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1、延边石岘白麓纸业股份有限公司2011 年半年度报告披露时间：2011年8月27日披露报纸：中国证券报上海证券报延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告目录一、 重要提示.2二、公司基本情况.3三、 股本变动及股东情况 .4四、董事、监事和高级管理人员情况 .5五、董事会报告.6六、重要事项.9七、财务会计报告（未经审计） .16八、备查文件目录.511延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告一、重要提示（一） 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
2、。（二）公司全体董事出席董事会会议。（三）公司半年度财务报告未经审计。（四）公司负责人郑艳民、主管会计工作负责人朱海波及会计机构负责人李支农声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。（五）公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。（六）公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。2延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告二、公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式延边石岘白麓纸业股份有限公司*ST 石岘Yanbian Shixian Bailu Papermak
3、ing Co.,LtdY.S.B.P郑艳民董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱(三) 基本情况简介崔文根吉林省图们市石岘镇0433-38100150433-孙艳萍吉林省图们市石岘镇0433-38100150433-注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点吉林省图们市石岘镇133101吉林省图们市石岘镇中国证券报、上海证券报http:/公司证券部(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称*ST 石岘股票代码60
4、0462变更前股票简称ST 石岘(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元1,305,345,276.95-90,973,943.79-0.2221,379,174,612.31-67,510,722.28-0.16-5.35不适用不适用3延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告股）报告期（16 月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(
5、元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）-22,396,935.91-23,463,221.51-23,463,221.51-22,622,336.53-0.057-0.055-0.05729.6110,108,671.630.0246-25,384,074.63-23,630,907.01-23,630,907.01-25,384,074.63-0.0576-0.0673-0.057627.25-1,559,086.04-0.0038不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用增加 2.
6、36 个百分点不适用不适用2、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益其他符合非经常性损益定义的损益项目合计金额-2,915,822.25484,147.701,723,407.29-132,617.72-840,884.98三、 股本变动及股东情况（一） 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。（二） 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况23,985 户股东名称吉林石岘纸业有限责任公司
7、股东性质国有法人持股比例(%)11.32持股总数46,461,900报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量冻43,494,688结中国华融资产管理公司中国建设银行股份有限公司吉林省分国家国有6.6927,480,000行法人4.9820,445,420-1,700,0004延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告中国东方资产管理公司国家4.0716,720,000陈浩郑建如章萍石文君吕桂香吉林延边林业集团有限公司未知未知未知未知未知国有法人0.950.750.650.640.570.493,900,0003,070,0002,687,0172,644,1692,33
8、1,6302,000,0002,120,00070,000-2,683-36,580前十名无限售条件股东持股情况股东名称吉林石岘纸业有限责任公司中国华融资产管理公司中国建设银行股份有限公司吉林省分行中国东方资产管理公司陈浩郑建如章萍石文君吕桂香吉林延边林业集团有限公司持有无限售条件股份的数量46,461,90027,480,00020,445,42016,720,0003,900,0003,070,0002,687,0172,644,1692,331,6302,000,000股份种类及数量人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通
9、股人民币普通股2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况（一） 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2011 年 3 月 17 日，公司第四届董事会第二十次会议，审议通过了公司关于董事会换届选举的议案，选举郑艳民、于敏、修刚、崔文根、薛连基、刘立英、董晓峰为公司第五届董事会董事，王秀宏、吕桂霞、朱乾宇、冯茹梅为公司第五届董事会独立董事；同日下午召开的公司第四届监事会第十次会议，审议通过了公司关于监事会换届选举的议案，选举陈喜彬
10、、韩荣男及职工代表大会选举的职工代表监事王洪利为公司第五届监事会监事，上述两个此议案并经 2011 年 4 月26 日召开的 2010 年度股东大会审议通过；会议决议公告已刊登在 2011 年 3 月19 日及 2011 年 4 月 27 日的中国证券报、上海证券报。2011 年 4 月 26 日，公司第五届董事会第一次会议选举郑艳民为公司董事长、5延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告总经理，聘任崔文根为公司常务副总经理、董事会秘书，许志强、沈金彦、卢军为公司副总经理，金昌寿为公司总工程师，朱海波为公司财务总监；同日下午召开的第五届监事会第一次会议选举陈喜彬为公司监事会主席，详
11、见 2011 年 4 月27 日的中国证券报、上海证券报。五、董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析1、 报告期内公司总体经营情况报告期，由于新闻纸市场没有根本的好转，继续疲软，原材料价格居高，流动资金紧张，导致公司没有满负荷生产。根据市场情况，公司主要生产化纤浆、木质素系列化工产品，再加上正在进行的化纤浆提质降耗项目还没有完工，没有改变亏损局面。（1）报告期内，生产纸、浆、木质素系列化产工产品总产量 38,601 吨，比上年减少 20.70%，其中：化纤浆产量 16,656 吨，比上年增加 6.74%；木质素系列化工产品产量 17,965 吨，比上年增加 6.25%。纸、浆及木质
12、素系列化工产品销售量 35,514 吨，比上年减少 12.23 %；其中：化纤浆销售 16,439 吨，比上年同期增加 13.91 %；木质素系列化工产品销售 15,719 吨，比上年增加 92.98%。（2）报告期内公司实现营业收入 24,649 万元，比去年同期增加 4,223 万元，同比增加 20.67%。2、公司主营业务及经营状况分析公司归属于造纸及纸制品行业，是以新闻纸生产为主业的大型制浆造纸企业。经营范围包括新闻纸、胶版纸、商品木浆、木质素系列化工产品等产品的生产和销售。 由于新闻纸市场持续低迷，公司根据目前市场变化情况，抓好化纤浆和木质素系列化工产品生产和销售的同时，做好化纤浆提
13、质降耗工作，进一步开发和生产附加值高的木质素系列化产工产品。(二) 公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分产品纸产品8,822,988.8212,304,249.75-39.46-85.04-84.74增加 7.35 个百分点6延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告化纤产品化工产品203,657,439.2833,950,526.87154,120,223.4334,764,622.6024.32-2.456.
14、23155.4648.91176.68增加 18.06 个百分点减少 143.95 个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 23,526 万元。2、主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币东北出口地区营业收入235,846,293.0610,584,661.91营业收入比上年增减(%)16.046,032.523、主要供应商、客户情况单位:元 币种:人民币前五名供应商采购金额合计前五名销售客户销售金额合计38,969,863.06246,454,031.89占采购比例占销售比例15.4%99.98%4、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的
15、主要产品单位:元 币种:人民币分行业或分产品化纤浆主营业务收入203,657,439.28主营业务成本154,120,223.43毛利率(%)24.325、报告期公司主要财务指标变动情况说明（1）货币资金比年初减少 92.89%，主要是化纤浆提质降耗项目支出较多所致。（2）应收票据比年初减少 96.93%，主要是为了有效提高资金使用效率，以票据结算采购价款。（3）预付账款比年初减少 49.38%，主要是加大与供应商的沟通，逐步提高公司商业信用所致。（4）工程物资比年初增加 3 倍多，主要是购买化纤浆提质降耗项目工程物资多所致。（5）预收账款比年初减少 83.00%，主要是受国家宏观金融政策影响
16、，及时调整销售策略所致。（6）应交税费比年初增加 47.58%，主要是营业收入增加所致。（7）营业税金及附加比上年同期增加 65.86%，主要实现应交增值税比同期增加所致。（8）销售费用比上年同期增加 51.21%，主要是营业收入增加所致。（9）管理费用比上年同期增加 38.76%，主要是发生部分设备停机损失费用和水电费用上升所致。7延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告（10）财务费用比上年同期减少 49.98%，主要是图们市政府为扶持企业，承担部份贷款利息所致。(11)销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少 32.21%，主要是为了提高资金使用效率，以应收票据结算采购价款
17、所致。(12)收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 64.94%，主要是其他与经营活动有关的事项减少所致。(13)购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少 59.03%，主要是为了提高资金使用效率，以应收票据结算采购价款所致。(14)购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增加100%，主要是购买化纤浆提质降耗项目工程物资多所致。(三) 公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况单位:万元 币种:人民币项目名称化纤浆提质降耗技改项目木素生产线改造化学浆水洗木片工程木素磺酸钠提产改造工程热电分厂 2 号
18、锅炉改造工程热电分厂 3 号锅炉改造工程项目金额80%10%70%15%20%60%项目进度项目收益情况(四) 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明中准会计师事务所有限公司对公司 2010 年度财务报告进行了审计，为公司出具了无保留意见带强调事项段的审计报告，现将强调事项段所涉及的事项说明如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十所述，石岘纸业公司截至2010 年 12 月 31 日，公司累计未弥补亏损-735,240,695.02 元，流动负债高于流动资产 1,163,833,006.30 元，逾期银行借款 117,360,000.00 元，
19、欠付利息34,109,100.20 元；公司 2010 年末归属于母公司股东权益合计-67,510.722.28元，2010 年度归属母公司所有者的净利润 7,400,513.48 元。石岘纸业公司已在财务报表附注十充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大8延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。针对 2010 年度审计报告非标准审计报告涉及事项，董事会在 2011年初制定了各项措施，报告期内主要做了以下工作：1、公司管理层利用现有资源，进行设备转产改造，优化产品结构，稳定化纤浆和木质素产品的产量、开发更多的木质素系列化工产
20、品。2、加强内部管理，有效控制费用开支，加大货款的回款力度，减少存货周转周期，最大限度加大资金使用效率，促使资金良性循环；3、取得主要债权人控股股东及其关联方的支持，使资金优先保证生产经营资金需要，缓解公司偿债压力，在公司资金出现临时周转困难的情况下，提供必要的资金支持。4、积极与金融机构和图们市政府协调，争取给予扶持。5、采取各种措施，保证化纤浆提质降耗项目按顺利进行。(五)公司在经营中出现的问题与困难化纤浆市场的起伏变化较大及公司的主要原材料为木片，原材料价格变动将直接影响公司的主营业务成本，进而影响公司的毛利率水平。公司将进一步做好化纤浆提质降耗工作，开发和生产附加值高的木质素系列化产工
21、产品，增加盈利能力。六、重要事项(一) 公司治理的情况公司严格按照公司法证券法及上市公司治理准则等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作，公司法人治理结构的实际情况符合上市公司规范性文件规定和要求。公司按照中国证监会的要求和公司章程的有关规定，建立健全董事会决策机制，公司目前治理结构如下：(1)股东和股东大会按照公司章程规定，股东按其所持有的股份行使自己的权利，并承担相应的义务。确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位并能充分行使自己的权力；加强投资者关系管理工作，增进与股东的沟通；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监监督管理委员会有关要求召集、
22、召开股东大会。公司在审议关联交易时关联股东均按照规定履行了回避9延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告义务，切实保护中小股东利益；公司关联交易公平合理，签订的协议遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，对关联交易的定价依据进行充分披露。(2)控股股东与上市公司公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行批准手续；没有非法占用公司资金；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全独立分开，公司董事会和监事会能够独立运作。(3)董事会与监事会根据公司法和公司章程的有关规定，经对
23、候选人的推荐人资格、候选人的任职资格和履职能力等方面进行认真审查后，公司进行了董事、监事和高级管理人员的换届选举，成立了第五届董事会和监事会，聘任了公司新一届的高管人员。(4)绩效评价与激励约束机制报告期内，总经理与公司其他高级管理人员由董事会依据年度经营目标，坚持客观、公正、民主的原则负责考核。对公司高级管理人员行政处分和经济处罚的具体细则按公司的基本规章的有关条款执行。(5)相关利益公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。(6)信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露
24、工作，接待股东来访和咨询，加强与股东的交流；公司制定了信息披露事务管理办法，能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况；按照有关规定及时披露公司治理的有关信息。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况公司 2010 年度的净利润为 740 万元，扣除非经常性损益后的净利润为负值，2010 年末未分配利润为-73,524 万元。所以公司 2010 年度未进行利润分配，也未进行资本公积转增股本。(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案102005 年2006
25、 年2010 年延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告公司报告期内净利润为-23,463,221.51 元。所以公司本次利润不分配，不提取法定公积金，不分配红利，不转增股本。(四) 报告期内现金分红政策的执行情况根据中国证监会关于修改上市公司现金分红若干规定的决定的要求，公司于 2011 年 4 月 26 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了关于修改公司章程的议案，对公司章程第一百五十五条重新进行了修改，明确公司的利润分配政策为：（1）为了保持公司利润分配政策的连续性和稳定性，在公司盈利年度，现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，以现金或者股票方式分配股利；（2）上市公
26、司可以进行中期现金分红、最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；（3）公司在作出现金利润分配决议时，如果存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司应当扣除该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 截止 2011 年中期公司亏损、未分配利润为负数，2011 年中期不进行利润分配。(五) 重大诉讼仲裁事项时间2005 年起诉单位中国轻工集团公司原因买卖合同纠纷诉讼履行情况公司向原告支付货款 93 万元。正在履行厦门 ABB 低压电器设备有限公司 买卖合同纠纷黑龙江省龙安金属结构安装有限 工程款公司公司向原告支付货款 127 万元，已付 98 万元，现尚欠
27、29 万元。正在履行公司等 3 被告向原告支付 306 万元，正在履行。2009 年交通银行股份有限公司延边分行 借款合同纠纷齐齐哈尔广汇化工原料有限公司 买卖合同纠纷公司向原告偿还 5323 万元。公司向原告支付货款及运费 485 万元。2010 年邵武中竹纸业有限责任公司担保追偿权纠纷公司向原告偿还 3645 万元。2011 年 6 月 9 日，温州中院查封了本公司所有的 OPT10 号纸机主机设备一套，查封金额以 4800 万元为限，查封期限自 2011年 6 月 8 日至 2012 年 6 月 7 日止。2010 年九台市机械制造有限公司债权转让合同纠纷公司向原告支付 485 万元，公
28、司上诉，已重新再审，再审期间，原告撤诉。2011 年2011 年珲春金山矿业有限总公司深圳市汉科环保技术有限公司买卖合同纠纷买卖合同纠纷公司向原告支付煤款 474 万元及利息。公司向原告支付 246,550 元及利息。2011 年佳木斯黑龙农药化工股份有限公 买卖合同纠纷公司向原告支付 250 万元。司(六) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。11延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告(八) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出
29、售资产、吸收合并事项。(九) 报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易单位:元 币种:人民币交易价关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格格与市场参考价格差异较大的原因延边石岘白麓纸业销售有限责任公母公司的控股子公司销售商品销售浆纸制品及化工产品等市场公允的价格235,260,596.7095.45现金司2009 年 6 月 19 日，经公司第四届董事会第八次会议决议通过公司与延边石岘白麓纸业销售有限公司签订产品销售代理协议的议案，并于 2009 年 12 月 2 日经公司 2009 年
30、第二次临时股东大会审议通过。该事项已分别于 2009 年 6 月 20日、12 日 3 日刊登在中国证券报、上海证券报上。(十) 重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、担保情况单位:万元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联
31、方担保关联关系延边石岘白麓纸业延 边石 岘8002010年 112010年 112011年 11否否是母公司的控股121,8001,8001,800社延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告股份有限公司白 麓纸 业月 2日月 2日月 1日子公司销 售有 限公司延 边延边石岘白麓纸业股份有限公司石 岘白 麓纸 业销 售有 限1,0002011年 4月 28日2011年 4月 28日2012年 4月 27日否否是母公司的控股子公司公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B
32、）其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）上述三项担保金额合计（C+D+E）此担保已经公司第四届董事会第二十次会议及 2010 年度股东大会审议通过，详情见 2011 年 4 月 27 日的中国证券报及上海证券报。3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。4、其他重大合同（1）借款合同单位:人民币元1,8001,800贷款银行图们市友谊农村信用合作社中国工商银行股份有限公司延边州分行交通银行延边支行交通银行延边支行交通银行延边支行交通银行延边支行合计贷款金额78,260,000.0075,900,000.0016,370,000.0010,000,000.0010,000,00
33、0.005,090,000.00195,620,000.00贷款时间2010 年 12 月 31 日-2011 年 11 月 30 日2009 年 10 月 30 日-2010 年 10 月 25 日2005 年 9 月 28 日-2006 年 5 月 19 日2005 年 10 月 27 日-2006 年 4 月 26 日2005 年 10 月 27 日-2006 年 8 月 24 日2006 年 3 月 28 日-2007 年 3 月 28 日上述部分借款中工商银行和交通银行借款已经逾期。（2）公司抵押情况单位:人民币元贷款主体延边石岘白麓纸业股份贷款银行图们市友谊农村信用合作贷款金额抵押
34、物有限公司工行石岘分理处1378,260,000.0075,900,000.0010#机主体部分设备10#机主机附属设备延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告交通银行延边支行中国农业银行图们市支行41,460,000.0010,000,000.009#机生产线400T 脱墨设备延边石岘白麓纸业销售有限公司合計中国农业银行图们市支行8,000,000.00213,620,000.008#纸机、储运部、供水系统、化工一分厂、污水处理厂(十一) 承诺事项履行情况1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：
35、否(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(十二) 聘任、解聘会计师事务所情况报告期内，公司未改聘会计师事务所。(十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十四)其他重大事项的说明2011 年 5 月 10 日，公司收到吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院送达的通知书，通知书称：2011 年 5 月 9 日，鸡西市新北能煤炭销售有限公司以你单位不能清偿到期债务，且严重资不抵债为由，向本院申请对你单
36、位进行重整。你单位如有异议，请在收到本通知之日起七日内向延边中院书面提出并附相关证据材料。1、本公司对延边中院的通知书的内容无异议；2、鸡西市新北能煤炭销售有限公司与本公司是供销关系，与本公司、控股股东及实际控制人无关联关系；3、延边中院正在依法审查是否符合破产重整的立案条件，并报吉林省高级人民法院、最高人民法院批准。债权人的申请能否被延边中院受理即本公司能否进入重整程序尚存重大不确定性；4、即使延边中院受理上述申请，本公司如重整不成功将直接面临破产清算。经本公司向公司控股股东及实际控制人书面函证后，本公司控股股东及实际控制人截止到目前为止及未来三个月内不存在与战略投资者接触洽谈有关重大14延
37、边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告资产重组、置换等方面的事项。本公司董事会将密切关注本案的进展情况，认真履行信息披露义务，及时披露相关信息。（十五） 信息披露索引事项第四届董事会第十九次会议决议公告业绩扭亏公告关于诉讼事项进展的公告第四届董事会第二十次会议决议公告第四届监事会第十次会议决议公告2011 年度日常关联交易公告对外担保的公告2010 年度股东大会会议通知公告关于股东减持公司股份的公告2010 年度股东大会会议决议公告第五届董事会第一次会议决议公告第五届监事会第一次会议决议公告重大事项提示性公告股票异常波动公告关于举行 2010 年度报告业绩说明会的公告第五届董事会第
38、二次会议决议公告关于收到民事判决书的公告关于诉讼事项进展的公告刊载的报刊名称及版面中国证券报 B004、上海证券报 24中国证券报 B004、上海证券报 24中国证券报 B008、上海证券报 B32中国证券报 B057、B058，上海证券报 27、28中国证券报 B057、B058，上海证券报 27、28中国证券报 B057、B058，上海证券报 27、28中国证券报 B057、B058，上海证券报 27、28中国证券报 A32、上海证券报 48中国证券报 B003、上海证券报 B23中国证券报 B023、上海证券报 B29中国证券报 B023、上海证券报 B29中国证券报 B023、上海证券
39、报 B29中国证券报 B003、上海证券报 B44中国证券报 B018、上海证券报 B10中国证券报 A18、上海证券报 18中国证券报 B002、上海证券报 B12中国证券报 B004、上海证券报 7中国证券报 B016、上海证券报 B24刊载日期2011 年 1 月 29 日2011 年 1 月 29 日2011 年 2 月 22 日2011 年 3 月 19 日2011 年 3 月 19 日2011 年 3 月 19 日2011 年 3 月 19 日2011 年 4 月 6 日2011 年 4 月 14 日2011 年 4 月 27 日2011 年 4 月 27 日2011 年 4 月
40、27 日2011 年 5 月 11 日2011 年 5 月 18 日2011 年 5 月 21 日2011 年 5 月 24 日2011 年 6 月 4 日2011 年 6 月 10 日刊载的互联网网站及检索路径关于收到图们市人民法院、佳木斯市东风区中国证券报 B002、上海证券报 B19 2011 年 6 月 15 日人民法院传票的公告15延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告七、财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出
41、资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一 年 内 到 期 的非 流 动 资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放16181,624.111,500,000.009,869,905.5337,069,523.258,093,289.94150
42、,045,033.63206,759,376.461,034,408,171.1062,134,072.242,043,657.151,098,585,900.491,305,345,276.95195,620,000.002,554,677.2148,886,518.8010,317,917.1473,225,087.956,676,315.05137,358,117.19279,018,633.341,025,975,978.8673,702,439.63477,560.481,100,155,978.971,379,174,612.31199,190,480.00计延边石岘白麓纸业股份有
43、限公司 2011 年半年度报告拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一 年 内 到 期 的非 流 动 负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归 属 于 母 公 司所 有 者 权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总238,183,31
44、6.0818,404,581.8229,213,921.7610,898,104.3841,256,342.65412,000.00857,497,259.101,391,485,525.794,833,694.954,833,694.951,396,319,220.74410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-758,703,916.53-90,973,943.79-90,973,943.791,305,345,276.95217,340,546.01108,287,534.5228,229,863.587,384,522.2534,109,100.
45、20412,000.00847,897,593.081,442,851,639.643,833,694.953,833,694.951,446,685,334.59410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-735,240,695.02-67,510,722.28-67,510,722.281,379,174,612.31法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：朱海波 会计机构负责人：李支农母公司资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收
46、票据1730,747.371,500,000.002,512,671.6848,886,518.80延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一 年 内 到 期 的非 流 动 资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一 年 内 到 期 的
47、非 流 动 负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积189,869,905.5337,069,523.258,093,289.94150,045,033.63206,608,499.729,980,087.641,034,408,171.1062,134,072.242,043,657.151,108,565,988.131,315,174,487.85195,620,000.00245,006,721.9818,404,581.8229,207,6
48、41.9910,898,100.3841,256,342.65412,000.00857,497,259.101,398,302,647.924,833,694.954,833,694.951,403,136,342.87410,600,000.00235,345,893.1810,317,917.1473,225,087.956,676,315.05137,358,117.19278,976,627.819,980,087.641,025,975,978.8673,702,439.63477,560.481,110,136,066.611,389,112,694.42199,190,480.
49、00224,323,176.41108,287,534.5228,223,583.817,384,522.2534,109,100.20412,000.00847,897,593.081,449,827,990.273,833,694.953,833,694.951,453,661,685.22410,600,000.00235,345,893.18延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计21,784,079.56-755,691,827.76-87,961,855.021
50、,315,174,487.8521,784,079.56-732,278,963.54-64,548,990.801,389,112,694.42法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：朱海波 会计机构负责人：李支农合并利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额246,486,825.02246,486,825.02上期金额204,257,424.29204,257,424.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用
51、管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益268,883,760.93201,204,863.28978,134.2211,367,515.2548,079,439.137,176,554.1577,254.90-22,396,
52、935.916,669,853.857,736,139.45-23,463,221.51-23,463,221.51-23,463,221.51-0.057-0.057229,641,498.92198,311,029.72589,727.177,517,916.1434,649,773.7614,348,753.66-25,775,701.53-25,384,074.632,111,934.70358,767.08-23,630,907.01-23,630,907.01-23,630,907.01-0.0576-0.0576七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属
53、于少数股东的综合收益总额法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：朱海波 会计机构负责人：李支农19延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告母公司利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失附注本期金额246,486,825.02201,204,863.28978,134.2211,367,515.2548,031,619.637,174,016.3677,254.90上期金额203,456,219.29196,976,271.54523,146.667,517,916.1434,608,177.86
54、14,175,292.48-25,775,701.53加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）-22,346,578.626,669,853.857,736,139.45-23,412,864.22-23,412,864.22-24,568,883.861,375,404.89357,963.73-23,551,442.70-23,551,442.70五、每股收益：（
55、一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：朱海波 会计机构负责人：李支农合并现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及
56、垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额20本期金额101,005,273.968,778,473.52109,783,747.4857,631,342.58上期金额148,986,342.0625,040,960.93174,027,302.99140,663,083.08延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资
57、产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
58、筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额23,575,357.249,385,501.829,082,874.2199,675,075.8510,108,671.6312,481,724.7312,481,724.73-12,481,724.73-2,373,053.102,554,677.21181,624.1118,393,765.157,764,140.698,765,400.11175,586,389.03-1,559,086.04-1,559,086.044,
59、774,418.553,215,332.51法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：朱海波 会计机构负责人：李支农母公司现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金21本期金额96,032,264.068,778,473.52104,810,737.5852,876,898.1823,551,553.249,385,499.828,996,985.92上期金额143
60、,258,458.6921,970,566.82165,229,025.51133,328,490.9018,360,498.317,005,439.818,078,544.19延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关
61、的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额94,810,937.169,999,800.4212,481,724.7312,481,724.73-12,481,724.73-2,481,924.312,512,67
62、1.6830,747.37166,772,973.21-1,543,947.70-1,543,947.702,614,469.301,070,521.60法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：朱海波 会计机构负责人：李支农合并所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益少数项目减：专项一般股东所有者权益合股本资本公积库存盈余公积风险未分配利润其他计股储备准备权益一、上年年末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-735,240,695.02-67,510,722.28加：会计政策变更前期差错更正其他
63、二、本年年初余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-735,240,695.02-67,510,722.28三、本期增减变动金额（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资22-23,463,221.51-23,463,221.51-23,463,221.51-23,463,221.51-23,463,221.51-23,463,221.51延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分
64、配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-758,703,916.53-90,973,943.79单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目股本资本公积减：库存专项盈余公积一般风险未分配利润其少数股东权益所有者权益合计股储备准备他一、上年年末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-742,641,208.50-74,9
65、11,235.76加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-742,641,208.50-74,911,235.76三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所23-23,630,907.01-23,630,907.01-23,630,907.01-23,630,907.01-23,630,907.01-23,630,907.01延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告有者权益的金额3其他
66、（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-766,272,115.51-98,542,142.77法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责人：朱海波 会计机构负责人：李支农母公司所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配
67、利润所有者权益合计一、上年年末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-732,278,963.54-64,548,990.80加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-732,278,963.54-64,548,990.80三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额24-23,412,864.22-23,412,864.22-23,412
68、,864.22-23,412,864.22-23,412,864.22-23,412,864.22延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-755,691,827.76-87,961,855.02单位:元 币种:人民币上年同期金额项目减：库存专项一般股本资
69、本公积盈余公积风险未分配利润所有者权益合计股储备准备一、上年年末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-741,617,648.44-73,887,675.70加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-741,617,648.44-73,887,675.70三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-23,551,442.70-23,551,442.70（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入
70、所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配25-23,551,442.70-23,551,442.70-23,551,442.70-23,551,442.70延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用四、本期期末余额410,600,000.00235,345,893.1821,784,079.56-765,169,091.14-97,439,118.40法定代表人：郑艳民 主管会计工作负责
71、人：朱海波 会计机构负责人：李支农(二) 公司概况本公司是经吉林省经济体制改革委员会吉改股批199839 号文批准，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）作为主发起人，联合延边凉水煤矿（现改制为延边凉水煤业有限责任公司）、汪清林业局（现改制为吉林延边林业集团有限公司）、牡丹江市红旗化工厂（现改制为牡丹江市红林化工有限责任公司）、石岘造纸厂三环企业总公司、吉林日报社、延边日报社、长春日报社（现改制为长春日报报业（集团）有限公司）及延边石岘白麓纸业股份有限公司职工持股会于 1998 年 10 月 30 日共同发起成立的。石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）以生产销售新闻纸、胶板
72、纸及纸浆为核心的经营性净资产经评估确认后作价 11300 万元投入本公司，其余发起人以现金形式投入 4500 万元，各发起人投入的净资产共为 15800 万元。经吉林省国有资产管理局吉国资企函199844 号文批准，上述净资产按 1：1 的比例折为 15800 万股，其中石岘造纸厂以经营性净资产 11300 万元折为国家股 11300 万股。2000 年 8 月，经 2000 年第一次临时股东大会决议通过，并经延边朝鲜族自治州人民政府延州政函（2000）245 号文件以及吉林省经济贸易委员会吉经贸企字（2000）588 号文件批准，公司回购职工持股会持有的 3770 万股股份并予以注销，公司股
73、本变更为 12030 万元。另根据吉林省财政厅关于延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权变更有关问题的批复（吉财国资函2000204 号），本公司的 11300 万股国家股变更为国有法人股，由石岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）持有。根据 2001 年 11 月 20 日延边凉水煤业有限责任公司与吉林石岘纸业有限责26延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告任公司签署的股份转让协议，延边凉水煤业有限责任公司将其持有的本公司法人股 300 万股转让给吉林石岘纸业有限责任公司；根据协议并经吉林省财政厅关于转让延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权的批复（吉财企二2001236
74、6 号），同意吉林石岘纸业有限责任公司将其持有的本公司国有法人股中的 4740 万股分别转让给中国信达资产管理公司 2530 万股、中国华融资产管理公司 1374 万股、中国东方资产管理公司 836 万股。经中国证券监督管理委员会证监发行字200394 号文核准，本公司于 2003年 8 月 20 日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 50,000,000 股。公司 2007 年 3 月完成了股权分置改革以及根据 2006 年度利润分配方案，总股本由 17,030 万股增为 41,060 万股。公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执
75、照注册号为：222400000005285。注册地址：吉林省图们市石岘镇。注册资本：肆亿壹仟零陆拾万元。公司经营范围：新闻纸、胶版纸、商品木浆、箱板纸、茶板纸、复印纸、卫生纸、少数民族文字印刷品（凭相关批件开展经营）、粘合剂、无铬木素、铬木素、铁铬盐等木素磺酸盐系列产品，造纸助剂、化工助剂等化工产品（不含危险化学品和监控化学品）；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）、经营本企业的进料加工和三来一补业务；木质素复合肥销售及其它服务。
76、(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、财务报表的编制基础：公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。2、遵循企业会计准则的声明：公司编制的财务报表符合公司会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。27延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告3、会计期间：会计期间采用公历年度制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合
77、并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日是指合并方或购买方实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给合并方或购买方的日期。(1)同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的
78、账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入合并成本。通过多次交换
79、交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。非同一控制下企业合并中取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确28延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
80、后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法：公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。7、现金及现金等价物的确定标准：公司现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、 外币业务和外币报
81、表折算：(1)外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理：A、外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用；B、以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额；C、以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价
82、值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。(2)资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为外币报表折算差额项目列示。29延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告9、金融工具：金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益
83、工具的合同。(1)公司取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下几类：A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；B、持有至到期投资；C、应收款项；D、可供出售金融资产；E、其他金融负债。(2)公司金融资产初始确认时，按照公允价值计量。按照以下方法对金融资产进行后续计量：A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本计量；C、应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；D、可供出售金融资产，按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。(
84、3)公司金融负债主要为生产经营中形成的债务，按其公允价值和相关交易费用之和进行初始计量，采用摊余成本进行后续计量。(4)公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；B、因转移而收到的对价。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A、终止确认部分的账面价值；B、终止
85、确认部分的对价。(5)公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。(6)公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，公司采用估值技术确定其公允价值。(7)公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产30(1)账龄延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生
86、减值的，确认减值损失，计提减值准备。10、应收款项：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。(2)按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称账龄组合按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称账龄组合按账龄划分组合账龄分析法依据计提方法（3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以
87、内（含 1 年）12 年23 年34 年45 年5 年以上5%10%15%20%30%50%5%10%15%20%30%50%11、存货：(1) 存货的分类公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。原材料采用计划成本计价，月末一次结转材料成本差异；产成品按实际成本计价并按加权平均法结转成本。(2) 发出存货的计价方法加权平均法(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法A、确定不同类别存货可变现净值的依据直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生
88、产的产成品的实际售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按31延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告照合同约定价格或合同约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价格存货的可变现净值确定方法。B、存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个项目计提存货跌价准备。(4) 存货的盘存制度永续盘存制(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法12、长期股权投资：(1) 初
89、始投资成本确定A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本； B、非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日按照企业会计准则第 20 号企业合并确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。(2) 后续计量及损益确认方法A、后续计量：投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响
90、，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，公司采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 B、损益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资于被投资单位宣告发放现金股利或利润时，确认投资收益，投资收益的确认仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额；采用权益法核算的长期股权投资按照应享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益。上述净损益应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并考虑以下因素，对被投资单位的净利润进行调整后确认： 投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计
91、算归属于投资企业的部分，予以抵销；投资企业与被投资单位发生的内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于32555555延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告资产减值损失的，全额确认。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共同的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不构成控制或与其他一方共同控制这些政策的制定。(4) 减值测试方法及减值准备计提方法公司对长期股权投资的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金
92、额是否已低于账面值。当有迹象表明长期股权投资可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 公司按照单项长期股权投资计提减值准备。13、固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物机器设备电子设备
93、运输设备办公设备工艺管线20-5510-258-126-126-1815-28折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）4.75-1.739.50-3.8011.88-7.9215.83-7.9215.83-5.286.33-3.39(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司对固定资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明固定资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。33延边石岘白麓纸业股份有限公司 2
94、011 年半年度报告公司按照单项固定资产计提减值准备。14、在建工程：(1)公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。 (2)在建工程在已达到预定可使用状态时，转入固定资产。 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司对在建工程的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明在建工程可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 公司按照单项在建工程计提减值准
95、备。15、借款费用:(1)借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备 A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费用予以资本化。 (2)借款费用资本化的期间：在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。 (3)暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间超过 3 个月的，应当暂停借款费用资本化。 (4)借款费用资本化金额的计算方法：A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以
96、专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款时，按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般借款费用的资本化金额。16、无形资产：(1)公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。 (2)使用寿命有限
97、的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付34延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。 通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。 (3)公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。 A、完成该无形
98、资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (4)无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面
99、价值的差额提取减值准备。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 公司按照单项无形资产计提减值准备。17、股份支付及权益工具：(1) 股份支付的种类：公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2) 权益工具公允价值的确定方法：A、以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量； 授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用，同时增加资本公积； 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量
100、的最佳估计数为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积； B、以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入相关成本费用，同时增加负债； 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债35延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。18、收入：(1)销售商品的收入在下
101、列条件均能满足时予以确认： A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； C、收入的金额能够可靠地计量； D、相关的经济利益很可能流入企业； E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务收入的确认： A、在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠计量的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入；B、在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠计量的，如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按照已经发生的劳务成本确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补
102、偿，则将劳务成本记入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)资产(资金)使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方法确认： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 (4)完工进度的确认方法以及让渡资产使用权收入确认的依据 公司根据发生的具体经济业务，采用能够反映经济业务合同实质或业务流程的方法确定。19、政府补助：政府补助是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关
103、的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。20、递延所得税资产/递延所得税负债：公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产的确认以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。21、主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更无(2) 会计估计变更365%延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告无22、前期会计差错更正(1) 追溯重述法无(2) 未来适用法无(四) 税项：1、主要税种及税率税种增值税城市维护建设税企业所得税教育费附加计税
104、依据按销售收入及增值税应税劳务收入的 17%计算销项税额，并扣除进项税额后的差额计缴按应缴流转税额的 5%计缴城建税应纳税所得额应缴流转税额17%25%3%税率(五) 企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1) 非同一控制下企业合并取得的子公司单位:元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额图们市双麓废旧物资回收有限责任公
105、司全 资子 公司图 们市有 限责任10,000,000废 旧物 资回收，汽 车配货。9,980,087.649,980,087.64100(六) 合并财务报表项目注释1、货币资金（1）货币资金分类单位：元币种：人民币现金：银行存款：项目合计37期末数人民币金额15,155.42166,468.69181,624.11期初数人民币金额43,832.332,510,844.882,554,677.21/延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告（2）货币资金外币：单位：元 币种：人民币外币币种美元欧元合计外币金额141.7326.97168.70期末数折算率6.6548.81人民币金额9
106、43.11237.611,180.72外币金额22,608.6179,663.94102,272.55期初数折算率6.62278.8065人民币金额149,730.04701,560.49851,290.532、应收票据：（1）应收票据分类单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数1,500,000.001,500,000.00期初数48,886,518.8048,886,518.803、 应收账款:（1）应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额 比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额 比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄
107、组合 15,204,901.81组合小计 15,204,901.811001005,334,996.285,334,996.2810010015,159,652.2115,159,652.211001004,841,735.074,841,735.07100100合计15,204,901.815,334,996.2815,159,652.214,841,735.07组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计186
108、,782.6843,537.331,318,543.946,398,230.37524,697.566,733,109.9315,204,901.811.230.298.6742.083.4544.281009,339.134,353.73197,781.591,599,557.59157,409.273,366,554.975,334,996.28141,533.08166,561.933,773,495.533,933,477.45535,048.506,609,535.7215,159,652.210.931.1024.8925.953.5343.601007,076.6516,656.
109、19566,024.33786,695.49160,514.553,304,767.864,841,735.07（2） 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。（3） 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称吉林省新闻出版物资供应管理站长春日报社大连日报社沈阳市文汇纸业有限公司职工快报社合计与本公司关系非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方金额6,756,999.701,885,639.821,748,191.80886,791.43827,786.3912,105,409.14年限3-4 年5 年以上5 年以上4-5 年5 年以上占应收
110、账款总额的比例（）44.4412.4011.505.835.4479.6138/(2)/延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告4、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组合组合小计8,779,884.438,779,884.43100100686,594.49686,594.491001007,403,724.177,403,724.17100100727,409.12727,409.12100100合计8,77
111、9,884.43686,594.497,403,724.17727,409.12组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计6,466,947.151,549,942.40384,059.05125,585.9237,137216,212.918,779,884.4373.6617.654.371.430.422.47100323,347.36154,994.2457,608.8631,396.4811,141
112、.10108,106.45686,594.495,083,408.73741,266.36541,637.12398,331.70406,700.00232,380.267,403,724.1768.6610.017.325.385.493.14100254,170.4474,126.6481,245.5779,666.34122,010.00116,190.13727,409.12本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称合计与本公司关系金额5,724,691.12年限占其他应收款总额的
113、比例(%)65.205、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计18,046,166.168,274,646.853,054,375.487,694,334.7637,069,523.2548.6822.328.2420.7610062,374,532.053,148,014.642,972,348.444,730,192.8273,225,087.9585.184.304.066.46100(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称中国建材轻工机械集团公司
114、安阳机械厂辽阳天义造纸设备有限公司安丘汶瑞机械成套设备有限公司与本公司关系非关联方非关联方非关联方金额3,522,400.003,141,650.002,300,000.00时间1 年内1 年内1-2 年内未结算原因39/0延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告葫芦岛八家子矿业有限责任公司四平昊华化工有限公司合计非关联方非关联方2,006,726.501,872,222.7312,842,999.231 年内1 年内(3) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。6、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币项目原材料在产品库存商品合计账
115、面余额117,729,245.63296,749.1656,031,173.42174,057,168.21期末数跌价准备15,912,592.558,099,542.0324,012,134.58账面价值101,816,653.08296,749.1647,931,631.39150,045,033.63账面余额108,599,042.52157,530.6452,988,870.29161,745,443.45期初数跌价准备15,912,592.558,474,733.7124,387,326.26账面价值92,686,449.97157,530.6444,514,136.58137,35
116、8,117.19(2) 存货跌价准备单位：元 币种：人民币存货种类期初账面余额本期计提额转回本期减少转销期末账面余额原材料在产品15,912,592.5515,912,592.550库存商品合计8,474,733.7124,387,326.26375,191.68375,191.688,099,542.0324,012,134.587、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具工艺管线仪器仪表电器期初账面余额1,510,833,488.47266,008,836.701,018,714,656.0914,163,630.906
117、8,685,505.75143,260,859.03本期增加41,227,342.2814,551,173.7017,387,742.156,727,274.532,561,151.90本期减少期末账面余额1,552,060,830.75280,560,010.401,036,102,398.2414,163,630.9075,412,780.28145,822,010.93本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具工艺管线仪器仪表电器三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备484,857,509.6179,
118、001,624.90321,693,447.395,673,286.8425,180,195.8653,308,954.6232,796,706.053,693,530.1322,819,568.88554,145.721,422,392.924,307,068.40/1,556.011,556.01517,652,659.6582,693,599.02344,513,016.276,227,432.5626,602,588.7857,616,023.0240/延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告运输工具工艺管线仪器仪表电器五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输
119、工具工艺管线仪器仪表电器1,025,975,978.86187,007,211.80697,021,208.708,490,344.0643,505,309.8989,951,904.41/1,034,408,171.10197,866,411.38691,589,381.977,936,198.3448,810,191.5088,205,987.918、 在建工程：(1) 在建工程情况单位：元 币种：人民币项目在建工程账面余额62,134,072.24期末数减值准备账面净值62,134,072.24账面余额73,702,439.63期初数减值准备账面净值73,702,439.63(2) 重大
120、在建工程项目变动情况单位：元 币种：人民币项目名称中浓筛选工程助剂分厂净水剂生产线项目污水扩建工程化纤浆提质降耗技改项目期初数53,869.0022,960.004,728,381.8068,634,950.40本期增加128,815.51187,798.58723,077.0721,284,083.35其他减少182,684.51210,758.585,451,458.8731,861,983.70期末数58,057,050.05木素生产线改造化学浆水洗木片工程木素磺酸钠提产改造工程热电分厂 2 号锅炉改造工程热电分厂 3 号锅炉改造工程108,803.46130,480.9922,993.
121、9883,146.04227,832.48365,034.25760.003,717,948.72191,949.50388,028.23358,313.47760.003,717,948.72合计73,702,439.6326,718,496.0038,286,863.3962,134,072.249、 工程物资：单位：元 币种：人民币项目工程材料合计期初数477,560.48477,560.48本期增加1,566,096.671,566,096.67本期减少期末数2,043,657.152,043,657.1510、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目期初账面余额本期增加转回本期
122、减少转销期末账面余额一、坏账准备二、存货跌价准备5,569,144.1924,387,326.26452,446.58375,191.686,021,590.7724,012,134.58三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值41延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计29,956,470.45452,446.58375,191
123、.6830,033,725.3511、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币项目抵押借款信用借款保证、抵押借款合计期末数154,160,000.0041,460,000.00195,620,000.00期初数154,160,000.003,570,480.0041,460,000.00199,190,480.00短期借款余额中 11,736 万元已经逾期。12、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上项目合计期末数69,862,757.7418,049,215.2265,678,860.1584,592,482.97238,
124、183,316.08期初数43,692,966.0275,930,276.4225,584,753.2172,132,550.36217,340,546.01(2) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。13、 预收账款：(1) 预收账款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上项目合计期末数6,791,793.747,550,211.03288,411.793,774,165.2618,404,581.82期初数104,504,724.248,652.02274,202.073,499,956.19108,287,5
125、34.52(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称吉林石岘纸业有限责任公司合计期末数299,285.20299,285.20期初数299,285.20299,285.2014、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费期初账面余额18,680,217.75本期增加20,182,103.49462,727.007,547,988.92本期减少20,182,103.49380,000.006,755,381.24期末账面余额82,727.0019,472,825.4
126、342延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告1.医疗保险费2.基本养老保险费3.失业保险费4.工伤保险费462,201.8817,780,003.07319,016.35118,996.45四、住房公积金8,498,513.95321,269.4192,701.908,627,081.45五、辞退福利六、其他工会经费和职工教育经费1,051,131.8819,844.001,031,287.88合计28,229,863.5828,514,088.8127,530,030.6329,213,921.76工会经费和职工教育经费金额 1,031,287.88 元。15、 应交税费：单位
127、：元 币种：人民币增值税企业所得税个人所得税城市维护建设税其他项目合计期末数11,576,658.84-1,180,457.5429,357.23165,439.58307,106.2710,898,104.38期初数8,323,070.12-1,180,457.5447,994.1932,655.50161,259.987,384,522.2516、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上项目合计期末数12,590,331.73193,528,740.9282,319,526.79569,058,659.66857,497,259.1
128、0期初数31,074,579.50124,714,612.55674,486,637.1317,621,763.90847,897,593.08(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称吉林石岘纸业有限责任公司期末数687,665,817.13期初数688,680,696.1317、 股本：单位：万元 币种：人民币期初数发行新股送股本次变动增减（+、-）公积金转股 其他小计期末数股份总数41,06041,06018、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目其他资本公积合计期初数235,345,893.18235,3
129、45,893.18本期增加本期减少期末数235,345,893.18235,345,893.1843/延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告19、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积合计期初数21,784,079.5621,784,079.56本期增加本期减少期末数21,784,079.5621,784,079.5620、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润期末未分配利润金额-735,240,695.02-735,240,695.02-23,463,221.51-758,703,91
130、6.53提取或分配比例（）21、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币主营业务收入其他业务收入营业成本项目本期发生额246,430,954.9755,870.05201,204,863.28上期发生额203,410,504.17846,920.12198,311,029.72(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本造纸行业化纤行业化工行业废旧物资合计8,822,988.82203,657,439.2833,950,526.87246,430,954.9712,304,249.75154,120,
131、223.4334,764,622.60201,189,095.7858,963,977.57130,355,325.7613,289,995.84801,205.00203,410,504.1780,636,322.95103,497,596.7412,564,927.321,612,182.71198,311,029.72(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本纸产品化纤产品化工产品废旧物资合计8,822,988.82203,657,439.2833,950,526.87246,430,954.9712,304,249.75
132、154,120,223.4334,764,622.60201,189,095.7858,963,977.57130,355,325.7613,289,995.84801,205.00203,410,504.1780,636,322.95103,497,596.7412,564,927.321,612,182.71198,311,029.7244/延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称营业收入本期发生额营业成本营业收入上期发生额营业成本东北出口合计235,846,293.0610,584,661.91246,430,954.9
133、7193,966,512.037,222,583.75201,189,095.78203,237,905.35172,598.82203,410,504.17198,208,892.21102,137.51198,311,029.72(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称延边石岘白麓纸业销售有限公司出口零售辽宁鸿皓纸业有限公司图们市德润化工有限责任公司合计营业收入235,260,596.7010,584,661.91500,226.2885,470.0823,076.92246,454,031.89占公司全部营业收入的比例（）95.454.290.20.030.00
134、999.97922、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目城市维护建设税教育费附加合计本期发生额554,479.25423,654.97978,134.22上期发生额368,579.48221,147.69589,727.17计缴标准应缴流转税额23、 财务费用单位：元 币种：人民币利息支出减：利息收入项目本期发生额7,154,306.73-561.40上期发生额13,436,855.13-89.47汇兑损失减：汇兑收益其他50,263.61-27,454.79911,988.00合计7,176,554.1514,348,753.6624、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币项目一、坏
135、账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失45本期发生额452,446.58-375,191.68上期发生额3,124,298.47-28,900,000.000延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计77,254.90-25,775,701.5325、 营业外收入：(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：
136、固定资产处置利得政府补助其它合计本期发生额4,462,298.864,462,298.86484,147.701,723,407.296,669,853.85上期发生额1,035,000.001,035,000.001,076,934.702,111,934.70计入当期非经常性损益的金额(2) 政府补助明细单位：元 币种：人民币政府补助项目合计本期发生额484,147.70484,147.70上期发生额说明26、 营业外支出：单位：元 币种：人民币防洪基金滞纳金其他项目合计本期发生额225,400.6232,617.727,478,121.117,736,139.45上期发生额218,798
137、.4045,268.6894,700.00358,767.08计入当期非经常性损益的金额27、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）46本期金额-23,463,221.5132,795,150.04-4,462,298.867,378,121.11上期金额-23,
138、630,907.0138,035,804.90-1,035,000.00延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：
139、现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额7,147,242.45-12,311,724.7649,887,229.42-46,861,826.2610,108,671.63181,624.112,554,677.21-2,373,053.1014,348,753.66-12,616,747.84-42,322,964.2130,363,273.64-4,701,299.18-1,559,086.043,215,332.514,774,418.55-1,559,086.04(2) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金
140、可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数181,624.11181,624.11期初数2,554,677.212,554,677.21(七) 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况单位:万元 币种:人民币母公司名称吉林石岘纸业有限责任公司企业类型有限责任公司注册地图们市法人代表于敏业务性质有限责任注册资本28,764.2母公司对本企业的持股比例(%)11.32母公司对本企业的表决权比例(%)11.32本企业最终控制方延边国有资产经营总公司组织机构代码12
141、633723-12、 本企业的子公司情况单位:万元 币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码图们市双麓废旧物资回收有限责任有限责任公司图们市崔文根有限责任1,00010010073334493-5公司47否否/延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告3、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称延边石岘白麓纸业销售有限公司敦化市金城实业有限责任公司中国建设银行股份有限公司吉林省分行中国华融资产管理公司中国东方资产管理公司其他关联方与本公司关系母公司的控股子公司其他其他其他其他组织机构代码68264323-X72677080-
142、582393956-171092557-771092545-4上述公司都与本企业不存在控制关系,延边石岘白麓纸业销售有限公司与本企业同一母公司; 敦化市金城实业有限责任公司是母公司吉林石岘纸业有限责任公司的股东并派有董事；其余三家公司是本企业的股东并派有董事.4、 关联交易情况出售商品/提供劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额本期发生额占同类交易金额的比例（%）金额上期发生额占同类交易金额的比例（%）延边石岘白麓纸业销售有限销售产品市场价格政策235,260,596.7095.4519,796.7097.71公司(1) 关联担保情况单位：万元 币种：
143、人民币担保方延边石岘白麓纸业股份有限公司延边石岘白麓纸业股份有限公司被担保方延边石岘白麓纸业销售有限公司延边石岘白麓纸业销售有限公司担保金额1,000800担保期限2010 年 11 月 2 日2011年 11 月 1 日2011 年 4 月 28 日2011年 4 月 27 日是否履行完毕此担保已经公司第四届董事会第二十次会议及 2010 年度股东大会审议通过，详情见 2011 年 4 月 27 日的中国证券报及上海证券报。(八) 股份支付：无(九) 或有事项：无(十) 承诺事项：无(十一) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期
144、初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额 比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额 比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合 15,204,901.811005,334,996.2810015,159,652.211004,841,735.07100合计15,204,901.815,334,996.2815,159,652.214,841,735.0748/延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2
145、至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计186,782.6843,537.331,318,543.946,398,230.37524,697.566,733,109.9315,204,901.811.230.298.6742.083.4544.281009,339.134,353.73197,781.591,599,557.59157,409.273,366,554.975,334,996.28141,533.08166,561.933,773,495.533,933,477.45535,048.506,609,535.7215,159,652.210.931.1024.8925.
146、953.5343.601007,076.6516,656.19566,024.33786,695.49160,514.553,304,767.864,841,735.07（2） 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。2、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组合8,779,884.43100686,594.491007,403,724.17100727,409.12100合计8,779,
147、884.43686,594.497,403,724.17727,409.12组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备金额账面余额比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年5 年以上合计6,466,947.151,549,942.40384,059.05125,585.9237,137216,212.918,779,884.4373.6617.654.371.430.422.47100323,347.36154,994.2457,608.8631,396.4811,141.1
148、0108,106.45686,594.495,083,408.73741,266.36541,637.12398,331.70406,700.00232,380.267,403,724.1768.6610.017.325.385.493.14100254,170.4474,126.6481,245.5779,666.34122,010.00116,190.13727,409.12(2) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。3、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单
149、位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）图们市双麓废旧物资回收有9,980,087.649,980,087.649,980,087.64100100限责任公司4、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧49本期金额-23,412,864.2232,795,150.04上期金额-23,551,442.7038,035,804.90延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（
150、收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末
151、余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-4,462,298.867,378,121.117,147,242.45-12,311,724.7649,835,967.68-46,969,793.029,999,800.4230,747.372,512,671.68-2,481,924.31-1,035,000.0014,175,292.48-10,980,364.64-41,432,238.2927,771,838.55-4,527,838.00-1,543,947.701,070,521.602,614,469.30-1,543,947.70(十二) 补充资料1、 当期非经常性损益
152、明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益其他符合非经常性损益定义的损益项目合计2、 净资产收益率及每股收益金额-2,915,822.25484,147.701,723,407.29-132,617.72-840,884.98报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润29.6128.55-0.057-0.055-0.057-0.05550延边石岘白麓纸业股份有限公司 2011 年半年度报告八、备查文件目录1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；2、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。董事长：郑艳民延边石岘白麓纸业股份有限公司2011 年 8 月 26 日51
