洽洽食品：半审计报告

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1、本公司的子公司：重庆洽洽食品有限公司（以下简称重庆洽洽）、安徽贝特食品科技有限公司（以下简称贝特食品）、黑龙江洽洽知心仁食品有限公司（以下简称黑龙江洽洽）、合肥华力食品有限公司（以下简称合肥华力）、包头洽洽食品有限公司（以下简称包头洽洽）、河北多维食品有限公司（以下简称河北多维）、安徽省洽洽食品设计研究院（以下简称研究院）、山东洽洽食品有限公司（以下简称山东洽洽）及上海洽洽食品有限公司（以下简称上海洽洽）、内蒙古太阳花农业科技有限责任公司（以下简称内蒙古太阳花）、哈尔滨洽洽食品有限公司（以下简称哈尔滨洽洽）、长沙洽洽食品有限公司（以下简称长沙洽洽）、齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司（以下简称

2、北方洽洽）、重庆市南部洽洽食品销售有限公司（以下简称南部洽洽）、二、遵循企业会计准则的声明本公司声明编制的 2011 年 1-6 月的合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年1-6 月的经营成果和现金流量等财务信息。三、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。四、重要会计政策、会计估计本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的会计业务按企业会计准则中相关会计政策执行。1. 会计期间本公司

3、会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。2. 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。3. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1) 同一控制下的企业合并 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、9 同一控制下的吸收合并的会计处理方法对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。A. 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲

4、减的，相应冲减盈余公积和未分配利润；B. 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。(2) 非同一控制下的企业合并 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、9 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确

5、定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。 商誉的减值测试公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。4. 合并财务报表的编制方法凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称纳入合并范围的公司）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期

6、间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。5. 现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。6. 外币业务和外币报表折算本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币

7、非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采

8、用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为外币报表折算差额项目列示。7. 金融工具(1) 金融资产划分为以下四类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的

9、现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收

10、益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 贷款和应收款项应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收

11、益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益； 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。(3) 主要

12、金融资产和金融负债的公允价值确定方法： 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值； 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。(4) 金融资产转移 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：A. 所转移金融资产的账面价值；B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的

13、差额计入当期损益：A. 终止确认部分的账面价值；B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。(5) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：A. 发行方或债务人发生严重财务困难；B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法

14、在活跃市场继续交易；F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持

15、有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。8. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法在资产负债表日对应收款项的账面价值进

16、行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 200 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。（2）按按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据：组合 1：对单项金额重大未单项计提坏账准备的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。组合 2：单项金额不重大且不单项进行减值测试的

17、应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：账龄1 年以内1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上应收账款计提比例5%10%20%40%80%100%其他应收款计提比例5%10%20%40%80%100%（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏

18、账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。9. 存货(1) 存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。(2) 发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。(3) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。(4) 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考

19、虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可

20、变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。10. 长期股权投资(1) 长期股权投资成本确定分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A.同一控制下的企业合

21、并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照企业会计准则

22、第 20号企业合并确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；D.通过非货币性资产交换取得的

23、长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定；E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。(2) 后续计量及损益确认方法根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资

24、损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，考虑对被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等

25、的公允价值。B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按企业会计准则第 l3 号或有事项的规定确认预计将承担的损失金额。 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的

26、部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照

27、长期股权投资准则的规定采用权益法核算。 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。(4) 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股

28、权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。11. 固定资产(1) 确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、生产机器设备、交通运输设备、办公电子设备等。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。(2) 各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按

29、年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：预计折旧年限类别净残值率（%） （年）年折旧率（%）房屋及建筑物生产机器设备交通运输设备办公电子设备33332010654.859.7016.1719.40对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价

30、值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法：本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬

31、时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。12. 在建工程(1) 在建工程类别在建工程以立项项目分类核算。(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设

32、备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。(3) 在建工程减值测试方法、计提方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工

33、程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。13. 借款费用(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关

34、资产成本：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。(2) 借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

35、得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。14. 无形资产(1) 无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。(2) 无形资产使用寿命及摊销 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目土地使用权计算机软件预计使用寿命50 年5 年依据法定使用权参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不

36、确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司

37、在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。(3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司

38、将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E. 归属于该无形资产开发阶段的支出

39、能够可靠地计量。15. 长期待摊费用长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。16. 收入确认原则和计量方法(1) 销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。(2) 提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已

40、收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。(3) 让渡资产使用权收

41、入与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。17. 政府补助(1) 范围及分类公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2) 政府补助的确认条件公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。(3) 政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为

42、非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。18. 递延所得税资产和递延所得税负债本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。(1) 递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂

43、时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很

44、可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。(2) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认： 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A. 商誉的初始确认；B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润

45、也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。19. 主要会计政策、会计估计的变更（1）报告期内无重大会计政策变更事项。（2）报告期内无重大会计估计变更事项。五、税项1. 增值税本公司及子公司产品销售执行 17%增值税税率，瓜子原料销售执行 13%的增值税税率。自营出口收入增值税实行免、抵、退政策，退税率为 15%。2. 城建税及教育费附加本公司及子公司城建税按应纳流转税额的 7%、5%计征，教育费附加按应纳流转税额的 3%计征。3. 所得税根据国税发200739 号国

46、务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知自 2008 年 1 月 1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率，本公司 2011 年度所得税税率为 24%。4. 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。六、企业合并及合并财务报表1. 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位：万元实质上构成子公司子公司类型注册地业务性质 注册资本经营范围期末实际出资额对子公司净投资的其他项目余额黑龙江洽洽有限责 黑龙江省甘南县任公司 镇北恒德路 1 号制造业坚果、炒货类食品的生产和500.00 销售；农副产品的收购、生产及销售450.00山东洽洽有限责 山东省东平

47、县工任公司 业园区制造业500.00坚果、炒货类食品的生产、分装及销售；农副产品的收450.00购、生产及销售哈尔滨洽洽有限责任公司双城市治国街福泰嘉园院内综合楼 4-5 号门市房制造业 1,000.00经营制售坚果、炒货类食品、油炸食品、焙烤食品生产、加工、分装及销售；农副产品的收购、加工及销售1,000.00长沙洽洽有限责 宁乡县经济开发任公司 区车站路制造业 2,000.00预包装食品批发兼零售、农副产品的收购。2,000.00北方洽洽南部洽洽有限责 黑龙江省甘南县任公司 镇北有限责 荣昌县昌元镇昌任公司 州大道东段 66 号制造业制造业500.00 批发、零售：预包装食品500.00

48、预包装食品批发500.00500.00子公司持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益中少数股东权益 用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额黑龙江洽洽山东洽洽哈尔滨洽洽长沙洽洽北方洽洽南部洽洽90.0090.00100.00100.00100.00100.0090.0090.00100.00100.00100.00100.00是是是是是是129.8349.880.40(2) 同一控制下企业合并取得的子公司单位：万元实质上构成子公司子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际 对子公司净

49、出资额 投资的其他项目余额重庆洽洽有限责 重庆市荣昌板桥工 制造 80.00任公司 业园区 业 (万美元)坚果、炒货类食品、油炸食品、焙烤食品生产、加工及销售；农 1,983.72副产品的收购、生产及销售包头洽洽有限责 包头稀土高新区黄 制造任公司 河路 38 号 业坚果、炒货类食品的生产、分装1,800.00 及销售；农副产品的收购、生产 2,515.00及销售贝特食品有限责 合肥市经济技术开 制造 120.00任公司 发区莲花路 32 号 业 (万美元)农副产品收购、加工、销售1,317.94合肥华力有限责任公司合肥市经济技术开发区莲花路 2159号制造业1,000.00焙烤制品生产、销售

50、；农副产品的收购、加工与销售2,130.73上海洽洽 有限责 上海松江工业区玉 制造 260.00委托加工坚果炒货类、油炸类、 1,091.92任公司 阳路 359 号业 (万美元)蜜饯类、烘烤类、膨化类、糖果类、果冻类、海藻类食品及批发河北多维有限责任公司河北省廊坊经济技术开发区全兴路 33号制造 300.00业 (万美元)糕点制造、销售；坚果、炒货食品的分装、销售；销售公司的自 1,510.94产产品食品类科研开发、成果转让、咨研究院有限责 合肥市经济开发区 制造任公司 莲花路 1307 号 业50.00询服务、科技成果评估，食品类标准化研究及科技知识传播普40.98及，食品添加剂的研究和

51、经营内蒙古太阳花有限责任公司五原县鸿鼎市场内制造业坚果、炒货类食品加工、包装和500.00 销售，农副产品收购、生产、销售280.00子公司持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益中少数股东权益 用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额重庆洽洽包头洽洽贝特食品合肥华力上海洽洽河北多维研究院内蒙古太阳花75.00100.0075.0075.0060.0070.00100.00100.0075.00100.0075.0075.0060.0070.00100.00100.00是是是是是是是是74

52、3.73460.86490.47604.97618.33255.82124.232. 本期新纳入合并范围的主体公司名称长沙洽洽北方洽洽南部洽洽期末净资产19,928,677.885,002,487.154,993,911.51本期净利润-71,322.122,487.15-6,088.49七、合并财务报表主要项目注释1. 货币资金项目期末余额期初余额外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：234,878.03169,104.45人民币234,878.03169,104.45银行存款：1,887,855,695.39191,914,878.24人民币美元港币合计756,299.04

53、283,976.446.47160.83161,882,725,075.714,894,464.87236,154.811,888,090,573.42756,299.04283,976.446.62270.8509186,664,501.045,008,741.65241,635.55192,083,982.69（1）期末银行存款的定期存单为 1,220,003,888.88 元，银行存款余额中用于开具银行承兑汇票的保证金金额为 16,365,000.00 元。（2）期末银行存款余额较期初增长了 882.95%，主要原因是报告期内公司收到了公开发行股票所募集的资金。（3）期末银行存款中无因抵

54、押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。2.应收票据应收票据种类银行承兑汇票商业承兑汇票合计期末余额2,379,463.692,379,463.69期初余额2,400,000.002,400,000.003.应收账款应收账款（1） 按照应收账款的类别列示如下：期末余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1组合 244,989,992.116,876,464.0886.7413.262,315,911.73355,783.0286.6813.32组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

55、的应收账款合计51,866,456.1951,866,456.19100.00100.002,671,694.752,671,694.75100.00100.00期初余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1组合 2组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计38,421,829.915,412,157.3143,833,987.2243,833,987.2287.6512.35100.00100.001,921,091.50278,879.282,199,970.782,199,970.7887

56、.3212.68100.00100.00（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内50,376,261.9197.132,518,813.1043,668,559.2199.62 2,183,427.971 至 2 年2 至 3 年1,451,572.0638,622.222.800.07145,157.217,724.44165,428.010.3816,542.81合计51,866,456.19100.002,671,694.7543,833,987.22100.00 2,199,970.78（

57、3）期末应收帐款中前五名明细如下：单位名称客户 1客户 2客户 3客户 4客户 5与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额16,186,117.919,973,804.328,306,857.374,483,156.753,667,055.75年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内2 年以内占应收账款总额的比例31.21%19.23%16.02%8.64%7.07%合 计42,616,992.1082.17%（4）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。4.预付款项预付款项（1） 预付款项按账龄列示账龄金额期末余额比例(%)期初余

58、额金额比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计81,360,590.691,939,004.9980,000.0040,600.0083,420,195.6897.532.320.100.05100.0045,625,513.9880,000.0040,600.0045,746,113.9899.740.170.09100.00（2） 期末预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限未结算原因宁乡经济开发区建设投资有限公司北京市引力光华国际广告有限公司南京盘龙广告文化有限公司重庆市荣昌县宏业实业开发有限公司北京二十一世纪远景广告有限公司合计非关联方非关联方非关联

59、方非关联方非关联方22,400,000.00 1 年以内18,146,822.00 1 年以内6,682,480.00 1 年以内3,706,400.00 1 年以内1,843,020.00 1 年以内52,778,722.00预付土地款预付广告费预付广告费预付土地款预付广告费（3）期末预付款项余额中账龄超过 1 年的款项为 2,059,604.99 元，主要系尚未结算的材料采购尾款。（4）期末预付款项余额较期初增长了 82.35%，主要系预付新产品喀吱脆薯片广告费增加以及子公司长沙洽洽预付土地款增加所致。（5）期末预付款项余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

60、5.应收利息应收利息项目期初余额本期增加本期减少期末余额定期存款利息 4,147,913.264,147,913.26合计 4,147,913.264,147,913.26本期应收利息为公开发行股票所募集的部分资金，公司以定期存款的方式存入银行应收的存款利息。6.其他应收款其他应收款（1） 按照其他应收款的类别列示如下：期末余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合 2组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计3,000,022.174,694,960.447,694,982.617,

61、694,982.6138.9961.01100.00100.00150,001.11353,364.37503,365.48503,365.4829.8070.20100.00100.00期初余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合 2组合小计2,772,155.372,772,155.37100.00100.00148,302.11148,302.11100.00100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计2,772,155.37100.00148,302.11100.00（2）

62、按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年合计5,710,429.201,793,566.61189,536.801,450.007,694,982.6174.2123.312.460.02100.00285,521.46179,356.6637,907.36580.00503,365.482,581,168.57189,536.801,450.002,772,155.3793.116.840.05100.00129,058.4318,953.68290.001

63、48,302.11（3）期末其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)周天培付训成余林生双城市农民工工资保障金李迎春职工职工职工非关联方职工1,000,022.17 1 年以内1,000,000.00 1 年以内1,000,000.00 1 年以内600,000.00 1 至 2 年300,000.00 1 年以内13.0013.0013.007.803.90合计3,900,022.1750.70（4）期末其他应收款余额比期初的余额增长了174.09%，主要系直接采购原材料备用金增加所致。（5）期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表

64、决权股份的股东单位的款项。7.存货存货（1）存货分类项目账面余额期末余额跌价账面价值账面余额期初余额跌价账面价值准备准备原材料库存商品在产品低值易耗品包装物合计320,220,780.9538,704,412.5627,956,208.875,396,395.0126,767,887.16419,045,684.55320,220,780.9538,704,412.5627,956,208.875,396,395.0126,767,887.16419,045,684.55401,138,672.7546,266,832.2551,119,363.944,832,606.2427,810,886

65、.62531,168,361.80401,138,672.7546,266,832.2551,119,363.944,832,606.2427,810,886.62531,168,361.80（2）期末公司存货无用于抵押、担保的情况。（3）期末公司存货无可变现净值低于成本的情形，故未计提存货跌价准备。8.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备固定资产、累计折旧及固定资产减值准备（1）固定资产情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、账面原值合计： 361,951,916.1019,764,054.613,199,541.51 378,516,429.20房屋及建筑物生产机器设备181,551,

66、569.40153,270,151.783,341,742.3914,577,752.31184,893,311.791,715,278.16 166,132,625.93交通运输设备办公电子设备10,568,841.5016,561,353.421,365,530.35479,029.561,025,659.52458,603.8310,908,712.3316,581,779.15本期新增本期计提二、累计折旧合计：113,755,519.91282,657.00 14,681,265.021,836,890.38 126,882,551.55房屋及建筑物36,284,370.714,666

67、,155.661,139,812.7739,810,713.60生产机器设备交通运输设备办公电子设备64,809,626.613,239,747.779,421,774.82282,657.007,601,321.85693,340.131,720,447.38327,257.47369,820.1472,366,347.993,563,267.7611,142,222.20三、固定资产账面净值合计房屋及建筑物生产机器设备交通运输设备办公电子设备四、减值准备合计五、固定资产账面价值合计房屋及建筑物生产机器设备交通运输设备办公电子设备248,196,396.19145,267,198.6988,

68、460,525.177,329,093.737,139,578.60248,196,396.19145,267,198.6988,460,525.177,329,093.737,139,578.60251,633,877.65145,082,598.1993,766,277.947,345,444.575,439,556.95251,633,877.65145,082,598.1993,766,277.947,345,444.575,439,556.95合计（2）期末固定资产无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。（3）期末未发生固定资产账面价值高于可回收金额的情形，故未计提固定资产减值准

69、备。9.在建工程在建工程（1） 在建工程账面余额期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值哈尔滨洽洽新厂区 57,776,966.4057,776,966.40 44,513,521.3044,513,521.30薯片工程6,253,654.05 6,253,654.05长沙食品加工原料基地856,950.00203,364.00856,950.00203,364.00工艺提升建设1,558,864.88 1,558,864.88 1,889,758.181,889,758.18零星工程3,759,896.10 3,759,896.1011,186.4311,186.

70、43合 计70,409,695.4370,409,695.43 46,414,465.9146,414,465.91（2） 工程项目变动情况项目名称预算余额（万元）期初余额本期增加转入固定资产 本期减少工程进度（%）哈尔滨洽洽新厂区 27,539.5044,513,521.3014,027,325.53763,880.4329.44薯片工程 7,567,068.55 1,313,414.50长沙食品加工原料基地信息平台建设31,064.2012,204.602,998.73856,950.00203,364.0021,641.0321,641.037.4923.4828.14工艺提升建设9,2

71、62.07 1,889,758.18101,574.26432,467.5633.62零星工程11,186.43 6,267,087.98 2,409,257.07109,121.2446,414,465.9129,045,011.35 3,627,246.09 1,422,535.74项目名称利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资计金额 资本化金额 本化率(%)资金来源期末余额哈尔滨洽洽新厂区 募集资金57,776,966.40薯片工程自筹6,253,654.05计长沙食品加工原料基地信息平台建设工艺提升建设 募集资金 募集资金 募集资金 募集资金856,950.00203,364.001

72、,558,864.88零星工程合计自筹3,759,896.1070,409,695.43（3）期末在建工程较期初增长了 51.70%，主要系哈尔滨洽洽新厂区和公司薯片工程投入增加所致。（4）期末未发生在建工程账面价值高于可收回金额的情形，故未计提在建工程减值准备。（5）期末在建工程无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。10.无形资产无形资产（1）无形资产情况项目一、账面原值合计土地使用权核算管理软件商标销售管理系统二、累计摊销合计土地使用权核算管理软件商标销售管理系统期初余额98,963,570.0790,622,730.096,110,041.481,189,198.501,041,6

73、00.009,954,646.626,535,808.962,734,585.92394,946.07289,305.67本期增加998,897.5655,555.56943,342.001,601,886.32975,977.64474,400.5799,022.5152,485.60本期减少期末余额99,962,467.6390,622,730.096,165,597.042,132,540.501,041,600.0011,556,532.947,511,786.603,208,986.49493,968.58341,791.27三、无形资产账面净值合89,008,923.4588,40

74、5,934.69土地使用权核算管理软件商标销售管理系统四、减值准备合计五、无形资产账面价值合84,086,921.133,375,455.56794,252.43752,294.3389,008,923.4583,110,943.492,956,610.551,638,571.92699,808.7388,405,934.69计土地使用权核算管理软件商标销售管理系统84,086,921.133,375,455.56794,252.43752,294.3383,110,943.492,956,610.551,638,571.92699,808.73（2）期末无形资产账面价值与可收回金额比较，未发

75、生可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。11.长期待摊费用长期待摊费用项目期初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额其他减少的原因租赁房屋改造合计3,400,832.48 3,285,561.85 388,309.783,400,832.48 3,285,561.85 388,309.78 6,298,084.55 6,298,084.5512.递延所得税资产递延所得税资产（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额期初余额递延所得税资产：坏账准备未弥补亏损预提费用应付职工薪酬递延收益790,948.612,531,505.784,975,343.091,039,

76、684.497,337,019.92329,910.671,163,839.195,790,678.904,584,034.417,416,716.87合计16,674,501.8919,285,180.04递延所得税负债：合计（2） 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项坏账准备未弥补亏损预提费用应付职工薪酬目期末余额3,163,794.4410,126,023.1219,901,372.364,158,737.96期初余额1,857,430.124,655,356.7624,127,828.7518,998,724.68递延收益29,348,079.6829,666,867.48

77、合计66,698,007.5679,306,207.79（3） 未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额坏账准备未弥补亏损合计13.资产减值准备资产减值准备11,265.7910,401,197.8610,412,463.65490,842.779,132,911.489,623,754.25项目期初余额本期增加本期减少转回 转销期末余额坏账准备2,348,272.89826,787.34 3,175,060.23合计2,348,272.89826,787.34 3,175,060.2314.短期借款短期借款质押借款抵押借款保证借款项目合计期末余额期初余额170,000,000.00170

78、,000,000.00公司第一届董事会第十五次会议通过了关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案决议，使用超募资金偿还了公司银行贷款。15.应付票据应付票据种类银行承兑汇票商业承兑汇票合计期末余额58,330,000.0058,330,000.00期初余额38,280,000.0038,280,000.00（1）期末应付票据以票据保证金 16,365,000.00 元和合肥华泰集团股份有限公司提供保证方式开具。（2）期末应付票据余额比期初增长了 52.38%，主要系公司增加了承兑汇票结算方式所致。16.应付账款应付账款（1）账面余额1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上项目合计期末余额

79、117,535,727.3318,547,494.732,376,798.22450,023.51138,910,043.79期初余额233,003,848.734,392,268.1437,344.37430,704.20237,864,165.44（2）期末 1 年以上应付账款金额为 21,374,316.46 元，主要系尚未结算的设备尾款和原料供应商的保证金。（3）期末应付账款余额比期初降低了 41.60%，主要系公司调整了采购支付进度导致应付账款减少所致。（4）期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。17.预收款项预收款项（1）账面余额1 年以

80、内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上项目合计期末余额35,859,782.13735,534.85110,296.34110,887.8236,816,501.14期初余额100,145,928.00148,375.0467,168.2150,518.61100,411,989.86（2）期末预收款项余额比期初降低了 63.33%，主要系客户在 2010 年末为春节备货大量预付货款，而在 2011 年中期客户预付货款减少所致。（3）期末预收款项余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。18.应付职工薪酬应付职工薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、

81、津贴和补贴 21,174,212.1382,712,019.4197,932,934.915,953,296.63职工福利费社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费生育保险费住房公积金工会经费职工教育经费合计5,671,083.566,720,681.701,800,896.994,192,877.65427,642.25149,809.79149,455.0213,225.094,948.6580,813.4433,664,964.572,160,987.149,893,331.715,509,985.073,165,475.00551,972.95440,142.682

82、25,756.01941,289.86251,607.101,483,535.8597,442,771.072,488,716.5112,149,119.743,536,729.377,198,321.61598,157.36521,489.92294,421.48190,975.3268,453.151,564,349.29114,394,548.925,343,354.194,464,893.673,774,152.69160,031.04381,457.8468,462.5580,789.55763,539.63188,102.6016,713,186.72（1）期末应付职工薪酬余额比期

83、初降低了 50.35%，主要系公司在 2011 年发放 2010 年底计提奖金所致。（2）期末职工福利费余额系子公司税后提取的职工奖励及福利基金。（3）截止 2011 年 6 月 30 日，公司没有拖欠职工薪酬的情况发生。19.应交税费应交税费项目增值税房产税企业所得税城市维护建设税教育费附加代扣代缴个人所得税其他合计期末余额12,121,481.81507,345.688,598,544.721,139,359.50914,583.22391,078.90705,318.3524,377,712.18期初余额-35,855,692.3518,531,799.6272,931.1050,415

84、.82244,809.14349,975.59-16,605,761.08期末应交税费余额比期初增加了 40,983,473.26 元，主要系公司进项税额减少导致应交增值税增加所致。20.应付股利应付股利单位名称香港新亚洲发展有限公司合计期末余额16,812,500.0016,812,500.00期初余额超过 1 年未支付原因21.其他应付款其他应付款（1）账面余额项目1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计期末余额5,941,484.124,906,502.345,579,963.775,216,950.0021,644,900.23期初余额13,895,961.756,447,

85、188.094,095,118.571,952,950.0026,391,218.41（2）期末 1 年以上其他应付款金额为 15,703,416.11 元，主要系供应商缴纳的保证金款项。（3）期末金额较大的其他应付款单位名称金额款项性质年限TECK HUAT (K.L.) CO.SDN.杭州金杭包装印业有限公司北京市怀柔区农业综合开发办合肥兴泰化工工贸有限公司安徽华瑞包装有限公司杭州华朋包装彩印有限公司浙江义乌市虎跃包装材料有限公司黄山永新股份有限公司合 计1,118,827.45 客户保证金1,100,000.00 供应商保证金1,000,000.00 政府补助800,000.00 供应商

86、保证金700,000.00 供应商保证金550,000.00 供应商保证金500,000.00 供应商保证金500,000.00 供应商保证金6,268,827.451 至 2 年2 至 3 年3 年以上3 年以上2 至 3 年1 年以内2 至 3 年2 至 3 年（4）期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。22.其他流动负债其他流动负债项目运费促销费天然气及蒸汽费外包工资水电费其他合计23.其他非流动负债其他非流动负债项目拆迁补偿款政府补助期末余额9,378,377.405,909,740.803,966,594.551,067,564.991,

87、986,826.055,332,657.7127,641,761.50期末余额2,910,746.3526,437,333.35期初余额8,120,869.1010,972,728.143,337,451.841,555,482.621,582,184.812,865,151.0328,433,867.54期初余额2,998,950.7926,667,916.67合计29,348,079.7029,666,867.46（1）根据 2006 年 6 月河北多维与河北省廊坊经济技术开发区管理委员会签订的厂房搬迁补偿协议，2006 年度收到政府搬迁补偿款 12,203,880.60 元，2008 年

88、初河北多维完成搬迁，搬迁成本为 8,675,703.19 元，搬迁补偿款与搬迁成本的差额 3,528,177.41 元确认为递延收益。（2）根据 2008 年 7 月内蒙古太阳花与内蒙古五原县人民政府签订的协议书，2010 年度收到五原县财政局扶持企业发展资金 500,000.00 元，用于内蒙古太阳花的基础设施建设。（3）根据 2008 年 5 月哈尔滨洽洽与黑龙江双城市经济技术开发区管理委员会签订的协议书，2009 年收到黑龙江双城市经济技术开发区的基础设施建设扶持资金 26,170,000.00 元，用于哈尔滨洽洽的基础设施配套工程。24.股本股本单位：元本次变动前本次变动增减（，）本次

89、变动后项目数量比例%发行新股送股公积金转股其他小计数量比例%一、有限售条件股份1.国家持股2.国有法人持股3.其他内资持股其中：境内法人持股112,500,000.00112,500,000.0075.00 10,000,000.0075.00 10,000,000.00-9,516,196.00-9,516,196.00483,804.00112,983,804.00483,804.00112,983,804.0056.4956.49境内自然人持股4.外资持股其中：境外法人持股37,500,000.0037,500,000.0025.0025.0037,500,000.0037,500,00

90、0.0018.7518.75境外自然人持股有限售条件股份合计150,000,000.00 100.00 10,000,000.00-9,516,196.00150,483,804.0075.24二、无限售条件流通股份1.人民币普通股40,000,000.009,516,196.00 9,516,196.00 49,516,196.0024.762.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他无限售条件流通股份合计40,000,000.009,516,196.00 9,516,196.00 49,516,196.0024.76三、股份总数150,000,000.00 100.00 50,000,

91、000.0010,000,000.00 200,000,000.00 100.00（1）根据公司 2010 年第二次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可2011198 号文核准，公司与 2011 年 3 月 2 日向社会公开发行人民币普通股股票 5,000 万股，股本变更为 20,000 万元，公司于 2011 年 3月 28 日办理了注册资本变更登记。资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司于 2011 年 2 月 24 日出具会验字20113442 号验资报告审验。（2）有限售条件股份本期减少 10,000,000.00 元，系发行新股时网下配售股份限售期满

92、后转为无限售条件股份。25.资本公积资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价其他资本公积合计56,600,557.06432,000.0057,032,557.061,838,400,000.0030,000.001,838,430,000.00 1,895,000,557.06462,000.00 1,895,462,557.06资本溢价本期增加数是本公司于2011 年3月向社会公众公开发行股票，新增股本溢价1,838,400,000.00元，其他资本公积增加30,000.00元系子公司包头洽洽收到政府专项补助30,000.00元。26.盈余公积盈余公积项目法定盈余公积合计期初余

93、额25,593,472.3225,593,472.32本期增加18,692,634.7918,692,634.79本期减少期末余额44,286,107.1144,286,107.11盈余公积增加系本公司按公司法及本公司章程有关规定，按本期度净利润10%提取法定盈余公积金。27.未分配利润未分配利润项目年初未分配利润加：本年归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取职工奖励及福利基金年末未分配利润28.营业收入及营业成本营业收入及营业成本（1）营业收入及营业成本总额项目主营业务收入其他业务收入小 计营业成本（2） 营业收入（分产品）一、主营业务收入葵花子金额292,760,862.937

94、2,169,672.9718,692,634.79403,013.31345,834,887.80本期金额1,126,862,978.9415,579,909.291,142,442,888.23871,168,047.75本期金额829,464,790.41提取或分配比例10%上期金额838,888,092.1622,824,346.25861,712,438.41615,609,649.86上期金额677,211,168.93薯片西瓜子类豆类南瓜子派类花生类坚果类其 他140,556,198.1671,685,543.2124,364,661.5916,881,908.9810,307,9

95、01.746,139,467.095,332,209.9122,130,297.8568,389,372.9021,218,116.2415,894,797.2113,575,039.577,147,080.1311,925,891.7623,526,625.42小计1,126,862,978.94838,888,092.16二、其他业务收入原材料其他14,002,253.981,577,655.3121,574,763.961,249,582.29小合计计15,579,909.291,142,442,888.2322,824,346.25861,712,438.41（3） 营业收入（分地区）

96、一、主营业务收入北方区南方区东方区海外小 计二、其他业务收入北方区南方区本期金额309,894,417.43505,843,221.87243,554,347.4767,570,992.171,126,862,978.9412,594,852.232,985,057.06上期金额244,474,434.10370,355,775.20194,273,408.2629,784,474.60838,888,092.167,097,263.4815,727,082.77小合计计15,579,909.291,142,442,888.2322,824,346.25861,712,438.41（4） 营业

97、成本（分产品）一、主营业务成本葵花子本期金额615,143,342.03上期金额474,479,169.94薯片西瓜子类豆类南瓜子派类坚果类花生类其 他117,312,199.0749,377,759.1620,011,542.6515,062,114.279,631,080.885,052,189.914,840,014.4219,595,717.3940,833,661.5217,965,566.9013,796,342.2111,094,589.459,219,885.295,666,364.9619,702,084.78小计856,025,959.78592,757,665.05二、其

98、他业务成本原材料其他14,220,702.14921,385.8321,640,748.441,211,236.37小合计计15,142,087.97871,168,047.7522,851,984.81615,609,649.86（5） 营业成本（分地区）一、主营业务成本北方区南方区东方区海外小 计二、其他业务成本北方区南方区本期金额235,595,667.14379,707,617.73189,109,456.1551,613,218.76856,025,959.7811,811,955.713,330,132.26上期金额168,414,333.00266,447,244.61136,9

99、23,481.5720,972,605.87592,757,665.056,801,439.1816,050,545.63小合计计15,142,087.97871,168,047.7522,851,984.81615,609,649.86（6） 前五名客户销售收入情况项目本期金额上期金额前五名客户销售收入总额122,090,667.4783,648,071.77占公司营业收入的比例10.69%9.71%（7） 2011 年度公司前五名客户的营业收入情况客户 1客户 2客户 3客户 4客户 5客户名称营业收入27,216,231.2826,338,120.6125,928,966.6423,89

100、3,849.5418,713,499.40占公司全部营业收入的比例(%)2.382.312.272.091.64合计122,090,667.4710.69（8） 2011 年 1-6 月、2010 年 1-6 月产品综合毛利率分别为 23.75%、28.56%。2011 年 1-6 月毛利率下降主要是由于 2010 年底原材料价格上涨所致。29.营业税金及附加营业税金及附加项目城建税教育费附加其他本期金额1,907,180.511,624,374.951,198.00上期金额688,153.38459,683.63655.7合计3,532,753.461,148,492.71营业税金及附加本期

101、发生额较上年同期增长 207.60%，主要系 2010 年 12月份起对外资企业征收城建税和教育费附加政策变动导致应缴税金增加所致。30.销售费用销售费用项广告促销费运 费工资及附加差旅费办公费通讯费目本期金额62,826,705.9530,791,722.2725,841,100.406,088,108.776,320,589.051,224,638.60上期金额60,042,860.5024,868,987.0321,668,535.586,645,419.014,009,080.66941,541.53招待费其 他折旧费1,203,306.50827,486.37204,791.561,

102、191,098.14235,473.7931,186.79合计135,328,449.47119,634,183.0331.管理费用管理费用项目本期金额上期金额工资及附加储运费用折旧费用办公费用业务招待费税金费用差旅费用研发费用无形资产摊销费中介机构费房租水电费其他合 计20,365,838.408,192,974.405,399,741.774,949,747.933,832,429.383,484,285.852,217,986.821,722,879.911,601,886.321,505,363.16958,005.131,396,642.2555,627,781.3214,232,2

103、77.384,800,213.944,853,686.314,928,851.811,373,670.822,790,770.871,529,287.85991,483.921,750,203.842,763,809.52868,256.92994,129.5741,876,642.75管理费用本期比上期增长了 32.84%，主要系 2011 年度公司规模和效益增加，职工薪酬费用及仓储运输费用增加所致。32.财务费用财务费用项目利息支出减：利息收入利息收支净额汇兑损失减：汇兑收益手续费本期金额2,313,101.4319,529,671.00-17,216,569.57329,721.1421

104、3,604.14上期金额2,842,369.30826,623.832,015,745.4788,308.4613,878.02196,052.40其他-266,132.76合计-16,939,377.052,286,228.31财务费用本期发生额较上年同期减少 19,225,605.36 元，主要原因是公司本期收到公开发行股票所募集的资金尚未全部使用，故利息收入增加较多所致。33.资产减值损失资产减值损失坏账损失项目本期金额826,787.34上期金额250,536.06合计826,787.34250,536.0634.营业外收入营业外收入（1）营业外收入明细项目本期金额上期金额非流动资产处

105、置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得罚款收入政府补助其他9,486.899,486.89964,842.125,083,545.76194,148.5956,416.6456,416.64668,120.081,242,415.44124,849.27合计6,252,023.362,091,801.43（2）政府补助明细项目本年金额上年金额说明递延收益转入318,787.7688,204.44 搬迁补偿及基础建设补助荣昌工业企业 10 强奖励款248,600.0020,000.00荣昌县经济和信息化委员会特定就业政策补助资金外贸稳定增长资金招商奖励款907,211.00 安徽省财政

106、厅177,000.00 安徽省商务厅50,000.00 合肥经贸发展局节能技改奖励资金就业先进奖励30,000.005,000.00 包头开发区财政局 合肥市社保局扶持企业发展专项资金协调发展促进资金财政扶持资金上市奖励民族特需商品生产补助资金1,868,367.00200,000.00812,791.001,000,000.00600,000.00 甘南县财政局 合肥市财政局 包头开发区财政局 合肥市财政局 合肥市财政局合计5,083,545.76 1,242,415.44（3）本期营业外收入较上期增长了 198.88%，主要系本公司收到的政府补助增加所致。35. 营业外支出项目本期金额上期

107、金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失对外捐赠其他500,338.01500,338.01870,000.00144,100.24118,913.30118,913.30613,000.0063,310.39合计1,514,438.25795,223.69本期营业外支出较上期增长了 90.44%，主要系本公司本期固定资产处置损失和对外捐赠增加所致。36.所得税费用所得税费用项目本期金额上期金额当期所得税费用递延所得税费用20,300,197.752,610,678.1515,260,678.801,847,710.81合计22,910,875.9017,108,389

108、.6137.每股收益每股收益2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月项目基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.390.370.390.370.410.400.410.40（1）基本每股收益=P0SS= S0 S1 SiMiM0 SjMjM0-Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报

109、告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。（2）稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对 P1 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。（3）

110、基本每股收益发行在外普通股加权平均数计算过程 2010 年 1-6 月普通股加权平均数=150,000,000.00 股 2011 年度 1-6 月普通股加权平均数=150,000,000.00+50,000,000.00*4/6=183,333,333.33 股（4）报告期内本公司未发行认股权证、股份期权、可转换债券等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。38.其他综合收益其他综合收益项目1其他减：由其他计入其他综合收益产生的本期金额30,000.00上期金额所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小合计计30,000.0039.收到的其他与经营活动有关的现金收到的

111、其他与经营活动有关的现金项单位往来款政府补助罚款收入其他合目计本期金额5,735,672.724,764,758.00964,842.12194,148.5911,659,421.43上期金额1,638,032.431,154,211.00668,120.08147,266.353,607,629.8640.支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金项广告费储运费促销费办公费单位往来款差旅费招待费房租水电费中介机构费捐赠现金支出手续费其他目本期金额56,535,947.6537,836,385.8930,634,854.9511,489,671.388,753,101.148

112、,306,095.595,035,735.883,773,413.291,608,263.16870,000.00213,604.14515,390.81上期金额20,024,599.3929,104,774.2843,148,518.717,665,350.153,175,997.008,019,894.922,749,168.465,601,964.432,748,427.52613,000.00196,052.401,989,262.50合计165,572,463.88125,037,009.7641.收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金项利息收入其他目本期金额1

113、5,381,757.7430,000.00上期金额826,623.83合计15,411,757.74826,623.8342.收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金项定期存款目本期金额上期金额22,906,250.00合计22,906,250.0043.支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金项票据贴现定期存款目本期金额1,220,003,888.88上期金额40,000,000.00合计1,220,003,888.8840,000,000.0044.现金流量表补充资料现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料项目2011 年 1-6 月2010 年

114、1-6 月1. 将 净利 润调 节 为经营 活 动现 金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失74,725,155.15826,787.3414,681,265.021,601,886.32388,309.78490,851.1265,094,893.82250,536.0614,389,464.401,604,388.8497,363.1662,496.66财务费用投资损失递延所得税资产减少递延所得税负债增长存货的减少经营性应收项目的减少经营性应付项目的增

115、长其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的年末数减：现金的年初数加：现金等价物的年末数减：现金等价物的年初数现金及现金等价物净增加（2）现金和现金等价物构成情况-16,886,848.432,610,678.15112,122,677.25-217,821.81-152,421,531.0837,921,408.81668,086,684.54192,083,982.69476,002,701.852,015,745

116、.471,847,710.8152,571,920.78-16,297,678.37-28,851,377.3892,785,464.2568,404,538.41204,203,151.87-135,798,613.46项目2011-6-302010-6-30一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额668,086,684.54234,878.03667,851,806.51668,086,684.5468,404,538.41142,274.3068,262,264.1168,404,53

117、8.41期末现金及现金等价物余额不包括在银行存款中定期存单1,220,003,888.88 元。八、关联方关系及其交易关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。（一）实际控制人本公司实际控制人为陈先保先生，其直接持有本公司控股股东华泰集团52.78%股权。（二）关联方关系的披露1本企业的母公司情况单位：万元母公司名 关联关 企业称 系 类型注册地法人代表母公司对本 母公司对本 本企业业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控比例(%) 权比例(%) 制方组织机构代码合肥华泰集团股份 母公司有限公司

118、股份公司合肥经济技术 实业投资；开发区莲花路 陈先保 股权管理； 18,000.00东耕耘路南 材料销售48.9948.99 陈先保 70503822-82本企业的子公司情况单位：元子公司子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例 表决权比(%) 例(%)组织机构代码重庆洽洽包头洽洽黑龙江洽洽控股全资控股有限公司有限公司有限公司重庆市荣昌板桥工业园区包头稀土高新区黄河路 38 号黑龙江省甘南县镇北恒德路 1 号陈东斌 制造业陈东斌 制造业陈东斌 制造业800,000.00美元18,000,000.005,000,000.0075.00100.0090.0075.00100.009

119、0.0075305204-072013707-279051842-8合肥市经济技术贝特食品控股有限公司 开发区莲花路 32号陈东斌 制造业1,200,000.00美元75.0075.0075683254-4合肥市经济技术合肥华力控股有限公司 开发区莲花路陈东斌 制造业10,000,000.0075.0075.0074087605-92159 号上海洽洽控股有限公司上海松江工业区玉阳路 359 号陈东斌 制造业2,600,000.00美元60.0060.0074211665-1河北省廊坊经济河北多维控股有限公司 技术开发区全兴路 33 号陈东斌 制造业3,000,000.00美元70.0070.

120、0074540521-3研究院全资民办非企 合肥市经济开发业单位 区莲花路 1307 号宋宗庆科研机构500,000.00100.00100.0075487761-8山东洽洽内蒙古太阳花控股全资有限公司有限公司山东省东平县工业园区五原县鸿鼎市场内陈东斌 制造业陈东斌 制造业5,000,000.005,000,000.0090.00100.0090.00100.0066354694-478708952-X双城市治国街福哈尔滨洽洽全资有限公司 泰嘉园院内综合楼 陈东斌 制造业10,000,000.00100.00100.0067699593-34-5 号门市房长沙洽洽北方洽洽南部洽洽全资全资全资有

121、限公司有限公司有限公司宁乡县经济开发区车站路黑龙江省甘南县镇北荣昌县昌元镇昌州大道东段 66 号陈冬梅 制造业陈冬梅 制造业陈冬梅 制造业20,000,000.005,000,000.005,000,000.00100.00100.00100.00100.00100.00100.0057223780-457423774-457619354-63本企业的其他关联方情况其他关联方名称安徽华夏农业科技股份有限公司合肥动力食品有限公司酒泉市华夏农业发展有限公司合肥华邦投资置业有限公司合肥华元信用担保有限公司安徽华钰矿产投资有限公司安徽瑞丰冷藏服务有限公司合肥经济技术开发区华元小额贷款有限责任公司白城华

122、夏农业科技有限公司哈巴河县华源矿业有限公司4关联交易事项其他关联方与本公司关系同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司母公司的孙公司组织机构代码76686816-177284720-174585571-669282499-068812225-978651169-675680188-768364570-466011056-367341487-3（1）本期无关联方销售和采购事项（2）关联方应收应付款项无余额（3）其他关联方交易 商标及专利股份公司成立前公司无偿使用华泰集团和陈先保先生拥有的有关商标和专利，股份公司成立后华泰集团和陈先保先生将有关的商

123、标和专利无偿转让给本公司。 担保事项截至期末止，华泰集团为本公司应付银行承兑汇票，提供担保情况如下：金额单位：万元权利人担保方式 保证金额 汇票余额保证期间中行安徽省分行徽行寿春路支行最高额保证 1,920.00最高额保证 2,324.001,920.002,324.002010-12-13 至2011-12-062010-08-31 至2011-08-31 房屋租赁本公司与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同，合肥华泰集团将其拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给本公司使用，面积为1,333.07 平方米，租赁期限自 2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日

124、止，房屋租金为 9 元/平方米/月，按季度支付租金。本公司的子公司合肥华力与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同，华泰集团将其拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给合肥华力使用，面积为 6,478.86 平方米，租赁期限自 2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月31 日，房屋租金为 9 元/平方米/月，按季度支付租金。本公司的子公司贝特食品与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同，华泰集团将其拥有的坐落于合肥经济技术开发区莲花路内的厂房租赁给贝特食品使用，面积为 2,615.08 平方米，租赁期限自 2008 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月31 日，房屋租金

125、 9 元/平方米/月，按季度支付租金。公司与控股股东华泰集团签订了房屋租赁合同，公司将其拥有的坐落于合肥市经济技术开发区莲花路 1599 号办公楼内的房屋租赁给华泰集团使用，面积为 647.5 平方米，租赁期限自 2010 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，房屋租金 15 元/平方米/月，按季度支付租金。九、或有事项截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。十、承诺事项截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。十一、资产负债表日后事项根据 2011 年 7 月 27 日本公司第二届董事会 2011 年第二次会议审

126、议通过利润分配预案，以公司 2011 年 6 月 30 日的总股本 20,000 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，同时向全体股东每 10 股发现金红利 7 元（含税），共派发现金红利 140,000,000.00 元，剩余未分配利润结转以后年度，本预案须经 2011 年第三次临时股东大会审议通过后实施。除上述事项外，截至 2011 年 7 月 27 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。十二、其他重要事项经公司 2010 年第二次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可2011198 号文核准，公司与 2011 年 3 月 2 日向社会公开发行

127、人民币普通股股票 5,000 万股，股本变更为 20,000 万元，公司于 2011 年 3 月 28 日办理了注册资本变更登记。十三、母公司财务报表主要项目注释1应收账款应收账款（1）按照应收账款的类别列示如下：期末余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1组合 2组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计44,989,992.116,876,464.0851,866,456.1951,866,456.1986.7413.26100.00100.002,315,911.73355,783.02

128、2,671,694.752,671,694.7586.6813.32100.00100.00期初余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1组合 2组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计38,421,829.915,398,796.3043,820,626.2143,820,626.2187.6812.32100.00100.001,921,091.50278,211.212,199,302.712,199,302.7187.3512.65100.00100.00（2）按组合采用账龄分析法计提

129、坏账准备的应收账款：期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年合计50,376,261.911,451,572.0638,622.2251,866,456.1997.132.800.07100.002,518,813.10145,157.217,724.442,671,694.7543,655,198.21165,428.0143,820,626.2299.620.38100.002,182,759.9116,542.812,199,302.72（3）期末应收帐款中前五名明细如下：占应收账单位名称与本公司关系金额年限款

130、总额的比例客户 1客户 2客户 3客户 4客户 5合 计非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方16,186,117.919,973,804.328,306,857.374,483,156.753,667,055.7542,616,992.101 年以内1 年以内1 年以内1 年以内2 年以内31.21%19.23%16.02%8.64%7.07%82.17%（4）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。2.其他应收款其他应收款（1）按照其他应收款的类别列示如下：期末余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应

131、收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合 2组合小计3,000,022.173,579,758.976,579,781.1445.59 150,001.1154.41 249,969.14100.00 399,970.2537.5062.50100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计6,579,781.14100.00 399,970.25100.00期初余额种类账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合 2组合小计单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计1,247,638

132、.711,247,638.711,247,638.71100.00100.00100.0065,537.4965,537.4965,537.49100.00100.00100.00（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末余额期初余额账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内1 至 2 年2 至 3 年合计5,286,379.261,230,290.8863,111.006,579,781.1480.3418.700.96100.00264,318.96123,029.0912,622.20399,970.251,184,527.7163,111

133、.001,247,638.7194.945.06100.0059,226.396,311.1065,537.49（3）期末其他应收款金额前五名单位情况单位名称周天培付训成余林生李迎春李会芬合计与本公司关系职工职工职工职工职工金额1,000,022.171,000,000.001,000,000.00300,000.00172,510.253,472,532.42年限1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内占其他应收款总额的比例(%)15.20%15.20%15.20%4.56%2.62%52.78%（4）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

134、3长期股权投资长期股权投资（1）长期股权投资账面价值合计合计期末余额期初余额被投资单位账面成本减值准备账面价值账面成本减值准备账面价值对子公司投资 179,181,055.91 179,181,055.91 149,181,055.91 149,181,055.91其他股权投资179,181,055.91（2）长期股权投资明细 179,181,055.91 149,181,055.91 149,181,055.91被投资单位 核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额上海洽洽重庆洽洽贝特食品合肥华力黑龙江洽洽包头洽洽河北多维研究院山东洽洽成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法成本法10

135、,919,200.0019,837,200.0013,179,400.0021,307,300.004,500,000.0025,150,000.0015,109,400.00409,800.004,500,000.009,929,946.0132,274,670.9315,742,727.0521,307,310.854,500,000.0030,999,549.6316,286,540.14417,814.344,500,000.009,929,946.0132,274,670.9315,742,727.0521,307,310.854,500,000.0030,999,549.6316,

136、286,540.14417,814.344,500,000.00内蒙古太阳花哈尔滨洽洽长沙洽洽成本法成本法成本法2,800,000.0010,000,000.0020,000,000.003,222,496.9610,000,000.0020,000,000.003,222,496.9610,000,000.0020,000,000.00北方洽洽南部洽洽成本法成本法5,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.00149,181,055.91 30,000,000.00 179,181,055.91被

137、投资单位在被投资单 在被投资单 与被投资单位持位持股比例 位表决权比 股比例与表决权(%) 例(%) 比例不一致说明减值 本期计提准备 减值准备本期现金红利上海洽洽重庆洽洽贝特食品合肥华力黑龙江洽洽60.0075.0075.0075.0090.0060.0075.0075.0075.0090.0039,750,000.0012,675,000.0024,300,000.00包头洽洽河北多维研究院山东洽洽内蒙古太阳花哈尔滨洽洽长沙洽洽北方洽洽南部洽洽合计100.0070.00100.0090.00100.00100.00100.00100.00100.00100.0070.00100.0090.

138、00100.00100.00100.00100.00100.0044,000,000.006,000,000.00126,725,000.00（3）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。4营业收入及营业成本营业收入及营业成本（1）营业收入及营业成本总额项目主营业务收入其他业务收入小 计营业成本（2）营业收入（分产品）一、主营业务收入葵花子薯片西瓜子类豆类南瓜子派类花生类坚果类其 他本期金额1,126,915,180.35166,335,112.041,293,250,292.391,057,160,279.00本期金额829,470,014.45

139、140,558,035.7871,685,982.1924,364,922.9616,881,908.9810,338,949.026,139,806.835,332,496.0622,143,064.08上期金额839,189,509.97149,572,293.07988,761,803.04790,620,861.08上期金额677,380,219.1168,389,372.9021,218,116.2415,894,797.2113,694,758.987,147,080.1311,925,891.7623,539,273.64小计1,126,915,180.35839,189,509

140、.97二、其他业务收入原材料其他164,612,422.231,722,689.81147,441,659.062,130,634.01小合计计166,335,112.041,293,250,292.39149,572,293.07988,761,803.04（3）营业收入（分地区）一、主营业务收入北方区南方区东方区海外小 计二、其他业务收入北方区南方区本期金额309,955,157.56505,834,683.15243,554,347.4767,570,992.171,126,915,180.35102,124,863.0764,210,248.97上期金额244,598,353.8437

141、0,533,273.27194,273,408.2629,784,474.60839,189,509.9784,520,488.7165,051,804.36小合计计166,335,112.041,293,250,292.39149,572,293.07988,761,803.04（4）营业成本（分产品）一、主营业务成本葵花子薯片西瓜子类豆类南瓜子派类坚果类花生类其 他本期金额651,902,040.72120,313,506.1249,377,759.1620,011,542.6515,062,114.279,138,240.365,052,189.914,840,014.4219,396,

142、012.67上期金额528,281,029.8440,833,661.5217,965,566.9013,796,342.2112,588,806.329,219,885.295,666,364.9619,538,498.61小计895,093,420.28647,890,155.65二、其他业务成本原材料其他160,566,838.651,500,020.07140,645,638.482,085,066.95小合计计162,066,858.721,057,160,279.00142,730,705.43790,620,861.08（5）营业成本（分地区）一、主营业务成本北方区南方区东方区海

143、外小 计二、其他业务成本北方区南方区本期金额254,195,078.00394,241,285.62194,407,357.1152,249,699.55895,093,420.2899,075,177.4762,991,681.25上期金额197,886,945.54289,491,512.78139,539,091.4620,972,605.87647,890,155.6580,795,369.2461,935,336.19小合计计162,066,858.721,057,160,279.00142,730,705.43790,620,861.08（6）前五名客户销售收入情况项目本期金额上期

144、金额前五名客户销售收入总额占公司营业收入的比例122,090,667.479.44%83,648,071.778.46%（7）本期公司前五名客户的营业收入情况客户 1客户 2客户 3客户 4客户名称营业收入27,216,231.2826,338,120.6125,928,966.6423,893,849.54占公司全部营业收入的比例(%)2.102.042.001.85客户 518,713,499.401.45合计122,090,667.479.445投资收益（1） 投资收益明细项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益126,725,000.00权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权

145、投资产生的投资收益合计126,725,000.00（2）本期投资收益系子公司重庆洽洽、贝特科技、 包头洽洽、黑龙江洽洽及内蒙古太阳花分配的股利。6.母公司现金流量表补充资料母公司现金流量表补充资料项目2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月1.将净利润调节为经营活动现金将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失递延所得税资产减少递延所得税负债增长存货的减少186,926,347.94806,824.809,116

146、,375.031,093,135.22264,387.17384,661.74-16,857,737.38-126,725,000.003,549,441.7466,440,237.0936,935,389.32189,748.759,090,956.501,093,921.7440,624.802,124,363.851,694,492.0427,178,393.14经营性应收项目的减少经营性应付项目的增长其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金及

147、现金等价物净变动情况：现金的年末数减：现金的年初数加：现金等价物的年末数减：现金等价物的年初数现金及现金等价物净增加-52,262,992.88-175,862,238.89-103,126,558.42657,405,313.14189,829,309.87467,576,003.27-6,284,350.06-31,446,529.7040,617,010.3866,588,389.74203,514,743.66-136,926,353.92期末现金及现金等价物余额不包括在银行存款中定期存单1,220,003,888.88 元。十四、补充资料（一）非经常性损益计算表项目2011 年 1-

148、6 月2010 年 1-6 月1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-490,851.095,083,545.76-62,496.661,242,415.446.非货币性资产交换损益7.委托他人投资或管理资产的损益8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计

149、提的各项资产减值准备9.债务重组损益10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16.对外委托贷款取得的损益17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益18.根据税收、会计等法律、法

150、规的要求进行一次性调整对当期损益的影响19.受托经营取得的托管费收入20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出21.其他符合非经常性损益定义的损益项目小计减：所得税影响数少数股东损益影响数非经常性损益净额（二）净资产收益率及每股收益144,890.444,737,585.11922,972.92353,167.753,461,444.44123,821.601,303,740.38264,570.0730,602.801,008,567.51年度报告期利润加权平均净资每股收益产收益率基本每股收益 稀释每股收益2011 年 1-6 月2010 年 1-6 月归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.963.7715.2214.970.390.370.410.400.390.370.410.40洽洽食品股份有限公司二一一年七月二十七日