风险监测报告与风险水平评价

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1、风险监测报告与风险风险监测报告与风险水平评价水平评价1风险监测报告概述1风险监测内容与分析方法风险报告风险水平评价423内容提要2 Part ： 风险监测报告概述13（一）风险监测报告定义v风风险险监监测测是是指指运运用用各各类类监监测测手手段段，持持续续对对各各种种可可量量化化的的风风险险指指标标以以及及不不可可量量化化的的风风险险因因素素进进行行监监测测，动动态态捕捕捉捉风风险险变变化化趋趋势势，跟跟踪踪分分析析风风险险状状况况及及分析原因的过程。分析原因的过程。4（一）风险监测报告定义v风风险险报报告告是是有有关关风风险险信信息息的的获获取取、分分析析、反反映映及及传传导导活活动动。风风

2、险险报报告告的的职职责主要体现在：责主要体现在：n使用并支持一致的风险语言使用并支持一致的风险语言n使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息n利用内部数据和外部信息，为风险管理目标实施提供支持利用内部数据和外部信息，为风险管理目标实施提供支持n保证风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险保证风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险 管理部门、外部监管部门、投资者报告管理部门、外部监管部门、投资者报告5风险识别风险评估估风险控制控制风险监测（二）风险监测报告的必要性和重要性6（二）风险监测报告的必要性和重要性（续）v我行一级法人、多

3、级管理的组织架构决定了风险监测报告的必要性。董事会、高管我行一级法人、多级管理的组织架构决定了风险监测报告的必要性。董事会、高管层需要掌握全面、准确的风险信息，才能制定符合实际需要的风险管理战略和政策层需要掌握全面、准确的风险信息，才能制定符合实际需要的风险管理战略和政策董事会董事会董事会董事会风险管理委管理委员会会董事会董事会审计委委员会会审计局局行行长风险管理委管理委员会会资产负债管管理委理委员会会贷款款审查委委员会会资产处置置审查委委员会会信用信用风险管理管理流流动性性风险管理管理操作操作风险管理管理市市场风险管理管理l 信信贷管理部管理部l 信用信用审批部批部l 特殊特殊资产经营部部l

4、 三三农信信贷管理部管理部l 前台前台业务部部门l内控与法律合内控与法律合规部部l运运营管理部管理部l 资产负债管理部管理部l 金融市金融市场部部风险管理管理总监风险管理部管理部一一级分行管理分行管理层二二级分行管理分行管理层支行管理支行管理层一一级分行分行风险管理部管理部风险主管主管风险合合规经理理二二级分行分行风险管管理部理部门支行支行风险管理部管理部门（或（或岗位）位）7风险监测报告失败案例引以为鉴案例名称案例名称监测报告失败分析监测报告失败分析后果后果某国内最大某国内最大PTAPTA生产企生产企业期货投机失败业期货投机失败波及我行贷款波及我行贷款1.1.受金融危机影响，受金融危机影响，

5、PTAPTA行业经营形势急剧恶化，经营行行业经营形势急剧恶化，经营行未能结合客户风险监测调整信贷策略未能结合客户风险监测调整信贷策略2.2.经营行没有及时监测和报告资金动向，部分信贷资金可经营行没有及时监测和报告资金动向，部分信贷资金可能被企业用于期货接盘能被企业用于期货接盘3.3.忽视了企业对外投资风险的监测和报告忽视了企业对外投资风险的监测和报告企业停产重组；我企业停产重组；我行信用证发生垫付行信用证发生垫付某县支行柜员长期挪某县支行柜员长期挪用客户资金未被发现用客户资金未被发现1.1.涉案员工平时爱打大麻将，经常参与社会赌博，监测到涉案员工平时爱打大麻将，经常参与社会赌博，监测到了却没有

6、引起足够重视了却没有引起足够重视2.2.涉案员工岗位调整后，其管理的会计档案混乱，迟迟未涉案员工岗位调整后，其管理的会计档案混乱，迟迟未能交出有关业务，经营行既没有报告，也没有引起警觉能交出有关业务，经营行既没有报告，也没有引起警觉3.3.检查中已发现该支行存在传票处理不合规、无会计分录、检查中已发现该支行存在传票处理不合规、无会计分录、凭证审查不严、业务一手清等诸多问题，但上级行没有持凭证审查不严、业务一手清等诸多问题，但上级行没有持续跟踪监测续跟踪监测 涉案员工挪用客户涉案员工挪用客户资金客户资金长达资金客户资金长达7 7年，累计年，累计9090万元万元后果很严重后果很严重中信泰富中信泰富

7、炒汇巨亏事件炒汇巨亏事件 1.1.低估世界经济尤其是澳洲经济下行风险，甚至某种程度低估世界经济尤其是澳洲经济下行风险，甚至某种程度上对宏观经济监测做出过于乐观的分析判断上对宏观经济监测做出过于乐观的分析判断2.2.在全球经济已显危险征兆下依然追加投资，却没有人预在全球经济已显危险征兆下依然追加投资，却没有人预警，风险报告机制形同虚设警，风险报告机制形同虚设3.3.对外风险信息的发布不及时对外风险信息的发布不及时 ，违反风险报告的监管要，违反风险报告的监管要求，导致香港警方对中信泰富大动干戈求，导致香港警方对中信泰富大动干戈 中信泰富巨亏中信泰富巨亏155155亿亿港元港元 ; ;公司股价在公司

8、股价在两天内暴跌近两天内暴跌近80% ;80% ;荣智健卸任中信泰荣智健卸任中信泰富主席富主席 8v在在以以往往的的经经营营管管理理中中，各各级级机机构构、各各个个部部门门也也有有相相应应的的风风险险监监测测报报告告工工作作，对对及及时时反反映映风风险险状状况况、有有效效防防控控风风险险起起到到了了积积极极作作用用。但但是是，由由于于缺缺乏乏统统一一管管理理和和汇汇总总报报告告，有有关关风风险险信信息息比比较较零零散散，各各部部门门监监测测报报告告之之间间既既有有交交叉叉又又有有空空白白，不不利利于于全全面面、及及时时、准准确确地地反反映映全全行行整整体体风风险险状状况况，并并在在适适当当的的

9、层层面面上上进进行行经经营管理决策和风险控制。营管理决策和风险控制。v风险管理部成立之后，专设风险监测报告处，主要负责：风险管理部成立之后，专设风险监测报告处，主要负责：定期、不定期对全行整体信用风险、操作风险、市场风险进行监测、预警定期、不定期对全行整体信用风险、操作风险、市场风险进行监测、预警分析、评价全行整体风险状况，定期向外部监管部门、董事会、监事会和风险管理分析、评价全行整体风险状况，定期向外部监管部门、董事会、监事会和风险管理委员会报送相关报表和报告，对风险预警提出改善管理的建议报告，并监督执行委员会报送相关报表和报告，对风险预警提出改善管理的建议报告，并监督执行定期对全行信贷、非

10、信贷资产质量及表外业务风险状况进行监测、分析和报告定期对全行信贷、非信贷资产质量及表外业务风险状况进行监测、分析和报告配合董事会办公室开展风险信息披露和业绩推介材料的组织工作配合董事会办公室开展风险信息披露和业绩推介材料的组织工作牵头制定年度风险管控计划，组织实施风险考核评价，检查、分析和评估总行相关牵头制定年度风险管控计划，组织实施风险考核评价，检查、分析和评估总行相关部门和分支机构的风险管理状况部门和分支机构的风险管理状况建立和完善风险管理信息监测体系及相关管理信息系统建立和完善风险管理信息监测体系及相关管理信息系统建立和完善内部风险报告制度建立和完善内部风险报告制度（二）风险监测报告的必

11、要性和重要性（续）9v加强风险监测报告工作的举措：加强风险监测报告工作的举措：建立风险报告制度体系。制定建立风险报告制度体系。制定中国农业银行风险报告制度中国农业银行风险报告制度，举办制度学习培训班，举办制度学习培训班，监测并通报制度执行效果监测并通报制度执行效果密切关注宏观风险和重点领域风险风险密切关注宏观风险和重点领域风险风险设立风险监测联系点设立风险监测联系点编制编制中国农业银行风险管理基本报表中国农业银行风险管理基本报表创建创建风险专报风险专报和和风险提示风险提示两个监测报告平台的作用，及时报告预警。两个监测报告平台的作用，及时报告预警。目前，共撰写目前，共撰写风险专报风险专报1321

12、32期，每期期，每期风险专报风险专报均按照行领导批示及时反馈有关部门均按照行领导批示及时反馈有关部门和相关分行，督促组织事后核查，促进处置化解。下发和相关分行，督促组织事后核查，促进处置化解。下发风险提示风险提示，同时为加强总分行风，同时为加强总分行风险信息共享，启用险信息共享，启用“风险提示风险提示”邮箱，汇集各分行发布的邮箱，汇集各分行发布的风险提示风险提示，以更准确地掌握全，以更准确地掌握全行风险动态，有针对性地提示和报告风险，并推动分行风险提示工作的开展。行风险动态，有针对性地提示和报告风险，并推动分行风险提示工作的开展。 研发风险监测报告系统，加强信用、市场与操作风险的实时监测、报告

13、研发风险监测报告系统，加强信用、市场与操作风险的实时监测、报告开展风险形势分析座谈和实地调研开展风险形势分析座谈和实地调研做好对一级分行和派驻风险经理的风险监测报告培训。加强与分支行的工作沟通，及做好对一级分行和派驻风险经理的风险监测报告培训。加强与分支行的工作沟通，及时解决工作中遇到的问题时解决工作中遇到的问题（二）风险监测报告的必要性和重要性（续）10董事会董事会高级管理层高级管理层（大脑）（大脑）各级行各级行风险管理部门风险管理部门（神经系统）（神经系统）客户经理客户经理 产品经理产品经理 风险经理风险经理（神经末梢）（神经末梢）v“全全方方位位风风险险监监测测报报告告” ” 是是银银行

14、行业业风风险险管管理理的的发发展展趋趋势势，主主要要体体现在风险监测报告的全面性、全程性、全员性和系统性：现在风险监测报告的全面性、全程性、全员性和系统性：（三）构建全方位的风险监测报告体系v全面性全面性风风险险监监测测报报告告要要覆覆盖盖表表内内外外、境境内内外外、本本外外币币等各项业务和信用、市场、操作等各种风险等各项业务和信用、市场、操作等各种风险v全程性全程性风风险险监监测测报报告告要要贯贯穿穿经经营营管管理理的的全全过过程程，每每个个流程、每个环节、每个步骤都要明确相关职责流程、每个环节、每个步骤都要明确相关职责v全员性全员性从从董董事事长长、行行长长、监监事事长长到到下下面面的的每

15、每一一个个岗岗位位、每每一一位位员员工工，包包括括风风险险经经理理、客客户户经经理理，都都是是风险监测报告的参与者，都有监测报告职责风险监测报告的参与者，都有监测报告职责v系统性系统性风风险险监监测测报报告告体体系系是是网网状状的的、矩矩阵阵式式的的结结构构，类类似似于于人人体体中中的的神神经经系系统统。在在这这个个体体系系里里，信信息要共享，动作要协调，报告要及时息要共享，动作要协调，报告要及时11v不不同同层层级级、不不同同部部门门、不不同同岗岗位的监测报告内容和要求不同位的监测报告内容和要求不同n客户风险监测客户风险监测n业务风险监测业务风险监测n职能风险监测职能风险监测n组合风险监测组

16、合风险监测nv各各类类风风险险信信息息汇汇总总到到风风险险管管理理部部门门，形形成成完完整整的的风风险险视视图图，向高管层和董事会报告向高管层和董事会报告v在在目目前前两两级级内内设设、两两级级派派驻驻的的风风险险管管理理组组织织体体系系中中，及及时时、准准确确地地监监测测报报告告风风险险是是各各级级风风险管理人员的重要职责之一险管理人员的重要职责之一高级管理层高级管理层资产负债管理委员会资产负债管理委员会风险管理委员会风险管理委员会资产处置审查委员会资产处置审查委员会一级分行管理层一级分行管理层一级分行风险管理部门一级分行风险管理部门风险管理委员会风险管理委员会市场风险市场风险资产负债部资产

17、负债部金融市场部金融市场部信用风险信用风险信贷管理部信贷管理部信用审批部信用审批部特殊资产特殊资产经营部经营部操作风险操作风险内控与法律内控与法律合规部合规部监察保卫部监察保卫部流动性风险流动性风险资产负债部资产负债部金融市场部金融市场部董事会董事会风风险险管管理理部部贷款审查委员会贷款审查委员会派驻风险主管派驻风险主管二级分行管理层二级分行管理层二级分行风险管理部门二级分行风险管理部门支行管理层支行管理层派驻风险经理派驻风险经理农户金融部农户金融部农村产业金融部农村产业金融部住房金融与个人信贷部住房金融与个人信贷部大客户部大客户部托管业务部托管业务部公司业务部公司业务部机构业务部机构业务部信

18、用卡中心信用卡中心金融市场部金融市场部人力资源部人力资源部运营管理部运营管理部国际业务部国际业务部结算与现金管理部结算与现金管理部个人金融部个人金融部财务会计部财务会计部产品研发部产品研发部电子银行部电子银行部信息技术管理部信息技术管理部（三）构建全方位的风险监测报告体系（续）12（四）以资本充足率为核心的全面风险监测报告“资资本本评评估估应应覆覆盖盖银银行行面面临临的的所所有有实实质质性性风风险险。尽尽管管委委员员会会认认识识到到并并非非所所有有风风险险都都可可以以精精确确计计量量，但但仍仍然然需需要要开开发发测测算算风风险险的的程程序序。”尽尽管管无无法法包包括括所所有有的的风风险险，风风

19、险险监监测测分分析析考考虑虑下下列列风风险险：信信用用风风险险、市市场场风风险险、操操作作风风险险、流流动动性性风风险险、银银行行账账户户的的利利率风险、其他风险。率风险、其他风险。”资资本本是是抵抵御御风风险险的的最最后后一一道道屏屏障障，尽尽管管“微微观观”风风险险监监测测有有着着各各自自不不同同的的目目的的、意意义义和和作作用用，全全面面风风险险监监测测的的根本目的是评估资本。根本目的是评估资本。巴塞尔新资本协议第巴塞尔新资本协议第732732条条风险种类的划分不是绝对的，各类风险相互交织、相互转化风险种类的划分不是绝对的，各类风险相互交织、相互转化最后的落脚点是资本、风险、收益平衡问题

20、最后的落脚点是资本、风险、收益平衡问题13（五）风险监测报告的监管要求v银监会银监会商业银行信息披露办法商业银行信息披露办法商业银行市场风险（操作风险、信息科技风险）管理指引商业银行市场风险（操作风险、信息科技风险）管理指引商业银行并表监管指引商业银行并表监管指引v证监会证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第公开发行证券的公司信息披露编报规则第2626号号商业银行信息披商业银行信息披露特别规定露特别规定v联交所联交所证券上市规则证券上市规则v巴塞尔新资本协议有关要求巴塞尔新资本协议有关要求14v商业银行信息披露办法（银监会令2007年第7号）第十九条：“商业银行应披露下列各类风险和风险管理

21、情况：n（一）信用风险状况。商业银行应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。n（二）流动性风险状况。商业银行应披露能反映其流动性状况的有关指标，分析影响流动性的因素，说明本行流动性管理策略。n（三）市场风险状况。商业银行应披露其市场风险状况的定量和定性信息，包括所承担市场风险的类别、总体市场风险水平及不同类别市场风险的风险头寸和风险水平；有关市场价格的敏感性分析；市场风险管理的政策和程

22、序；市场风险资本状况等。n（四）操作风险状况。商业银行应披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的风险，并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性作出说明。n（五）其他风险状况。其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素。”银监会对风险报告的要求15v商业银行信息披露办法（银监会令2007年第7号）第二十条：“商业银行应从下列四个方面对各类风险进行说明：（一）董事会、高级管理层对风险的监控能力；（二）风险管理的政策和程序；（三）风险计量、监测和管理信息系统；（四）内部控制和全面审计情况。”v商业银行市场风险管理指引（银监会令2004年第10号），2004年12月29日v中国银

23、行业实施新资本协议指导意见（银监发200724号），2007年2月28日v商业银行操作风险管理指引（银监发200742号），2007年5月14日v银行并表监管指引（试行）（银监发20085号），2008年2月4日v商业银行信息科技风险管理指引（银监发200919 号）， 2009年3月5日v中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引（银监发200935号），2009年4月23日v银行业金融机构国别风险管理指引（2010年6月）银监会对风险报告的要求（续)16v公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号商业银行信息披露特别规定（中国证券监督管理委员会公告200833号）第十六条：“ 商业银行应在

24、定期报告中披露下列各类风险和风险管理情况：（一）信用风险状况。商业银行应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷资产质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、不良贷款分析、贷款重组、不良贷款的地区分布和行业分布等情况。（二）流动性风险状况。商业银行应披露能反映其流动性状况的有关指标，分析资产与负债在期限、结构上的匹配情况，分析影响流动性的因素，说明本行流动性管理策略。（三）市场风险状况。商业银行应披露其市场风险状况的定量和定性信息，包括所承担市场风险的类别、总体市场风险水平及

25、不同类别市场风险的风险头寸和风险水平；所承担各类市场风险的识别、计量和控制方法；有关市场价格的敏感性分析，包括利率、汇率、股票及其他价格变动对商业银行经济价值或财务状况和盈利能力的影响；市场风险管理的政策和程序；市场风险资本状况等。（四）操作风险状况。商业银行应披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成损失的风险。（五）其他风险状况。其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素。”v公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号商业银行信息披露特别规定第二十四条：“ 商业银行的信用风险状况、流动性风险状况、市场风险状况、操作风险状况和其他风险状况发生变动，对公司的经营或盈利能力造成重大

26、影响的，商业银行应及时进行公告。 ”v证监会对风险报告的要求17巴塞尔新资本协议对风险报告的要求v“银行应当建立一套系统，充分监测和报告风险暴露，以及银行风险轮廓变化对资本需求的影响评估。银行的高级管理层或董事会，应定期收到有关银行风险轮廓和资本需求的报告。报告应确保高级管理层：（1）对实质性风险的水平和发展趋势及其对资本水平的影响做出评价；（2）对资本评估计量系统中关键假设的敏感度和合理性做出评价；（3）确定银行持有充足的资本抵御各种风险，并达到既定的资本充足性比率目标；（4）根据银行报告的风险轮廓，评估未来资本需求，并对银行战略计划做出必要调整。”v“作为银行内部操作风险评估系统的一部分，

27、银行必须系统地跟踪与操作风险相关的数据，包括各产品线发生的巨额损失。必须将操作风险评估系统整合入银行的风险管理流程。评估结果必须成为银行操作风险状况监测和控制流程的有机组成部分。v完善信用风险内部报告制度，设计并尽快投产满足内部评级体系监管要求的内部报告体系。 18 Part ： 风险监测内容与分析方法219风险风险监测监测风险监测是各级行、各部门、各岗位共同承担的持续活动，风险监测是各级行、各部门、各岗位共同承担的持续活动，是风险分析、评价、报告、预警、提示的基础和前提。通常是风险分析、评价、报告、预警、提示的基础和前提。通常采用定量指标监测和定性因素监测相结合的方法，持续、动采用定量指标监

28、测和定性因素监测相结合的方法，持续、动态识别和跟踪一系列关键风险指标和重点风险因素，分析风态识别和跟踪一系列关键风险指标和重点风险因素，分析风险指标变动原因及趋势，评估风险因素影响范围及程度，监险指标变动原因及趋势，评估风险因素影响范围及程度，监控风险水平。控风险水平。 v风风险险监监测测应应覆覆盖盖信信用用风风险险、市市场场风风险险、流流动动性性风风险险、操操作作风风险险、声声誉誉风风险险等等各各类类风风险险。根根据据监监测测对对象象不不同同，可可分分为为宏宏观观风风险险监监测测、组组合合风风险险监监测测、客客户户产产品品和和交交易易对对手手风风险险监监测测、内部管理和流程风险监测等。内部管

29、理和流程风险监测等。20（一）宏观经济形势是风险监测分析的重要内容不良贷款与经济增不良贷款与经济增长负相关，且与滞长负相关，且与滞后两年的经济增长后两年的经济增长率有较强的相关性。率有较强的相关性。不良贷款与信贷增不良贷款与信贷增长负相关，因为信长负相关，因为信贷扩张可以推延不贷扩张可以推延不良贷款的暴露。良贷款的暴露。历史经验表明：历史经验表明：21宏宏观观调调控控是是国国家家为为实实现现宏宏观观经经济济总总体体目目标标，运运用用经经济济、行行政政、法法律律等等手手段段，对对经经济济运运行行和和经经济济关关系系进进行行持持续续调调节节与与控控制制，以以保保证证经经济济协协调调、健健康康、快快

30、速速发发展展。宏宏观观调调控控政政策策主主要要包包括括财财政政政政策策、货货币币政政策策、产产业业政策、环境政策、就业政策、社会保障政策、管理贸易政策等。政策、环境政策、就业政策、社会保障政策、管理贸易政策等。总总供供给给和和总总需需求求的的平平衡衡体体现现为为价价格格。一一般般而而言言，供供大大于于求求则则价价格格水水平平降降低低；反反之之价价格格水水平平上上升升。居居民民消消费费价价格格指指数数（CPICPI）、工工业业品品价价格格指指数数（PPIPPI）和和原原材材料料、燃燃料料、动动力力购购进进价价格格指指数数是是主主要要的的价价格格指指标标。同同时，社会价格水平受到货币供应量的影响，

31、也受收入水平的制约。时，社会价格水平受到货币供应量的影响，也受收入水平的制约。居居民民收收入入水水平平和和就就业业受受制制于于宏宏观观经经济济总总体体状状况况，也也受受国国家家收收入入分分配配政政策策、消消费费政政策策、法法律律法法规规的的影影响响。居居民民收收入入水水平平直直接接决决定定消消费费者者购购买买力力水水平平，并并影影响响社社会会总总需需求求。全全社社会会实实现现充充分分就就业业有有助助于于社社会会稳稳定定，有效提高居民收入水平，促进消费需求增加。有效提高居民收入水平，促进消费需求增加。 市市场场经经济济下下，社社会会经经济济活活动动总总量量及及增增速速取取决决于于市市场场规规模模

32、变变化化，而而规规模模在在总总需需求求、总总供供给给的的此此消消彼彼长长中中扩扩大大或或萎萎缩缩。供供给给来来自自生生产产，中中长长期期看看取取决决于于投投资资；供供给给应应需需求求而而生生，因因此此需需求求是是经经济济增增长长的的原原动动力力。通通常常认认为为，需需求求体体现现在在消消费费、投投资资和和进进出出口口，即即拉拉动动经经济济的的“三三驾驾马马车车”；供供给给主主要要体体现现在在工工业业品品及及农农产产品品生生产产。因因此此，社社会会经经济济总总量量的的变变动情况主要从消费、投资、进出口、工业品生产等方面加以监测。动情况主要从消费、投资、进出口、工业品生产等方面加以监测。也也被被称

33、称为为商商业业周周期期、景景气气循循环环，是是指指经经济济运运行行中中周周期期性性出出现现的的扩扩张张与与紧紧缩缩交交替替更更迭迭、循循环环往往复复的的一一种种现现象象，是是国国民民总总产产出出、总总收收入入和和总总就就业业的的周周期期性性波波动动变变化化。通通常常分分为为繁繁荣荣、衰衰退退、萧萧条条和和复复苏苏四四个个阶阶段段。当当经经济济处处于于衰衰退退和和萧萧条条阶阶段段时时，缺缺乏乏核核心心竞竞争争力力的的企企业业将将大大量量倒倒闭闭，就就业业及及经经济济总总量量下下降降。经经济济周周期期是是客客观观的的，人人为为力力量量能能在在一一定定程程度度上上影响经济周期，但难以从根本上改变它。

34、影响经济周期，但难以从根本上改变它。宏观经济监测分析的内容经济周期经济周期总供给和总供给和总需求总需求价格水平价格水平收入与收入与就业就业宏观调控宏观调控政策政策当当前前，我我国国经经济济基基本本处处于于持持续续健健康康阶阶段段，但但经经济济结结构构面面临转型调整的挑战。临转型调整的挑战。近近年年来来我我国国总总供供给给快快速速增增加加，成成为为“世世界界工工厂厂”；经经济济发发展展主主要要依依靠靠投投资资和和外外需需拉拉动动，内内需需相相对对疲疲软软。今今后后一一段段时时期期，开开拓拓内内需需和和改改善善投投资资结结构构成成为为推推动动经经济济发发展展的的主主要要方向。方向。20112011

35、年年以以来来，价价格格总总水水平平出出现现了了一一定定上上涨涨，通通货货膨膨胀胀压压力越来越大，近期有所缓和力越来越大，近期有所缓和启动收入分配机制改革，各启动收入分配机制改革，各地提出工资薪金增长目标和地提出工资薪金增长目标和提高最低工作标准，有望在提高最低工作标准，有望在一定程度上刺激居民消费。一定程度上刺激居民消费。目目前前，国国家家宏宏观观调调控控政政策策进进退两难。退两难。22宏观调控政策财政政策政政策是国家按照根据一定时期的政治、经济、社会发展任务而确定的财政工作的指导原则，通过财政支出与税收政策来调节总需求。增加政府支出，可以刺激总需求，从而增加国民收入，反之则压抑总需求，减少国

36、民收入。 国民收入分配政策 预算收支政策 税收政策 财政投资政策 财政补贴政策 预算外资金收支政策 国债政策 其他财政政策货币政策政策是政府有关部门或中央银行为实现既定的经济目标（稳定物价，促进经济增长，实现充分就业和平衡国际收支）运用各种工具调节货币供给和利率，进而影响宏观经济的方针和措施的总和。通过政府对货币、信贷及银行体制的管理来实施。 控制货币发行 存款准备金率 公开市场操作 调整再贴现率 调控对政府贷款 信用管制（如信贷计划、窗口指导、惩罚性央票等） 产业政策政策尚无明确定义，可以看做中央或地方政府制定的，主动干预产业经济活动的各种政策的集合。产业政策能够调控经济结构，调节供给，影响

37、经济的长期发展。 产业结构政策 产业组织政策 产业布局政策环保政策保政策一国的环境政策是其保护环境的大政方针，直接关系到该国的环境立法和环境管理，及其环境整体状况。环境政策对经济发展主要起限制和引导作用。 其他政策其他政策 就业政策 社会保障政策 管理贸易政策 其他政策23宏观经济分析-主要监测指标指标名称指标名称指标说明指标说明权威发布机构权威发布机构发布频率发布频率国内生产总值（国内生产总值（GDPGDP）代表本国（或本地区）经济活动总量。代表本国（或本地区）经济活动总量。国家统计局国家统计局月度月度居民消费价格指数（居民消费价格指数（CPICPI）反映与居民生活有关的商品及劳务价格统计出

38、来的物价变动指标，是观察通货膨胀水平的重要指标。反映与居民生活有关的商品及劳务价格统计出来的物价变动指标，是观察通货膨胀水平的重要指标。国家统计局国家统计局月度月度工业品价格指数（工业品价格指数（PPIPPI）衡量工业企业产品出厂价格变动趋势和变动程度，是反映某一时期生产领域价格变动情况的重要经济衡量工业企业产品出厂价格变动趋势和变动程度，是反映某一时期生产领域价格变动情况的重要经济指标。我国指标。我国PPIPPI包括生产资料和生活资料两大类，调查产品包括生产资料和生活资料两大类，调查产品40004000多种，覆盖全部多种，覆盖全部3939个工业行业大类。个工业行业大类。国家统计局国家统计局月

39、度月度全社会固定资产投资全社会固定资产投资固定资产投资额是以货币表现的建造和购置固定资产活动的工作量，是反映固定资产投资规模、速度、固定资产投资额是以货币表现的建造和购置固定资产活动的工作量，是反映固定资产投资规模、速度、比例关系和使用方向的综合性指标。比例关系和使用方向的综合性指标。国家统计局国家统计局月度月度消费品零售额消费品零售额各种经济类型的批发零售贸易业、餐饮业、制造业和其他行业对城乡居民和社会集团消费品零售额和各种经济类型的批发零售贸易业、餐饮业、制造业和其他行业对城乡居民和社会集团消费品零售额和农民对非农业居民零售额的总和。反映社会商品购买力的实现程度，以及零售，市场的规模状况。

40、农民对非农业居民零售额的总和。反映社会商品购买力的实现程度，以及零售，市场的规模状况。国家统计局国家统计局月度月度进出口额进出口额进出口总额能反映一国经济活动总量及与外部市场的关联程度。进出口额的差值形成贸易顺差或贸易进出口总额能反映一国经济活动总量及与外部市场的关联程度。进出口额的差值形成贸易顺差或贸易逆差，与投资、消费共同构成一国的逆差，与投资、消费共同构成一国的GDPGDP。海关总署海关总署月度月度利率利率/ /汇率汇率利率是重要的金融变量，涉及经济金融各方面；它代表资金的运用成本，对投融资行为有直接影响。利率是重要的金融变量，涉及经济金融各方面；它代表资金的运用成本，对投融资行为有直接

41、影响。汇率取决于多种因素，能决定一国货币在国际市场上的购买力，对开放经济体影响重大。汇率取决于多种因素，能决定一国货币在国际市场上的购买力，对开放经济体影响重大。人民银行人民银行不定期不定期货币供应量货币供应量货币供应量能决定社会的价格水平，与实体经济总量密切相关，是一国央行调控经济的重要手段。通货币供应量能决定社会的价格水平，与实体经济总量密切相关，是一国央行调控经济的重要手段。通常其结构是按照流动性大小划分，包括常其结构是按照流动性大小划分，包括M0M0、M1M1、M2M2和和M3M3。人民银行人民银行月度月度工业生产增加值工业生产增加值工业增加值是指工业企业在报告期内以货币形式表现的工业

42、生产活动的最终成果；是工业企业生产过工业增加值是指工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最终成果；是工业企业生产过程中新增加的价值。能反映工业企业的投入、产出和经济效益情况，以及工业生产对程中新增加的价值。能反映工业企业的投入、产出和经济效益情况，以及工业生产对GDPGDP的贡献。的贡献。国家统计局国家统计局月度月度消费者信心指数（消费者信心指数（CCICCI）是反映消费者信心强弱的指标，综合反映并量化消费者对当前经济形势评价和对经济前景、收入水平、是反映消费者信心强弱的指标，综合反映并量化消费者对当前经济形势评价和对经济前景、收入水平、收入预期以及消费心理状态的主观感受，是预测经济

43、走势和消费趋向的一个先行指标，是监测经济周收入预期以及消费心理状态的主观感受，是预测经济走势和消费趋向的一个先行指标，是监测经济周期变化不可缺少的依据。期变化不可缺少的依据。国家统计局国家统计局月度月度采购经理人指数（采购经理人指数（PMIPMI）包括制造业和非制造业采购经理指数，是经济先行指标中一项非常重要的附属指标，能够快速及时反包括制造业和非制造业采购经理指数，是经济先行指标中一项非常重要的附属指标，能够快速及时反映市场动态。我国映市场动态。我国PMIPMI体系包括生产指数、新订单指数、主要原材料库存指数、从业人员指数、供应商体系包括生产指数、新订单指数、主要原材料库存指数、从业人员指数

44、、供应商配送时间指数等五个方面。通常，指数高于配送时间指数等五个方面。通常，指数高于50%50%为扩张信号，低于为萎缩，接近为扩张信号，低于为萎缩，接近4040则有萧条的忧虑。则有萧条的忧虑。国家统计局国家统计局月度月度房地产市场运行情况房地产市场运行情况包括房地产开发完成情况、商品房销售和空置情况、房地产企业资金来源情况、包括房地产开发完成情况、商品房销售和空置情况、房地产企业资金来源情况、7070个大中城市房屋销个大中城市房屋销售价格指数和全国房地产开发景气指数（又称售价格指数和全国房地产开发景气指数（又称“国房景气指数国房景气指数”）的全国和分省数据。）的全国和分省数据。国家统计局国家统

45、计局月度月度国际原油价格国际原油价格现代经济高度依赖能源供给，国际原油价格对各国经济都有重大影响。油价与美元走势密切相关。现代经济高度依赖能源供给，国际原油价格对各国经济都有重大影响。油价与美元走势密切相关。BloombergBloomberg每天每天全社会用电量全社会用电量用电量是宏观经济的先行指标，能够体现经济活跃程度和生产、服务行为的规模。用电量是宏观经济的先行指标，能够体现经济活跃程度和生产、服务行为的规模。中电联中电联月度月度波罗的海干散货指数（波罗的海干散货指数（BDIBDI）航运业的经济指标，它包含了航运业的干散货交易量的转变，反映即期市场行情。由于航运业与原材航运业的经济指标，

46、它包含了航运业的干散货交易量的转变，反映即期市场行情。由于航运业与原材料供应和国际贸易密切相关，料供应和国际贸易密切相关，BDIBDI指数也间接反映了全球经济的景气程度。指数也间接反映了全球经济的景气程度。波罗的海航交所波罗的海航交所每天每天24风险经理应当监测的宏观经济金融情况了解当地社会、了解当地社会、经济环境境q经营环境境l经济发展水平地区生产总值、地区生产总值增长率、人均地区生产总值；财政收入总量、财政收入增长率、地方税收收入总量、转移支付总量、县乡两级政府债务水平；城镇居民人均收入水平与结构、农村居民人均收入水平与结构、县域优势行业职工平均收入水平；城镇社会保障（养老、医疗、工伤、失

47、业）覆盖率、农村社会保障（养老、医疗）覆盖率。l自然环境与资源禀赋地理状况、区位特点、交通便利程度；主要的农作物、经济作物、水产资源、森林资源、矿产资源、水利资源；当地易发的主要自然灾害，包括气象灾害、地质灾害、病虫疫害等，各种自然灾害的发生特点，及主要影响的生产生活对象、影响程度和范围。l产业结构区域经济中农业、工业、服务业等三大产业的规模、结构，及其变动趋势；区域支柱行业及其特点，包括各行业的周期特性（是属于顺经济周期行业、逆经济周期行业，还是弱经济周期行业）、外向型程度、所处产业链位置及与上下游行业的关系、行业技术标准、国家或区域行业政策要求、环境保护政策与标准、是否有特许经营要求、行业

48、平均规模、行业整体盈利水平等。25了解当地社会、了解当地社会、经济环境境q经营环境（境（续）l市场环境房地产政策和价格，土地出让价格；行业协会、资产评估、资信评价、信用担保、仓储等中介服务机构是否发达，行为是否规范；土地经营权、林权、房地产、机器设备抵押品等生产要素的流转、交易市场是否活跃、成熟；财产保险覆盖率、农业保险险种及参保率。l社会信用状况金融机构贷款的平均不良率、各类型客户的贷款不良率；经济纠纷执行收回率、县域企业的欠税情况、政府性债务拖欠情况；企业近些年是否出现过大面积逃废银行债务，以及以前的农户贷款是否有过大范围故意赖债不还等情况。风险经理应当监测的宏观经济金融情况（续）26了解

49、当地社会、了解当地社会、经济环境境q同同业竞争争态势l金融资源存款总量与结构、存款增长率；贷款总量与结构、贷款增长率。l其他银行机构银行数量、网点分布、人员状况；各银行主要目标客户、产品特点；各银行在风险控制方面的主要做法。l利率水平小企业、个体工商户、农户等不同类型客户的平均贷款利率水平。l风险状况各银行不良贷款率、不良贷款余额及不良贷款变动趋势；各类型客户平均不良贷款率、不良贷款损失率；新发生大额不良贷款或重大客户风险情况。风险经理应当监测的宏观经济金融情况（续）27主要外部数据来源外部数据来源外部数据来源数据服务范围数据服务范围是否公开提供是否公开提供国家统计局发布主要宏观经济指标，特别

50、是实体经济方面的宏观指标。包括GDP、CPI、PPI、CCI、PMI、国房景气指数，等等。公开人民银行利率、汇率、货币投放量、贷款投放等主要金融指标。公开海关总署/各地海关进出口数据（地方海关数据可用于验证贸易背景真实性）部分公开财政部财政预算和财政收支数据。公开行业协会如中国电力企业联合会、中国钢铁业协会等均提供本行业主要经济指标的详细数据。不公开万德（Wind）目前国内最权威的经济和金融数据提供商，提供宏观、产行业、区域等多维度数据。同时，通过其券商报告平台，也可以获得一些券商采集和发布的行业数据。不公开国务院发展研究中心（DRC）通过国研网等渠道提供宏观、产行业数据；也提供区域数据但大不

51、是数据表单形式。部分公开专业网站如房地产行业的焦点网、搜房网；钢铁行业的我爱钢铁网；电力行业的中电联网站，等等。部分公开银联信其建设和运营的“中国信贷风险信息库”是非银行机构建设的最大信贷风险信息库。不公开CEIC香港环亚经济数据有限公司提供的亚洲经济信息数据库，其数据被研究机构和金融机构广泛采用，覆盖面很广，数据质量较好。不公开Bloomberg全球广泛使用的金融信息服务平台之一，提供各种经济和金融资讯及数据服务。不公开中国社会科学院金融研究所其发布的银行理财产品评价分析月报是目前观察国内银行理财产品整体情况的主要信息平台。公开28高速信贷投放，对推高速信贷投放，对推动经济企稳起到了重动经济

52、企稳起到了重要作用。要作用。中国经济增长仍较粗中国经济增长仍较粗放。部分地区和企业放。部分地区和企业借强调借强调“保增长保增长”，放松了放松了“调结构调结构”。民营企业和中小企业民营企业和中小企业遭遇成本上升、人民遭遇成本上升、人民币升值、融资难。币升值、融资难。为了保持长期发展，为了保持长期发展，中国经济结构调整的中国经济结构调整的紧迫性不应放缓，而紧迫性不应放缓，而应加强。应加强。一、经济增长仍然过度依赖投资一、经济增长仍然过度依赖投资投资仍是拉动中国经济增长的第一动力，服务业增加值占投资仍是拉动中国经济增长的第一动力，服务业增加值占GDPGDP的比重仍大大低于世界平均水平。的比重仍大大低

53、于世界平均水平。我国我国GDPGDP总量大概相当于全球总量大概相当于全球GDPGDP的的8%8%，但消耗了世界能源的，但消耗了世界能源的18%18%，钢铁的，钢铁的44%44%，水泥的，水泥的53%53%。二、二、“两高一剩两高一剩” ” 行业有所抬头行业有所抬头3 3月中旬全国粗钢日产量为月中旬全国粗钢日产量为194.5194.5万吨万吨, ,创历史新高。创历史新高。今年前三季度，由于高耗能行业增长较快，能源消费量大幅上今年前三季度，由于高耗能行业增长较快，能源消费量大幅上升，全国规模以上工业企业单位工业增加值能耗同比只下降升，全国规模以上工业企业单位工业增加值能耗同比只下降2.56%2.5

54、6%，与全年，与全年4%4%目标差距还很大。目标差距还很大。三、环境污染总体形势不容乐观三、环境污染总体形势不容乐观中国中国26%26%的环保重点城市和的环保重点城市和17%17%的地级市空气质量达不到国家二的地级市空气质量达不到国家二级标准；级标准；10%10%的耕地面积重金属超标；的耕地面积重金属超标；20%20%的水质为劣的水质为劣类。类。全国发生多起铅、铬、硅、化工、河流、海洋污染事件。全国发生多起铅、铬、硅、化工、河流、海洋污染事件。四、民营企业生存环境堪忧四、民营企业生存环境堪忧部分行业部分行业“国进民退国进民退”。如蒙牛、日照钢铁、鹰联航空等。如蒙牛、日照钢铁、鹰联航空等。信贷收

55、紧对民营企业影响更大。国企和平台更容易获得融资。信贷收紧对民营企业影响更大。国企和平台更容易获得融资。实体经济整体经营环境不佳，收益降低。部分资金转向民间借实体经济整体经营环境不佳，收益降低。部分资金转向民间借贷。如浙江温州、江苏宿迁、内蒙古鄂尔多斯、河南南阳等。贷。如浙江温州、江苏宿迁、内蒙古鄂尔多斯、河南南阳等。宏观风险监测分析示例：29（二）信用风险监测分析n产行业监测产行业监测n贷款组合监测贷款组合监测资产质量资产质量风险变动风险变动结构性风险结构性风险集中度集中度基于内部评级的监测基于内部评级的监测n客户和交易对手监测客户和交易对手监测n其他业务信用风险监测其他业务信用风险监测金融市

56、场业务金融市场业务表外信用业务表外信用业务v信信用用风风险险，尤尤其其是是不不良良贷贷款款的的反反弹弹风风险险，在在今今后后相相当当长长一一段段时时间间，仍然是我国银行业的主要风险仍然是我国银行业的主要风险v信信用用风风险险监监测测是是指指信信用用风风险险管管理理者者通通过过各各种种监监控控手手段段和和工工具具，持持续续、动动态态捕捕捉捉信信贷贷资资产产组组合合及及客客户户层层面面的的异异常常变变动动，判判断断是是否否已已经经达达到到引引起起关关注注的的水水平平或或已已经经超超过过阈阈值值。此此外外，还还包包括括跟跟踪踪收收集集可可能能引引发发信信用用风风险险的的重重大大事事件件，及及时时掌掌

57、握握、预预警警信信用用风风险险变变化化趋趋势等管理活动势等管理活动301、产行业风险监测行业自身行业自身属性属性突发事件突发事件风险风险产业链产业链风险风险行业财务行业财务风险风险行业经营行业经营风险风险行业环境行业环境风险风险产行业产行业风险风险风险因素风险因素主要内涵主要内涵行业属性行业属性不不同同行行业业属属性性差差异异巨巨大大，分分析析重重点点也也应应有有所所不不同同。主主要要包包括括：子子行行业业构构成成、季季节节、地地域域性性是是否否突突出出、资资金金、劳劳动动或或技技术术密密集集、周周期期波波动动性性强强弱弱、抗抗周周期期或或顺顺周周期期、朝朝阳阳或或成成熟熟产产业业、海海外外市

58、市场场依依赖赖性性、产产业业链链长长短短、是是否是支柱产业、主导产业，等等。否是支柱产业、主导产业，等等。行业环境行业环境旨旨在在了了解解行行业业发发展展的的外外部部环环境境。主主要要包包括括：经经济济周周期期因因素素、财财政政货货币币政政策策、国国家家产产业业政政策策、法法律律法法规规、国国际产业环境，等等。际产业环境，等等。行业经营行业经营旨旨在在预预测测目目标标行行业业的的发发展展前前景景以以及及该该行行业业中中企企业业所所面面临临的的共共同同风风险险。主主要要包包括括：市市场场供供求求、产产品品价价格格水水平平、行行业业垄垄断断程程度度、产产业业依依赖赖度度、产产品品替替代代性性、行行

59、业业竞竞争争主主体体的的经经营营状状况况、行行业业整整体体财财务务状状况况、行行业业整整体体技技术术水平，等等。水平，等等。行业财务行业财务旨旨在在把把握握行行业业的的偿偿债债能能力力、盈盈利利能能力力、资资本本增增值值能能力力和和资资金金营营运运能能力力，深深入入剖剖析析行行业业发发展展的的潜潜在在风风险险。主主要要包包括括: :资资产产负负债债率率、净净资资产产收收益益率率、盈盈亏亏系系数数、盈盈亏亏深深度度、资资本本积积累累率率、销销售售利利润润率率、产产品品产产销销率率、行行业信贷规模匹配度，等等。业信贷规模匹配度，等等。产业链产业链旨旨在在通通过过分分析析上上、下下游游产产业业运运行

60、行情情况况，从从整整个个产产业业链链层层面面把把握握行行业业风风险险。主主要要包包括括: :行行业业产产业业链链结结构构、上上、下下游游产产行行业业风风险险、原原材材料料和和能能源源供供应应情情况况及及趋趋势势，等等等。等。突发事件突发事件对对行行业业造造成成重重要要影影响响的的突突发发事事件件，包包括括技技术术缺缺陷陷、贸贸易易争争端端、安安全全隐隐患患、政政策策突突变变，等等等等。如如三三聚聚氰氰胺胺事事件件对对乳乳制制品品行行业业造造成成了了重重大大冲冲击击；美美国国实实施施保保护护性性关关税限制我国轮胎正常出口。税限制我国轮胎正常出口。产行业风险监测通常可以从行业环产行业风险监测通常可

61、以从行业环境风险、行业经营风险、行业财务境风险、行业经营风险、行业财务风险、产业链风险和重大突发事件风险、产业链风险和重大突发事件风险等方面着手。风险等方面着手。31示例1：十大行业风险监测（亿元） 贷款余额比年初集中度比年初不良余额比年初不良率比年初1.1.制造业制造业11542 1124 29.6%0.7pp261.0 -29.0 2.26%-0.52pp2.2.房地产业房地产业5096 -431 13.1%-2.3pp63.3 -31.3 1.24%-0.47pp3.3.电力、燃气及水的生产和供应业电力、燃气及水的生产和供应业4324 318 11.1%0.0pp102.5 -25.2

62、2.37%-0.82pp4.4.交通运输、仓储和邮政业交通运输、仓储和邮政业4293 544 11.0%0.6pp64.3 7.3 1.50%-0.02pp5.5.批发和零售业批发和零售业3603 724 9.3%1.2pp92.0 3.8 2.55%-0.51pp6.6.水利、环境和公共设施管理业水利、环境和公共设施管理业2503 -20 6.4%-0.6pp40.1 -19.8 1.60%-0.77pp7.7.建筑业建筑业1985 304 5.1%0.4pp17.6 -9.1 0.88%-0.70pp8.8.租赁和商务服务业租赁和商务服务业1655 202 4.3%0.2pp19.7 -3

63、.2 1.19%-0.38pp9.9.采矿业采矿业1465 209 3.8%0.3pp9.0 3.2 0.61%0.15pp10.10.农、林、牧、渔业农、林、牧、渔业663 108 1.7%0.2pp30.1 -4.7 4.54%-1.73pp其他行业其他行业1814 -93 4.7%-0.6pp66.3 -14.5 3.65%-0.58pp公司类贷款合计公司类贷款合计38944 2989 100%0.0pp766.0 -122.6 1.97%-0.50pp票据贴现票据贴现917 -494 0.9 0.8 0.10%0.09pp法人贷款合计法人贷款合计39861 2495 766.9 -12

64、1.8 1.92%-0.45pp32示例2：产能过剩行业风险监测v国家提出了钢铁、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、风电设备六个行业存在产能过剩问题行业行业贷款余额贷款余额不良贷款不良贷款国家主要调控措施国家主要调控措施某期末某期末比年初比年初增速增速余额余额占比占比钢铁不再核准和支持单纯新建、扩建产能的钢铁项目；推广高强度建筑用钢材；2011年底前，坚决淘汰400M3及以下高炉等；水泥严格控制新增产能；对2009年9月底前尚未开工项目一律停建并清理；三年内彻底淘汰落后产能；平板玻璃严格控制新增产能；对在建及未开工项目认真清理，对拟建项目不得备案；三年内淘汰“平拉法”（含格法）落后产能；煤化工今

65、后三年停止审批单纯扩大产能的焦炭、电石项目；今后三年不再安排新的现代煤化工试点项目；多晶硅严格控制在能源短缺、电价较高地区新建项目；提高项目准入门槛；2011年前淘汰落后产能；风电设备打破地方保护主义壁垒；禁止落后技术产品进入市场；合 计 33 2、贷款组合监测v把贷款作为资产组合进行整体监测，能够评估业把贷款作为资产组合进行整体监测，能够评估业务多样化带来的风险分散效果，防止行业、区域、务多样化带来的风险分散效果，防止行业、区域、客户、产品等维度的风险集中度过高，实现资源客户、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置。的最优化配置。v组合监测基本理念组合监测基本理念前提条件：各项（类

66、）资产间的相关性不同前提条件：各项（类）资产间的相关性不同实现方式：低相关、负相关的资产进行组合配置，动态管理实现方式：低相关、负相关的资产进行组合配置，动态管理组合维度：通常是行业、区域、产品、期限等维度组合维度：通常是行业、区域、产品、期限等维度管理目标：风险一定时收益最大，或者收益一定时风险最小管理目标：风险一定时收益最大，或者收益一定时风险最小驱动因素：风险驱动因素：风险- -收益均衡收益均衡34整体状况整体状况不良贷款变动不良贷款变动新发生不良贷款新发生不良贷款不良贷款清收、回不良贷款清收、回调、抵债、核销调、抵债、核销分区域和业务分区域和业务条线资产质量条线资产质量新发放贷款质新发

67、放贷款质量量资资 产产 质质 量量贷款形态迁徙贷款形态迁徙向上迁徙向上迁徙向下迁徙向下迁徙信用等级迁徙信用等级迁徙跨多个等级迁徙跨多个等级迁徙到期收回监测到期收回监测风风 险险 变变 动动业务结构业务结构产品结构产品结构行业结构行业结构区域结构区域结构客户结构客户结构期限结构期限结构担保结构担保结构结结 构构 性性 风风 险险行业集中度行业集中度区域集中度区域集中度担保集中度担保集中度集集 中中 度度v对于结构性和集中度风险，风险经理要结合对于结构性和集中度风险，风险经理要结合自身的业务组合、市场定位、自身的业务组合、市场定位、资产组成和比较优势，资产组成和比较优势，灵活掌握和监测相关指标灵活

68、掌握和监测相关指标 贷款组合监测（续）35 示例1：不良贷款监测分析年初不良年初不良贷款余款余额1336亿元元当年新增当年新增贷款款形成不良形成不良38亿元元清收清收358亿元元 回回调159亿元元抵抵债、核、核销12亿元元年末不良年末不良贷款余款余额1193亿元元降降级348亿元元386亿元元 529亿元元增加增加项减少减少项比年初减少比年初减少143亿元元2004年以来我行不良率变化趋势四大行不良率对比情况次次级贷款款可疑可疑+损失失贷款款清收不良清收不良贷款款36不良不良贷款款账龄结构情况构情况不良不良贷款与逾期款与逾期贷款比款比较情况情况亿元37贷款不良贷款不良率2009年以来新发放法

69、人贷款其中：其中：2009年发放年发放 2010年发放年发放 2011年发放年发放近三年近三年发放法人放法人贷款占款占%08年以来新年以来新发放法人放法人贷款形成不良情况款形成不良情况（已逾期不良（已逾期不良贷款）款）还旧借新旧借新64%借新借新还旧旧3%新增信用新增信用25%新增客新增客户6%债务重重组2%38迁徙金额期末形态期末形态向上迁徙合向上迁徙合计计向下迁徙合计向下迁徙合计 迁徙合计迁徙合计总计总计正常正常关注关注次级次级可疑可疑损失损失年年初初形形态态正常正常关注关注次级次级可疑可疑损失损失总计迁徙率期末形态期末形态向上迁徙合计向上迁徙合计向下迁徙合计向下迁徙合计迁徙合计迁徙合计正

70、常正常关注关注次级次级可疑可疑损失损失年年初初形形态态正常正常关注关注次级次级可疑可疑损失损失法人贷款形态迁徙情况法人贷款形态迁徙情况迁迁徙徙金金额额迁迁徙徙率率单位：亿元单位：亿元3939u贷款减值拨备稳步增长，风险抵补能力不断增强贷款减值拨备稳步增长，风险抵补能力不断增强40资产质量和风险抵补同业比较20102010年四大行年报比较年四大行年报比较 （单位：亿元）（单位：亿元）不良贷款不良率逾期/不良关注类占比拨备覆盖率拨贷比信贷成本率10042.03%75.4%6.39%168%3.40%0.96%7321.08%139.8%3.35%228%2.46%0.45%6471.14%87.0

71、%3.51%221%2.56%0.54%6251.10%100.4%2.62%197%2.17%0.29%银行业43361.13%218%v根据年报披露数据，我行静态风险水平仍然高于其他三大行根据年报披露数据，我行静态风险水平仍然高于其他三大行不良率高于同业不良率高于同业关注类贷款占比高于同业（关注类贷款占比高于同业（3 3月末，我行关注类贷款月末，我行关注类贷款31903190亿元，占比亿元，占比6.2%6.2%）v分类审慎程度优于同业分类审慎程度优于同业逾期贷款与不良贷款的比例为逾期贷款与不良贷款的比例为75.4%75.4%，明显低于同业，明显低于同业v拨备覆盖率同业最低，拨贷比同业最高拨

72、备覆盖率同业最低，拨贷比同业最高41政府融政府融资平台平台 房地房地产“两高一剩两高一剩”“三三农”县域域政府融资平台贷款余额*亿元，比年初增加*亿元；占贷款总额的*%，比年初提高*个百分点公益性、准公益性、经营性平台贷款分别占20%、34%、46%；现金流全覆盖、基本覆盖、半覆盖、无覆盖平台贷款分别占；经济发达地区平台贷款占比60%； 县级以下平台贷款占比21%不良贷款余额*亿元，比年初减少*亿元； 不良贷款率*%，比年初下降*个百分点12个主要“两高一剩”行业贷款余额5084亿元， 比年初增加393亿元，增幅8.4%，低于全行贷 款平均增幅6.6个百分点不良贷款余额131亿元，比年初减少1

73、6亿元；不良贷款率2.57%，比年初下降0.56个百分点水泥行业贷款比年初增加104亿元，增量限额（35亿元）使用率297% 县域贷款余额14609亿元，占全行贷款31%，比年初增加2675亿元，占全行贷款增量43%农户小额贷款房地产相关贷款（不含经营性物业贷款1046亿元）合计11180亿元，比年初增加2792亿元；不良贷款余额101亿元，比年初减少65亿元；不良率0.9%，比年初下降1.1PP法人房地产贷款余额4396亿元，比年初增加976亿元； 不良贷款余额54亿元，比年初减少58亿元；不良率1.24%，比年初下降2.06个百分点个人住房贷款余额6784亿元，比年初增加1816亿元；不良

74、贷款余额47亿元，比年初减少7.4亿元；不良率0.7%，比年初下降0.4PP示例2：重点、热点业务风险监测v根据不同时期的业务经营形势，捕捉前沿热点信息，把握风根据不同时期的业务经营形势，捕捉前沿热点信息，把握风险监测重点，及时识别各类主要风险险监测重点，及时识别各类主要风险42 示例3：信用风险缓释（担保结构）监测分析法人贷款比年初占比比年初不良贷款比年初不良率比年初信用535 -6.0 38.7%-2.7%4.2 0.0 0.78%0.01%保证397 42.0 28.7%1.5%9.6 -1.1 2.41%-0.60%抵押184 -18.0 13.3%-2.2%12.9 2.5 6.99

75、%1.85%质押215 67.8 15.5%4.3%0.2 -0.1 0.08%-0.09%其他52 -9.3 3.7%-0.9%0.00 0.0 0.00%0.00%合计1383 76.5 100.0%-26.8 0.0 1.94%-0.11%个人贷款比年初占比比年初不良贷款比年初不良率比年初信用保证抵押质押其他合计法法人人贷款款个个人人贷款款43基基于于RWA的的风险分分析析风险收收益益随随等等级变化化趋势明明显 示例4：基于新资本协议的风险监测评级结果 客户数贷款额 占比不良额 不良率 预期损失率AAA+ AAA AAA- AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ BBB BBB-

76、 86554661.20%12.792.75%3.63%BB B C D 免评级免评级未评级未评级合计 443、客户和交易对手风险监测n客客户户和和交交易易对对手手风风险险监监测测内内容容包包括括：客客户户行行为为、经经营营和和财财务务状状况况、企企业业发发展展前前景景，还还款款方方式式、担担保保缓缓释释、风风险险定定价价、客客户信用等级和风险分类形态变动，交易对手信用状况等。户信用等级和风险分类形态变动，交易对手信用状况等。n辖内客户重大信用风险事件的跟踪监测辖内客户重大信用风险事件的跟踪监测生生产产经经营营状状况况监监测测：减减产产、停停产产，销销售售大大幅幅下下降降，利利润润大大幅下滑等

77、幅下滑等 突突发发风风险险事事件件监监测测：高高管管外外逃逃，重重大大生生产产安安全全事事故故、环环保保事故，重大债务纠纷，重大投资损失等事故，重大债务纠纷，重大投资损失等n国别风险国别风险日本地震、利比亚动荡日本地震、利比亚动荡45企业环境污染和安全生产事故频发分行分行客户名称客户名称用信余额用信余额（亿元）（亿元）风险分类风险分类情况概述情况概述受热带风暴影响，受热带风暴影响，20112011年年8 8月月8 8日大连福佳大化石日大连福佳大化石出现剧毒化工产品泄漏危险。出现剧毒化工产品泄漏危险。8 8月月1414日，大连市政日，大连市政府决定，福佳大化府决定，福佳大化PXPX项目立即停产并

78、尽快搬迁。项目立即停产并尽快搬迁。受暴雨影响，晶科能源海宁工厂废料经排入河道，受暴雨影响，晶科能源海宁工厂废料经排入河道，9 9月月1515日晚，日晚，500500名群众聚集在公司门前，就环境名群众聚集在公司门前，就环境污染问题讨要说法，并与公安人员发生冲突。污染问题讨要说法，并与公安人员发生冲突。2 2月月3 3日，沈阳皇朝万鑫大厦因烟花鞭炮引发重大日，沈阳皇朝万鑫大厦因烟花鞭炮引发重大火灾，大厦烧毁严重。火灾，大厦烧毁严重。3 3月月1515日，央视报道日，央视报道“双汇集团下属子公司济源双双汇集团下属子公司济源双汇使用含瘦肉精的猪肉汇使用含瘦肉精的猪肉”。当日双汇集团旗下上。当日双汇集团

79、旗下上市公司双汇发展股票跌停，并发布停牌公告。市公司双汇发展股票跌停，并发布停牌公告。公司组装铅酸蓄电池，公司组装铅酸蓄电池，20112011年年7 7月在政府环保专项月在政府环保专项行动中被列入停产整顿企业名单，已停产。行动中被列入停产整顿企业名单，已停产。此外，还有部分铅蓄电池行业客户生产技术落后，此外，还有部分铅蓄电池行业客户生产技术落后，污染环境，周围群众血铅超标。环保部、国家发污染环境，周围群众血铅超标。环保部、国家发改委等展开铅蓄电池生产企业专项整治，取缔关改委等展开铅蓄电池生产企业专项整治，取缔关闭闭583583家、停产整治家、停产整治405405家、停产家、停产610610家。

80、家。合计合计 客户风险监测示例1：46企业涉及非法经营和财务造假分行分行客户名称客户名称用信余额用信余额（亿元）（亿元）风险分类风险分类情况概述情况概述企业涉嫌非法代开企业涉嫌非法代开“公路、内河货物运输业统一发公路、内河货物运输业统一发票票”被税务、公安机关调查，企业生产已经停止。被税务、公安机关调查，企业生产已经停止。媒体披露吉林紫鑫药业通过设关联交易，进行媒体披露吉林紫鑫药业通过设关联交易，进行 “自买自卖自买自卖”，虚增业绩，引起市场骚动，公司股票，虚增业绩，引起市场骚动，公司股票已被停牌。已被停牌。利用虚假合同，抽逃注册资本，企业不具备贷款主利用虚假合同，抽逃注册资本，企业不具备贷款

81、主体资格；贷款抵押物严重高估；涉嫌挪用贷款及诈体资格；贷款抵押物严重高估；涉嫌挪用贷款及诈骗；企业已经停产。骗；企业已经停产。部分在美国股市上市的中国企业，未能满足信息披部分在美国股市上市的中国企业，未能满足信息披露要求、财务遭质疑，面临停牌或退市处罚，并可露要求、财务遭质疑，面临停牌或退市处罚，并可能遭受股东集体诉讼和民事赔偿。能遭受股东集体诉讼和民事赔偿。审计署调查，认为公司涉嫌提供虚假资料，骗取银审计署调查，认为公司涉嫌提供虚假资料，骗取银团贷款。目前，银监局和当地政府已成立协调小组，团贷款。目前，银监局和当地政府已成立协调小组，牵头核实，尚未公布核查结果。牵头核实，尚未公布核查结果。合

82、计合计 客户风险监测示例2：47企业涉及民间借贷、老板出逃分行分行客户名称客户名称用信余额用信余额（亿元）（亿元）风险分类风险分类情况概述情况概述传因赌博欠下巨额赌资，董事长黄鹤逃往国外。传因赌博欠下巨额赌资，董事长黄鹤逃往国外。担保人无锡市北定混凝土有限公司的法定代表人由担保人无锡市北定混凝土有限公司的法定代表人由于经济纠纷出逃，被多个债务人起诉，已被拘留。于经济纠纷出逃，被多个债务人起诉，已被拘留。盲目扩张，参与民间资金借贷，资金紧张，出逃。盲目扩张，参与民间资金借贷，资金紧张，出逃。企业过度扩张，资金大量通过民间借贷支撑，导致企业过度扩张，资金大量通过民间借贷支撑，导致财务状况恶化，资金

83、周转难以为继。财务状况恶化，资金周转难以为继。同属信泰集团控股，法定代表人胡福林于同属信泰集团控股，法定代表人胡福林于20112011年年9 9月月2020日突然失踪后，温州瓯海区政府于次日立即介入。日突然失踪后，温州瓯海区政府于次日立即介入。1010月初，胡福林已返回温州。月初，胡福林已返回温州。企业参与民间借贷，在众多集体企业参与民间借贷，在众多集体“跑路跑路”后陷入资后陷入资金困局，影响公司正常生产经营，导致企业关闭。金困局，影响公司正常生产经营，导致企业关闭。蔡建武兄弟多次通过为中介提供存款获取高额利息蔡建武兄弟多次通过为中介提供存款获取高额利息收入，后在与中介合作时被骗资金约收入，后

84、在与中介合作时被骗资金约80008000万元。万元。公司法人代表陈良光的女婿因参与经营担保公司失公司法人代表陈良光的女婿因参与经营担保公司失败，为偿还债务，企业经营受到较大影响。败，为偿还债务，企业经营受到较大影响。为他人代开信用证，到期没有付款。为他人代开信用证，到期没有付款。法定代表人因借款给担保公司，无法收回后出逃，法定代表人因借款给担保公司，无法收回后出逃，同时同业抽贷同时同业抽贷20002000万元，导致企业资金链断裂。万元，导致企业资金链断裂。 客户风险监测示例3：48 客户风险监测示例4：(1)企业或法人代表涉案、涉诉(2)与部分融资性担保机构合作面临风险部分与我行合作的融资性担

85、保机构主体资格不合法，存在超额担保问题部分与我行合作的融资性担保机构主体资格不合法，存在超额担保问题(3)部分大集团、上市公司难以继续承担资产避风港的角色受政策因素，部分大型集团客户出现经营亏损，或资金紧张受政策因素，部分大型集团客户出现经营亏损，或资金紧张(4)部分政府融资平台贷款风险显现已经逾期的平台贷款已经逾期的平台贷款尚未逾期但已不良平台贷款尚未逾期但已不良平台贷款近期发生重组的平台贷款近期发生重组的平台贷款公路行业平台贷款公路行业平台贷款未来未来1 1年有贷款到期的平台客户年有贷款到期的平台客户(5)重压之下部分房地产客户风险凸显(6)三农贷款风险需要持续关注不良率超过不良率超过30

86、%30%的县支行的县支行(7)大额不良客户（抓紧清收）49（一）掌握法人客（一）掌握法人客户贷款款风险基本情况基本情况q一看借款人一看借款人l客户基本情况主体资格及经营资格是否合法；借款人是否为股份公司，是单一公司或子公司；股东出资情况及股东实力、产权是否明晰；客户银行信用、商业信用记录以及客户法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。l客户内部管理情况 管理能力（从业经验和股东实力）；对外投资（多元化和沿产业链扩张），主要还得看管理能力，中国企业最大的风险就是盲目投资的风险，对外投资不能超越企业的管理能力和资金承受能力。 l所处行业是否为行业龙头、重点客户； 判断行业是否

87、景气（定量指标：设备利用率和价格走势）； 如何看待产能过剩：市场经济发展的特征表现为优胜劣汰，反映为产能过剩，正常市场10%-15%的产能过剩是合理的，设备利用率的正常值在79%-83%之间，超过90%则认为产能不够，而价格走势较为直观反映供求关系。客户所处行业和区域。 主要受资源、原料、市场、运输距离以及产业集中度等的综合影响，最终反映为产品成本和产品价格的差异 。风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险50（一）掌握法人客（一）掌握法人客户贷款款风险基本情况基本情况q二看二看项目、用途：目、用途：l项目准入 项目未经有权部门同意立项，可行性研究报告未经有权部门批复或核准备案，项目及投资主体

88、未取得土地、环评及特殊行业相关许可等合法性批件；项目不符合国家产业政策、农行信贷政策；项目资本金比例等指标或条件未达到准入要求。l产品价格（包括销售价格与成本要素） 要清楚客户的产品价格在同类产品的比较，引起价格变化的主要因素，对上下游客户议价能力的强弱；产品价格的传导能力，价格变化是跟随，还是参与，还是有定价权等等。l上游供应商和下游销售市场 通过了解客户交易对手的情况，来间接印证客户在业内的影响力、产品品牌知名度、市场竞争能力等；客户原材料供应的稳定性、可靠性。客户销售网络及客户资源。评价客户是否具有稳定的销售网络，上下游客户群体是否稳定。风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）51

89、（一）掌握法人客（一）掌握法人客户贷款款风险基本情况基本情况q二看二看项目、用途（目、用途（续）：）： l了解资金结算方式 购买原材料（设备）组织生产建设销售产品货款回笼：出钱和进钱是两个关键环节。购买原材料的结算方式和销售产品的结算方式，能够反映出项目地位的强弱和商誉的支持力度。 l环保因素 环保准入是项目合法性具备的三大要素之一，并且越来越严格。关注客户可持续发展对低环保投入的依赖程度；关注环保对规模的准入要求。 l是否该项目为新兴领域 没有经过市场检验的技术创新项目，风险是偏高的，贷款的收益与风险不匹配。因此，对一些高新技术项目，特别是带有实验性质的新技术项目，我行持审慎介入的态度，如要

90、介入，则必须有足够的风险对冲措施。风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）52（一）掌握法人客（一）掌握法人客户贷款款风险基本情况基本情况q二看二看项目、用途（目、用途（续）：l财务分析对上市公司要注意和公开披露的财务信息相结合 变化幅度 重点分析变化的原因，是否为临时性的、突发性的，还是常态性的、趋势性甚至是转折性的、不可逆转的；是全局性或行业性的，还是针对单个客户的等等。 应特别关注应收账款、其它应收款、预收账款、存货、其它应付款、在建工程、长期投资、经营性现金净流量、净利润等指标的变化及变化原因的揭示评价，评价上述指标变化对客户产生的影响。注重资产结构、负债结构、收入结构的合理性

91、判断财务结构的稳定性和发展的可持续性。（财务状况反映的是过去和现在，而信贷反映的是未来的信用，透过财务的分析判断未来发展的风险承受能力和持续增长能力）。 现金流 关注流量和净流量，最能体现客户自身造血能力的为经营性现金净流量，看企业现金流应综合近三年期来分析。 重点分析经营性现金流入量和销售收入对比，销售收入和短期负债的比例关系。经营性现金净流量和净利润对比（反映盈利的含金量）。盈利不一定产生现金流，银行更注重现金流。 风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）53（一）掌握法人客（一）掌握法人客户贷款款风险基本情况基本情况q三看第二三看第二还款来源款来源l保证担保担保行为无效虚假保证未定

92、期复测担保能力贷款展期不规范丧失诉讼时效信用等级不符合规定l抵押担保 虚评高估抵押物价值抵押物不易变现虚假或不规范担保手续未按规定办理保险抵押品保管手续不合规抵押物管理不当违规释放抵押物未按规定频率对抵押品价值进行重估及贷后动态监测l质押担保质押虚假虚评高估质押品办理质押担保手续不规范质押贷款折扣率不符合相关规定质押品保管手续不合规未按规定频率对质押品价值进行重估及贷后动态监测风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）54（二）掌握重要（二）掌握重要业务风险q固定固定资产贷款款l虚假项目资本金 项目资本金投入不真实；项目资本金来源于企业所有者权益中虚增资本；项目资本金来源于企业在他行的借款

93、或民间借贷等债务性资金；已开工项目，项目投资计划与实施进度计划不吻合。l虚假项目投资与资金筹措 随意拔高项目总投资，套取银行更多贷款；随意压低项目总投资，逃避项目资本金不足；有意提高项目销售收入转投资金，以利减少银行借款，逃避审批权限的制约；项目用款计划安排与资金来源不相适应。 l项目资金监管不到位 未开立项目资金专户，未与借款人达成项目资金管理协议；未根据项目进度发放贷款；未严格执行项目资金支付使用审批制度，并及时登记项目资金使用台账；贷款资金先于项目资本金投放使用。 l销售款监管不到位 未建立项目销售台账，销售收入未及时进入项目专户；销售收入归行率低，被坐支或存入他行账户。 l贷款收回计划

94、未落实 未根据用款计划、施工进度、销售进度等制订分期还款计划，并严格执行分期还款计划；采取贷款到期一次性收回方式，未按销售进度及时收回项目贷款 。 风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）55（二）重要（二）重要业务风险情况情况q房地房地产开开发贷款款l重要资料未收集齐全 未按规定收集开发商重要资料；未按规定收集项目报建审批相关资料 。l项目准入条件未核实 未调查核实项目立项情况；合法性手续不符合规定；项目实际开发规模和建设内容等超出“四证”规定范围。l工程进度与资金使用额度出现较大差距l资金使用计划较大调整l拒绝接受项目资金专户管理，转移销售收入，项目资金体外循环l销售策略、销售价格、

95、销售进度与计划发生较大差异，销售进度缓慢；销售收入没有按规定及时归还开发贷款 风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）56（二）重要（二）重要业务风险情况情况q政府投融政府投融资平台平台贷款款l承贷主体不合规 承贷主体为机关法人，公司的主要管理人员由政府官员兼任，公司与有关政府职能部门实为“两块牌子、一套人马” 。l按商业化原则运作 按照国务院19号文件精神，政府平台贷款按照商业化原则运作，政府以出资额承担有限责任，政府担保无效。所有平台贷款同样强调项目合法性，资本金来源真实性，抵质押和担保的足值有效性，以及还款来源的可实现性。l平台客户现金流覆盖情况 风险经理应当监测的重点客户和业务基

96、本风险（续）q银行承行承兑汇票票业务l企业无准入资格 企业无经营、资金实力；非法人客户未提供100%保证金、全额存单等；企业信用记录不良，未测评信用等级 。l贸易背景不真实 虚假商品、劳务交易关系；虚假交易合同 。 57（二）重要（二）重要业务风险情况情况q流流动资金金贷款款l贷款额度核定不准确 流动资金贷款总额与借款人生产经营计划不相匹配，或超出企业的合理承受能力造成“垒大户”；客户还款期限内现金流量（第一还款来源）明显不足而核定贷款额度 。l短贷长用 流动资金贷款期限与其正常生产经营周期明显不匹配，贷款期限过短，造成贷款到期不能按时偿还；将本应分期投放并分期偿还的方式改为一次投放、到期一次

97、偿还的方式，积累违约风险。l改变贷款用途 贷款用于固定资产、股权等投资，或违规流入股市、房市等。l资金体外循环，存款不明原因大幅下降l企业应收账款周期延长，企业现金回笼减缓 l财务比率、利润表、资产负债表异常变动 财务比率异常变动指报告期内某些财务指标在同行业指标值的六个区间内变动2个区间及以上； 利润表异常变动是指销售收入与销售成本或营业费用、管理费用的配比存在明显不合理； 资产负债表异常变动指销售收入与应收账款或存货、销售成本与应付账款的配比存在明显不合理。风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）58（三）掌握集（三）掌握集团客客户风险情况情况q体制体制风险l家族式管理q投投资决策决

98、策风险l集团规模扩张与市场扩展不协调l资本运作主导型投资决策风险，如：经营性集团客户对外权益性投资占企业净资产的比例超过50，主要投资企业生产经营出现不利变化等q关关联交易交易风险l关联企业多头融资、重复贷款，套取银行信用l通过不公平交易转嫁经营成本、财务成本，或转移经营风险l关联企业之间存在着复杂的债权债务关系，彼此发生大量的应收应付账款，提前或延后确认相互间的债权债务l利用关联交易抽逃资金，通过关联企业之间的资产、债务重组及各种形式的改制。l交易虚假风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）59（四）掌握个人客（四）掌握个人客户风险情况情况q个人住宅抵押个人住宅抵押贷款款l经销商风险

99、经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效。如尚未获得销售许可证便销售房屋； 经销商在商品合同下出现违约，导致购买人违约。如经销商不能按合同规定的时间交付或质量出现问题，与借款人发生纠纷，直接影响借款人还款意愿（如项目烂尾）； 经销商高度负债经营时，存在经销商卷款外逃的风险。 l借款人的经济财务状况变动风险 l由于房产价值下跌而导致押值不足的风险l“假按揭”风险开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与商业银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒勾结，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款； 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营贷款；以个人住房贷款方式参与不具真

100、实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组；银行内部与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明；开发商与购房人串通，规避首付政策限制。如将实际房价提高比例，再将虚假售价写入售房合同，然后商业银行按要求的按揭成数办理贷款手续，银行可能提供售房总价100%贷款。风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）60（四）掌握个人客（四）掌握个人客户风险情况情况q个人消个人消费贷款款l固定职业者和自由职业者的收入状况l借款人的偿债能力有可能不稳定（例如职业不稳，大学生就业困难等）l贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消

101、费者不愿履约l抵押权益实现困难风险经理应当监测的重点客户和业务基本风险（续）61 信用风险监测分析手段和工具v现有主要手段和工具现有主要手段和工具nCMSCMS、信息共享平台（各类报表）、手工报表、信息共享平台（各类报表）、手工报表n外部信息、数据，监管部门意见外部信息、数据，监管部门意见n调查研究、典型案例分析调查研究、典型案例分析n历史对比、同业比较、趋势判断、压力测试历史对比、同业比较、趋势判断、压力测试v从现有情况看，监测手段还比较缺乏从现有情况看，监测手段还比较缺乏nCMSCMS系统不完善：组合分析功能不深入，客户信息不完整、不准确系统不完善：组合分析功能不深入，客户信息不完整、不准

102、确n静态的、事后的监测分析居多，缺乏前瞻性分析和趋势分析的有效工具和方法静态的、事后的监测分析居多，缺乏前瞻性分析和趋势分析的有效工具和方法v加强与上级行风险管理部门的工作沟通加强与上级行风险管理部门的工作沟通切实发挥风险管理条线协同作战优势切实发挥风险管理条线协同作战优势改进和加强风险监测联系点工作，发挥风险经理在监测报告上的工作优势改进和加强风险监测联系点工作，发挥风险经理在监测报告上的工作优势实地调研，掌握情况实地调研，掌握情况常见的压力事件常见的压力事件v宏观经济环境变化宏观经济环境变化经济衰退经济衰退 外汇利率变化外汇利率变化失业率上升失业率上升 房价下跌房价下跌v国外经济环境波动国

103、外经济环境波动次贷危机次贷危机 亚洲金融风暴亚洲金融风暴v政变或者社会的不稳定性政变或者社会的不稳定性9-11 9-11 孟买恐怖袭击孟买恐怖袭击62v风风险险监监测测联联系系点点是是总总行行为为在在全全行行范范围围内内发发现现和和提提示示风风险险、发发挥挥系系统统监监测测合合力力而而建建立立的的一一项项制制度度安安排排。2008年年，总总行行选选取取了了5家家一一级级分分行行和和4家家二二级级分分行行作作为为联联系系点点，各各联系点为总行及时掌握内外部风险形势发挥了积极的作用联系点为总行及时掌握内外部风险形势发挥了积极的作用v2011年年，总总行行根根据据经经济济形形势势和和风风险险管管理理

104、环环境境变变化化，按按照照选选人人与与选选点点相相结结合合的的原原则则，将将风风险险监监测测联联系系工工作作深深入入到到支支行行，在在全全行行范范围围内内选选取取10家家支支行行作作为为联联系系点点，各各联联系系点点所在的一级分行和二级分行作为总行风险监测报告工作重点联系行所在的一级分行和二级分行作为总行风险监测报告工作重点联系行v各联系点通过定期、不定期的报告报表及其他载体，向总行及时反映监测发现的风各联系点通过定期、不定期的报告报表及其他载体，向总行及时反映监测发现的风险状况，或日常管理中发现的风险线索、风险事件险状况，或日常管理中发现的风险线索、风险事件/ /事项、问题以及反映一定风险苗

105、事项、问题以及反映一定风险苗头的数据变化等，为总行及时掌握内外部风险形势提供支持头的数据变化等，为总行及时掌握内外部风险形势提供支持v其他一级分行可参考总行做法，在辖内选取有代表性的支行作为联系对象，以加强其他一级分行可参考总行做法，在辖内选取有代表性的支行作为联系对象，以加强对内外部风险形势和动态的掌握。同时，也可向总行推荐风险监测联系点，为全行对内外部风险形势和动态的掌握。同时，也可向总行推荐风险监测联系点，为全行前瞻性地识别和防范化解风险做出积极贡献前瞻性地识别和防范化解风险做出积极贡献风险监测联系点介绍63（三）市场风险监测分析v市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）

106、的不利变动而市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中业务中v市场风险监测应当包括如下全部或部分内容：市场风险监测应当包括如下全部或部分内容：n （一）按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸（一）按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸n （二）按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平（二）按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平n （三）对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析（三）对市

107、场风险头寸和市场风险水平的结构分析n （四）盈亏情况（四）盈亏情况n （五）市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况（五）市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况n （六）市场风险管理政策和程序的遵守情况（六）市场风险管理政策和程序的遵守情况n （七）市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理（七）市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理n （八）事后检验和压力测试情况（八）事后检验和压力测试情况n （九）内部和外部审计情况（九）内部和外部审计情况n （十）市场风险资本分配情况（十）市场风险资本分配情况利率利率汇率汇率股票股票商品商品p在目前的资金管理体制下，市场

108、风险绝大部分集中在总行。在目前的资金管理体制下，市场风险绝大部分集中在总行。64q利率利率风险和流和流动性性风险l定价一方面，高风险业务应通过高定价弥补；另一方面，负债利率随行就市，相应我行资产业务需应时调整。可按月、季等方式采用浮动利率，而不局限于固定利率定价模式l存贷比（日均存贷比）l重要时段（节日、突发事件），应对大量客户提现的措施q理理财业务l代客衍生理财产品是否发生垫款l是否提供代销产品详细介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告l是否采用虚假宣传、夸大预期收益和商业贿赂等不正当手段l产品风险揭示书是否由客户签字确认风险经理应当监测的主要市场风险65市场风险监测分析工具和方法缺口分

109、析缺口分析是是衡衡量量利利率率变变动动对对银银行行当当期期收收益益的的影影响响的的一一种种方方法法。具具体体而而言言，就就是是将将银银行行所所有有生生息息资资产产和和付付息息负负债债按按照照重重新新定定价价的的期期限限划划分分到到不不同同的的时时间间段段，在在每每个个时时间间段段内内，将将利利率率敏敏感感性性资资产产减减去去利利率率敏敏感感性性负负债债，再再加加上上表表外外业业务务头头寸寸，就就得得到到该该时时间间段段内内的的重重新新定定价价“缺缺口口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大

110、致影响。敏感性分析敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。 风险价值风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。 VaR

111、VaR 分析分析VaR=5.13%VaR=5.13%66情景分析情景分析情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。在情景分析过程中要率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。在情景分析过程中要注意考虑各种头寸的相关关系和相互作用。注意考虑各种头寸的相关关系和相互作用。 压力测试压力测试银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在一般市场情况下所承受的市场风险银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在一般市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不

112、利情况可能进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失。生的情况下，银行可能遭受的损失。SUMMITSUMMITDAMSDAMS相关数据来源：相关数据来源：市场风险监测分析工具和方法（续）67（四）操作风险监测分析l国家法律法规变化国家法律法规变化l主要网络媒体负面信息主要

113、网络媒体负面信息l案件案件l经济纠纷事件经济纠纷事件lITIT系统故障系统故障l外部欺诈事件外部欺诈事件l业务流程各环节的操作风险点业务流程各环节的操作风险点l员工违规操作或不当行为员工违规操作或不当行为l内控缺陷内控缺陷v操操作作风风险险是是指指不不完完善善或或有有问问题题的的内内部部程程序序、人人员员和和信信息息科科技技系系统统，以以及外部事件所造损失的风险。操作风险监测分析的内容包括：及外部事件所造损失的风险。操作风险监测分析的内容包括：uu道道道道格格格格拉拉拉拉斯斯斯斯诺诺诺诺斯斯斯斯：一一切切的的不不成成功功都都归归结结为为两两个个原原因因，要要么么是是建建立立在在理理论论基基础础

114、上上的的制制度度模模型型不不对对；要么是执行制度的人不对。要么是执行制度的人不对。68v近近年年来来，我我行行操操作作风险管管理理得得到到多多方方面面加加强，总体体形形势有有所所好好转，没没再再出出现特特别严重重的的恶性性风险事事件件，但但各各类其他其他风险事件依然不断事件依然不断发生生业务条条线分布分布事件事件类型分布型分布区域分布区域分布影响程度分布影响程度分布v某一某一类重点事件的重点事件的监测分析分析v关关键风险指指标监测分分析析，如如未未轮岗率、系率、系统交易量等交易量等v声誉声誉风险总体情况体情况监控控业务条线（万元）件数占比涉及金额占比风险金额占比电子银行电子银行 业务支持业务支

115、持(含自然灾含自然灾害害)住房金融与个人信贷住房金融与个人信贷 个人金融个人金融 资产处置资产处置 人力资源人力资源 公司业务公司业务 信用卡信用卡 安全保卫安全保卫 农户金融农户金融 运营管理运营管理 结算与现金管理结算与现金管理 信息科技信息科技 信贷管理信贷管理 机构业务机构业务 小企业金融小企业金融 国际业务国际业务 金融市场金融市场 农村产业金融农村产业金融 授信执行授信执行 合计897100%107,894100%29276100%示例：操作风险事件和关键风险指标监测69（一）掌握操作（一）掌握操作风险总体情况体情况q操作操作风险分布和分布和规律特点情况律特点情况l了解网点数量、网

116、点间距l历史上经常出现的操作风险点l各种案件、违规行为、以及操作风险事件的多发业务、环节和岗位人员，总结规律q内部流程内部流程l在管理决策方面：行办会开会情况与记录，贷审会开会记录，有无违规决策现象l分级支付审核体系方面：客户部门负责人、分管副行长、行长的审核权限是否明确，信贷资金是否通过贷款人受托支付或借款人自主支付方式经有权人审核后进行支付l支付结算方面：银企对账是否及时，是否有效执行对账制度q人人员情况情况l业务量与人员数量、质量是否匹配l关键岗位人员、支行负责人等是否轮岗，是否进行行为排查l关键人员进入、离开情况l是否违反用工法风险经理应当监测的主要操作风险70（二）掌握关（二）掌握关

117、键风险点点 q柜面柜面业务风险监控控l授权未审核原始凭证l授权未核对电脑屏幕l逆程序授权操作l上门服务单位未双人对账l印、证未分管分用l冒名挂失q金金库安全安全风险监控控l临时工或有问题人员管库l密钥混岗交接l虚假查库、代查代登l现金调拨混岗操作l值守武器被盗、丢失、走火l未按规定频次查库q电子子银行、信用卡行、信用卡业务风险监控控l法人开户不真实l客户未签订服务协议l自助设备技防不达标l自助设备密钥交接不合规l自助设备配钞未双人清点、复核l自助设备加钞未有效监控l自助设备输入密码未遮掩、离开未打乱风险经理应当监测的主要操作风险71（三）掌握信息系（三）掌握信息系统和外部事件情况和外部事件情况

118、q信息系信息系统l业务（交易）系统和网络的中断、故障情况 例：某夜凌晨，工行纸黄金交易系统出现报价错误，显示金价暴涨超过4倍， 工行不得不冻结大批获利账户l机房、电路、网络安全性q外部事件外部事件l是否发生过外部欺诈事件l是否发生声誉风险事件l是否发现洗钱案件l当地自然灾害等有无对该驻地行造成影响q其他其他风险隐患患l司法查询、冻结、扣划业务风险l保管箱安全性l风险经理应当监测的主要操作风险72从操作风险报告系统、会计监控系统、客服中心等获取风险信息，识别风险从操作风险报告系统、会计监控系统、客服中心等获取风险信息，识别风险监测关键风险指标（监测关键风险指标（KRIKRI）检查、监测业务经营和

119、内部管理的操作风险点检查、监测业务经营和内部管理的操作风险点调查分析风险事件，收集风险损失数据，找出事件背后的深层次原因调查分析风险事件，收集风险损失数据，找出事件背后的深层次原因研究分析审计底稿、检查底稿研究分析审计底稿、检查底稿搜集主要网络媒体信息搜集主要网络媒体信息l操作风险管理信息系统操作风险管理信息系统l会计监控系统会计监控系统l经济纠纷案件管理系统经济纠纷案件管理系统lCMSCMS在线监控在线监控l客服中心投诉信息客服中心投诉信息l数据中心日报数据中心日报lBaiduBaidu等媒体信息搜索引擎等媒体信息搜索引擎操作风险监测分析工具和方法73 Part ： 风险报告374（一）风险

120、报告的原则风险风险报告报告遵循遵循原则原则各级行、各部门、各岗位发现、分析、反映并有效传递本行各级行、各部门、各岗位发现、分析、反映并有效传递本行信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和声誉风险等信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和声誉风险等风险状况，使董事会、监事会、各级行高级管理层及风险管风险状况，使董事会、监事会、各级行高级管理层及风险管理部门及时、准确掌握全面风险信息的管理活动。理部门及时、准确掌握全面风险信息的管理活动。 全面性：完整覆盖全部机构、人员和业务的所有风险全面性：完整覆盖全部机构、人员和业务的所有风险及时性：在事前和事中反映风险状况，在规定的时限内履行及时性：在事

121、前和事中反映风险状况，在规定的时限内履行报告责任报告责任准确性：在分类科学、标准规范的前提下客观、准确反映风准确性：在分类科学、标准规范的前提下客观、准确反映风险状况险状况保密性：信息传递限定在一定范围，遵守保密管理和信息披保密性：信息传递限定在一定范围，遵守保密管理和信息披露的规定露的规定修订：全面性、专业性、及时性、规范性修订：全面性、专业性、及时性、规范性75（二）风险报告的层次向向社社会会公公众众、投投资资者者的的报报告告：如年报，半年报等如年报，半年报等报告部门：董秘办报告部门：董秘办向向外外部部监监管管部部门门的的报报告告：银银监会，证监会，人民银行等监会，证监会，人民银行等报告部

122、门：各有关部门报告部门：各有关部门向向监监事事会会的的报报告告：外外部部监监事事、内部监事内部监事报告部门：各有关部门报告部门：各有关部门向向董董事事会会/ /董董事事会会风风险险管管理理委委员会的报告员会的报告报告部门：风险管理部报告部门：风险管理部v 根据风险信息种类以及报告接受方的层级确定风险报告的频率和内容根据风险信息种类以及报告接受方的层级确定风险报告的频率和内容n 董事会和高级管理层董事会和高级管理层高度概括的整体风险报告高度概括的整体风险报告n 风险管理委员会风险管理委员会风险管理状况和策略报告风险管理状况和策略报告n 前台交易人员前台交易人员非常具体的头寸报告非常具体的头寸报告

123、向高管层的报告：向高管层的报告：报报告告部部门门：风风险险管管理理部部，各有关部门各有关部门向向风风险险管管理理委委员员会会和和专专门门风风险管理委员会的报告险管理委员会的报告报报告告部部门门：风风险险管管理理部部，各有关部门各有关部门向风险管理部门的报告向风险管理部门的报告报报告告部部门门：各各有有关关部部门门，下级风险管理部门下级风险管理部门业务部门内部的报告：业务部门内部的报告：报报告告方方式式：逐逐级级。下下属属上上司司，下下级级部部门门上上级级对对口部门口部门76经营风险承担风险规避风险忽视风险我要报告要我报告少报迟报忽视报告（三）风险报告的发展阶段目前我行所处阶段77v利益冲突利益

124、冲突要要消消除除对对风风险险报报告告的的疑疑虑虑，纠纠正正“家家丑丑不可外扬不可外扬”的错误思想的错误思想要要提提高高风风险险报报告告的的考考核核权权重重，从从机机制制上上保障利益保障利益v组织体系欠缺独立性组织体系欠缺独立性v部分职责有待落实部分职责有待落实v缺乏报告的习惯缺乏报告的习惯各各行行风风险险管管理理处处在在自自身身做做好好报报告告工工作作的的同同时时，也也要要积积极极加加强强对对监监测测报报告告的的宣宣传传力度力度v缺乏协作和信息共享机制缺乏协作和信息共享机制要与其他部门要多打交道，多沟通要与其他部门要多打交道，多沟通v缺乏信息系统支持缺乏信息系统支持（四）风险报告的制约因素风风

125、险险经经理理要要落落实实风风险险监监测测报报告告职职责责，亲亲力力亲亲为为，认认真真执执行行风风险险报报告告制制度度，主动监测报告风险，而不仅仅是督促当地行做好风险报告工作主动监测报告风险，而不仅仅是督促当地行做好风险报告工作78（五）风险监测报告制度v风风险险报报告告制制度度定定位位于于整整个个风风险险报报告告体体系系中中的的基基本本规规范范，主主要要规规范范报报告告形形式式、报报告告频频次次、报报告告路路径径、部部门门分分工工、执执行行与与监监督督等等总体性内容总体性内容v针针对对不不同同风风险险的的特特点点，分分别别制制定定信信用用、市市场场、操操作作风风险险的的专专门门报报告告办办法法

126、，在在专专门门报报告告办办法法中中明明确确关关键键风风险险指指标标、具具体体报报告告内内容容、统统计计分分析析报报表表等等具具体体内内容容，并并且且加强了风险监测的内容加强了风险监测的内容中国农业银行风险报告制度（试行）中国农业银行风险报告制度（试行）农银发农银发20082082008208号号20082008年年6 6月月2020日日中国农业中国农业银行操作银行操作风险报告风险报告管理办法管理办法（试行）（试行）农银发农银发20082082008208号号20082008年年6 6月月2020日日中国农业银中国农业银行市场风险行市场风险监测报告监测报告管理办法管理办法（试行）（试行）农银发农

127、银发200965200965号号20092009年年2 2月月2424日日中国农业银中国农业银行信用风险行信用风险监测与报告监测与报告管理办法管理办法（试行）（试行）农银发农银发20095552009555号号20092009年年6 6月月2222日日已修订已修订正在修订正在修订79风险报告制度主要内容路径和时限路径和时限形式和内容形式和内容主体和对象主体和对象种类种类 风险管理部门风险管理部门风险承担部门风险承担部门事件发生单位事件发生单位检查协调部门检查协调部门高级管理层高级管理层风险管理部门风险管理部门对口业务部门对口业务部门事件主管部门事件主管部门全面分析报告全面分析报告部门分析报告部

128、门分析报告风险监测报告风险监测报告风险事件报告风险事件报告风险检查报告风险检查报告风险管理委员会风险管理委员会高级管理层高级管理层风险管理部门风险管理部门相关业务部门相关业务部门总总 行行一级分行一级分行二级分行二级分行县级支行县级支行事件发现后事件发现后3 3日日风险分析风险分析 报告报告风险事项风险事项 报告报告风险管理风险管理 报表报表 定定 义义遵循原则遵循原则 组织实施和评价考核组织实施和评价考核报报 告告 制制 度度总则总则建立健全风险管理组织体系建立健全风险管理组织体系完善风险管理委员会设置和职能完善风险管理委员会设置和职能保持风险报告独立性和权威性保持风险报告独立性和权威性建立

129、风险管理团队建立风险管理团队组织、协调、管理和评价组织、协调、管理和评价真实性、全面性核查真实性、全面性核查定期通报、评价考核定期通报、评价考核风险报告奖惩制度风险报告奖惩制度80风险报告种类部门及所辖全面或单项季度/年中/年度/其他各部门持续监测内外部风险事件发现后首次报告后续报告行内外有关单位或部门各类检查数据表格形式总体或单项风险附表或单独报告风险分析分析报告告 风险事事项报告告 风险管理管理报表表 风险报告告部部门风险分析分析报告告风险监测报告告 风险事件事件报告告 风险检查报告告 全面全面风险分析分析报告告全面反映总体风险季度/年中/年度81风险分析报告风险分析报告风险监测报告风险监

130、测报告风险检查报告风险检查报告风险事件报告风险事件报告形式形式内容内容报告内容包括检查单位、被检查单位、检查内容、检查时间、范围、方式、发现问题、整改要求等。宏观经济风险、政策风险、法律风险、产行业风险、区域风险、产品风险、客户群风险、业务管理风险、人员风险、信息系统风险等。 报告要求及时，可分为信用风险事件、市场风险事件、操作风险事件、流动性风险事件。首次报告、后续报告。全面风险分析报告：总体风险状况、采取的主要措施、当前面临的主要风险因素、风险趋势及对策建议；部门分析报告：本部门业务条线风险状况。报告单报告单报告单报告单风险报告种类（续）82风险监测报告制度的主要修订内容v增加风险监测相关

131、内容增加风险监测相关内容v调调整整风风险险报报告告种种类类。 风风险险报报告告分分为为风风险险分分析析报报告告（全全面面风风险险分分析析报报告告、部部门门风风险险分分析析报报告告、专专项项风风险险分分析析报报告告、风风险险隐隐患患报报告告、风风险险检检查查报报告告等等 ）、风风险险事事件件报报告告和和风风险险管管理理报表三类报表三类 v增加风险提示和信息披露相关内容增加风险提示和信息披露相关内容83（六）风险管理报表风险报告的重要组成部分vCMSCMS报表（自主设计）报表（自主设计）1 1、贷款投向行业：贷款余额（按贷款投向分类）分析表、贷款投向行业：贷款余额（按贷款投向分类）分析表2 2、客

132、户所属行业：贷款余额（按客户行业分类）分析表、客户所属行业：贷款余额（按客户行业分类）分析表3 3、贷贷款款期期限限：全全部部常常规规贷贷款款（含含垫垫款款）贷贷款款发发生生额额( (按按客客户经营规模户经营规模- -贷款期限贷款期限) )分析表分析表4 4、客客户户信信用用等等级级评评定定：贷贷款款余余额额（按按客客户户信信用用等等级级）分分析表析表5 5、客户经营规模：贷款余额（按客户经营规模）分析表、客户经营规模：贷款余额（按客户经营规模）分析表6 6、到到期期贷贷款款收收回回：新新增增贷贷款款（按按到到期期贷贷款款收收回回情情况况）分分析表析表1、现有系统中的报表841、现有系统中的报

133、表v目前需要报送的主要报表：目前需要报送的主要报表：不良贷款变动情况表不良贷款变动情况表法人客户不良贷款法人客户所属行业情况表法人客户不良贷款法人客户所属行业情况表 个人客户不良贷款类别情况表个人客户不良贷款类别情况表 贷款到期情况表贷款到期情况表新发放贷款情况表新发放贷款情况表 新发生法人不良贷款清单新发生法人不良贷款清单 v信息共享平台报表信息共享平台报表n各分支机构贷款风险分类各分支机构贷款风险分类n各区域贷款情况各区域贷款情况n各分行经济资本占用各分行经济资本占用n各分行减值准备各分行减值准备nv其他系统报表其他系统报表85v种类：非信贷资产风险分类统计表（非信贷资产风险分类统计表（农

134、银统农银统542542表表）表外业务情况统计表（表外业务情况统计表（农银统农银统543543表、农银统表、农银统575575表表）新发放贷款不良情况统计表新发放贷款不良情况统计表 v存在的必要性：弥补现有系统数据缺口弥补现有系统数据缺口及时采集新业务、新风险相关数据（如：政府融资平台、产能及时采集新业务、新风险相关数据（如：政府融资平台、产能过剩）过剩）v下一步发展方向：尽可能通过系统实现数据采集和分析尽可能通过系统实现数据采集和分析仍将存在部分手工报表仍将存在部分手工报表2、手工报送报表86v与与全全面面风风险险管管理理要要求求下下不不断断提提高高的的风风险险数数据据信信息息需需求求相相比比

135、，我行现有的风险管理报表还存在一定差距：我行现有的风险管理报表还存在一定差距：已已设设计计一一套套内内容容全全面面、形形式式统统一一的的报报表表体体系系，还还未未落落地地实实施施，正正在在研研发发支持系统支持系统数据处理频率较低，部分加工口径缺乏统一认定数据处理频率较低，部分加工口径缺乏统一认定 数据采集流程、标准不统一，数据缺失、不一致现象普遍存在数据采集流程、标准不统一，数据缺失、不一致现象普遍存在v风风险险管管理理基基本本报报表表的的设设计计立立足足于于当当前前的的数数据据基基础础，尽尽可可能能满满足足近近期期工工作作需需要要，也也考考虑虑未未来来风风险险管管理理发发展展的的趋趋势势。设

136、设计计原原则则是是“覆覆盖盖全全面面、标标准准统统一一，数数据据准准确确、指指标标科科学学，报报告告及及时时、决决策策有有用用”，力力争争分分阶阶段段逐逐步步实实现现“全全面面信信息息逐逐季季报报、常常规规信信息息每每月月报报、日日常常信信息息按按周周报报，重重大大信信息息随随时时报报”的的管管理目标理目标3、初步规划的风险管理报表体系87风风险险管管理理基基本本报报表表是是满满足足董董事事会会、高高管管层层和和风风险险管管理理部部门门监监测测、分分析析、管管理理及及对对外外信信息息披披露露需需要要的的基基本本风风险险管管理理数数据据信信息息表表。在在内内容容上上除除包包含含信信用用、市市场场

137、、流流动动性性风风险险外外，还还应应涵涵盖盖操操作作风风险险、资资金金业业务务风风险险、风风险险抵抵补补与与回回报报等等重重要要内内容容；在在分分析析维维度度方方面面比比监监管管报报表表更更细细致致、多多元元，要区分地区、行业、产品等多角度进行数据挖掘要区分地区、行业、产品等多角度进行数据挖掘风风险险管管理理专专项项报报表表是是各各业业务务管管理理部部门门为为满满足足自自身身风风险险管管理理需需要要制制定定的的、从从特特定定角角度度对对特特定定业业务务风风险险进进行行分分析析的的系系统统报报表表或或手手工工报报表表。目目前前风风险险管管理理板板块块各各部部门门及及其其他他业业务务管管理理部部门

138、门在在有有关关系系统统中中定定制制或或以以手手工工方方式式上上报报统统计计的的很很多多报报表表都都属属于于此此范范畴畴。未未来来随随着着全全面面风风险险管管理理工工作作的的推推进进，风风险险监监测测报报告告力力量量将将进进一一步步整整合合，专专项项报报表表的的编编制制工工作作也也将更加规范和专业将更加规范和专业3、初步规划的风险管理报表体系（续）88风险管理基本报表框架图风险管理基本报表在整体框架和覆盖面上力求全面，在整合现有报表的基础上，建风险管理基本报表在整体框架和覆盖面上力求全面，在整合现有报表的基础上，建立覆盖全面风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及海外分行附属立覆盖全面

139、风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及海外分行附属机构风险状况的报表框架。机构风险状况的报表框架。 全面风险状况、资本充足状况、经济资本占用、风险加权资产全面风险状况、资本充足状况、经济资本占用、风险加权资产 市场及流动性风险：本外币投融资、代客衍生交易、利率重定价风险等市场及流动性风险：本外币投融资、代客衍生交易、利率重定价风险等 贷款担保结构贷款担保结构 贷款期限结构贷款期限结构 逾期贷款结构逾期贷款结构 信用风险信用风险 贷款到期收回贷款到期收回 信用等级结构信用等级结构 新发放贷款新发放贷款 海外分行及附属机构风险状况海外分行及附属机构风险状况 操作风险：产品线情况表、区域

140、分布、类型分布、成因分布、案件情况操作风险：产品线情况表、区域分布、类型分布、成因分布、案件情况 中中国国农农业业银银行行股股份份有有限限公公司司贷款集中度贷款集中度风险抵补风险抵补分类偏离度分类偏离度资产质量结构资产质量结构风险监测报表共风险监测报表共205205张，分为张，分为5 5个模块、个模块、1818大类、大类、2828小类小类89u通过各银行金融机构填报的基础报表，自动生成各类报表供监管人员进行分析通过各银行金融机构填报的基础报表，自动生成各类报表供监管人员进行分析u根根据据这这些些报报表表数数据据，监监管管人人员员可可对对各各银银行行资资本本充充足足、信信用用风风险险、市市场场风

141、风险险、盈盈利利性性、流流动动性性风风险情况进行评判和分析，也可对银行机构及其并表单位进行全面监管险情况进行评判和分析，也可对银行机构及其并表单位进行全面监管u通通过过实实施施非非现现场场监监管管信信息息系系统统，银银监监会会重重新新梳梳理理了了监监管管流流程程，自自上上而而下下对对部部门门设设置置、职职能能、人人员进行了优化，强化了非现场监管的功能员进行了优化，强化了非现场监管的功能u设设计计初初衷衷是是为为满满足足银银监监会会对对银银行行机机构构风风险险管管理理的的监监管管需需要要，也也借借鉴鉴了了国国际际上上一一些些监监管管经经验验，因因此，在内容设计上具有一定的超前性此，在内容设计上具

142、有一定的超前性 资本充足市场风险操作风险流动性风险信用风险基本财务4、银监会非现场监管报表90类类别别报报 表表 名名 称称内内 容容 简简 介介基基本本财财务务资产负债表及附注资产负债表主表反映某一特定日期，资产、负债及所有者权益分类分项业务数据信息附注第部分：非应计贷款、委托业务及债券发行情况报表反映非应计贷款、委托业务及债券发行情况附注第部分：贷款质量五级分类情况简表贷款质量五级分类情况简表反映报表日期贷款质量五级分类简要情况附注第部分：存贷款明细报表（一）反映各项贷款、各项存款明细分类情况。附注第部分：存贷款明细报表（二）反映存、贷款按期限分类明细情况，按照各项存款、其中：储蓄存款、各

143、项贷款分别列示附注第部分：人民币备付率和存贷比报表收集人民币超额备付率、存贷比有关情况附注第部分：各项贷款情况表各项贷款情况表收集等同于贷款的授信业务、与交易相关的或有项目、与贸易相关的或有项目信息金融衍生业务情况表反映办理“标准化的衍生工具合约”、“复杂的衍生工具合约”的基本情况（按照交易帐户、银行帐户分别列示），复杂的结构性存款信息情况各项资产减值准备情况表反映“贷款损失准备”、“资产减值准备”的明细情况，按照年初余额、当年新提取、冲销、卖出资产、转回、其它变化、期未余额分别列示利润表反映一定期间内的经营成果，列示出本期的利息净收入、中间业务净收入、营业费用、投资收益等明细情况利润分配表反

144、映利润分配情况和年末未分配利润的结余情况银监会非现场监管报表基本财务报表91类类别别报报 表表 名名 称称内内 容容 简简 介介信信用用风风险险资产质量五级分类情况表第部分：按行业划分的贷款投向贷款投向反映我行境内贷款按行业、境外贷款、逾期贷款按期限、重组贷款的五级分类情况，按照贷款五级分类分别列示第部分：资产质量及准备金资产质量及准备金反映“贷款损失准备”、“拆放同业”和“买入返售资产”按交易对手、银行帐户债券投资等非信贷资产五级分类情况贷款质量迁徙情况表贷款质量迁徙情况表反映贷款质量五级分类的各类贷款，自年初至期末的迁徙变化情况；不良贷款的分类上调及处置情况，全面反映贷款结构变化的动态情况

145、最大十家关注类关注类/ /次级类次级类/ /可疑类可疑类/ /损失类损失类贷款情况表反映贷款质量五级分类非正常贷款各形态贷款余额最大的各前十家客户的有关表内外授信情况，按照关注类、次级类、可疑类和损失类分别填列最大十家集团客户授信情况表最大十家集团客户授信情况表 、最大十家客户授信情况表最大十家客户授信情况表反映授信集中情况抵债资产账龄情况表抵债资产账龄情况表反映抵债资产按抵债期限分类及处理情况，按照动产、不动产、权利、减值准备分别列示银监会非现场监管报表信用风险报表92银监会非现场监管报表市场、流动性、操作风险报表类类 别别报报 表表 名名 称称 内内 容容 简简 介介市场风险市场风险有价证

146、券及投资情况表反映有价证券及其他投资的详细情况,区分交易帐户、银行帐户分别填列外汇风险敞口情况表反映报告期末持有的外汇情况（美元、欧元、日元等），按照境内机构外汇风险敞口、风险敞口净额分别列示利率重新定价风险情况表按不同币种反映我行潜在的利率风险水平，各币种同时按照银行帐户与交易帐户列示流动性流动性风险风险流动性期限缺口统计表收集资产和负债，及表外收入项、支出项有关期限情况，计算在各期限内的期限缺口，反映到期期限缺口和累计到期期限缺口总体情况流动性比例监测表反映流动性资产、流动性负债及平均流动性资产和负债情况，按照人民币、外币折人民币、本外币合计分别列示最大十家存款客户情况表反映在我行存款余额

147、最多的前十家客户的存款情况，按存款余额、其中定期及占各项存款比重等项目列示最大十家金融机构同业拆入情况表反映同业拆入最大的前十家金融机构，拆入金额以及与资本净额的占比情况操作风险操作风险案件信息统计表93综合报表示例1：向董事会风委员报送风险管理报表一、业务概况一、业务概况指标值上月指标值比上月变动年初指标值比年初变动增减变动变动幅度增减变动变动幅度1 1、资产总额资产总额2 2、各项贷款各项贷款3 3、 其中：非应计贷款其中：非应计贷款4 4、投资投资二、信用风险二、信用风险5 5、不良贷款余额不良贷款余额6 6、不良贷款率（单位：不良贷款率（单位：% %）7 7、贷款到期收回率（单位：贷款

148、到期收回率（单位：% %）8 8、最大单一法人客户贷款集中度（单位：最大单一法人客户贷款集中度（单位：% %）9 9、最大单一集团客户授信集中度（单位：最大单一集团客户授信集中度（单位：% %）三、市场风险三、市场风险1010、本币交易类债券本币交易类债券VARVAR1111、外汇交易外汇交易VARVAR1212、衍生品组合衍生品组合VARVAR1313、黄金交易黄金交易VARVAR94四、流动性风险四、流动性风险指标值上月指标值比上月变动年初指标值比年初变动增减变动变动幅度增减变动变动幅度1414、存贷款比例（单位：存贷款比例（单位：% %）1515、流动性比例（单位：流动性比例（单位：%

149、%）1616、人民币超额备付金率（单位：人民币超额备付金率（单位：% %）五、操作风险五、操作风险1717、操作风险事件数量（单位：件）操作风险事件数量（单位：件）1818、操作风险事件风险金额操作风险事件风险金额六、风险抵补六、风险抵补1919、贷款减值准备贷款减值准备2020、不良贷款拨备覆盖率（单位：不良贷款拨备覆盖率（单位：% %）七、未达到监管标准或异常变动的风险指标未达标指标监管要求本期指标值与监管要求的差距95指标类别指标名称2011年目标值2011年触发值2011.9指标值2010.12指标值资本充足1.资本充足率资本充足率2.杠杆率杠杆率贷款质量3.不良贷款率不良贷款率4.不

150、良贷款偏离度不良贷款偏离度拨 备5.不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率大额风险集中度6.单一客户风险集中度单一客户风险集中度7.单一集团客户授信风险集中度单一集团客户授信风险集中度流动性8.流动性覆盖率流动性覆盖率9.净稳定资金比率净稳定资金比率10.存贷比存贷比案件风险11.案件风险率案件风险率并表机构12.附属机构资本回报率附属机构资本回报率13.母行负债母行负债依存度依存度村镇银行村镇银行农银国际农银国际农银租赁农银租赁农银汇理农银汇理 综合报表示例2：向银监会报告“腕骨”监管指标96（七）风险监测报告系统v技术系统支持对风险报告的深度、广度有着重要影响技术系统支持对风险报告的深度、广

151、度有着重要影响v目前风险监测报告工作的弊端目前风险监测报告工作的弊端风险信息分散，缺乏系统性管理风险信息分散，缺乏系统性管理风险报告头绪多，规范化程度不高风险报告头绪多，规范化程度不高部门间报告职责未有效落实，横向报告比较薄弱部门间报告职责未有效落实，横向报告比较薄弱现有信用风险和操作风险两个报告系统，偏重事件报告和单项风险现有信用风险和操作风险两个报告系统，偏重事件报告和单项风险分析，全面性、整合性不够分析，全面性、整合性不够风险报告与后续风险处置环节未有机衔接风险报告与后续风险处置环节未有机衔接v系统定位系统定位风险监测报告系统以风险监测和报告功能为主，以全行风险监测报风险监测报告系统以风

152、险监测和报告功能为主，以全行风险监测报告人员为服务对象，实现各类风险信息标准化管理，落实部门和岗告人员为服务对象，实现各类风险信息标准化管理，落实部门和岗位的风险报告职责，为风险监测报告人员提供专业支持，成为全行位的风险报告职责，为风险监测报告人员提供专业支持，成为全行风险信息的交互式共享平台。风险信息的交互式共享平台。主要提供各类风险报告、工作报告、风险数据报表、风险评价结果、主要提供各类风险报告、工作报告、风险数据报表、风险评价结果、指标管理、风险提示及其他辅助支持信息；系统用户根据预设使用指标管理、风险提示及其他辅助支持信息；系统用户根据预设使用权限可以上传、发布、查询、下载各类信息；对

153、分支机构开展风险权限可以上传、发布、查询、下载各类信息；对分支机构开展风险评价考核等。评价考核等。97v风险监测报告系统包括风险监测、风险报告和风险水平评价三个主要功能模块风险监测报告系统包括风险监测、风险报告和风险水平评价三个主要功能模块v20102010年年6 6月开始需求研制，预计月开始需求研制，预计20122012年实现系统一期风险监测报表子模块部分报表的上线运行年实现系统一期风险监测报表子模块部分报表的上线运行v一期将上线一期将上线4545张信用风险常用报表张信用风险常用报表报表模块报表模块所属分类（一级）所属分类（一级）所属分类（二级）所属分类（二级）报表数量报表数量信用风险类报表

154、信用风险类报表资产总体质量资产总体质量五级分类、十二级分类五级分类、十二级分类5贷款分布结构及质量贷款分布结构及质量业务品种、行业分布、客户业务品种、行业分布、客户规模、贷款期限、信用等级规模、贷款期限、信用等级分布分布17不良贷款变动及迁徙不良贷款变动及迁徙不良变动、贷款迁徙不良变动、贷款迁徙10到期贷款收回情况到期贷款收回情况3新发放贷款情况新发放贷款情况按业务品种、行业分布按业务品种、行业分布9重点关注行业及客户群重点关注行业及客户群房地产房地产1风险监测报告系统（一期）上线运行将在一定程度上减少常用报表生成时间，提高工作效率，风险监测报告系统（一期）上线运行将在一定程度上减少常用报表生

155、成时间，提高工作效率，同时大量减少手工统计报表工作量，推动监测工作由数据统计向数据分析转变同时大量减少手工统计报表工作量，推动监测工作由数据统计向数据分析转变预计预计20122012年总行开始对一级分行风险监测人员进行培训，再由各一级分行转培训至支行。各分年总行开始对一级分行风险监测人员进行培训，再由各一级分行转培训至支行。各分行要配合总行做好系统推广和转培训工作，并将系统应用过程中遇到的问题以及对系统建设的行要配合总行做好系统推广和转培训工作，并将系统应用过程中遇到的问题以及对系统建设的想法、业务需求等及时反馈总行，推动系统不断改进完善想法、业务需求等及时反馈总行，推动系统不断改进完善98信

156、用风险报告系统99操作风险报告系统100（八）主要相关部门的重点监测报告职责v各各级级行行风风险险管管理理部部门门主主要要负负责责监监测测本本行行全全面面风风险险状状况况，包包括括宏宏观观经经济济金金融融形形势势，监监管管政政策策动动向向，整整体体风风险险状状况况，资资产产组组合合结结构构，资资产产质质量量，评评级级状状况况，资资产产减减值值准准备备，经经济济资资本本占占用用，加加权权风风险险资资产产，重重点点领领域域和和客客户户群群风风险险状况，关键操作风险点，风险事件总体状况等方面状况，关键操作风险点，风险事件总体状况等方面v各各级级行行业业务务经经营营管管理理部部门门主主要要负负责责监监

157、测测本本条条线线相相关关业业务务领领域域的的风风险险状状况况，包包括括业业务务监监管管政政策策，业业务务结结构构，客客户户风风险险状状况况，业业务务条条线线资资产产质质量量变变动动和和风风险险事事件件发发生生情情况况，业业务务产产品品、政政策策制制度度、管管理理流流程程、ITIT系系统统的的风风险险管管理理情情况和风险隐患，员工行为，声誉风险等方面况和风险隐患，员工行为，声誉风险等方面101（八）主要相关部门的重点监测报告职责（续）v信贷管理部门：产行业和重点信贷领域的经营风险，表信贷管理部门：产行业和重点信贷领域的经营风险，表外信贷业务风险；外信贷业务风险；v客户部门：客户风险；客户部门：客

158、户风险；v特殊资产经营部门：不良资产清收、重组、核销情况；特殊资产经营部门：不良资产清收、重组、核销情况；v信用卡中心：信用卡透支风险，信用卡欺诈风险；信用卡中心：信用卡透支风险，信用卡欺诈风险；v国际业务部门：国别风险，代理行等交易对手风险；国际业务部门：国别风险，代理行等交易对手风险；v资产负债管理部门：资本充足程度，资产负债结构和错资产负债管理部门：资本充足程度，资产负债结构和错配风险，利率、汇率等市场变动及影响，利率执行等风配风险，利率、汇率等市场变动及影响，利率执行等风险定价情况；险定价情况；102（八）主要相关部门的重点监测报告职责（续）v金融市场部门：债券和衍生品投资风险，理财产

159、品风险；金融市场部门：债券和衍生品投资风险，理财产品风险；v内控与法律合规部门：合规风险，法律风险，员工行为；内控与法律合规部门：合规风险，法律风险，员工行为；v运营管理部门：会计监控，柜面操作风险；运营管理部门：会计监控，柜面操作风险；v个人金融部、电子银行部：银行卡及电子渠道风险；个人金融部、电子银行部：银行卡及电子渠道风险；v科技部门：科技部门：ITIT风险，数据质量问题；风险，数据质量问题；v监察和安全保卫部门：案件风险；监察和安全保卫部门：案件风险；v人力资源部门：重要岗位轮岗情况，员工劳务纠纷；人力资源部门：重要岗位轮岗情况，员工劳务纠纷；v办公室：媒体负面信息，群体性事件。办公室

160、：媒体负面信息，群体性事件。103v风风险险事事件件上上报报不不及及时时。总总行行级级信信用用风风险险事事件件应应于于事事件件发发现现后后3 3日日内内报报告告，重重大大操操作作风风险险事事件件和和一一般般操操作作风风险险事事件件应应分分别别于于事事件件发发现后现后3 3日和日和5 5日内报告。日内报告。v漏漏报报、瞒瞒报报、迟迟报报现现象象依依然然存存在在。有有的的行行对对风风险险报报告告认认识识不不足足，报报告告时时敷敷衍衍了了事事甚甚至至知知情情不不报报。有有的的行行没没有有执执行行风风险险报报告告相相关关制制度度办办法法对对报报告告主主体体和和报报告告路路径径的的要要求求，事事发发单单

161、位位和和部部门门没没有有主主动动在系统中发起报告或履行在系统中发起报告或履行“双线报告双线报告”职责。职责。n部部分分事事件件由由于于超超过过1515个个工工作作日日未未上上报报，已已构构成成操操作作风风险险监监测测与与报报告管理办法告管理办法规定的瞒报规定的瞒报（九）风险报告工作中存在的主要问题104v风风险险信信息息填填报报不不规规范范、分分析析不不深深入入。一一是是报报告告内内容容简简单单粗粗略略。二二是是操操作作风风险险事事件件影影响响程程度度分分级级不不准准。三三是是信信用用风风险险事事件件类类别别选选择择不不当当。四四是是数数据录入错误。五是标题表述不规范据录入错误。五是标题表述不

162、规范v全全面面风风险险分分析析报报告告质质量量仍仍待待进进一一步步提提升升。静静态态数数据据罗罗列列多多，不不关关注注动动态态趋趋势势，也也不不触触及及数数据据背背后后的的原原因因分分析析；照照抄抄照照搬搬，前前后后两两期期大大同同小小异异，语语言言雷雷同同，没没有有体体现现当当期期情情况况和和特特点点；对对面面临临的的风风险险挑挑战战研研究究不不够够深深入入，对对自自身身存存在在的的问问题题分分析析不不够够透透彻彻；没没有有对对市市场场风风险险情情况况进进行行分分析析，对对操操作风险的分析也较为简单和笼统作风险的分析也较为简单和笼统（九）风险报告工作中存在的主要问题（续）105加强组织领导和

163、横向沟通，落实风险报告责任加强组织领导和横向沟通，落实风险报告责任 1 1、正确认识风险报告的重要意义，自上而下传导主动报告意识、正确认识风险报告的重要意义，自上而下传导主动报告意识 2 2、加加强强横横向向部部门门风风险险报报告告责责任任落落实实，推推动动风风险险报报告告系系统统的的广广泛泛应应用用（建建立立部部门间定定期期工工作作例例会会机机制制，确确定定联系系人人，落落实横横向向报告告责任任，及及时了了解解各各业务部部门风险管管理理工工作作进展展，沟沟通通存存在在的的问题，收收集集、汇总各各部部门风险分分析析报告，掌握全面告，掌握全面风险状况状况） 3 3、做做好好组组织织协协调调和和监

164、监督督评评价价，评评价价通通报报工工作作质质量量和和效效果果，持持续续完完善善风风险险报报告工作机制告工作机制 4 4、指导支行风险合规经理准确掌握和及时报告驻地行风险管理情况、指导支行风险合规经理准确掌握和及时报告驻地行风险管理情况（十）加强和改进风险报告工作的具体要求106严格遵守风险报告制度，规范风险报告工作严格遵守风险报告制度，规范风险报告工作 1 1、及时、规范、准确地将风险信息录入风险报告系统。、及时、规范、准确地将风险信息录入风险报告系统。 2 2、注重风险事件的深层次原因分析，积极开展后续报告、注重风险事件的深层次原因分析，积极开展后续报告 3 3、查究瞒报、迟报、漏报的原因，

165、加强问题整改、查究瞒报、迟报、漏报的原因，加强问题整改总行从总行从20112011年起将根据内外部检查、网络媒体信息以及有关部门提供年起将根据内外部检查、网络媒体信息以及有关部门提供的资料，核查未报告风险事件，并将风险事件报告率纳入各级行的风的资料，核查未报告风险事件，并将风险事件报告率纳入各级行的风险水平评价和经济资本计量之中（险水平评价和经济资本计量之中（对存在存在瞒报、漏、漏报行行为的分行在的分行在风险水平水平评价中予以扣分，并相价中予以扣分，并相应提高提高经济资本本调整系数整系数）各分行也要在辖内建立瞒报、迟报、漏报的核查和惩处机制，进一步各分行也要在辖内建立瞒报、迟报、漏报的核查和惩

166、处机制，进一步引导和强化风险报告工作引导和强化风险报告工作（十）加强和改进风险报告工作的具体要求（续）107加强学习培训，全面提高风险报告质量加强学习培训，全面提高风险报告质量 1 1、组织开展风险报告相关制度办法和信息系统的学习培训、组织开展风险报告相关制度办法和信息系统的学习培训 2 2、要在充分掌握信息的基础上，研究静态数据背后的原因和动态趋势，、要在充分掌握信息的基础上，研究静态数据背后的原因和动态趋势，分析当前风险管理的重点、难点和热点问题。要变分析当前风险管理的重点、难点和热点问题。要变“写报告写报告”为为“管风险管风险”，使风险报告体现管理要求，符合实际情况，能够解决问题，使风险

167、报告体现管理要求，符合实际情况，能够解决问题 3 3、加强对新知识和新技术的学习和培训，逐步消化吸收新资本协议的工、加强对新知识和新技术的学习和培训，逐步消化吸收新资本协议的工具方法，不断提高风险分析报告的专业性和技术含量具方法，不断提高风险分析报告的专业性和技术含量（十）加强和改进风险报告工作的具体要求（续）108总体来看，各行全面风险分析报告质量明显提高，内容全面，总体来看，各行全面风险分析报告质量明显提高，内容全面，数据翔实，基本反映了各行风险状况。其中一些分行结合本行数据翔实，基本反映了各行风险状况。其中一些分行结合本行实际进行有针对性的特色分析，值得借鉴，如：实际进行有针对性的特色分

168、析，值得借鉴，如：新新疆疆兵兵团团分分行行采采用用“经经济济资资本本回回报报率率”指指标标，新新疆疆分分行行采采用用 “每每万万元元信信贷贷资资产产经经济济资资本本占占用用”指指标标衡衡量量经经济济资资本本配配置置效效率率，上上海海分分行行详详细细分析引起经济资本变动的原因分析引起经济资本变动的原因四四川川分分行行二二季季度度报报告告中中对对风风险险水水平平评评价价结结果果及及各各项项指指标标得得扣扣分分原原因因的的分析较为详尽，并引入了信用等级迁徙分析分析较为详尽，并引入了信用等级迁徙分析河河北北分分行行三三季季度度报报告告中中对对当当前前面面临临问问题题概概括括准准确确、深深入入，切切合合

169、实实际际，针对性及可操作性强针对性及可操作性强西西藏藏分分行行三三季季度度报报告告中中充充分分体体现现了了各各业业务务板板块块有有关关风风险险管管理理方方面面的的工工作、存在的问题以及下一步工作计划作、存在的问题以及下一步工作计划附1：分行全面风险分析报告借鉴109全行全行全行全行总总体体体体风险风险客客客客户层户层面面面面组组合合合合层层面面面面风险风险政策建政策建政策建政策建议议 辖内整体风险状况 业务运行情况 信贷业务资产质量 贷款投放及收回情况宏观经济形势、行业或区域风险对辖内整体业务的影响 组合层面重点监测指标状况行业、区域、信用等级、集中度等维度风险变动状况风险迁徙情况、风险抵补能

170、力重点监测行业整体风险状况 重点监测客户财务和非财务风险变动状况不良客户状况大额授信客户新增客户和新增信用状况重大风险事件发生情况主要主要主要主要内容内容内容内容 存在的问题及影响对策建议附2：全面风险分析报告中的信用风险分析示例110辖辖内重点内重点内重点内重点监测监测行行行行业风险业风险生生生生产经营产经营等非等非等非等非财务财务状况状况状况状况客客客客户财务户财务状况状况状况状况政策建政策建政策建政策建议议 客户主要产品市场状况及面临的风险；开工率、产能释放情况进出口状况企业上下游产品市场状况、面临的风险及对客户主要产品的影响企业生产经营是否发生重大事件主要主要主要主要内容内容内容内容

171、辖内重点监测行业贷款情况及整体风险状况 行业新增贷款投向及质量 辖内重点行业整体盈利状况监测行业是否存在重大政策变化，及其对客户产 生的影响重点监测行业贷款是否存在重大风险变化和事件 存在的问题政策建议 客户和其股东等关联企业的整体盈利状况；比去年和同期财务状况变化情况，如销售收入、净利润、利润率、库存、主要产品单位价格等；（填写附件表格） 现金流、资金状况、投融资情况附3：重点行业、客户监测报告主要内容示例111 Part ： 风险水平评价4112（一一）风险水平水平评价价办办法修法修订订的背景和的背景和总总体思路体思路（二二） 新新办办法法内容内容说明明（三）指（三）指标解解读（四四）风险

172、水平水平评评价价结结果果应应用用（五）（五） 工作打算及工作打算及对分支行工作建分支行工作建议113落实监管要求的需要落实监管要求的需要大型银行动态监管指标大型银行动态监管指标体系演化体系演化新资本协议实施的需要新资本协议实施的需要解决当前风险管理工作解决当前风险管理工作中面临的主要困难和突中面临的主要困难和突出问题出问题应对试行办法出现的一应对试行办法出现的一些新情况些新情况背景背景总体思路总体思路优化风险水平评价指标优化风险水平评价指标体系体系完善全行风险水平评价完善全行风险水平评价工作流程工作流程（一一）风险水平评价风险水平评价办法修订的背景和总体思路办法修订的背景和总体思路114201

173、02010年，新四大工年，新四大工具定量测算要求。具定量测算要求。测算包括资本定义、测算包括资本定义、杠杆率、流动性指杠杆率、流动性指标（流动性覆盖率标（流动性覆盖率和净稳定资金比率）和净稳定资金比率）、贷款拨备比率四、贷款拨备比率四部分内容部分内容20102010年，监年，监管部门对大管部门对大型银行试行型银行试行了主要风险了主要风险指标的动态指标的动态监管监管监管部门明确提出应将相关要求传导到商业银行内部各机构监管部门明确提出应将相关要求传导到商业银行内部各机构1、落实监管要求的需要20112011年，腕骨年，腕骨(CARPALS)(CARPALS)监监管体系，拟按照资本充足率、管体系，拟

174、按照资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、不良贷款率、拨备覆盖率、大额风险集中度、流动性比大额风险集中度、流动性比率、案件风险率、并表机构率、案件风险率、并表机构监管比率等七大类十三项指监管比率等七大类十三项指标对大型银行进行动态监管标对大型银行进行动态监管评价。评价。1152、大型银行动态监管指标体系演化指标类别指标类别20102010年动态风险监管指标年动态风险监管指标20112011年年“腕骨腕骨”指标体系指标体系资本充足率资本充足率 资本充足率资本充足率资本充足率资本充足率杠杆率杠杆率杠杆率杠杆率不良贷款率不良贷款率 不良贷款容忍度不良贷款容忍度不良贷款率不良贷款率不良贷款偏离容忍度不良

175、贷款偏离容忍度不良贷款偏离度不良贷款偏离度损失核销率损失核销率拨备覆盖率拨备覆盖率 不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率（贷款拨备比率）（贷款拨备比率）大额风险集中度大额风险集中度 单一客户风险集中度单一客户风险集中度单一客户集中度单一客户集中度单一集团风险集中度单一集团风险集中度单一集团集中度单一集团集中度流动性比率流动性比率 流动性比率流动性比率流动性覆盖率流动性覆盖率净负债稳定度净负债稳定度净稳定融资比率净稳定融资比率存贷比存贷比案件风险率案件风险率案件风险率案件风险率案件风险率案件风险率并表机构监管比率并表机构监管比率 母行股本投资回报率母行股本投资

176、回报率附属机构资本回报率附属机构资本回报率母行负债集中度母行负债集中度母行负债依存度母行负债依存度116监管要求：监管要求：v新资本协议实施的条件新资本协议实施的条件成熟成熟,2011,2011年年9 9月起，银监月起，银监会开始对大型银行进场评会开始对大型银行进场评估，我行将在银监会进场估，我行将在银监会进场评估以及整改完成后，向评估以及整改完成后，向银监会正式提出新资本协银监会正式提出新资本协议实施申请。议实施申请。v20112011年年5 5月，月，中国银监中国银监会关于中国银行业实施新会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见监管标准的指导意见发发布，中国版巴布，中国版巴监管标准监管标准

177、全面提高。全面提高。 3、新资本协议实施的需要资本充足率底线资本充足率底线11.5%11.5%（系统重要性（系统重要性银行）银行）流动性覆盖率流动性覆盖率100%100%净稳定资金比率净稳定资金比率拨贷比拨贷比2.50%2.50%预评估预评估现场评估现场评估整整 改改正式申请实施正式申请实施117v农业银行实施新协议情况农业银行实施新协议情况 近年来稳步推进新资本协议实施工作，开展信用风近年来稳步推进新资本协议实施工作，开展信用风险非零售敞口内部评级初级法、信用风险零售敞口内部险非零售敞口内部评级初级法、信用风险零售敞口内部评级高级法和市场风险内部模型法建设，探索操作风险评级高级法和市场风险内

178、部模型法建设，探索操作风险高级计量法建设。高级计量法建设。需要尽早将新资本协议的相关指标引入风险水平评价之中，使各行掌握指标内涵并开始探索与实际工作有效的衔接方式，引导各分行加快新资本协议的实施和应用。 3、新资本协议实施的需要（续）118 风险事件报告主动性不够风险事件报告主动性不够代客理财产品形成垫款风险较大代客理财产品形成垫款风险较大限额设置屡遭突破限额设置屡遭突破不良贷款内部结构持续恶化不良贷款内部结构持续恶化贷款风险分类、客户信用评级工作的精准度有待提高贷款风险分类、客户信用评级工作的精准度有待提高4、解决当前风险管理工作中面临的主要困难和突出问题1195、应对试行办法出现的一些新情

179、况v全额资金管理时代的到来，对于分行的流动性指标需要做相全额资金管理时代的到来，对于分行的流动性指标需要做相应调整。应调整。v 风险抵补类指标，需要根据分行实际职责进行口径调整，风险抵补类指标，需要根据分行实际职责进行口径调整，以充分发挥分行的主观能动性。以充分发挥分行的主观能动性。v 分支行上下统一的评价指标体系下，部分指标对基层行针分支行上下统一的评价指标体系下，部分指标对基层行针对性不强，或存在获取数据困难等问题，有必要分层设置。对性不强，或存在获取数据困难等问题，有必要分层设置。v风险合规经理派驻到位，为风险水平评价延伸至支行提供了风险合规经理派驻到位，为风险水平评价延伸至支行提供了有

180、利条件。有利条件。1206、优化风险水平评价指标体系 体现风险和收益的均衡性、风险体现风险和收益的均衡性、风险报告和处置的及时性等方面的工报告和处置的及时性等方面的工作要求作要求考虑不同机构层级承担的职责不同考虑不同机构层级承担的职责不同到期贷款现金收回率到期贷款现金收回率贷款向下迁徙率贷款向下迁徙率不良贷款率不良贷款率操作风险事件发生率操作风险事件发生率法人不良贷款准备金充足率法人不良贷款准备金充足率对分、支行设置不同指标体系对分、支行设置不同指标体系优化部分指标口径优化部分指标口径优化部分指标口径优化部分指标口径调整部分指标计分规则调整部分指标计分规则增加风险收益、增加风险收益、风险处置和

181、报告两个板块风险处置和报告两个板块1211 1优化总行工作优化总行工作流程流程2 2规范一级分行和规范一级分行和二级分行评价工二级分行评价工作流程作流程v做好辖内分支做好辖内分支机构风险水平评机构风险水平评价工作价工作v指导风险合规指导风险合规经理开展支行风经理开展支行风险水平评价工作险水平评价工作3 3明确支行风险明确支行风险水平评价工作水平评价工作重点重点7、完善全行风险水平评价工作流程122评价方式价方式说明明评价指价指标体系体系说明明评价指价指标变化化说明明评价工作流程价工作流程变化化说明明（二）新办法内容说明（二）新办法内容说明1231、评价方式说明新办法采用新办法采用“分层评价、逐

182、级精简分层评价、逐级精简”的方式，对一级分行、二级分行的方式，对一级分行、二级分行和支行分层进行评价，分别设置和支行分层进行评价，分别设置1919、1313、1212项评价指标项评价指标分行可在制定实施细则时根据自身分行可在制定实施细则时根据自身情况对二级分行、支行评价指标进情况对二级分行、支行评价指标进行适当调整行适当调整124 2、评价指标体系说明一级分行指标体系一级分行指标体系经济资本净回报率经济资本净回报率不良贷款生成率不良贷款生成率法人优质贷款占比法人优质贷款占比评级偏离度评级偏离度新发放法人贷款利新发放法人贷款利 率控制比率率控制比率代客理财年度新增垫款代客理财年度新增垫款关键岗位

183、未轮岗率关键岗位未轮岗率一级分行重要信息系统一级分行重要信息系统 中断时间中断时间风险限额执行率风险限额执行率法人不良贷款准备金充法人不良贷款准备金充 足率足率自营不良贷款清收率自营不良贷款清收率风险事件报告率风险事件报告率重点工作完成情况重点工作完成情况不良贷款率不良贷款率贷款分类偏离度贷款分类偏离度到期贷款现金收回率到期贷款现金收回率贷款向下迁徙率贷款向下迁徙率声誉事件数量声誉事件数量操作风险事件发生率操作风险事件发生率（指标定义及计算公式）（指标定义及计算公式）新增新增保留保留调整调整逾期贷款增长率逾期贷款增长率信贷资产经济资本占信贷资产经济资本占 用率用率利率敏感性存贷款比率利率敏感性

184、存贷款比率案件发生率案件发生率被诉案件发生率被诉案件发生率贷款损失准备金充足率贷款损失准备金充足率取消取消125v 新办法对二级分行共设置新办法对二级分行共设置1313项指标，与一级分行相比，精项指标，与一级分行相比，精减以下六项指标：减以下六项指标：不良贷款生成率不良贷款生成率评级偏离度评级偏离度新发放法人贷款利率风险控制比率新发放法人贷款利率风险控制比率代客理财产品年度新增垫款代客理财产品年度新增垫款一级分行重要信息系统中断时间一级分行重要信息系统中断时间声誉事件数量声誉事件数量2、评价指标体系说明（续）126v 新办法对支行共设置新办法对支行共设置1212项指标，与二级分行相比，减少了项

185、指标，与二级分行相比，减少了2 2项指标，调整项指标，调整1 1项指标，增加项指标，增加1 1项指标：项指标：不评价不评价2 2项指标项指标 风险限额执行率风险限额执行率 自营不良贷款清收率自营不良贷款清收率增加增加1 1项指标项指标 基层机构关键风险点风险水平基层机构关键风险点风险水平调整调整1 1项指标项指标 关键岗位未轮岗人数关键岗位未轮岗人数 2、评价指标体系说明（续）127 1.1.增加风险收益类指标：衡量分行在一定经济资本占用下获取收益的能力增加风险收益类指标：衡量分行在一定经济资本占用下获取收益的能力 2.2.设置不良贷款生成率，补充评价不良贷款率指标，从正常贷款下迁为设置不良贷

186、款生成率，补充评价不良贷款率指标，从正常贷款下迁为不良和当期新发放贷款形成不良综合考虑不良贷款的生成情况。不良和当期新发放贷款形成不良综合考虑不良贷款的生成情况。 3.3.设置法人优质贷款占比指标，引入新资本协议相关管理元素，鼓励降设置法人优质贷款占比指标，引入新资本协议相关管理元素，鼓励降低法人贷款风险权重，减少资本占用。低法人贷款风险权重，减少资本占用。 4. 4.设置贷款分类偏离度和评级偏离度指标，修正、惩罚操纵分类和设置贷款分类偏离度和评级偏离度指标，修正、惩罚操纵分类和评级的行为。评级的行为。3、评价指标变化说明128 5 5. .为降低资产负债的期限错配风险，规避利率变化对我行的不

187、利影响，为降低资产负债的期限错配风险，规避利率变化对我行的不利影响，增强利率风险管控能力，设置新发放法人贷款利率风险控制比率。在利率上增强利率风险管控能力，设置新发放法人贷款利率风险控制比率。在利率上行周期，鼓励缩短利率重定价周期；在利率下行周期，适当拉长利率重定价行周期，鼓励缩短利率重定价周期；在利率下行周期，适当拉长利率重定价周期。周期。 6 6. .为体现不同级别（参考为体现不同级别（参考操作风险事件分级分类标准操作风险事件分级分类标准）操作风险）操作风险事件的重要性，在操作风险事件发生率指标中对不同级别操作风险事件风险事件的重要性，在操作风险事件发生率指标中对不同级别操作风险事件风险金

188、额设置不同权重，进行加权计算。金额设置不同权重，进行加权计算。 7 7. .为强化关键岗位人员管理，设置关键岗位人员未轮岗率，对支行设置为强化关键岗位人员管理，设置关键岗位人员未轮岗率，对支行设置关键岗位未轮岗人数指标；为加强信息科技风险管理，设置一级分行重要信息关键岗位未轮岗人数指标；为加强信息科技风险管理，设置一级分行重要信息系统中断时间指标。系统中断时间指标。3、评价指标变化说明（续）129 9 9. . 增加定性评价指标重点工作完成情况，主要评价下级行在评价期间，增加定性评价指标重点工作完成情况，主要评价下级行在评价期间，对上级行有关风险管理的政策制度、年度工作部署等的执行情况。对上级

189、行有关风险管理的政策制度、年度工作部署等的执行情况。 8 8. .设置自营不良贷款清收率指标，为未逾期次级类、逾期次级类、设置自营不良贷款清收率指标，为未逾期次级类、逾期次级类、可疑类和损失类贷款现金收回额以及已核销贷款现金收回金额分别设定不同可疑类和损失类贷款现金收回额以及已核销贷款现金收回金额分别设定不同权重，鼓励更多的清收可疑、损失类贷款和现金收回已核销的呆账贷款，权重，鼓励更多的清收可疑、损失类贷款和现金收回已核销的呆账贷款，引导分行加大对风险较大不良贷款的清收处置。引导分行加大对风险较大不良贷款的清收处置。 3、评价指标变化说明（续）130 1.1.简化分行的数据报送简化分行的数据报

190、送 2 2. .对一级分行、二级分行和派驻风险经理的工作职责作了对一级分行、二级分行和派驻风险经理的工作职责作了 详细规定详细规定4、评价工作流程变化说明 3 3. . 规定了二级分行、支行风险水平评价工作的组织与实施规定了二级分行、支行风险水平评价工作的组织与实施详见办法规定131经济资本净回报率经济资本净回报率不良贷款率不良贷款率不良贷款生成率不良贷款生成率贷款分类偏离度贷款分类偏离度到期贷款现金收回率到期贷款现金收回率法人优质贷款占比法人优质贷款占比评级偏离度评级偏离度新发放法人贷款利率风险控制比率新发放法人贷款利率风险控制比率代客理财产品年度新增垫款代客理财产品年度新增垫款（三）指标解

191、读（三）指标解读操作风险事件发生率操作风险事件发生率关键岗位未轮岗率关键岗位未轮岗率一级分行重要信息系统中断时间一级分行重要信息系统中断时间 风险限额执行率风险限额执行率 声誉事件数量声誉事件数量贷款向下迁徙率贷款向下迁徙率法人不良贷款准备金充足率法人不良贷款准备金充足率自营不良贷款清收率自营不良贷款清收率 风险事件报告率风险事件报告率 重点工作完成情况重点工作完成情况 1321、经济资本净回报率（12分）计算公式计算公式净利润净利润经济资本月均余额经济资本月均余额100% 100% 目标值目标值30%30%，每降低，每降低1%1%扣扣0.350.35分，扣完为止分，扣完为止 指标说明指标说明

192、1 1）采用综合绩效考评净利润数据，所得税按）采用综合绩效考评净利润数据，所得税按25%25%计算计算2 2）经济资本数据采用经济资本月均余额，按总行下发的经济资本计）经济资本数据采用经济资本月均余额，按总行下发的经济资本计量方案计算量方案计算3 3）指标值计算时需进行年化）指标值计算时需进行年化 指标导向指标导向引导分行优化资产结构，降低经济资本占用，提高经济资本净回报引导分行优化资产结构，降低经济资本占用，提高经济资本净回报率率 数据来源数据来源IFAR IFAR 1332、不良贷款率（10分）计算公式计算公式不良贷款余额不良贷款余额各项贷款余额各项贷款余额100% 100% 目标值目标值

193、1.4%1.4%，参考年度不良率计划目标，适当提高；，参考年度不良率计划目标，适当提高； 1.4%1.4%指标值指标值1.8%1.8%， 得分得分=7+3=7+3（1.8%-x)1.8%-x)（1.8%-1.4%1.8%-1.4%）；）；指标值指标值1.8%1.8%， 得分得分=3+4=3+4（5%-x)5%-x)（5%-1.8%5%-1.8%），最低零分），最低零分 指标导向指标导向在严格执行贷款分类标准的基础上，逐步降低不良贷款率，设置不同在严格执行贷款分类标准的基础上，逐步降低不良贷款率，设置不同计分区间，鼓励不良率水平较高的进行压降，较低的继续保持计分区间，鼓励不良率水平较高的进行压降

194、，较低的继续保持 数据来源数据来源信息共享平台信息共享平台1343、不良贷款生成率（2分）计算公式计算公式（年初正常贷款下迁为不良贷款的余额（年初正常贷款下迁为不良贷款的余额+当期新发放贷款形成的当期新发放贷款形成的不良贷款余额）不良贷款余额）年初各项贷款余额年初各项贷款余额100% 目标值目标值 0.6%，每增加，每增加1扣扣0.4分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向引导分行降低正常贷款劣变为不良贷款的比率引导分行降低正常贷款劣变为不良贷款的比率数据来源数据来源数据直通车数据直通车 1354、贷款分类偏离度（8分） 计算公式计算公式（外审认定不良贷款比率（外审认定不良贷款比率-报表反映

195、不良贷款比率）报表反映不良贷款比率）70%+ （内部（内部检查认定不良贷款比率检查认定不良贷款比率-报表反映不良贷款比率）报表反映不良贷款比率）30% 目标值目标值0，扣分，扣分=（指标值（指标值1） ，扣完为止，扣完为止 指标导向指标导向严格执行贷款分类标准，对不认真执行贷款分严格执行贷款分类标准，对不认真执行贷款分 类标准予以惩罚类标准予以惩罚 外审认定外审认定银监会、德勤银监会、德勤内部检查认定内部检查认定内部审计、内部检查内部审计、内部检查1365、到期贷款现金收回率（12分） 计算公式计算公式到期贷款现金收回额到期贷款现金收回额本期内到期贷款总金额本期内到期贷款总金额 100% 10

196、0% 目标值目标值100%100%，每降低，每降低1%1%扣扣0.50.5分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向加强到期贷款现金工作，提高到期贷款现金收回比率加强到期贷款现金工作，提高到期贷款现金收回比率 数据来源数据来源数据直通车数据直通车( (自营自营+ +贴现、人民币贴现、人民币) ) 1376、法人优质贷款占比（6分） 计算公式计算公式资产风险权重小于资产风险权重小于100%100%的法人贷款余额的法人贷款余额法人贷款余额法人贷款余额100% 100% 目标值目标值70%70%，每降低，每降低1%1%扣扣0.150.15分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向从降低客户违约概率、

197、提高贷款抵质押率、缩短贷款剩余期限等方从降低客户违约概率、提高贷款抵质押率、缩短贷款剩余期限等方面降低贷款风险权重面降低贷款风险权重 数据来源数据来源RWARWA计算引擎计算引擎 1387、评级偏离度（3分） 计算公式计算公式考察评级的审慎性和准确性，综合评价评级工作的完成质量评级考察评级的审慎性和准确性，综合评价评级工作的完成质量评级偏离度用来评价法人客户评级工作完成质量，包括评级完成率、偏离度用来评价法人客户评级工作完成质量，包括评级完成率、财务报表缺失率、报表瑕疵率、评级平均失效天数等多项指标财务报表缺失率、报表瑕疵率、评级平均失效天数等多项指标目标值目标值8080分，每降低分，每降低1

198、 1分扣分扣0.10.1分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向从提高评级及时性、准确性，降低财务报表缺失率、瑕疵率等方从提高评级及时性、准确性，降低财务报表缺失率、瑕疵率等方面提高评级偏离度得分面提高评级偏离度得分 数据来源数据来源RWARWA计算引擎计算引擎 1398、新发放法人贷款利率风险控制比率（6分） 计算公式计算公式（一年及以上固定利率法人贷款金额（一年及以上固定利率法人贷款金额+ +按年浮动利率法人贷款金额）按年浮动利率法人贷款金额）新发放法人贷款金额新发放法人贷款金额100% 100% 目标值目标值12%12%，每增加，每增加1%1%扣扣0.10.1分，扣完为止分，扣完为止

199、指标导向指标导向在利率上行周期缩短利率重定价期限，在利率下行周期适当拉长利率在利率上行周期缩短利率重定价期限，在利率下行周期适当拉长利率重定价期限，保证我行利息收益重定价期限，保证我行利息收益 数据来源数据来源C3C3系统系统 1409、代客理财产品年度新增垫款（-1分）计算公式计算公式年度内所有代客理财产品新增垫款年度内所有代客理财产品新增垫款目标值目标值0 0，代客理财产品在年度内新增，代客理财产品在年度内新增20002000万元（含）垫款，扣万元（含）垫款，扣0.50.5分，新分，新增增20002000万元以上垫款，扣万元以上垫款，扣1 1分分 指标导向指标导向在开展代客理财产品的同时，

200、关注交易对手违约造成的垫款风险在开展代客理财产品的同时，关注交易对手违约造成的垫款风险 数据来源数据来源金融市场部台账金融市场部台账 14110、操作风险事件发生率（8分）计算公式计算公式操作风险事件加权风险金额操作风险事件加权风险金额总资产平均余额总资产平均余额1000 1000 目标值目标值0.25 0.25 。每增加。每增加0.10.1扣扣0.300.30分，扣完为止分，扣完为止 1 1、风险金额赋予不同权重、风险金额赋予不同权重 2 2、发生案件每件加扣、发生案件每件加扣1 1分分 3 3、银行卡及电子渠道操作风险事件风险金额超过目标值，每增加、银行卡及电子渠道操作风险事件风险金额超过

201、目标值，每增加10%10%，加扣，加扣0.150.15分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向引导分行据实填报操作风险事件，合理确定风险金额，严控案件引导分行据实填报操作风险事件，合理确定风险金额，严控案件发生，降低银行卡及电子渠道操作风险事件风险金额发生，降低银行卡及电子渠道操作风险事件风险金额 数据来源数据来源操作风险管理信息系统操作风险管理信息系统 14211、关键岗位未轮岗率（2分）计算公式计算公式关键岗位超期限未轮岗人数关键岗位超期限未轮岗人数关键岗位人数关键岗位人数100% 100% 关键岗位关键岗位支行行长、网点负责人、网点运营主管支行行长、网点负责人、网点运营主管目标值目标值

202、5%5%，每增加，每增加1%1%扣扣0.10.1分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向加强关键岗位人员任期管理，对超过任期的按规定尽可能进行轮岗，加强关键岗位人员任期管理，对超过任期的按规定尽可能进行轮岗，降低关键岗位人员超期任职引发的风险降低关键岗位人员超期任职引发的风险 数据来源数据来源操作风险管理信息系统操作风险管理信息系统 14312、 一级分行重要信息系统中断时间 （3分）计算公式计算公式一级分行重要信息系统中断时间一级分行重要信息系统中断时间 目标值目标值1 1小时，每超过半小时扣小时，每超过半小时扣10%10%的分，扣完为止；如果未发生中断，给的分，扣完为止；如果未发生中断，

203、给与与10%10%的加分的加分 指标导向指标导向加强对一级分行重要信息系统管理，保证系统正常运行，提升信息加强对一级分行重要信息系统管理，保证系统正常运行，提升信息科技风险管理水平科技风险管理水平 数据来源数据来源操作风险管理信息系统操作风险管理信息系统 14413、风险限额执行率 （-4分）计算公式计算公式向分行下达风险限额的执行情况向分行下达风险限额的执行情况目标值目标值100%100%，每增加，每增加1%1%扣扣0.20.2分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向加强行业限额管理以及表外业务管理（贷款承诺、信用证、保函、加强行业限额管理以及表外业务管理（贷款承诺、信用证、保函、承兑汇票

204、等），保证限额计划得到贯彻实施，防止随意超限额承兑汇票等），保证限额计划得到贯彻实施，防止随意超限额数据来源数据来源风险管理部台账、信贷管理部台账风险管理部台账、信贷管理部台账14514、声誉事件数量（-5分） 计算公式计算公式声誉事件数量声誉事件数量目标值目标值0 0 。重大声誉事件加倍扣分，处置措施得当减半扣分。重大声誉事件加倍扣分，处置措施得当减半扣分指标导向指标导向加强声誉风险管理，降低媒体负面报道对我行声誉造成不利影响加强声誉风险管理，降低媒体负面报道对我行声誉造成不利影响 数据来源数据来源办公室台账办公室台账 14615、贷款向下迁徙率（10分） 计算公式计算公式期初正常类贷款向关

205、注类贷款迁徙金额期初正常类贷款向关注类贷款迁徙金额50%+50%+期初正常类贷款向次期初正常类贷款向次级类贷款迁徙金额级类贷款迁徙金额120%+120%+期初正常、关注类贷款向可疑类贷款迁期初正常、关注类贷款向可疑类贷款迁徙金额徙金额150%+150%+期初正常、关注类贷款向损失类贷款迁徙金额期初正常、关注类贷款向损失类贷款迁徙金额200%+200%+期初关注类贷款向次级类贷款迁徙金额期初关注类贷款向次级类贷款迁徙金额+ +期初次级类贷款向期初次级类贷款向可疑、损失类贷款迁徙金额可疑、损失类贷款迁徙金额+ +期初可疑类贷款向损失类贷款迁徙金期初可疑类贷款向损失类贷款迁徙金额）额）（期初正常类贷

206、款余额（期初正常类贷款余额+ +期初关注类贷款余额期初关注类贷款余额+ +期初次级类贷期初次级类贷款余额款余额+ +期初可疑类贷款余额）期初可疑类贷款余额）100% 100% 目标值目标值1%1%，每增加，每增加11扣扣0.30.3分，扣完为止分，扣完为止 数据来源数据来源数据直通车数据直通车14716、法人不良贷款准备金充足率（10分） 计算公式计算公式期末法人不良贷款减值准备余额期末法人不良贷款减值准备余额（期末法人次级类贷款余额（期末法人次级类贷款余额40%+40%+期末法人可疑类贷款余额期末法人可疑类贷款余额70%+70%+期末法人损失类贷款余额期末法人损失类贷款余额100%100%）

207、100% 100% 目标值目标值100%100%，每降低，每降低1%1%扣扣0.10.1分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向鼓励各行审慎开展不良贷款鼓励各行审慎开展不良贷款DCFDCF测试，提高拨备水平测试，提高拨备水平 数据来源数据来源信息共享平台、数据直通车信息共享平台、数据直通车14817、自营不良贷款清收率 （8分）计算公式计算公式（未逾期次级类贷款本息现金收回额（未逾期次级类贷款本息现金收回额0.3+0.3+逾期次级类贷款本息现逾期次级类贷款本息现金收回额金收回额0.5+0.5+可疑类贷款本息现金收回额可疑类贷款本息现金收回额2+2+损失类贷款本息现损失类贷款本息现金收回额金收

208、回额4+4+现金收回已核销呆账贷款额现金收回已核销呆账贷款额66）（年初不良贷款余（年初不良贷款余额额+ +当期不良贷款生成额）当期不良贷款生成额）100%100%。 目标值目标值30%30%，每降低，每降低1%1%扣扣0.30.3分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向鼓励分行多现金清收可疑、损失类贷款鼓励分行多现金清收可疑、损失类贷款数据来源数据来源特殊资产经营部台账特殊资产经营部台账14918、风险事件报告率 （-5分）计算公式计算公式实际报告重大事件数实际报告重大事件数（实际报告重大事件数（实际报告重大事件数+ +未报告重大事件数）未报告重大事件数）80% + 80% + 实际报告一

209、般事件数实际报告一般事件数（实际报告一般事件数（实际报告一般事件数+ +未报告一般未报告一般事件数）事件数）20% 20% 目标值目标值100%100%，每降低，每降低1%1%扣扣0.10.1分，扣完为止分，扣完为止 指标导向指标导向对瞒报、漏报风险事件进行惩罚对瞒报、漏报风险事件进行惩罚数据来源数据来源风险管理部台账风险管理部台账15019、重点工作完成情况（-5分） 计算公式计算公式考察年初安排各项风险管理重点工作的完成情况以及重大风险事件考察年初安排各项风险管理重点工作的完成情况以及重大风险事件的处置情况的处置情况 指标导向指标导向引导分行做好附属机构管理、派驻风险合规经理管理、监测报告

210、、引导分行做好附属机构管理、派驻风险合规经理管理、监测报告、贷款分类、评级管理、信用风管理、监测报告、贷款分类、评级管贷款分类、评级管理、信用风管理、监测报告、贷款分类、评级管理、信用风理、信用风 险管理、市场风险管理、操作风险管理和三农风险管险管理、市场风险管理、操作风险管理和三农风险管理等理等 数据来源数据来源风险管理部台账风险管理部台账15119、重点工作完成情况（续） v总行制定了总行制定了中国农业银行风险水平评价工作规则中国农业银行风险水平评价工作规则，对重点工，对重点工作完成情况指标进行评分。作完成情况指标进行评分。序号序号评价类别评价类别评价项目评价项目延用规则延用规则1风险政策

211、制度风险政策制度 （-0.4-0.4分）分）风险合规经理派驻风险合规经理派驻工作情况工作情况上季评分结果在本季有条件继续延上季评分结果在本季有条件继续延用。如本季派驻工作开展情况较上用。如本季派驻工作开展情况较上季有进步，则不再累计扣分；如无季有进步，则不再累计扣分；如无改进，则累计扣分改进，则累计扣分2风险分类风险分类 （-0.8-0.8分）分）风险分类减值工作风险分类减值工作质量和及时性质量和及时性上季度评分结果只对应上季度时间上季度评分结果只对应上季度时间区间，本季度按以上规则重新计算。区间，本季度按以上规则重新计算。如需反映半年度或全年的评价情况，如需反映半年度或全年的评价情况，建议可

212、进行累计建议可进行累计3信用风险管理信用风险管理（-0.8-0.8分）分）指令性限额执行情指令性限额执行情况、信用风险相关况、信用风险相关调研工作及事件报调研工作及事件报告质量和及时性告质量和及时性上季评分结果在本季有条件继续延上季评分结果在本季有条件继续延用。如本季其工作开展情况较上季用。如本季其工作开展情况较上季有效整改，则不再累计扣分；如无有效整改，则不再累计扣分；如无改进，则累计扣分改进，则累计扣分4操作风险管理操作风险管理（-0.8-0.8分）分）操作风险管理操作风险管理上期评价结果在本期继续延用，如上期评价结果在本期继续延用，如该项工作有明显改进，则以改进后该项工作有明显改进，则以

213、改进后的结果评价的结果评价152序号序号评价类别评价类别评价项目评价项目延用规则延用规则5三农风险管理三农风险管理（-0.4-0.4分）分）三农信贷产品停复牌管三农信贷产品停复牌管理执行情况、日常报告理执行情况、日常报告事项完成质量和及时性事项完成质量和及时性上期评价结果在本期继续延用，如上期评价结果在本期继续延用，如该项工作有明显改进，则以改进后该项工作有明显改进，则以改进后的结果评价的结果评价6风险监测报告风险监测报告（-0.4-0.4分）分）全面风险分析报告、风全面风险分析报告、风险水平评价险水平评价上期评价结果在本期继续延用，如上期评价结果在本期继续延用，如有改进，则以改进后的结果评价

214、有改进，则以改进后的结果评价7评级工作评级工作 （-0.4-0.4分）分）评级工作评级工作上季度评分结果只对应上季度时间上季度评分结果只对应上季度时间区间，本季度按规则重新计算。如区间，本季度按规则重新计算。如需反映半年度或全年的评价情况，需反映半年度或全年的评价情况，建议可进行累计建议可进行累计8市场风险及国市场风险及国别风险管理别风险管理（-0.2-0.2分）分）理财业务风险分类工作、理财业务风险分类工作、国别风险管理情况国别风险管理情况上期评价结果只对应上期时间区间，上期评价结果只对应上期时间区间，本期按照新制定规则重新计算本期按照新制定规则重新计算9并表管理、综并表管理、综合管理合管理

215、（-0.2-0.2分）分）人员配备、并表风险管人员配备、并表风险管理、并表风险报告等。理、并表风险报告等。上季度评分结果只对应上季度时间上季度评分结果只对应上季度时间区间，本季度按新制定规则重新计区间，本季度按新制定规则重新计算。如需反映半年度或全年的评价算。如需反映半年度或全年的评价情况，建议可适当考虑以前结果情况，建议可适当考虑以前结果10其他工作其他工作 （-0.6-0.6分）分）- - -19、重点工作完成情况（续） 153境内机构境内机构综合合绩效考核效考核等等级行行评价价重点城市行考核重点城市行考核重点重点县域支行考核域支行考核内部控制内部控制结果果评价价（四）（四）风险水平评价结

216、果应用风险水平评价结果应用154前三季度风险水平评价v20112011年年一一季季度度，各各分分行行风风险险水水平平评评价价平平均均得得分分90.5690.56分分，比比年年初初同同口口径径测测算算提提高高1.651.65分分。主主要要失失分分指指标标为为：新新发发放放法法人人贷贷款款利利率风险控制比率、风险限额执行率等。率风险控制比率、风险限额执行率等。 v前前三三季季度度，各各分分行行风风险险水水平平评评价价平平均均得得分分94.4894.48分分，较较上上半半年年提提高高1.031.03分分，主主要要原原因因是是法法人人优优质质贷贷款款占占比比和和评评级级偏偏离离度度得得分分提高、风险限

217、额超计划减少提高、风险限额超计划减少。 v上上半半年年各各行行风风险险水水平平评评价价平平均均得得分分93.4593.45分分，较较一一季季度度提提高高2.892.89分分，主主要要原原因因是是新新发发放放法法人人贷贷款款利利率率风风险险控控制制比比率率降降低低、风风险险限限额额超超计计划划减减少少以以及及法法人人不不良良贷贷款款准准备备金金充充足足率率和和自自营营不不良良贷贷款清收率提高。款清收率提高。155n不良贷款生成率不良贷款生成率n到期贷款现金收回率到期贷款现金收回率n贷款分类偏离度贷款分类偏离度n代代客客理理财财产产品品年年度度新新增垫款增垫款n操作风险事件发生率操作风险事件发生率

218、 （银行卡及电子渠道）（银行卡及电子渠道）n关键岗位未轮岗率关键岗位未轮岗率n一一级级分分行行重重要要信信息息系系统中断时间统中断时间n贷款向下迁徙率贷款向下迁徙率n法法人人不不良良贷贷款款准准备备金金充足率充足率n经济资本净回报率经济资本净回报率n不良贷款率不良贷款率n法人优质贷款占比法人优质贷款占比n评级偏离度评级偏离度n新新发发放放法法人人贷贷款款利利率风险控制比率率风险控制比率n重点工作完成情况重点工作完成情况n风险限额执行率风险限额执行率n（案件数量）（案件数量）n声誉事件数量声誉事件数量n自自营营不不良良贷贷款款清清收率收率n风险事件报告率风险事件报告率注注：带带括括号号的的2 2

219、项项为为操操作风险内设子指标作风险内设子指标得分较好的指标得分较好的指标（1010项）项）逐渐好转的指标逐渐好转的指标（6 6项）项）失分较多的指标失分较多的指标（5 5项）项）前三季度风险水平评价（续）156156部分指标失分较多情况分析不良贷款率不良贷款率个别分行不良率仍比较高，对分行得分影响较大。个别分行不良率仍比较高，对分行得分影响较大。风险限额执行率风险限额执行率20112011年共有年共有5 5项限额纳入考核，部分分行年初对表外计划的执行情况重视项限额纳入考核，部分分行年初对表外计划的执行情况重视不够，导致超限额较多，尤其是信用证和贷款承诺，部分分行及时进行不够，导致超限额较多，尤

220、其是信用证和贷款承诺，部分分行及时进行压降，表外计划执行超限额情况有所好转。截至三季度末，仍有压降，表外计划执行超限额情况有所好转。截至三季度末，仍有9 9家分行家分行表外计划执行超限额。表外计划执行超限额。自营不良贷款清收率自营不良贷款清收率个别分行该项指标得分较低，存在分行数据报送不及时、漏报情况；也个别分行该项指标得分较低，存在分行数据报送不及时、漏报情况；也有可疑、损失类贷款清收的占比较小，导致加权清收总额较低。有可疑、损失类贷款清收的占比较小，导致加权清收总额较低。案件数量案件数量前三季度新发案件较多，在当前复杂多变的经济形势下，案件防控压力前三季度新发案件较多，在当前复杂多变的经济

221、形势下，案件防控压力依然较大。发生重大案件尤其是特大案件对分行评价得分影响很大，不依然较大。发生重大案件尤其是特大案件对分行评价得分影响很大，不仅在案件数量、操作风险事件发生率指标上被扣分，也会因为媒体的负仅在案件数量、操作风险事件发生率指标上被扣分，也会因为媒体的负面报道而扣分。面报道而扣分。声誉事件数量声誉事件数量上市之后，媒体对我行的关注程度越来越高，声誉风险管理越来越重要。上市之后，媒体对我行的关注程度越来越高，声誉风险管理越来越重要。部分分行应对媒体的策略与方法仍显僵化，与媒体的有效沟通有待改进。部分分行应对媒体的策略与方法仍显僵化，与媒体的有效沟通有待改进。发生声誉事件对我行的声誉

222、会造成不利影响，严重的更会对我行的股价发生声誉事件对我行的声誉会造成不利影响，严重的更会对我行的股价和市值产生影响，务必高度重视。和市值产生影响，务必高度重视。前三季度风险水平评价（续）157考评对象考评项目权重分占比分行分行风险水平评价风险水平评价150150分分15%15%三农金融分部三农金融分部 风险水平评价风险水平评价250250分分25%25%应用1：境内机构综合绩效考核158考评对象考评项目权重分占比一级分行、直属分一级分行、直属分行及省会城市行、行及省会城市行、苏州分行苏州分行风险水平评价风险水平评价8080分分8%8%除省会城市行和苏除省会城市行和苏州分行以外的二级州分行以外的

223、二级分行及以下机构分行及以下机构加权贷款不良加权贷款不良率率8080分分8%8%v加权贷款不良率加权贷款不良率=（次级类贷款（次级类贷款+可疑类贷款可疑类贷款2+损失类贷款损失类贷款4）各项贷款余额各项贷款余额 100% 应用2：等级行评价159类别类别指标指标权重分权重分数据提供数据提供风险管理风险管理（300300分）分）不良贷款生成率不良贷款生成率 6060分分风险管理部风险管理部到期贷款现金收回率到期贷款现金收回率 6060分分法人优质贷款占比法人优质贷款占比 6060分分“三化三铁三化三铁”达标率达标率7070分分运营管理部运营管理部“三个办法，一个指引三个办法，一个指引”执行执行情

224、况情况5050分分信贷管理部信贷管理部应用3：重点城市行考核160应用4：重点县域支行考核类别类别指标指标权重分权重分数据提供数据提供风险管理风险管理（400400分）分）不良贷款率不良贷款率 100100分分风险管理部风险管理部到期贷款现金收回率到期贷款现金收回率 100100分分法人优质贷款占比法人优质贷款占比 8080分分“三化三铁三化三铁”达标率达标率7070分分运营管理部运营管理部“三个办法，一个指引三个办法，一个指引”执行情执行情况况5050分分信贷管理部信贷管理部161应用5：风险水平评价与内部控制评价整合 风险水平评价指标内部控制结果评价指标重叠情况1 1经济资本回报率经济资本

225、回报率经济资本回报率经济资本回报率指标定义相同指标定义相同2 2不良贷款率不良贷款率不良贷款率不良贷款率指标定义相同指标定义相同不良贷款余额升降不良贷款余额升降考核内容相近考核内容相近3 3不良贷款生成率不良贷款生成率新发生不良贷款率新发生不良贷款率考核内容相近考核内容相近4 4贷款向下迁徙率贷款向下迁徙率正常贷款迁徙率正常贷款迁徙率考核内容相近考核内容相近贷款损失率贷款损失率考核内容相近考核内容相近5 5法人充足率不良贷法人充足率不良贷款准备金款准备金贷款损失准备充足率贷款损失准备充足率考核内容相近考核内容相近拨备覆盖率拨备覆盖率考核内容相近考核内容相近权权重重指标数占比：指标数占比：5/1

226、95/19指标数占比：指标数占比：8/18*8/18* *为内控结果评价的指标数和分为内控结果评价的指标数和分值占比，内控结果评价占内控评值占比，内控结果评价占内控评价的价的30%30%。分值占比：分值占比：44/10044/100分值占比：分值占比：45/100*45/100* 13.5/100 13.5/100162类别类别指标指标权重分权重分内部控制评价内部控制评价（100100分）分）内部控制过程评价内部控制过程评价7070分分内部控制结果评价内部控制结果评价3030分分其中：风险水平评价占内部控制结果评价的其中：风险水平评价占内部控制结果评价的45%45%v 整整合合方方案案：将将风

227、风险险水水平平评评价价结结果果整整体体纳纳入入内内部部控控制制评评价价，作作为为内内部部控控制制结结果果评评价价的的一一部部分分，内内部部控控制制评评价价可可根根据据需需要要另另行行增增加加风风险险水水平平评评价价指指标标体体系系以以外外的的其其他他考考评评指指标标，以以满满足对全行各级机构内部控制体系全面评价的需要足对全行各级机构内部控制体系全面评价的需要应用5：风险水平评价与内部控制评价整合（续） 163落落实大型商大型商业银行行绩效考效考评监管指引管指引总行明年工作打算行明年工作打算对分行工作建分行工作建议（五）工作打算及对分行工作建议（五）工作打算及对分行工作建议164指标设置指标设置

228、q 大型商业银行绩效考评指标应包括经济效益、大型商业银行绩效考评指标应包括经济效益、风风险险、管理和发展、成本控制以及社会责任等五大类、管理和发展、成本控制以及社会责任等五大类指标。指标。指标权重指标权重q 经济效益指标权重为经济效益指标权重为30%30%； 风险权重为风险权重为30%30%；管理和发展指标权重为管理和发展指标权重为20% 20% ；成本控制指标权重；成本控制指标权重为为10%10%；社会责任指标权重为；社会责任指标权重为10%10%风险指标风险指标q 应不断提高风险识别能力和风险计量水平，合应不断提高风险识别能力和风险计量水平，合理准确地测算各类业务的风险成本和风险调整后理准

229、确地测算各类业务的风险成本和风险调整后的收益的收益q对于不能将贷款期限因素准确反映在风险成本对于不能将贷款期限因素准确反映在风险成本中的银行，在绩效考评时要对贷款期限因素进行中的银行，在绩效考评时要对贷款期限因素进行适当调整。适当调整。 大大型型商商业业银银行行绩绩效效考考评评指指标标体体系系银银监监会会即即将将出出台台1、落实大型商业银行绩效考评监管指引165调整内容调整内容调整思路调整思路提高部分考评指标提高部分考评指标的目标值的目标值对部分指标计分规对部分指标计分规则进行微调则进行微调指标年内各行出现大幅改善，指标年内各行出现大幅改善，原有目标值需要调整，如法人原有目标值需要调整，如法人

230、优质贷款占比优质贷款占比为进一步突出关键岗位轮岗的为进一步突出关键岗位轮岗的重要性，从严调整未轮岗率指重要性，从严调整未轮岗率指标计分规则标计分规则重新划分重新划分A A、B B、C C、D D、E E类类行分值档，提高行分值档，提高A A类行标准类行标准重新划分等级标准重新划分等级标准加强与资产负债管理部的沟通协加强与资产负债管理部的沟通协调，由其提出对该指标的考核调调，由其提出对该指标的考核调整方案整方案新发放法人贷款利新发放法人贷款利率控制比率率控制比率风险水平评价细微调整2、总行明年工作打算166v将风险水平评价指标落实到横向条线部门将风险水平评价指标落实到横向条线部门v积极主动开展辖

231、内风险水平评价工作积极主动开展辖内风险水平评价工作风险水平评价是对各行整体风险状况的考评，相关指标风险水平评价是对各行整体风险状况的考评，相关指标涉及分行各部门。风险管理部要将有关指标落实到业务涉及分行各部门。风险管理部要将有关指标落实到业务主管部门主管部门( (如：表外限额落实到信贷部门，利率控制指如：表外限额落实到信贷部门，利率控制指标落实到资负部门等标落实到资负部门等) )，共同推动各项指标向好向优。，共同推动各项指标向好向优。明确专人负责风险水平评价工作，积极、主动开展辖内明确专人负责风险水平评价工作，积极、主动开展辖内风险水平评价，并将评价结果、通报按时上报总行。加风险水平评价，并将

232、评价结果、通报按时上报总行。加强对评价结果的监测与分析，研究对策建议。强对评价结果的监测与分析，研究对策建议。3、对分支行风险水平评价工作建议167v指导下级行开展风险水平评价工作指导下级行开展风险水平评价工作v加强对考评数据的维护管理加强对考评数据的维护管理加强对辖内二级分行、支行风险水平评价工作的指导，加加强对辖内二级分行、支行风险水平评价工作的指导，加强业务培训。充分发挥派驻风险合规经理的作用，指导派强业务培训。充分发挥派驻风险合规经理的作用，指导派驻风险合规经理做好支行风险水平评价工作。驻风险合规经理做好支行风险水平评价工作。主动加强对系统数据的维护，确保系统能正常登陆，数据主动加强对

233、系统数据的维护，确保系统能正常登陆，数据能及时、准确的获取。对于手工上报数据要认真核对，及能及时、准确的获取。对于手工上报数据要认真核对，及时上报，今后因手工统计等问题出现的考核数据错误，总时上报，今后因手工统计等问题出现的考核数据错误，总行将从严从重扣分，并通报批评。行将从严从重扣分，并通报批评。3、对分支行风险水平评价工作建议（续）168v及时做好评价数据的上报和核对工作及时做好评价数据的上报和核对工作v逐步扩大风险水平评价结果的应用逐步扩大风险水平评价结果的应用及时上报评价基础数据，并做好与总行下发评价数据的及时上报评价基础数据，并做好与总行下发评价数据的核对工作。对根据总行政策可以进行

234、剔除的相关评价数核对工作。对根据总行政策可以进行剔除的相关评价数据，应及时与相关业务主管部门进行沟通，保证数据的据，应及时与相关业务主管部门进行沟通，保证数据的准确性。准确性。将风险水平评价结果纳入到分支机构的综合绩效考评当将风险水平评价结果纳入到分支机构的综合绩效考评当中，逐步扩大评价结果的应用范围。探索风险水平评价中，逐步扩大评价结果的应用范围。探索风险水平评价结果在综合绩效考核、等级行评定等领域的应用。结果在综合绩效考核、等级行评定等领域的应用。3、对分支行风险水平评价工作建议（续）169 风险管理部管理部个人工作感想交流个人工作感想交流170BusinessBusinessCooper

235、ationCooperationAdvanceAdvance早早发现，早，早报告。成功的告。成功的风险监测报告是先于同告是先于同业预警警风险，并采取，并采取有效措施降低有效措施降低损失失永永远都了解我的都了解我的业务，是，是监测风险的最好的最好办法法永永远都懂得我的都懂得我的业务，是分析，是分析风险的最佳途径的最佳途径“大四大四总”：总规划，划，总协调总计量，量，总闸门“小四小四总”：总监测，总分析分析总评价，价，总报告告1711.我的我的岗位，我的位，我的责任任909090909059调调查查评评估估审审查查审审议议审审批批放放款款管管理理贷贷后后管管理理信信用用收收回回1722.贷前前调查

236、和和贷后管理，是客后管理，是客户经理的理的责任任田；授信田；授信审查和授信准入，是授信人和授信准入，是授信人员的的执勤点；勤点；风险监测和和风险报告是告是风险经理理的巡的巡逻线3.风险并不可怕，可怕的是并不可怕，可怕的是认识不到不到风险4.一定要同一定要同时把握宏把握宏观经济大大势和微和微观经济行行为1735.好的好的风险监测报告以数字告以数字为支撑，但支撑，但仅有数有数字却不能做出好的分析字却不能做出好的分析 报告（多告（多调研，多研，多学学习，建，建设学学习型型风险监测报告告队伍）伍）q学习掌握新知识、新工具学习掌握新知识、新工具l新知识包括新资本协议、新会计准则、新公司治理等新知识包括新

237、资本协议、新会计准则、新公司治理等; ;新工具包括内部评级、风险新工具包括内部评级、风险分类、减值测试等分类、减值测试等l对于新知识、新工具要总体了解、根据工作需要掌握细节内容对于新知识、新工具要总体了解、根据工作需要掌握细节内容l要熟悉要熟悉风险经理岗位资格考试教材风险经理岗位资格考试教材的知识要点，结合工作理解掌握的知识要点，结合工作理解掌握q识别风险识别风险l利用风险管理工具等方法有效、准确的揭示、评估风险利用风险管理工具等方法有效、准确的揭示、评估风险q深入调研深入调研q提出建议提出建议l站在业务持续发展的角度，权衡风险与收益，提出有效的风险化解措施站在业务持续发展的角度，权衡风险与收

238、益，提出有效的风险化解措施1746.一定要走一定要走专业化、流程化、精化、流程化、精细化、化、规范化、范化、信息化的信息化的监测报告途径告途径7.人永人永远不会踏不会踏进同一条河流，我永同一条河流，我永远碰不到一碰不到一样或一成不或一成不变的的风险。采取。采取简单复制粘复制粘贴来完来完成成风险分析和分析和监测报告是自欺欺人的行告是自欺欺人的行为好好坏坏亡羊亡羊补牢牢未雨未雨绸缪由定性向定量由定性向定量转变由事后向事前由事后向事前转变由孤立向由孤立向联系系转变175风险管理不是无声无息的潜伏，更不是管理不是无声无息的潜伏，更不是软弱无力的服从。弱无力的服从。具体到具体到风险监测报告与考核工作中：告与考核工作中：要用火眼金睛去要用火眼金睛去发现风险，要用望要用望远镜去去监测风险，要用要用显微微镜去分析去分析风险，要用高音喇叭不断提示要用高音喇叭不断提示风险，要用指要用指挥棒去引棒去引导正确的正确的风险理念，理念，要把要把风险监测报告与考核工作干得有告与考核工作干得有动静、静、见成成绩。结 束束 语176欢迎多提宝迎多提宝贵建建议！谢谢！