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1、软控股份有限公司 2011 年度财务决算报告软控股份有限公司2011 年度财务决算报告2011 年，在公司董事会领导下，经过公司管理层以及全体员工的不懈努力下，公司资产规模和实力得到了进一步增强，经营业绩稳定增长，基本完成了2011 年度的经营计划。现将 2011 年财务决算的有关情况汇报如下：一、2011 年度公司财务报表的审计情况1、公司 2011 年财务报表已经中磊会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是，本公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度经营成果和现金
2、流量。2、主要财务数据和指标：同比增长项目2010 年2011 年（%）1、营业收入（万元）2、利润总额（万元）3、归属于母公司所有者的净利润（万元）4、资产总额（万元）5、归属于母公司所有者权益（万元）6、每股收益（元）7、每股净资产（元）8、加权平均净资产收益率（%）149,996.4043,794.0037,295.98406,488.40237,508.750.503.2016.66221,478.4056,243.3245,542.82537,660.78291,677.010.613.9317.4847.6628.4322.1132.2722.8122.0022.810.829、每
3、股经营活动产生的现金流量净额0.12-0.87-825.00（元）二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析1、资产负债情况截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产 537,660.78 万元，较上年末增加了131,172.38 万元,增幅为 32.27%。其中流动资产增加 98,333.31 万元,增幅为30.95%,非流动资产增加 32,839.07 万元，增幅为 36.99%。2011 年公司各产品的生产和销售持续增长，经营规模不断扩大因而年末应1软控股份有限公司 2011 年度财务决算报告收票据、应收账款、预付账款均有不同程度的增长。非流动资产中主要是由于参股公司赛轮公司上市，
4、按市值计价的可供出售金融资产比原来按成本法计算的长期股权投资成本增加 16,363.12 万元；2011年公司利用 2009 年增发的募集资金，固定资产的投资建设顺利实施，固定资产及在建工程增加 13,012.11 万元。公司负债总额 244,500.20 万元，较上年末增加了 76,169.01 万元，增幅为45.25%。主要是 2011 年 6 月成功发行公司债，应付债券及应付利息增加 96,757.14万元；随着公司规模的扩大，应付账款、应交税费等负债也有所增加；同时由于公司债资金到位，资金较为充裕，归还了大部分银行贷款。2、资产减值准备的计提情况公司根据资产减值准备的会计政策进行了分析
5、和测试，年末各项资产减值准备的计提情况如下：单位：万元项目年初余数本期增加本期减少额转回 转销期末余数一、坏账准备7,404.331,368.861,546.498.787,217.93二、存货跌价准备699.14699.14三、可供出售金额资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准2软控股份有限公司 2011 年度财务决算报告项目年初余数本期增加本期减少额转回 转销期末余数备十三、商誉减值准
6、备十四、其他合计8,103.471,368.861,546.498.787,917.073、股东权益情况单位：万元项目股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额股东权益期初数74,236.5038,293.5015,301.26109,709.01-31.52237,508.75本期增加14,726.813,132.5642,410.2660,269.63本期减少5,938.92162.456,101.37期末数74,236.5053,020.3118,433.82146,180.35-193.97291,677.01参股公司赛轮股份有限公司于 2011 年 6 月 30 日在上海证券交易
7、所上市交易，2011 年 12 月 31 日收盘价 7.32 元/股。本公司持有该公司 2,277.26 万股股份，市值为 16,669.51 万元，扣减原来按成本法核算的长期股权投资账面成本以及增值部分的所得税，增加资本公积 14,726.81 万元。2011 年 9 月 7 日召开的 2011 年第二次临时股东大会审议通过，关于 2011年度中期利润分配方案。以公司现有总股本 74,236.5 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.80 元，共计 5,938.92 万元。未分配利润的增加是因为公司当年实现的净利润扣除已提取的盈余公积。4、经营情况2011 年营业收入 221,47
8、8.40 万元，比上年增加 71,482.00 万元，增幅为47.66%；产品毛利率 39.34%，比上年下降 2.21 个百分点；利润总额 56,243.32万元，比上年增长 28.43%；归属于母公司所有者的净利润 45,542.82 万元，增长 22.11%，保持了良好的盈利能力。本年度由于国家规划布局内重点软件企业名单尚未公布，母公司 2011 年应交所得税按 15%税率计算，如取得国家重点规划布局内重点软件企业资质，归属于母公司所有者的净利润将为 47,218.18 万3软控股份有限公司 2011 年度财务决算报告元，增幅为 26.60%。2011 年营业税金及附加 1,765.60
9、 万万元，比上年增加 584.57 万元，增长49.50%，主要是公司营业收入增加所致。2011 年销售费用 5,268.82 万元，较上年增加 1,994.96 万元，增长幅度为60.94%，主要是由于公司销售业务量不断增加导致相应销售人员工资及附加、差旅费、运输装卸费、投标费和业务招待费等相关费用增加。2011 年管理费用 23,580.20 万元，较上年增加 4,074.90 万元，增长 20.89%，主要是公司规模不断扩大，管理人员工资及附加、研发费用、折旧摊销和税费等增加所致。2011 年财务费用 4,467.49 万元，比上年增加 3,984.42 万元，增长 824.81%，主要
10、是由于发行公司债而增加的利息。2011年资产减值损失比上年减少2,044.35万元，减幅为111.30%，主要原因是加强了对账龄较长的应收款的清理，坏账准备转回。2011年营业外收入比上年减少3,132.51万元，减幅为38.64%，主要是政府补助减少。2011年营业外支出比上年增加556.95万元，增幅为158.63%，主要是固定资产处理损失增加。5、现金流量分析2011 年经营活动现金流量净额-64,950.82 万元，比 2011 年减少 73,509.83万元，下降 858.86%，主要是 2011 年业务规模扩大引起的采购支出、人工费、各项税费增加等原因使得经营活动现金流出额增加，同
11、时客户采用银行承兑汇票结算增加导致经营活动现金流入额减少的共同影响 。投资活动现金净流出18,602.12 万元，其中用于购置固定资产、无形资产 12,833.53 万元，用于投资参股公司及收购子公司 5,808.43 万元。筹资流量净额 69,780.69 万元，主要是公司 2011 年发行债券以及归还贷款所致。6、主要财务指标（1）偿债能力指标2011 年资产负债率为 45.47%，流动比率为 2.85，速动比率为 2.32；2010年资产负债率为 41.41%，流动比率为 1.93，速动比率为 1.54。公司的偿债能力较好，短期偿债能力指标比 2011 年有所提高。（2）营运能力指标4软
12、控股份有限公司 2011 年度财务决算报告2011 年应收账款周转率为 1.44 次，存货周转率为 1.90 次；2010 年应收账款周转率为 1.52 次，存货周转率为 1.75 次。应收账款周转率下降说明公司营运能力下降，公司应重视和加强对应收账款的管理，及时追回欠款；公司通过加强对生产项目的及时交付管理，以及积压库存物资的消化，存货周转率略有上升。（3）现金流量指标每股经营活动现金净流量为-0.87 元，2010 年为 0.12 元。现金净流量的下降与收入与净利润的增长变动不一致，主要原因是：2011 年应收账款的增长以及业务规模扩大引起的采购支出增加；公司规模扩大导致人员工资及附加、各项税费支出增加。客户采用银行承兑汇票结算增加。（4）盈利能力指标指标基本每股收益（元）净资产收益率（%）（加权平均）2010 年度0.5016.662011 年度0.6117.48软控股份有限公司董事会2012 年 3 月 21 日5
