《2020年上海市《初级风险管理》每日一练(第162套)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2020年上海市《初级风险管理》每日一练(第162套)（19页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第1页 2020年上海市初级风险管理每日一练 考试须知： 1、考试时间：180 分钟。 2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。 3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。 4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。 5、答案与解析在最后。 姓名:_ 考号:_ 一、单选题(共 30 题) 1.( )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 A.名义价值 B.市场价值 C.公允价值 D.市值重估价值 2.在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害( )是长期的。 A.会 B.不会 C.可能 D.以上都不
2、对 3.资产损失是指( )。 A.由于疏忽、 事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。 如洪水等导致账面价值减少 第2页 B.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策等 C.由于内部操作风险事件， 导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。 如因银行自身业务中断等 D.因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策等 4.影响银行体系流动性供给需求的因素不包括( )。 A.外汇储备 B.央行公开市场操作 C.超额准备金率 D.税款缴纳 5.日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括( )。 A.完整性 B.及时性 C.持续
3、性 D.独立性 6.外债总额与国民生产总值之比的一般限度是( )。 A.1520 B.2025 C.2530 D.3035 7.( )是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。 A.融资流动性风险 B.市场流动性风险 C.负债流动性风险 D.抵押流动性风险 8.在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融第3页 负债时将会支付的价格属于哪种类型的价值( )。 A.名义价值 B.市场价值 C.公允价值 D.重估价值 9.关于VaR的说法错误的是( )。 A.VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市
4、场非流动性因素。 B.VaR 值是对未来损失风险的事后预测 C.VaR的计算涉及置信水平与持有期 D.计算VaR值的方法包括但不限于方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法 10.在持有期为1天、置信水平为97的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合为( )。 A.在1天中的损失有97的可能性不会超过3万元 B.在1天中的损失有97的可能性会超过3万元 C.在1天中的收益有97的可能性不会超过3万元 D.在1天中的收益有97的可能性会超过3万元 11.甲企业经营效益提高，为了扩大生产规模，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该
5、申请( )。 A.合理，可以用利润来偿还贷款 B.合理，可以给银行带来利息收入 C.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D.不合理，会产生新的费用，导致利润率下降 12.下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是( )。 A.战略风险识别可以从战略、宏观、微观三个层面入手 B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一 第4页 C.战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面 D.最有效的方法是制订以收益为导向的战略规划和实施方案 13.下列关于声誉风险管理的说法，错误的是( )。 A.声誉风险的损害只是短期的 B.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用 C
6、.良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力并保障战略目标的实现 D.良好的声誉是商业银行生存之本 14.内部欺诈是指( )。 A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、 内部员工守则、 相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险， 主要包括因过失、 未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动 B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险 D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失 15.( )是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及
7、时获得零售或批发资金的能力。 A.负债流动性 B.表外流动性 C.资产流动性 D.表内流动性 16.( )是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。 A.表外流动性 B.净资产流动性 C.负债流动性 D.资产流动性 第5页 17.系统运行不畅属于系统缺陷中的( )风险。 A.数据信息错误 B.违反系统安全规定 C.系统的稳定性、兼容性、适宜性 D.系统的稳定性风险 18.下列关于国别风险预警和应急处置说法错误的是( )。 A.商业银行应成立各级预警领导组织和机构，强化集中管理、高效指挥协调、提高全行预警意识 B.应建立合理有效的信息传
8、递机制 C.预警等级应有完整严格的书面制度， 保证出现国别风险信息能严格按照制度进行等级的分类 D.应急处置方案应针对不同的预警等级，由统一部门负责处置 19.下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。 A.恐怖袭击 B.监管规定 C.声誉受损 D.黑客攻击 20.下列关于战略风险管理的说法错误的是( )。 A.战略风险能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系 B.商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案 C.战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等方面 D.商业银行扩展信用卡发行范围属于战略风险中的品牌风险 21
9、.下列关于操作风险的说法，错误的是( )。 A.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面 B.操作风险属于银行的内生风险 C.试图用一种方法来覆盖操作风险管理的所有领域几乎是不可能的 第6页 D.操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险 22.在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以( )三个层面入手。 A.战术、管理和全局 B.战略、战术和全局 C.战术、宏观和执行 D.战略、管理和执行 23.( )是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。 A.安全性 B.流动性 C.效益性 D.便捷性 24.商业
10、银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为( )级，短期预警机制为( )。 A.一，二 B.二，一 C.二，三 D.三，二 25.在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为( )。 A.正值 B.零 C.负值 D.不固定 26.法律成本是指( )。 A.由于工作失误、失职或内部事件，使原来能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。如相关文件要素缺失等 第7页 B.由于内部操作风险事件， 导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。 如因银行自身业务中断等 C.由于疏忽、 事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的
11、减少。 如洪水等导致账面价值减少 D.因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁， 在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其法律成本。如评估费、鉴定费等 27.(?)针对特定时段，计算到期资产(现金流出)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。 A.流动性比率指标法 B.现金流分析法 C.缺口分析法 D.久期分析法 28.如果银行具有一笔1000万元的贷款资产，10年后到期，固定贷款利率为10，根据银行的安排， 支持这笔贷款的是一笔1000万元的浮动利率活期存款， 年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于( )。
12、 A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期权性风险 29.下列( )越高，表示商业银行的流动性风险越高。 A.流动性比例 B.流动性覆盖率 C.资产负债率 D.超额备付金率 30.金融资产的市场价值是指( )。 A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值 B.在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所第8页 获得的资产的预期价值 C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值 D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值 二、多选题(共 20 题) 31.以下关于资产流动性的说法正确的是( )。 A.资产流动性是商业银行能以较低的成本随时
13、获得需要的资金 B.资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强 C.资产流动性是商业银行持有的流动性资产及时迅速变现的能力 D.资产流动性是指商业银行通过资产证券化、 期权、 掉期等衍生金融工具获得资金的能力 E.商业银行应当估算所持有的可变现资产量， 把流动性资产持有与之前的流动性需求进行比较，确定流动性的适宜度 32.员工方面引发的操作风险具体表现为( )。 A.职员欺诈 B.失职违规 C.文件或合同缺陷 D.违反用工法律 E.与客户纠纷 33.以下各项属于流动性负债的是( )。 A.活期存款 B.超额准备金 C.应付账款 D.定期存款 E.发放的票据和债券 34.重大市场风险报告及时
14、报告重大突发市场风险事件，包括( )。 A.反映事件事实 第9页 B.分析事件成因 C.总结吸取教训 D.提出市场风险管理改进建议 E.评估损失影响 35.个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括( )。 A.客户监管难度大 B.缺乏风险意识或风险防范经验不足 C.内控制度不完善、业务流程有漏洞 D.业务管理分散，缺乏统筹管理 E.个人信用体系不健全 36.2013 年6月的钱荒事件中，导致银行体系流动性紧张的主要因素就是:贷款投放过快、外汇占款减少、端午节导致现金使用量增加、 第二季度企业缴存税款， 同时央行在资金紧张的
15、情况下坚持发行央票。这些外部流动性因素可以概括成( )。 A.市场因素 B.事件因素 C.宏观因素 D.中观因素 E.季节因素 37.下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有(?)。 A.维持客户和供应商的忠诚度 B.增进和投资者的关系 C.强化自身的可信度和利益持有者的信心 D.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力 E.最大限度地减少诉讼威胁和监管要求 38.操作风险报告主要包括( )。 第10页 A.操作风险管理报告 B.操作风险专项报告 C.操作风险评估报告 D.操作风险监测报告 E.操作风险损失事件报告 39.下列关于缺口分析的理解，正确的有( )。 A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期
16、收益的影响的一种方法 B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动， 得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响 C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口 D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降 E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升 40.日常国别风险信息监测渠道包括( ) A.新闻平台 B.外部评级机构数据 C.内部评级机构数据 D.银行内部信息 E.银行外部信息 41.设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括( )。 A.自身业务性质、规模和复杂程度 B.业务经营部门的过往业绩 C.工作人员的专业水平和经验 D.能够承担的市场风险水平 E.
17、定价、估值和市场风险计量系统 42.操作风险的内部流程主要表现为( )。 第11页 A.流程不健全 B.流程执行失败 C.控制和报告不力 D.文件或合同缺陷 E.产品服务缺陷 43.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有( )。 A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配 B.当在某一时间段内， 银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时， 所产生的差额就形成了外汇敞口 C.外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法 D.在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值造成损失 E.外汇敞口分为交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口 44.自评工作要坚持的原
18、则有( )。 A.全面性 B.及时性 C.完整性 D.前瞻性 E.重要性 45.从商业银行流动性来源看，流动性可分为( )。 A.资产流动性 B.客户流动性 C.负债流动性 D.抵押流动性 E.表外流动性 46.根据报告内容，市场风险报告可分为( )。 第12页 A.市场风险计量管理报告 B.重大市场风险报告 C.市场风险专题报告 D.市场风险监测分析日报 E.市场风险管理流程报告 47.根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择( )策略控制操作风险。 A.降低风险 B.承受风险 C.转移风险 D.回避风险 E.缓释风险 48.金融市场流动性指标包括( )。 A.股票市场指数 B.票据转贴现利
19、率/相对国债点差 C.信用债市场利率/相对国债点差 D.货币市场利率/相对国债点差 E.公司债市场利率 49.商业银行应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括( )。 A.帮助识别不适当的客户及交易 B.支持国别风险评估和风险评级 C.监测国别风险限额执行情况 D.准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息 E.支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量 50.有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践有( )。 第13页 A.强化声誉风险管理培训 B.确保实现承诺 C.保持与媒体的良好接触 D.制订危机管理规划 E.将商业银行的社会责任感和经
20、营目标结合起来 三、判断题(共 10 题) 51.商业银行操作风险包括法律风险、战略风险和声誉风险。( ) 52.战略风险是有形的，是可以量化的。( ) 53.融合阶段， 是指不法分子通过错综复杂的金融交易， 模糊和掩盖非法资金的来源、 性质，以及与犯罪主体之间的关系，使得非法资金与合法资金难以分辨。( ) 54.无论操作人员故意与否， 头寸计价错误的情况都属于内部欺诈引起的操作风险。 ( ) 55.资产投资组合中存在高风险、低收益的金融产品是从微观层面上进行战略风险识别的。( ) 56.营业场所属于需要预先做出风险评估的事件。( ) 57.VaR 并不是即将发生的真实损失， VaR 也不意味
21、着可能发生的最大损失。( ) 58.零售性融资是流动性的重要来源。( ) 59.表外业务如贷款承诺、期权、信贷衍生工具及其他或有项目，都会给流动性造成影响。( ) 60.操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。( ) 四、简答题(共 2 题) 第14页 单选题答案： 1：A 2：C 3：A 4：C 5：C 6：B 7：A 8：C 9：B 10：A 11：C 12：B 13：A 14：B 15：A 16：D 17：B 18：D 19：C 20：D 21：D 22：D 23：B 24：C 25：A 26：D 27：C 28：C 29：C 30：B 多选题答案： 31：B,C,
22、E 32：A,B,D 33：A,C,D,E 34：A,B,C,D,E 35：B,C,E 36：A,B,C,E 37：A,B,C,D,E 38：A,B,D,E 39：A,B,C 40：A,B,D 41：A,B,C,D,E 42：A,B,C,D,E 43：A,B,C,D,E 44：A,B,D,E 45：A,C,E 46：A,B,C,D 47：A,B,C,D,E 48：A,B,C,D 49：A,B,C,D,E 50：A,B,C,D,E 判断题答案： 51：错 52：错 53：错 54：错 55：错 56：对 57：对 58：错 59：对 60：错 简答题答案： 相关解析： 1：本题考查名义价值的定义
23、，名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。考生注意区分这几个概念的区别。 2：良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品/服务存在严重缺陷(如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性) ，或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。 3：资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如洪水等导致账面价值减少。 4：影响银行体系流动性供给需求的因素:外汇储备、央行公开市场操
24、作、法定准备金率、税款缴纳等; 5：日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。 6：一般的限度是 2025，高于这个限度说明外债负担过重。 第15页 7：融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。 8：公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。 9：VaR 值是对未来损失风险的事前预测，考虑不同的风险因素、不同投资组合(产品)之间风险分散化效应，具有传统计量方法不具备的特性和优势，已经成为业界和监管部门计量监控市场风险的主要手段。 10：风险价值 (Value a
25、t Risk , VaR) 是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。在持有期为 1 天、置信水平为 97的情况下，若计算的风险价值为 3 万元，则表明该银行的资产组合在 1 天中的损失有 97的可能性不会超过 3 万元。 11：商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，因此也有可能到期支付困难而面临较高的流动性风险，这也是最常见的资产负债的期限错配情况。 12：A 项应为战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。C项战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观
26、管理层面和微观执行层面。D 项应为以风险为导向。 13：A 项错误，在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。 14：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有 B 项有欺诈的行为。 15：负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。 16：资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。 17：违反系统安全规定会造成系统
27、运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。 18：D 选项错误，应急处置方案应针对不同的预警等级，由不同层级机构或部门负责处置。 19：C 项属于声誉风险。 20：选项 A，战略风险强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系；选项 B，商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划和实施方案；选项 C，战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等方面；选项 D，扩展信用卡发行范围属于竞争对手风险。 21：操作风险是基础性风险，对其他类别风险，如信用风险、市场风险等有重要影响，操作风险管理不善，将会引起风险的
28、转化，导致其他风险的产生。 22：在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。 第16页 23：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。 24：考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为两级，短期预警机制为三级。 25：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。 26：法律成本是指因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其法
29、律成本。如评估费、鉴定费等。 27：考生只需记住，计算差额，是缺口分析法的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。 28：题干所述利息收入和利息支出所依据的基础不同，这属于基准风险。 29：从字面上分析选项就可以得出答案，ABD 项显然是指标越高，对银行越有利，风险越小，只有 C 项是负债与资产的比率，负债越高，负债无法全部还上的风险就越大，流动性风险也就越大。 30：题目中 A 项所描述的是名义价值；B 项所描述的是市场价值；C 项所描述的是公允价值；D 项所描述的是重估价值。 相关解析： 31：资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格
30、将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强，商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与之前的流动性需求进行比较，以确定流动性的适宜度，所以选项 BCE 内容正确 32：从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表
31、现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。 33：活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他应付款、发放的票据和债券等属于流动性负债。 34：重大市场风险报告及时报告重大突发市场风险事件，包括反映事件事实、分析事件成因、评估损失影响、总结吸取教训和提出市场风险管理改进建议。 35：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是商业银行竞相发展的零售银行业务。该项业务中，产生操作风险的原因包括缺乏风险意识或风险防范经验不足，内控制度不完善、业务流程有漏洞，管理模式不科学、经营层次过低而缺乏约束，个人信用体系不第17页 健全，所以 BCE 内容正确。 36：2013 年 6 月的钱荒
32、事件中，导致银行体系流动性紧张的主要因素就是:贷款投放过快、外汇占款减少、端午节导致现金使用量增加、第二季度企业缴存税款，同时央行在资金紧张的情况下坚持发行央票。这些外部流动性因素可以概括成宏观因素、市场因素、季节因素和事件因素。 37：建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风 险损失，包括以下几方面。 (1)招募和保留最佳雇员; (2) 确保产品和服务的溢价水平; (3)减少进入新市场的阻碍; (4) 维持客户和供应商的忠诚度; (5) 创造有利的资金使用环境; (6) 增进和投资者的关系; (7) 强化自身的可信度和利益持有者的信心; (8) 吸引高质量的合
33、作伙伴和强化自身竞争力; (9) 最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。 38：操作风险报告主要包括以下几种形式。 1.操作风险管理报告 2. 操作风险专项报告 3. 操作风险监测报告 4. 操作风险损失事件报告 39：遇到缺口这个知识点时，简单记住正缺口就是银行正资产，负缺口就是银行在负债。于是，在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。 40：日常国别风险信息监测渠道包括: 一是新闻平台 二是外部评级机构数据 三是银行内部信息 41：做这类综合考虑的题目时，只要选项对题干是有关联的，就都选上。设计市场风险限额体系时应综合考虑的因
34、素还包括压力测试结果、内部控制水平、资本实力、外部市场的发展变化情况等。 42：操作风险内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。 43：外汇敞口分析 (Foreign Currency Exposure Analysis) 是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。例如，在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。在存在外汇敞口的情况下，汇率变动可能会给银行的当期收益或经济价值造成损失，从而形成汇率风险。 第18
35、页 根据业务活动，外汇敞口大致可以分为以下两类: 1.交易性外汇敞口 2. 非交易性外汇敞口 44：自评工作要坚持下列原则:一是全面性；二是及时性；三是客观性；四是前瞻性；五是重要性。 45：从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。 46：根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场风险专题报告、重大市场风险报告，以及市场风险监测分析日报等。 47：根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择四种策略控制操作风险。 一是降低风险，即通过风险管理、内部控制程序对各风险环节进行控制，减少操作风险发生的可能性，降低风险损失的严重程度; 二是承受风险，即对于无
36、法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理; 三是转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险; 四是回避风险，即通过 48：金融市场流动性指标:股票市场指数、国债市场利率、票据转贴现利率/相对国债点差、信用债市场利率/相对国债点差、银行债市场利率/相对国债点差、货币市场利率/相对国债点差等。 49：商业银行应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括帮助识别不适当的客户及交易
37、;支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量;支持国别风险评估和风险评级;监测国别风险限额执行情况;为压力测试提供有效支持;准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。 50：声誉风险管理的具体做法有：(1)强化声誉风险管理培训；(2)确保实现承诺；(3)确保及时处理投诉和批评；(4)尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；(5)增强对客户公众的透明度；(6)将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面；(7)保持与媒体的良好接触；(8) 第19页 制定危机管理规划 相关解析： 51：根据监
38、管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和策略风险。 52：战略风险是无形的，是难以量化的。 53：离析阶段，是指不法分子通过错综复杂的金融交易，模糊和掩盖非法资金的来源、性质，以及与犯罪主体之间的关系，使得非法资金与合法资金难以分辨。 54：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种，属于最常见的操作风险类型。如果操作人员不是故意的犯错则不属于内部欺诈。 55：资产投资组合中存在高风险、低收益的金融产品是从中观层面上进行战略风险识别的。 56：商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括: (1)市场对商业银行的盈利预期; (2) 商业银行改革/重组的成本/收益; (3) 监管机构责令整改的不利信息/事件; (4) 影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。 57：VaR 并不是即将发生的真实损失， VaR 也不意味着可能发生的最大损失。 58：批发性融资是流动性的重要来源。 59：表外业务如贷款承诺、期权、信贷衍生工具及其他或有项目，都会给流动性造成影响。 60：操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。 相关解析：
