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1、2024/8/81第第四四章章 商业银行商业银行现金资产管理现金资产管理2024/8/82 本讲内容本讲内容n现金资产的管理现金资产的管理n存款准备金管理存款准备金管理n现金资产和流动性需求现金资产和流动性需求2024/8/83 第一节第一节 商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理2024/8/84一、现金资产的构成一、现金资产的构成（一）库存现金（一）库存现金（二）托收中的现金（在途资金）（二）托收中的现金（在途资金）（三）在中央银行存款（三）在中央银行存款（四）存放同业存款（四）存放同业存款 二、二、现金资产管理目的及原则现金资产管理目的及原则 （一）目的（一）目的 （二）原则（二）原则
2、 1. 1.适度存量控制原则适度存量控制原则 2. 2.适时流量调节原则适时流量调节原则3.3.安全性原则安全性原则2024/8/86 第二节第二节 存款准备金的管理存款准备金的管理2024/8/87（一）分类（一）分类 1. 1.法定准备金法定准备金 2. 2.超额准备金超额准备金（二）（二） 存款准备金制度存款准备金制度 一、一、存款准备金存款准备金二、二、满足法定存款准备金的要求满足法定存款准备金的要求 （一）（一）法定准备金的计算法定准备金的计算 1.滞后准备金计算法滞后准备金计算法 2.同步准备金计算法同步准备金计算法 （二）（二）法定准备金头寸的管理法定准备金头寸的管理2024/8
3、/89三、三、超额准备金的管理超额准备金的管理（一）（一）影响超额准备金需要量的因素影响超额准备金需要量的因素 1.存款波动存款波动 2.贷款的发放与收回贷款的发放与收回 3.其他因素（向中央银行借款，同业往来其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）状况，法定存款准备金的变化）（二）超额存款准备金的调节（二）超额存款准备金的调节2024/8/810 第三节第三节 现金资产与流动性需求现金资产与流动性需求2024/8/811一、一、银行的流动性需求及其种类银行的流动性需求及其种类1.1.短期流动性需求短期流动性需求2.2.长期流动性需求长期流动性需求 3.3.周期流动性需求
4、周期流动性需求 4.4.临时流动性需求临时流动性需求2024/8/812二、二、现金资产与流动性供给现金资产与流动性供给 1. 1.银行的流动性供给银行的流动性供给 一是在资产负债表中存储流动性，一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上二是从金融市场上“购买购买”流动性流动性 2. 2.资金头寸资金头寸 u 可用头寸可用头寸 u 基础头寸基础头寸 u 可贷头寸可贷头寸 2024/8/813 第四节第四节 银行流动性需求预测银行流动性需求预测与管理与管理2024/8/814一、一、流动性需求预测流动性需求预测意义意义流动性供给增加的因素流动性需求增加的因素客户存款客户提取存款提供非存款服务
5、所得收入合格贷款客户的贷款要求客户偿还贷款偿还非存款借款银行资产出售提供和销售服务中产生的营业费用和税收货币市场借款向股东派发现金股利发行新股2024/8/815二、二、流动性需求流动性需求预测预测方法方法 1.因素法因素法 资金头寸需要量资金头寸需要量=预计贷款增量预计贷款增量+应缴存应缴存款准备金增量款准备金增量-预计存款增量预计存款增量 2.资金结构法资金结构法 资金结构法是通过分析存贷款资金结构及资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。其变化趋势来预测未来的流动性需求。 银行总流动性需求银行总流动性需求=存款和非存款负债的存款和非存款负债的流动性需求流动性
6、需求+贷款的流动性需求贷款的流动性需求 3.流动性指标法流动性指标法 流动性指标体系流动性指标体系是指是指银行可以通过对比分银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性需求。算其流动性需求。 2024/8/816三、三、流动性需求流动性需求的的管理管理 流动性管理的主要内容涉及流动性管理的流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原则、进行流动性协调管理的方法以及对流动原则、进行流动性协调管理的方法以及对流动性管理效果的评价性管理效果的评价2024/8/817（一）（一）流动性需求管理的原则流动性需求管理的原则 1.1.进取型原则进取型
7、原则 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。 2. 2.保守型原则保守型原则 当当出现流动性缺口时，银行管理者不采取出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。方式来满足流动性需求。 3. 3.成本最低原则成本最低原则 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。则。2024/8/
8、818（二）（二）流动性需求管理的流动性需求管理的方法方法 1.银行可以通过转换资产的方式来满足流银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。要是现金和可流通证券来保持其流动性。 2.银行也可以通过借入资金的方式来满足银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。借入资金满足流动性需要是风流动性的需要。借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。2024/8/819（三）（三）流动性需求管理效果流动性需求管理效果评价评价 1.公众对银行的信心。公众对银行的信心。 2.银行股票价格是否稳定。银行股票价格是否稳定。 3.发行大额可转让定期存单以及其他负债发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。是否存在风险溢价。 4.出售银行资产有无损失。出售银行资产有无损失。 5.能否满足客户的合理贷款需求。能否满足客户的合理贷款需求。 6.是否频繁从中央银行借款。是否频繁从中央银行借款。
