旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证。旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务三 固定资产管理系统初始化

36、二、基础数据设置 （三）资产类别 固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确作好固定资产核算，就必须建立科学的固定资产分类体系，为核算和作好固定资产核算，就必须建立科学的固定资产分类体系，为核算和统计管理提供依据。企业可根据自身的特点和管理要求，确定一个较统计管理提供依据。企业可根据自身的特点和管理要求，确定一个较为合理的资产分类方法。为合理的资产分类方法。 （四）增减方式 包括增加方式和减少方式两类。增加的方式主要有：直接购入、投包括增加方式和减少方式两类。增加的方式主要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转

37、入、融资租入。减少的方式主要资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。减少的方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出、拆有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出、拆分减少等。用户可以根据自己的需要对增减方式进行增加、减少和修分减少等。用户可以根据自己的需要对增减方式进行增加、减少和修改。改。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务三学习任务三 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化二、基础数据设置 （五）使用状况 从固定资产核算和管理的角度，需明确资产的使用状况，既可以正确计从固定资产核算和管理的角度，需明确资产的使用状况，既可以正确计算和

38、计提折旧，又便于统计固定资产的使用情况，提高资产利用效率。系算和计提折旧，又便于统计固定资产的使用情况，提高资产利用效率。系统预置的使用状况有：使用中（包括在用、季节性停用、经营性出租、大统预置的使用状况有：使用中（包括在用、季节性停用、经营性出租、大修理停用）、未使用和不需用。用户可根据自身需要对增减方式进行增加、修理停用）、未使用和不需用。用户可根据自身需要对增减方式进行增加、减少和修改。减少和修改。 （六）折旧方法 是系统自动计算折旧的基础。系统给出的五种常用方法是系统设置的折是系统自动计算折旧的基础。系统给出的五种常用方法是系统设置的折旧方法，您只能选用，不能删除和修改。如果这几种方法

39、不能满足您企业旧方法，您只能选用，不能删除和修改。如果这几种方法不能满足您企业的使用需要，系统提供了折旧方法的自定义功能，用户可以定义自己合适的使用需要，系统提供了折旧方法的自定义功能，用户可以定义自己合适的折旧方法的名称和计算公式。的折旧方法的名称和计算公式。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务三 固定资产管理系统初始化三、原始卡片录入 原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份先于其录入系统原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份先于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片。用户在使用固定的月份，即已使用过并已计提折旧的固定资产卡片。用户在使用固定资产系统进行核

40、算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。原始卡片的录入并不限制于在第一个期间结账前，任何时的连续性。原始卡片的录入并不限制于在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。候都可以录入原始卡片。在录入原始卡片时，应特别注意固定资产的编码、类别、使用部门、在录入原始卡片时，应特别注意固定资产的编码、类别、使用部门、增加方式、使用状况、使用年限、开始使用日期、原值、累计折旧以增加方式、使用状况、使用年限、开始使用日期、原值、累计折旧以及对应折旧科目等内容。及对应折旧科目等内容。知识准备与业务操作知识准备与业务操作学习任务四

41、 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作薪资管理系统初始化是用户单位在使用薪资管理系统前，应规划设置是用户单位在使用薪资管理系统前，应规划设置部门的规范、人员编码的编排方式、人员类别的划分形式，整理好设部门的规范、人员编码的编排方式、人员类别的划分形式，整理好设置的工资项目及核算方法，并准备好人员的档案数据、工资数据等基置的工资项目及核算方法，并准备好人员的档案数据、工资数据等基本信息。本信息。主要包括建立工资账套、工资类别和基础设置等内容。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、新建账套建账工作是整个薪资管理正确运行的基础。建立一个完整的账套，是

42、建账工作是整个薪资管理正确运行的基础。建立一个完整的账套，是系统正常运行的根本保证。用户可通过系统提供的建账向导，逐步完系统正常运行的根本保证。用户可通过系统提供的建账向导，逐步完成整套工资的建账工作。当启动薪资管理系统，如所选择账套为首次成整套工资的建账工作。当启动薪资管理系统，如所选择账套为首次使用，系统将自动进入建账向导。使用，系统将自动进入建账向导。主要包括参数设置、扣税设置、扣零设置和人员编码等。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（一）参数设置1、工资类别：工资类别的选择主要包括：工资类别的选择主要包括：“单个单个”或或“多个多个”。如果。如果单位中所

43、有人员的工资项目、工资计算公式全部相同，就应选择单位中所有人员的工资项目、工资计算公式全部相同，就应选择 单个单个 工资类别，可提高系统的运行效率。如单位存在下列情况，则需选择工资类别，可提高系统的运行效率。如单位存在下列情况，则需选择“多个多个”工资类别：（工资类别：（1 1）单位按周或一月发多次工资；（）单位按周或一月发多次工资；（2 2）单位中）单位中有多种不同类别（部门）的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式有多种不同类别（部门）的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，但需进行统一工资核算管理；（亦不相同，但需进行统一工资核算管理；（3 3）工资发放使用多种货币：）工资发放使用

44、多种货币：如人民币、港币等。如人民币、港币等。2、币别：若选择账套本位币以外其它币别，则还须在工资类别参数维若选择账套本位币以外其它币别，则还须在工资类别参数维护中设置汇率。护中设置汇率。3、是否核算计件工资：如果企业员工的工资有需要计件核算的，需要如果企业员工的工资有需要计件核算的，需要选择此选项。选择此选项。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（二）扣税设置单位需为职工代扣代缴个人所得税的，在该项选择方框打单位需为职工代扣代缴个人所得税的，在该项选择方框打“”“”。工。工资核算时系统会根据输入的税率自动计算个人所得税额。资核算时系统会根据输入的税率自动计算个人

45、所得税额。（三）扣零设置扣零处理是指每次发放工资时将零头扣下，积累取整，在下次工资发扣零处理是指每次发放工资时将零头扣下，积累取整，在下次工资发放时补上。系统提供的扣零处理主要包括：扣零至放时补上。系统提供的扣零处理主要包括：扣零至100元、扣零至元、扣零至10元元、扣零至元、扣零至角、扣零至分。例如，、扣零至元、扣零至角、扣零至分。例如，“扣零至元扣零至元”即工资发放即工资发放时不发时不发10元以下的元、角、分，包括元以下的元、角、分，包括5元、元、 1元。元。（四）人员编码人员编码与公共平台的人员编码保持一致，无需在本系统设置。人员编码与公共平台的人员编码保持一致，无需在本系统设置。学习任

46、务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、工资类别系统提供处理多个工资类别管理，新建账套时选择系统提供处理多个工资类别管理，新建账套时选择“多个多个”工资类别，工资类别，可进入此功能。例如，企业将正式职工和临时职工分别设为两个工资可进入此功能。例如，企业将正式职工和临时职工分别设为两个工资类别，两个类别同时对应一套账务。工资类别的管理主要包括新建、类别，两个类别同时对应一套账务。工资类别的管理主要包括新建、删除、打开和关闭工资类别。删除、打开和关闭工资类别。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、基础设置建立工资账套以后，需对整个系统运行所需

47、的一些基础信息进行设置，建立工资账套以后，需对整个系统运行所需的一些基础信息进行设置，但特别要注意的是，基础信息的设置需在关闭工资类别的情况下进行。但特别要注意的是，基础信息的设置需在关闭工资类别的情况下进行。主要包括：人员附加信息设置、工资项目设置、部门设置、人员档案及选项等内容。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（一）人员附加信息设置软件系统除了提供职员的基本档案的设置外，还提供了职员附加信息的软件系统除了提供职员的基本档案的设置外，还提供了职员附加信息的设置功能，目的是能够丰富职员档案管理的内容，便于进行更加有效的设置功能，目的是能够丰富职员档案管理的内容

48、，便于进行更加有效的管理。例如，增加管理。例如，增加“性别性别”、“民族民族”、“政治面貌政治面貌”等附加信息的设等附加信息的设置。置。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（二）工资项目设置工资项目的设置主要是定义工资项目的名称、类型、宽度、小数和增减项。薪资系统中提供了一些薪资系统中提供了一些必不可少的固定项目，如的固定项目，如“应发合计应发合计”、“扣扣款合计款合计”、“实发合计实发合计”、“代扣税代扣税”、“计件工资计件工资”等，这些项目等，这些项目不能删除和重命名。不能删除和重命名。其他项目可以根据企业实际情况和需要进行增加，如如“基本工资基本工资”、“岗

49、位工资岗位工资”等。等。在设置工资项目长度时，要注意考虑小数位数和小数点。如项目长度设置为如项目长度设置为“1010”，小数位数为，小数位数为“2 2”，则该项目最高位数为百万位，计算方法为：，则该项目最高位数为百万位，计算方法为：10102 21=71=7。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（三）部门设置本功能是在本功能是在“基础档案基础档案”|“机构人员机构人员”|“部门档案部门档案”中进行设置的。中进行设置的。（四）人员档案人员档案人员档案用于登记工资发放人员的编号、姓名、类别、所在部门等信息,处理员工的增减变动等。需要需要特别注意的是：人员档案的操作时针

50、对某的是：人员档案的操作时针对某一工资类别的，需打开相应的工资类别才能进行操作。人员档案中提供一工资类别的，需打开相应的工资类别才能进行操作。人员档案中提供了增加、删除、修改、导入和导出、批量增加等功能，一般情况下，企了增加、删除、修改、导入和导出、批量增加等功能，一般情况下，企业可根据需要进行批量增加，能够节省时间，提高效率。业可根据需要进行批量增加，能够节省时间，提高效率。学习任务四 薪资管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（五）计算公式用户要首先进入某个工资类别，然后选择该类别所需要的工资项目，再定义此工资类别所需工资项目的计算公式。定义计算公式可通过选定义计算公式可通过选

51、择择“工资项目工资项目”、“运算符运算符”、“关系符关系符”、“函数函数”等组合来完成。等组合来完成。定义公式时，要注意工资项目间的先后顺序，可通过单击公式框的上定义公式时，要注意工资项目间的先后顺序，可通过单击公式框的上下箭头来进行调整。下箭头来进行调整。（六）银行名称发放工资的银行可按需要设置多个，这里的银行名称是针对所有的工发放工资的银行可按需要设置多个，这里的银行名称是针对所有的工资类别的。该项功能需要在企业应用平台的资类别的。该项功能需要在企业应用平台的“基础设置基础设置”|“基础档基础档案案”|“收付结算收付结算”|“银行档案银行档案”中进行设置。中进行设置。学习任务五 应收款管理

52、系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作 应收款管理系统主要提供了设置、日常处理、单据查询、账表应收款管理系统主要提供了设置、日常处理、单据查询、账表管理、其他处理等功能。应收款管理系统初始指用户在应用应收系统管理、其他处理等功能。应收款管理系统初始指用户在应用应收系统之前进行的初始设置，主要包括系统选项、初始设置和期初余额等。之前进行的初始设置，主要包括系统选项、初始设置和期初余额等。一、系统选项一、系统选项在运行本系统前，用户应在此设置运行所需要的账套参数。以便在运行本系统前，用户应在此设置运行所需要的账套参数。以便系统根据企业所设定的选项进行相应处理。主要包括常规选项定义、系统根据

53、企业所设定的选项进行相应处理。主要包括常规选项定义、凭证选项定义、权限与预警和核销设置等。凭证选项定义、权限与预警和核销设置等。常规选项定义的内容主要包括单据审核日期依据、汇兑损益方式、常规选项定义的内容主要包括单据审核日期依据、汇兑损益方式、坏账处理方式、代垫费用类型、应收账款核算模型、是否自动计算现坏账处理方式、代垫费用类型、应收账款核算模型、是否自动计算现金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、改变税额是否反算税率、金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、改变税额是否反算税率、应收票据直接生成收款单和收付款单打印显示客户全称等，用户可以应收票据直接生成收款单和收付款单打印显示客户全称等，

54、用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。根据企业自身的需要自行选择设置。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作 凭证选项定义的内容主要包括受控科目制单方式、非控科目制单方主要包括受控科目制单方式、非控科目制单方式、控制科目依据、销售科目依据、月末结账前是否全部生成凭证、式、控制科目依据、销售科目依据、月末结账前是否全部生成凭证、方向相反的分录是否合并、核销是否生成凭证、预收冲应收是否生成方向相反的分录是否合并、核销是否生成凭证、预收冲应收是否生成凭证、红票对冲是否生成凭证、凭证是否可编辑、单据审核后是否立凭证、红票对冲是否生成凭证、凭证是否可编辑、单据审核后是否立

55、即制单、收付款单制单表体科目不合并、应收单制单表体科目不合并即制单、收付款单制单表体科目不合并、应收单制单表体科目不合并等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。权限与预警的内容主要包括是否启用客户权限、是否启用部门权主要包括是否启用客户权限、是否启用部门权限、录入发票时显示提示信息、单据报警、是否信用额度控制、信用限、录入发票时显示提示信息、单据报警、是否信用额度控制、信用额度报警等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。额度报警等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。 核销设置的内容主要包括应收款核销方式、规则控制方式、核主要包括应收款核

56、销方式、规则控制方式、核销规则和收付款单审核后核销等，用户可以根据企业自身的需要自行销规则和收付款单审核后核销等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。选择设置。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、初始设置指用户在指用户在应用应收系统之前进行的初始设置，初始设置的进行的初始设置，初始设置的作用是建立应收款管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应收业务，使用哪些单据处理应收业务，确定需要需要进行账龄管理的账龄区间。有了这功能，用户可选择使用自己定义的进行账龄管理的账龄区间。有了这功能，用户可选择使用自己定义的单据类型、使应收业务管理更符合用户的需要。单据类型、

57、使应收业务管理更符合用户的需要。主要功能有：设置科目、单据类型的设置、账期内账龄区间设置、逾设置科目、单据类型的设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置、坏账准备设置和报警级别设置。期账龄区间设置、坏账准备设置和报警级别设置。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（一）设置科目由于本系统业务类型较固定，生成的凭证类型也较固定，因此，为了由于本系统业务类型较固定，生成的凭证类型也较固定，因此，为了简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好。系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。置好

58、。系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。1、基本科目设置：用户可在此定义应收系统凭证制单所需要的基本科、基本科目设置：用户可在此定义应收系统凭证制单所需要的基本科目、应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目等。若用户未在目、应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目等。若用户未在单据中指定科目，且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的单据中指定科目，且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的设置，则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置。设置，则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作2、控制科目设置

59、：进行应收科目、预收科目的设置。依据用户在系统：进行应收科目、预收科目的设置。依据用户在系统初始中的控制科目依据而显示设置依据。初始中的控制科目依据而显示设置依据。3、产品科目设置：进行销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科：进行销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科目的设置。依据用户在系统初始中的销售科目依据选项而显示设置依目的设置。依据用户在系统初始中的销售科目依据选项而显示设置依据。据。 4、结算方式科目设置：进行结算方式、币种、科目的设置。：进行结算方式、币种、科目的设置。对于现结的发票、收付款单，系统依据单据上的结算方式查找对应的结算科目，系统制单时自动带出。学习任务五 应收款管

60、理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（二）单据类型设置单据类型设置指用户将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达单据类型设置指用户将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达到快速处理业务及进行分类汇总、查询、分析的效果。用户可在此设到快速处理业务及进行分类汇总、查询、分析的效果。用户可在此设置单据的类型。系统提供了发票和应收单两大类型的单据。置单据的类型。系统提供了发票和应收单两大类型的单据。（三）账龄内账龄区间设置（三）账龄内账龄区间设置账期内账龄区间设置指用户定义账期内应收账款或收款时间间隔的功账期内账龄区间设置指用户定义账期内应收账款或收款时间间隔的功能，其作用是便于用户根

61、据自己定义的账款时间间隔，进行账期内应能，其作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行账期内应收账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生收账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应收款、收款情况。的应收款、收款情况。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（四）逾期账龄区间设置逾期账龄区间设置指用户定义逾期应收账款或收款时间间隔的功能，指用户定义逾期应收账款或收款时间间隔的功能，其作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行逾期应收账款其作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行逾期应收账款或收款的账龄查询和账龄分析，

62、清楚了解在一定期间内所发生的应收或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应收款、收款情况。款、收款情况。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（五）坏账准备设置坏账初始设置是指坏账初始设置是指用户定义本系统内计提坏账准备比率和设置坏账准备期初余额的功能，它的，它的作用是系统根据用户的应收账款进行计提坏账准备。企业应于期末针对不包含应收票据的应收款项计提坏账准备，企业应于期末针对不包含应收票据的应收款项计提坏账准备，其其基本方法是销售收入百分比法、应收余额百分比法、账龄分析法等。用户可以在此设置计提坏账准备的方法和计提的有关参数。用户可以在此设置计提

63、坏账准备的方法和计提的有关参数。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作坏账初始设置根据应收系统选项中所设置的坏账处理方式的不同而处坏账初始设置根据应收系统选项中所设置的坏账处理方式的不同而处理不同：理不同：1、销售收入百分比法：用户录入坏账准备期初余额和坏账计提比率：用户录入坏账准备期初余额和坏账计提比率2、应收余额百分比法：用户录入坏账准备期初余额和坏账计提比率：用户录入坏账准备期初余额和坏账计提比率3、账龄分析法：用户录入坏账准备期初余额、选择账龄区间方案、针：用户录入坏账准备期初余额、选择账龄区间方案、针对账龄区间方案录入相应账龄区间的坏账计提比率。对账龄区

64、间方案录入相应账龄区间的坏账计提比率。当用户做过任意一种坏账处理（坏账计提、坏账发生、坏账收回）后，当用户做过任意一种坏账处理（坏账计提、坏账发生、坏账收回）后，就不能修改坏账准备数据，只允许查询。就不能修改坏账准备数据，只允许查询。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（六）报警级别设置用户可通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额用户可通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。信用比率信用比率= =信用余额信用余额/ /信用额度

65、，信用额度，信用余额信用余额= =信用额度信用额度- -应收账款余额。应收账款余额。学习任务五 应收款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、期初余额通过通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。1、期初发票：指还未核销的应收账款，在系统中以单据的形式列示，：指还未核销的应收账款，在系统中以单据的形式列示，已核销部分金额不显示。已核销部分金额不显示。2、期初应收单：指还未结算的

66、其他应收单，在系统中以单据的形式：指还未结算的其他应收单，在系统中以单据的形式列示，已核销部分金额不显示。列示，已核销部分金额不显示。3、期初预收单：指提前收取的客户款项。：指提前收取的客户款项。4、期初票据：指还未结算的票据。：指还未结算的票据。5、期初余额与总账对账：根据受控科目进行一一对账。：根据受控科目进行一一对账。6、数据权限：当系统选项中设置了启用客户、部门数据权限，则在：当系统选项中设置了启用客户、部门数据权限，则在查询、编辑期初余额数据时均需要根据登录用户的对应数据权限进行查询、编辑期初余额数据时均需要根据登录用户的对应数据权限进行相应的限制。相应的限制。单据中的部门为空时，相

67、当于该单据的部门权限不受控制。如：一张单据中出现的客户是该用户可查看的，而部门是该用户如：一张单据中出现的客户是该用户可查看的，而部门是该用户禁止查看的记录，则该张单据禁止该用户查看。禁止查看的记录，则该张单据禁止该用户查看。学习任务五学习任务五 应付款管理系统初始化应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作 应付款管理系统主要提供了设置、日常处理、单据查询、账表应付款管理系统主要提供了设置、日常处理、单据查询、账表管理、其他处理等功能。应付款管理系统初始指用户在应用应付系统管理、其他处理等功能。应付款管理系统初始指用户在应用应付系统之前进行的初始设置，主要包括系统选项、初始设置

68、和期初余额等。之前进行的初始设置，主要包括系统选项、初始设置和期初余额等。 一、系统选项一、系统选项在运行本系统前，用户应在此设置运行所需要的账套参数。以便在运行本系统前，用户应在此设置运行所需要的账套参数。以便系统根据企业所设定的选项进行相应的处理。主要包括常规选项定义、系统根据企业所设定的选项进行相应的处理。主要包括常规选项定义、凭证选项定义、权限与预警和核销设置等。凭证选项定义、权限与预警和核销设置等。常规选项定义的内容主要包括单据审核日期依据、汇兑损益方式、常规选项定义的内容主要包括单据审核日期依据、汇兑损益方式、坏账处理方式、代垫费用类型、应付账款核算模型、是否自动计算现坏账处理方式

69、、代垫费用类型、应付账款核算模型、是否自动计算现金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、改变税额是否反算税率、金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、改变税额是否反算税率、应付票据直接生成收款单和收付款单打印显示客户全称等，用户可以应付票据直接生成收款单和收付款单打印显示客户全称等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。根据企业自身的需要自行选择设置。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作 凭证选项定义内容主要包括受控科目制单方式、非控科目制单方式、主要包括受控科目制单方式、非控科目制单方式、控制科目依据、销售科目依据、月末结账前是否全部生成凭证、方向控制科目依

70、据、销售科目依据、月末结账前是否全部生成凭证、方向相反的分录是否合并、核销是否生成凭证、预付冲应付是否生成凭证、相反的分录是否合并、核销是否生成凭证、预付冲应付是否生成凭证、红票对冲是否生成凭证、凭证是否可编辑、单据审核后是否立即制单、红票对冲是否生成凭证、凭证是否可编辑、单据审核后是否立即制单、收付款单制单表体科目不合并、应付单制单表体科目不合并等，用户收付款单制单表体科目不合并、应付单制单表体科目不合并等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。可以根据企业自身的需要自行选择设置。权限与预警内容主要包括是否启用客户权限、是否启用部门权限、主要包括是否启用客户权限、是否启用部门权限、录入发票

71、时显示提示信息、单据报警、是否信用额度控制、信用额度录入发票时显示提示信息、单据报警、是否信用额度控制、信用额度报警等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。报警等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。 核销设置内容主要包括应付款核销方式、规则控制方式、核销主要包括应付款核销方式、规则控制方式、核销规则和收付款单审核后核销等，用户可以根据企业自身的需要自行选规则和收付款单审核后核销等，用户可以根据企业自身的需要自行选择设置。择设置。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、初始设置指用户在指用户在应用应付系统之前进行的初始设置，初始设置的进行的初始设置，初始

72、设置的作用是建立应付款管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应付业务，使用哪些单据处理应付业务，确定需要需要进行账龄管理的账龄区间。有了这功能，用户可以选择使用自己定义进行账龄管理的账龄区间。有了这功能，用户可以选择使用自己定义的单据类型、使应付业务管理更符合用户的需要。的单据类型、使应付业务管理更符合用户的需要。主要功能有：设置科目、单据类型的设置、账期内账龄区间设置、逾设置科目、单据类型的设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置和报警级别设置。期账龄区间设置和报警级别设置。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（一）设置科目由于本系统业务类型较固定，生成的凭证

73、类型也较固定，因此，为了由于本系统业务类型较固定，生成的凭证类型也较固定，因此，为了简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设简化凭证生成操作，可在此处将各业务类型凭证中的常用科目预先设置好。系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。置好。系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。1、基本科目设置：用户可在此定义应付系统凭证制单所需要的基本科、基本科目设置：用户可在此定义应付系统凭证制单所需要的基本科目、应付科目、预付科目、销售收入科目、税金科目等。若用户未在目、应付科目、预付科目、销售收入科目、税金科目等。若用户未在单据中指定科目，且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的单

74、据中指定科目，且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的设置，则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置。设置，则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作2、控制科目设置：进行应付科目、预付科目的设置。依据用户在系统：进行应付科目、预付科目的设置。依据用户在系统初始中的控制科目依据而显示设置依据。初始中的控制科目依据而显示设置依据。3、产品科目设置：进行销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科：进行销售收入科目、应交增值税科目、销售退回科目的设置。依据用户在系统初始中的销售科目依据选项而显示设置依目的设置。依据

75、用户在系统初始中的销售科目依据选项而显示设置依据。据。 4、结算方式科目设置：进行结算方式、币种、科目的设置。：进行结算方式、币种、科目的设置。对于现结的发票、收付款单，系统依据单据上的结算方式查找对应的结算科目，系统制单时自动带出。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（二）单据类型设置单据类型设置指用户将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达单据类型设置指用户将自己的往来业务与单据类型建立对应关系，达到快速处理业务以及进行分类汇总、查询、分析的效果。用户可在此到快速处理业务以及进行分类汇总、查询、分析的效果。用户可在此设置单据的类型。系统提供了发票和应付单两

76、大类型的单据。设置单据的类型。系统提供了发票和应付单两大类型的单据。（三）账龄内账龄区间设置（三）账龄内账龄区间设置账期内账龄区间设置指用户定义账期内应付账款或收款时间间隔的功账期内账龄区间设置指用户定义账期内应付账款或收款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行账期内能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行账期内应付账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发应付账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应付款、收款情况。生的应付款、收款情况。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（四）逾期账

77、龄区间设置逾期账龄区间设置指用户定义逾期应付账款或收款时间间隔的功能，指用户定义逾期应付账款或收款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行逾期应付账它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行逾期应付账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应付款、收款情况。付款、收款情况。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作（五）报警级别设置用户可通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额用户可通过对报警级别的设置，将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例

78、分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。信用比率信用比率= =信用余额信用余额/ /信用额度，信用额度，信用余额信用余额= =信用额度信用额度- -应付账款余额。应付账款余额。学习任务五 应付款管理系统初始化知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、期初余额通过通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应付业务数据录，用户可将正式启用账套前的所有应付业务数据录入到系统中，入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。1、期初发票：指还未核销的应付账

79、款，在系统中以单据的形式列示，：指还未核销的应付账款，在系统中以单据的形式列示，已核销部分金额不显示。已核销部分金额不显示。2、期初应付单：指还未结算的其他应付单，在系统中以单据的形式：指还未结算的其他应付单，在系统中以单据的形式列示，已核销部分金额不显示。列示，已核销部分金额不显示。3、期初预付单：指提前预付给供应商的款项。：指提前预付给供应商的款项。4、期初票据：指还未结算的票据。：指还未结算的票据。5、期初余额与总账对账：根据受控科目进行一一对账。：根据受控科目进行一一对账。6、数据权限：当系统选项中设置了启用客户、部门数据权限，则在：当系统选项中设置了启用客户、部门数据权限，则在查询、

80、编辑期初余额数据时均需根据登录用户的对应数据权限进行相查询、编辑期初余额数据时均需根据登录用户的对应数据权限进行相应的限制。应的限制。单据中的部门为空时，相当于该单据的部门权限不受控制。如：一张单据中出现的客户是该用户可以查看的，而部门是该用户禁如：一张单据中出现的客户是该用户可以查看的，而部门是该用户禁止查看的记录，则该张单据禁止该用户查看。止查看的记录，则该张单据禁止该用户查看。项目三 各系统日常业务处理 职业能力目标能进行用友能进行用友ERP-U8.72ERP-U8.72总账系统中填制凭证、审核凭证、出纳签字以及修总账系统中填制凭证、审核凭证、出纳签字以及修改凭证等操作，能利用总账系统对

81、企业日常业务进行凭证处理及记账；改凭证等操作，能利用总账系统对企业日常业务进行凭证处理及记账；能进行用友能进行用友ERP-U8.72ERP-U8.72固定资产系统中固定资产增减变动的处理、计提折固定资产系统中固定资产增减变动的处理、计提折旧和制单等操作，能够利用固定资产管理系统对企业的固定资产日常业务旧和制单等操作，能够利用固定资产管理系统对企业的固定资产日常业务进行处理；进行处理；能进行用友能进行用友ERP-U8.72ERP-U8.72薪资管理系统中数据编辑及变动工资数据、个人所薪资管理系统中数据编辑及变动工资数据、个人所得税的设置和工资分摊等操作，能够利用薪资管理系统对企业的工资日常得税的

82、设置和工资分摊等操作，能够利用薪资管理系统对企业的工资日常业务进行处理；业务进行处理；能进行用友能进行用友ERP-U8.72ERP-U8.72应收款管理系统中单据处理、核销处理、票据管理应收款管理系统中单据处理、核销处理、票据管理和坏账处理等操作，能够利用应收款管理系统对企业的应收款日常业务进和坏账处理等操作，能够利用应收款管理系统对企业的应收款日常业务进行处理；行处理；能进行用友能进行用友ERP-U8.72ERP-U8.72应付款管理系统中单据处理、核销处理、票据管理应付款管理系统中单据处理、核销处理、票据管理和转账处理等操作，能够利用应付款管理系统对企业的应付款日常业务进和转账处理等操作，

83、能够利用应付款管理系统对企业的应付款日常业务进行处理。行处理。典型工作任务 任务任务1 总账系统业务处理；总账系统业务处理； 任务任务2 固定资产管理系统业务处理；固定资产管理系统业务处理； 任务任务3 薪资管理系统业务处理；薪资管理系统业务处理； 任务任务4 应收款管理系统业务处理；应收款管理系统业务处理； 任务任务5 应付款管理系统业务处理。应付款管理系统业务处理。学习任务一 总账系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、填制凭证：记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证首部部分，记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证首部部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证

84、正文部包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要分，包括摘要、会计分录和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算的内容。求，则应输入辅助核算的内容。二、查询凭证：记账凭证一旦输入后，即可使用查询功能查找已记账记账凭证一旦输入后，即可使用查询功能查找已记账凭证以及未记账凭证。凭证以及未记账凭证。三、修改凭证：手工会计处理方式下对于记账凭证的修改有划线更正手工会计处理方式下对于记账凭证的修改有划线更正法、红字冲销法、补充登记法等。电算化环境下对错误凭证的修改主法、红字冲销法、补充登记法等。电算化环境下对错

85、误凭证的修改主要分为两种方法：凭证的要分为两种方法：凭证的“无痕迹无痕迹”修改、凭证的修改、凭证的“有痕迹有痕迹”修改。修改。学习任务一 总账系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作四、出纳签字：出纳凭证由于涉及企业现金的收入和支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳凭证由于涉及企业现金的收入和支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过出纳人员可通过“出纳签字出纳签字”功能对制单员填制的带有现金或银行科功能对制单员填制的带有现金或银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确。审查认为错误或有异议的凭证，应交

86、与填制人员修改后再核对。确。审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。 提示：1 1、凭证合并状态出纳签字，但不能填补结算方式和票号。、凭证合并状态出纳签字，但不能填补结算方式和票号。2 2、已签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行。、已签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行。3 3、取消签字只能由出纳人自己进行。、取消签字只能由出纳人自己进行。4 4、企业可根据实际需要决定是否对出纳凭证进行出纳签字管理，若不、企业可根据实际需要决定是否对出纳凭证进行出纳签字管理，若不需要此功能，可在需要此功能，可在 选项选项 中取消中取消 出纳凭证必须经由出纳签字出纳凭

87、证必须经由出纳签字 的设置。的设置。学习任务一 总账系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作五、审核凭证审核是指由具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单人填制审核是指由具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单人填制的记账凭证进行合法性检查。的记账凭证进行合法性检查。提示：（1 1）无论是审核签字还是取消审核，审核人和制单人不能是同一个人。）无论是审核签字还是取消审核，审核人和制单人不能是同一个人。（2 2）凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才可以。）凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才可以。（3 3）取消审核只能由审核人自己完成。）取消审核只能由审核人

88、自己完成。学习任务一 总账系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作六、记账 凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。记账工作采用向导方式，使记账过程往来账、项目账以及备查账等。记账工作采用向导方式，使记账过程更加明确。更加明确。 记账即登记账簿，它是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系记账即登记账簿，它是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去，是会计核算的主要统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去，是会计核算的主要方法之一。登记账簿是由

89、有记账权限的操作员发出记账指令，由计算方法之一。登记账簿是由有记账权限的操作员发出记账指令，由计算机按照预先设计的记账程序自动进行合法性检验、科目汇总、登记账机按照预先设计的记账程序自动进行合法性检验、科目汇总、登记账簿等操作。簿等操作。学习任务二 固定资产管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、固定资产卡片管理（1）固定资产卡查询固定资产卡查询 ：查询功能提供多种方式对固定资产卡的多种信息进行查询。该功能按照用户输入查询条件，自动匹配符合条件的信息，显示该信息。（2）固定资产卡修改固定资产卡修改 ：此功能用于修改卡片中的错误，或资产在使用过程中有必要修改的内容。该种方式提供无

90、痕迹修改。主要修改固定资产卡中固定资产名称、固定资产编号和自定义项目等变动的内容。（3）固定资产卡删除）固定资产卡删除 ：删除卡片是将固定资产卡片的资料彻底从系统中清除，并非固定资产处置。 （4）固定资产卡片打印固定资产卡片打印 ：固定资产卡片打印是指用户可以根据需求定义需要的卡片，系统自动匹配后打印输出用户的卡片。 学习任务二 固定资产管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、固定资产增减管理（1）固定资产增加）固定资产增加 ：用户增加一项固定资产时，需在系统中定义该项固定资产。定义增加的固定资产卡片内容，包括新增固定资产的编码、使用部门、增加方式、使用年限、预计净产值（率）、

91、对应折旧科目和折旧方法等 。（2）固定资产减少）固定资产减少 ：固定资产减少是指固定资产因各种原因退出企业。该功能用于选择需要减少的固定资产及固定资产减少的相关信息。如固定资产减少的方式、减少的日期、清理收入、清理费用和清理原因等信息。学习任务二 固定资产管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、固定资产折旧管理 自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。学习任

92、务三 薪资管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、计件工资统计 如果已设定了计件工资标准及方案，且在人员档案中设置了核算计件工资，那么在进行本月工资数据处理前应录入计件工资统计数据。学习任务三 薪资管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、工资变动管理（1）筛选和定位：）筛选和定位：如果需录入或修改某个部门或人员的工资数据，最好采用数据过滤的方法，先将所有修改人员过滤出来，然后进行工资数据修改。修改完毕后单击“计算”和“汇总”功能，这样可大大提高计算速度。（2）页编辑）页编辑 ：在工资变动界面提供了“编辑”按钮，可对选定的个人进行快速录入。通过变更人员，录入或修改

93、其他人员的工资数据。（3）替换）替换 ：将符合条件的人员的某个工资项目的数据，统一替换成某个数据。 学习任务三 薪资管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、工资变动管理（4）过滤器）过滤器 ：如果只输入或修改工资项目中的某一项或几项，可将要修改的项目过滤出来，便于修改。（5）定位器）定位器 ：在工资变动界面，首先单击复选框“”，启用定位器，然后单击某一列，在文本框中显示选中的对应列名称 （6）计算汇总）计算汇总 ：在修改完某项数据重新设置了计算公式、进行数据替换或在个人所得税中执行了自动扣税等操作，必须调用“计算”和“汇总”功能对个人工资数据重新计算，以保证数据正确。 （7）排

94、序）排序 ：为便于用户录入和查询工资数据，系统提供了排序功能。在工资变动界面，单击鼠标右键，从快捷菜单中选择“排序”。可选择按人员编号、人员姓名或部门排序，如需按某个工资项目数据排序，只需将光标定位在该列中，然后选择快捷菜单中“排序”“选择列”“升序（降序）”即可。学习任务三 薪资管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、扣缴所得税 （1）选择申报表栏目）选择申报表栏目 ：“个人所得税扣缴申报表”是个人纳税情况的记录，系统提供对表中栏目的设置功能。 （2）税率表定义）税率表定义 ：如单位的扣除费用及税率与国家规定不一致，可在个人所得税扣缴申报表界面上单击“税率”按钮进行修改。修改

95、确认后系统自动重新计算，并将此设置保存到下次修改确认后。（3）个人所得税计算）个人所得税计算 ：当税率定义完成确认后，系统将根据用户的设置自动计算并生成新的个人所得税申报 。学习任务三 薪资管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作四、银行代发 （1）银行文件格式设置）银行文件格式设置 ：银行文件格式设置是根据银行的要求，设置提供银行数据中所包含的项目，以及项目的数据类型、长度和取值范围等。 （2）银行代发输出格式设置）银行代发输出格式设置 ：银行代发磁盘输出格式设置：根据银行的要求，设置向银行提供的数据，即以何种文件形式存放在磁盘中，且在文件中显示各数据项目是如何存放和区分的。（3

96、）磁盘输出）磁盘输出 ：按用户已设置好的格式和设定的文件名，将数据输出到指定的磁盘。 学习任务三 薪资管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作五、工资分摊 （1）设置工资分摊类型设置工资分摊类型 ：首次使用工资分摊功能应先进行工资分摊设置。所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分摊比例，如应付职工薪酬、福利费、职工教育经费和公会经费。（2）生成转账凭证生成转账凭证 ：工资分配及费用分摊的结果最后应通过转账凭证的形式传递到总账，避免二次录入。学习任务三 薪资管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作六、凭证查询 工资系统核算的结果以转账凭证的形式传输到了总账

97、系统，在总账系统中可进行查询、审核、记账等操作，但不能修改、删除。工资核算系统中的凭证查询功能提供了工资核算系统转账凭证的删除、冲销操作。 具体操作步骤为：执行“统计分析”|“凭证查询”命令，打开“凭证查询”对话框，选中要删除的凭证，点击“删除”命令，还需要到总账系统里面对作废的凭证进行整理。学习任务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、应收单据处理 （一）应收单据录入（一）应收单据录入（1）录入销售发票）录入销售发票 ：在录入销售发票时，企业应根据销售业务内容、性质确定单据名称、单据类型及方向，详细录入该项业务的销售情况。 （2）录入应收单）录入应收单 ：应收单的

98、实质是一张凭证，表头的信息相当于凭证中的一条分录，单据头中的科目由系统从用户在初始位置时所设置的应收科目中去的；表体中的一条记录也相当于凭证中的一条分录，单据头的金额合计与单据体中的金额合计应相等。（3）修改、删除应收单：）修改、删除应收单：在单据录入界面，通过“首张”、“上张”、“下张”、“末张”按钮找到需修改的单据，单击“修改”或“删除”按钮，保存后退出。 （二）应收单据审核（二）应收单据审核 审核应收单据审核界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的应收单据，也包括从销售管理系统传入的单据。 学习任务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、收款单据处理（一）收款单

99、据录入。（一）收款单据录入。（1）录入收款单）录入收款单 ：收到客户款项时，该款项有3种可能用途：一是客户结算所欠货款；二是客户提前支付的预付款；三是用于支付其他费用。在应收款管理系统中，系统用款项类型来区别不同用途。如对于同一张收款单，同时有几种用途，那么应该在表体记录中分行显示。（2）在录入收款单时，应注意款项类型的选择，对于不同用途的款项，系统提供的后续业务处理不同。对于冲销应收账款，以及形成预收款的款项，后续可进行核销处理，即将收款单与其对应销售发票或应收单进行核销勾对，冲销客户债务。（二）收款单据审核（二）收款单据审核 在“结算单”界面中，系统提供手工审核、自动批审核的功能。 学习任

100、务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、核销处理（一）核销规则（1）单单与与原原来来单单据据完完全全核核销销：如果收款单的数额等于收款单据的数额，则收款单与原来单据完全核销。（2）销销时时使使用用预预收收款款：如果客户事先预付了一部分款，在业务完成后又付清了剩余的款项，并且要求这两笔款项同时结算，核销时需要使用预收款。如果预收款的币种与需要核销的应收单的币种不一致则需将预收款的金额折算成中间币种后进行核销。学习任务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作（二）核销方式（1）手工核销）手工核销 ：在收款单录入界面执行单据审核后，可直接进行核销处理

101、，也可在“应收款管理”“核销处理”中进行核销。一次只能对一种结算单类型进行核销，即在手工核销的情况下需将收款单和付款单分开核销。（2）自动核销）自动核销。自动核销时系统根据输入的过滤条件进行自动核销，并显示自动核销进度条，核销完成后，系统提交“自动核销报告”，显示已核销规则的情况和未核销的原因。自动核销可对多个客户进行核销处理，依据核销规则对客户单据进行核销处理。学习任务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作四、票据管理（1）增加票据）增加票据 ：将企业本期收到的与商业汇票有关的金额、票号等资料通过票据管理功能录入到系统中，作为收款单保存并进行审核。 （2）修改票据）修

102、改票据 ：发生已录入的票据有错，可利用系统提供的修改功能修改票据内容。（3）票据贴现）票据贴现 ：票据贴现通过“票据管理”中“贴现”功能完成相应操作。（4）票据背书：）票据背书：当无法支付其他单位的欠款时，可将自己拥有的票据背书，冲减自己的应付款。 （5）票据转出：）票据转出：当票据到期，而承兑单位无力支付时，应将应收票据转入应收账款。（6）票据计息：）票据计息：票据分为带息票据和不带息票据。 （7）票据结算：）票据结算：当票据到期，持票收款时，执行票据结算处理。 学习任务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作五、转账处理（1）应收冲应收）应收冲应收：它是指将一家客户的

103、应收款转到另一家客户中，通过应收冲应收功能将应收账款在客户之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客户间入错户或合并户问题。（2）预收冲应收）预收冲应收：预收冲应收是指客户的预收款与该客户应收欠款之间的核销业务。（3）应收冲应付）应收冲应付：应收从应付是指用客户的应收账款来冲抵供应商的应付款项。 （4）红票对冲）红票对冲：红票对冲是将客户的红字应收单据与蓝字应收单据、收款单与付款单中间进行冲抵的操作。系统提供了两种处理方式：自动冲销和手工冲销。学习任务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作六、坏账处理（1）坏账计提：）坏账计提：企业应在期末分析各项应

104、收款项的可收回性，并预计可能产生的坏账损失，对预计可能发生的坏账计提坏账准备。（2）坏坏账账发发生生：坏账发生指系统提供用户确定某些应收款为坏账的工作.（3）坏坏账账收收回回：坏账收回指系统提供的对应收款已确定为坏账后又被收回的业务处理功能。（4）坏坏账账查查询询：坏账查询指系统提供的对系统内进行坏账处理过程和处理结果的查询功能。通过坏账查询功能查询一定期间内发生的应收账款也处理情况及处理结果，加强对坏账的监督。学习任务四 应收款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作七、制单处理制单即生成凭证，并将凭证传递到总账，在总账系统进行凭证的审核和记账。系统对销售发票、应收单、结算单等业

105、务提供了实时制单功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可在此快速、成批地生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。具体操作方法是双击“数据权限控制设置”，显示设置界面，针对记录级业务对象和字段级业务对象，选择是否进行控制。需注意的是：必须在系统管理中定义角色或用户，并分配完功能级权限后才能进行“数据权限分配”。 账套主管不参加数据权限分配。 学习任务五 应付款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、应付单据处理1、采购发票录入采购发票录入 ：采购发票是企业开给供应商的增值税专用发票、普通发票及零售日报等原始采购票据。2、应付单据录入应付单据录入 ：应付单的实质是一张凭证

106、，表头的信息相当于凭证中的一条分录，单据头中的科目由系统从用户在初始设置时所设置的应付科目中取得；表体中的一条记录也相当于凭证中的一条分录，单据头的金额合计与单据体中的金额合计应相等。3、应付单据审核应付单据审核 ：审核是对应付单的确认，应付单只有经过审核后才可生成相应的凭证。应付单据审核提供对采购发票以及应付单的审核，系统提供手工审核和自动批审的功能。 学习任务五 应付款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、付款单据处理（1）付款单据录入）付款单据录入 ：付款单据录入，是将支付供应商款项依据供应商退回的款项，录入到应付款管理系统。包括付款单与收款单（即红字付款单）的录入。在

107、应付款日常管理中，主要是通过对应负担和付款单之间进行核销，加强对应付款的管理。 （2）付款单据审核：）付款单据审核：付款单据审核主要完成付款单、收款单（即红字付款单）的自动审核、批量审核功能。只有审核后的单据才允许进行核销、制单等处理。在付款单据审核列表界面，用户也可进行付款单、收款单的增加、修改、删除等操作。学习任务五 应付款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、核销处理核销处理指用户日常进行的付款核销应付款的工作。在不启用应收款系统的情况下，此项工作通过总账系统“供应商往来两清”来完成。单据核销的作用是处理付款核销应付款，建立付款与应付款的核销记录，监督应付款及时核销，加

108、强往来款项的管理。核销的方式分为两种，即手工核销方式和自动核销方式。手工核销是指由用户手工确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。通过本功能可根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强往来款项核销的灵活性；自动核销是指系统自动确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。通过本功能可根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强往来款项核销的效率性。学习任务五 应付款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作四、票据管理（1）增加票据）增加票据 ：增加票据是在系统中开具一张本期发生的以商业汇票支付的款项，通过付款单过滤条件对话框，录入有关资料，并经过审核后，

109、系统自动生成商业承兑汇票的付款单。（2）修改票据：）修改票据：发现已录入的票据有错，可以利用系统提供的修改功能修改票据内容。 （3）票据计息：）票据计息：票据分为带息票据和不带息票据。 （4）票据转出：）票据转出：由于某种原因导致票据到期而无力支付时，应该将应付票据转入应付账款。 （5）票据结算：）票据结算：当票据到期，持票付款时，执行票据结算处理。进行票据结算时，结算金额不是票据余额，而是通过结算实际支付的现金等。学习任务五 应付款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作五、转账处理（1）应付冲应付）应付冲应付 ：将一家供应商的应付款转到另一家供应商中，通过应付冲应付功能将应付账

110、款在供应商之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商之间入错户或合并问题。 （2）预付冲应付：）预付冲应付：通过预付冲应付处理供应商的预付款、红字预付款与该供应商应付欠款和红字应付款之间的转账核销业务。（3）应付冲应收：）应付冲应收：用供应商的应付账款来冲抵供应商的应收款项，实现应付业务的调整，解决应付债务与应收债权的冲抵。（4）红票对冲：）红票对冲：红票对冲是将供应商的红字应付单据与蓝字应付单据、收款单与付款单之间进行冲抵的操作。 学习任务五 应付款管理系统业务处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作六、制单处理制单即生成凭证，并将凭证传递到总账系统，在总账系统中进行

111、凭证的审核和记账。应付款系统对采购发票、应付单、付款单等业务提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批地生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。项目五 期末处理职业能力目标职业能力目标理解期末对账、结账的重要性；掌握薪资管理系统、固定资产系统、应收款系统、应付款系统、期末处理；掌握总账系统期末自定义转账凭证的生成，掌握总账系统对账、结账；理解各模块之间的期末数据的传递顺序。典型工作任务 任务1 固定资产系统期末处理 任务2 薪资管理系统期末处理 任务3 应收款系统期末处理 任务4 应付款系统期末处理 任务5 总账系统期末处理 学习任务一 各子系统期末处理

112、 知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、固定资产系统期末处理 1、固定资产系统月末对账：固定资产系统月末对账：期末对账是指固定资产系统和总账系统中固定资产科目的价值进行核对，系统对账后给出对账结果，如果对账不平衡，需要找到原因，才能进行后续结账。 2、固定资产系统月末结账：固定资产系统月末结账：在固定资产系统业务终了后，应进行月末结账，固定资产月末结账后，当期的数据不能修改，如需修改，则需进行恢复。如果本期不结账，将不能进行下期的数据处理；对账前要进行备份。 学习任务一各子系统期末处理 知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、薪资管理系统期末处理薪资管理系统的期末处理是将当月数据经过处理后结

113、转至下月。每个月工资数据处理完毕后均进行月末结账。薪资管理系统期末处理包括月末结转和年末结转 。学习任务一各子系统期末处理 知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、应收款系统和应付款系统期末处理 应收款管理和应付款管理系统的日常业务处理内容类似，期末处理的内容也不尽相同。只有当月结账后，才可开始下月工作。进行月末处理时，一次只能选择一个月进行结账；前一个月没有结账，则本月不能结账；结算单还有未审核的，不能结账 。当执行了月末结账后，该月将不能进行任何处理。学习任务二 总账系统期末处理 知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、银行对账1 1、银行对账期初数据、银行对账期初数据银行对账期初数据出纳

114、员可从上月的期末数据中查询获得，依据资料信息在总账系统中录入。2 2、银行对账单录入、银行对账单录入指出纳员依据从银行获取的银行对账单，把其中记载的相关信息在总账模块中进行录入操作。3 3、银行对账、银行对账银行对账是计算机根据对账依据自动进行核对、勾销。对账的依据通常是“结算方式+结算号+方向+金额”或“方向+金额”。 4 4、编制银行存款余额调节表、编制银行存款余额调节表输出余额调节表对账完成后，计算机自动整理汇总未达账和已达账，生成银行存款余额调节表。学习任务二 总账系统期末处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、期末转账 1、定义转账凭证自动转账主要包括自定义转账、对应结转、销售成

115、本结转、售价销售成本结转、汇兑损益结转和期间损益结转。 2、转账生成在定义完成转账凭证后，每月月末至需要执行本功能即可快速生成转账凭证，并将此转账凭证自动追加到未记账凭证中去，然后，按账务处理程序要求，对该张凭证进行审核和记账。 学习任务二 总账系统期末处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作三、对账 无论是在手工方式下，还是在信息化条件下，每个会计期末都要对本会计期间的会计业务进行期末对账。一般来说，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒及其他原因影响，有时可能会造成某些数据破坏，因此，为保证账证相符、账账相符，月末要进行系统自动对账。

116、学习任务二 总账系统期末处理知识准备与业务操作知识准备与业务操作四、月末结账结账是指在一定会计期间的全部经济业务登记入账后，计算、记录并结转账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的财务处理工作。计算机在每次记账时，都已经结出各科目的发生额和余额，并将期末余额结转到下期期初，为下一个会计期间的连续核算做好初始化准备。项目小结项目六 报表处理 职业能力目标职业能力目标了解报表处理系统相关基础概念，理解报表处理系统格式状态和数据状态下操作的区别；掌握报表格式设计和报表公式定义，掌握自定义报表生成报表；掌握利用报表模板生成报表的方法。典型工作任务 任务1 报表格式设计； 任务2 报表公式定义 ； 任务

117、3 利用报表模板生成报表。 学习任务一自定义报表 知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、格式状态下的报表操作（一）报表格式设计 1、设计表尺寸设计表尺寸 ：设置报表尺寸是指定义报表的大小，即定义报表的行数和列数。2、定义行高和列宽定义行高和列宽 ：自定义报表后，报表的行高和列宽按默认方式显示，行高应与该行字符的大小相匹配，列宽应以能放下该列最宽数据为原则，所以，还需要自行调整行高或者列宽。 3、画表格线画表格线 ：表尺寸设置完成后，在数据状态下该表格是没有任何表格线的，为了满足查询和打印的需要，还需要画表格线。学习任务一自定义报表 知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、格式状态下的报表操作

118、（一）报表格式设计 4、定义组合单元：、定义组合单元：在自定义报表中，有些内容如标题、编制单位、日期及货币单位等信息可能在一个单元容纳不下，所以，为了实现这些内容的输入和显示，需定义组合单元。5、输入表间文本：、输入表间文本：报表格式定义好后，可直接在表头、表体、表尾的单元格输入相关文字内容。6、设置报表关键字：、设置报表关键字：在UFO报表系统中，要在结构相同的多张表页中准确地确定某张表，对其进行定位，就需要为每张表页设立一个定位标志，在UFO中，这个定位的标志称为关键字。学习任务一自定义报表 知识准备与业务操作知识准备与业务操作一、格式状态下的报表操作（二）报表公式定义 1、单元公式：单元

119、公式：单元公式是指为报表单元赋值的公式，它是报表的取数函数。利用它可将单元赋值为数值，也可赋值为字符。对于需要从报表本身或其他模块，如总账、薪资管理、成本、固定资产等模块中取数以及一些小计、合计、汇总等数据的单元，都可利用单元公式完成。 2 2、审核公式：、审核公式：审核公式不是直接用于运算的公式，其由验证关系公式和提示信息组成，用于验证报表数据之间的勾稽关系。 3 3、舍位平衡公式：、舍位平衡公式：舍位平衡公式是用来调整报表数据进位之后平衡的公式。比如将以“元”的金额单位转换为“千元”或者“万元”的单位，进位之后，原来的报表平衡关系可能会破坏，因此，需对进位后的数据平衡进行调整。 学习任务一

120、自定义报表 知识准备与业务操作知识准备与业务操作二、数据状态下的报表操作 （一）关键字录入关键字作为游离于单元之外的特殊数据单元，其作用在于唯一标识一关键字作为游离于单元之外的特殊数据单元，其作用在于唯一标识一个表页。录入关键字即指定报表生成数据所采集的数据来源所属的会个表页。录入关键字即指定报表生成数据所采集的数据来源所属的会计期间，报表也会按照该会计期间进行账簿的取数。计期间，报表也会按照该会计期间进行账簿的取数。（二）报表数据生成在报表从格式状态切换到数据状态后，第一步是录入关键字的值，即在报表从格式状态切换到数据状态后，第一步是录入关键字的值，即对报表进行识别。然后进行整表重算，即系统根据已定义好的单元公对报表进行识别。然后进行整表重算，即系统根据已定义好的单元公式将报表中各项目的数据进行自动计算，并填入到相应的单元格内。式将报表中各项目的数据进行自动计算，并填入到相应的单元格内。学习任务二 利用报表模板生成报表 知识准备与业务操作知识准备与业务操作UFO报表提供了20多个行业的各种标准财务报表，报表编制的另一种方法可以根据所在行业挑选相应的报表，套用其格式及计算公式自动生成报表。但在执行该功能之前，应确定是否在进入系统时正确设置了本账套的行业性质。项目小结