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1、大连商品交易所结大连商品交易所结算业务算业务结算部结算部 唐健萍唐健萍20102010年年7 7月月2828日日 1主主 要要 内内 容容v账户管理与出入金业务账户管理与出入金业务v交易结算业务交易结算业务v交割结算业务交割结算业务v充抵业务充抵业务2账户管理与出入金业务账户管理与出入金业务v账户管理账户管理v出入金方式出入金方式v出金标准出金标准3账户管理账户管理 交易所交易所 会员会员 专用结算账户专用结算账户 专用资金账户专用资金账户 会员会员 会员会员 结算账户结算账户 保证金专用账户保证金专用账户4出入金方式出入金方式v人工方式人工方式-书面票据书面票据v电子方式电子方式-电子出入金
2、系统电子出入金系统5两种入金方式对比两种入金方式对比会员银行结算部交易系统手工填写单据人工跑票手工录入会员银行结算部交易系统信息反馈资金上场电子出入金系统电子入金指令转账指令6两种出金方式对比两种出金方式对比会员银行结算部交易系统手工填写单据人工跑票审核通过转账结果反馈会员银行结算部交易系统信息反馈资金下场电子出入金系统电子出金指令转账指令银行手工录入或审核出金审核7会员出入金业务变化会员出入金业务变化8电子出入金系统业务办理时间电子出入金系统业务办理时间 开始开始 结束结束 入金入金 8 8：30 1530 15：0000 出金出金 9 9：00 1500 15：0000 其他其他 9 9：
3、00 1400 14：0000 注意事项：提交时间、一次多笔注意事项：提交时间、一次多笔9会员出金标准会员出金标准v当实际可用充抵金额当实际可用充抵金额交易保证金的交易保证金的80%80%时时可出金额可出金额= =货币资金货币资金- -交易保证金交易保证金20%-20%-结算准备金最低余额结算准备金最低余额v当实际可用充抵金额当实际可用充抵金额 交易保证金的交易保证金的80%80%时时可出金额可出金额= =货币资金货币资金- -（交易保证金（交易保证金- -实际可用充抵金额）实际可用充抵金额） - -结算准备金最低余额结算准备金最低余额v交易所可根据市场风险状况对会员出金标准做适当调整交易所可
4、根据市场风险状况对会员出金标准做适当调整10场上资金实时查询场上资金实时查询11主主 要要 内内 容容v账户管理与出入金业务账户管理与出入金业务v交易结算业务交易结算业务v交割结算业务交割结算业务v充抵业务充抵业务12交易结算业务交易结算业务v保证金缴存方式及核算保证金缴存方式及核算v通过会员服务系统接收结算数据通过会员服务系统接收结算数据13保证金缴存方式保证金缴存方式v货币资金货币资金v有价证券充抵保证金有价证券充抵保证金v标准仓单冲抵交易保证金标准仓单冲抵交易保证金14标准仓单冲抵交易保证金标准仓单冲抵交易保证金v细则规定：细则规定： 标准仓单交到交易所后，与其标准仓单交到交易所后，与其
5、所示数量相同的最近交割月卖持仓交易保证所示数量相同的最近交割月卖持仓交易保证金在结算时不再收取。金在结算时不再收取。v举例举例 ：某客户持有：某客户持有LLDPELLDPE仓单仓单1010手。手。1111月月2828日日L0812L0812卖持仓卖持仓8 8手手,L0901,L0901卖持仓卖持仓2 2手。当日手。当日结算时，不收结算时，不收L0812L0812卖持仓卖持仓8 8手的交易保证金手的交易保证金15交易保证金的核算交易保证金的核算v盘中：按前一交易日结算价和交易保证金比例计算盘中：按前一交易日结算价和交易保证金比例计算v结算时：按当日结算价和交易保证金比例计算结算时：按当日结算价和
6、交易保证金比例计算16按交易时间段调整保证金按交易时间段调整保证金交易时间段交易时间段保证金标准保证金标准一般月份一般月份交割月前交割月前1月第月第1个交易日个交易日交割月前交割月前1 1月第月第6 6个交易日个交易日交割月前交割月前1 1月第月第1111个交易个交易日日交割月前交割月前1 1月第月第1616个交易个交易日日交割月第交割月第1 1个交易日个交易日30%25%20%15%10%5%17通过会员服务系统接收结算数据通过会员服务系统接收结算数据v如无特殊情况，会员一般在每交易日下午如无特殊情况，会员一般在每交易日下午3:303:30可接收结算数据。可接收结算数据。v交易所在每月的第一
7、个交易日向会员提供上月交易所在每月的第一个交易日向会员提供上月的大连商品交易所资金结算核对单的大连商品交易所资金结算核对单( (代收据代收据) )( (加盖结算专用章加盖结算专用章) )，作为会员核查交易帐，作为会员核查交易帐簿记录的依据。簿记录的依据。18会员服务系统结算报表会员服务系统结算报表19其它资金其它资金v随业务发生：随业务发生： 1 1、定金（交、定金（交/ /退）退） 2 2、手续费（充抵、交割、期转现）、手续费（充抵、交割、期转现） 3 3、交割货款（买方转货款、买方交割余款、卖方交、交割货款（买方转货款、买方交割余款、卖方交 割保证金、卖方交仓单退保证金）割保证金、卖方交仓
8、单退保证金） 4 4、盈亏罚没、盈亏罚没v月度：仓储费、优惠月度：仓储费、优惠v季度：结算准备金利息、代扣投资者保障基金季度：结算准备金利息、代扣投资者保障基金v年度：年会费、附加席位费、远程席位费（所内年度：年会费、附加席位费、远程席位费（所内/ /异地）异地）20主主 要要 内内 容容v账户管理与出入金业务账户管理与出入金业务v交易结算业务交易结算业务v交割结算业务交割结算业务v充抵业务充抵业务21交割结算业务交割结算业务v交割方式交割方式v交割结算流程交割结算流程v增值税专用发票增值税专用发票22交割方式交割方式v期转现交割：期转现交割： 合约上市之日起至交割月份前一个月倒数第三合约上市
9、之日起至交割月份前一个月倒数第三 个交易日（含当日）。适用所有品种。个交易日（含当日）。适用所有品种。v滚动交割：滚动交割： 交割月第一个交易日至最后交易日前一交易日。交割月第一个交易日至最后交易日前一交易日。 适用豆一、豆二、豆粕、豆油、玉米。适用豆一、豆二、豆粕、豆油、玉米。v一次性交割：最后交易日一次性交割：最后交易日23交割结算流程交割结算流程v滚动交割：配对日、交收日（配对日后第滚动交割：配对日、交收日（配对日后第2 2个交易日）个交易日）v一次性交割：最后交易日、最后交割日一次性交割：最后交易日、最后交割日v最后交割日最后交割日 最后交易日后第二个交易日：玉米、棕榈油、聚乙烯、最后
10、交易日后第二个交易日：玉米、棕榈油、聚乙烯、 聚氯乙烯聚氯乙烯 最后交易日后第三个交易日：豆油、豆二最后交易日后第三个交易日：豆油、豆二 最后交易日后第四个交易日：豆粕最后交易日后第四个交易日：豆粕 最后交易日后第七个自然日：豆一最后交易日后第七个自然日：豆一24交割结算流程交割结算流程v配对日或最后交易日配对日或最后交易日 买方：交易保证金转为交割预付款（买方：交易保证金转为交割预付款（30%30%） 卖方：未交仓单的交易保证金转作交割保证金（卖方：未交仓单的交易保证金转作交割保证金（30%30%） 双方：支付交割手续费双方：支付交割手续费 双方：交割持仓按交割结算价进行结算处理，产生的盈双
11、方：交割持仓按交割结算价进行结算处理，产生的盈 亏计入平仓盈亏亏计入平仓盈亏v交收日或最后交割日交收日或最后交割日 买方：补足交割余款（买方：补足交割余款（70%70%） 卖方：提交标准仓单卖方：提交标准仓单 卖方：收交割货款（卖方：收交割货款（80%80%），交增值税发票后收），交增值税发票后收20%20%货款货款25关于卖方货款支付关于卖方货款支付v卖方交割货款由交易所直接划入会员专用资金账户卖方交割货款由交易所直接划入会员专用资金账户v会员可以自行选择货款划转银行会员可以自行选择货款划转银行 会员服务系统会员服务系统划款申请划款申请货款划转银行设定货款划转银行设定26交割结算价交割结算价
12、v期转现：双方协议价格期转现：双方协议价格v滚动交割：配对日的当日结算价滚动交割：配对日的当日结算价v最后交易日：交割月第一个交易日起至最后交易日所有最后交易日：交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价成交价格的加权平均价v交割货款交割量交割货款交割量( (吨吨)交割结算价交割结算价( (元元/ /吨吨) ) 增值税发票货物单价交割结算价增值税发票货物单价交割结算价(1(1增值税税率增值税税率) )27开具增值税专用发票开具增值税专用发票v卖方客户卖方客户-买方客户买方客户v客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实。领取并协
13、助核实。v配对日或最后交易日后一个工作日内，买方配对日或最后交易日后一个工作日内，买方应将开具增值税发票的具体事项通知卖方。应将开具增值税发票的具体事项通知卖方。28提交增值税专用发票提交增值税专用发票v期转现：期转现批准日期转现：期转现批准日v滚动交割：配对日后滚动交割：配对日后7 7日内日内v一次性交割：最后交割日闭市前一次性交割：最后交割日闭市前29迟交增值税专用发票的规定迟交增值税专用发票的规定v交割当月，交易所将预留交割货款金额的交割当月，交易所将预留交割货款金额的20%20%，直至该，直至该会员提交相应的增值税发票后返回；会员提交相应的增值税发票后返回；v交割月下一个月起，交易所将
14、对该会员处以相应交割交割月下一个月起，交易所将对该会员处以相应交割货款金额按日货款金额按日0.50.5的滞纳金（从会员应交增值税发票的滞纳金（从会员应交增值税发票而未交之日起计算而未交之日起计算););v至交割月下一个月月底，会员仍未提交完毕相应增值至交割月下一个月月底，会员仍未提交完毕相应增值税发票，视作不交增值税发票，处以货款金额税发票，视作不交增值税发票，处以货款金额20%20%的罚的罚款。款。 30主主 要要 内内 容容v账户管理与出入金业务账户管理与出入金业务v交易结算业务交易结算业务v交割结算业务交割结算业务v充抵业务充抵业务31有价证券充抵保证金有价证券充抵保证金v经交易所批准，
15、有价证券交存交易所，按一定的要求办理经交易所批准，有价证券交存交易所，按一定的要求办理后作为保证金使用。后作为保证金使用。v不能支付亏损、费用、货款和税金等款项，不能提取现金。不能支付亏损、费用、货款和税金等款项，不能提取现金。v目前充抵有价证券仅为我所注册的标准仓单目前充抵有价证券仅为我所注册的标准仓单v每次充抵保证金金额不得低于每次充抵保证金金额不得低于1010万元万元32充入业务流程充入业务流程33实际可用充抵额度实际可用充抵额度v实际可用充抵额度实际可用充抵额度MINMIN（协议充抵金额，最大配比金额）（协议充抵金额，最大配比金额）v协议充抵金额协议充抵金额= =权利凭证市值权利凭证市
16、值充抵比例充抵比例 权利凭证市值权利凭证市值= =充抵仓单数量充抵仓单数量( (吨吨)基准价基准价( (元元/ /吨吨) ) 基准价为标准仓单交存日前一交易日该品种最近交割月合约基准价为标准仓单交存日前一交易日该品种最近交割月合约的结算价的结算价 充抵比例不超过权利凭证市值的充抵比例不超过权利凭证市值的80%80%v最大配比金额实有货币资金最大配比金额实有货币资金 4 434实际可用充抵额度实际可用充抵额度v4 4月月2828日聚乙烯日聚乙烯l1005l1005合约结算价为合约结算价为1500015000元。元。v4 4月月2929日某会员以聚乙烯仓单日某会员以聚乙烯仓单200200手到交易所
17、办理仓单手到交易所办理仓单充抵保证金业务，该会员当日交易保证金充抵保证金业务，该会员当日交易保证金5050万元，结万元，结算准备金算准备金200200万元，全部为货币资金万元，全部为货币资金 。仓单市值仓单市值=200=200手手 5 5吨吨/ /手手1500015000元元/ /吨吨=1500=1500万元万元仓单折后金额仓单折后金额=1500=1500万元万元80%=120080%=1200万元万元最大配比充抵额度最大配比充抵额度=(50+200)=(50+200)万元万元 4=1000 4=1000万元万元实际可用充抵额度实际可用充抵额度=1000=1000万元万元35标准仓单充抵期限标
18、准仓单充抵期限v标准仓单的有效期内标准仓单的有效期内 豆油：豆油：1212月最后工作日前月最后工作日前 豆粕豆粕: :为为3 3、7 7、1111月最后一个工作日前月最后一个工作日前 棕榈油：每个交割月份最后交割日后棕榈油：每个交割月份最后交割日后3 3个工作日内个工作日内 其余品种：每年的其余品种：每年的3 3月月3131日；日；v每次充抵期限最长为每次充抵期限最长为6 6个月个月36充抵额度的调整充抵额度的调整v调整条件调整条件 充协议书上所列基准价涨跌幅度超过充协议书上所列基准价涨跌幅度超过10%10%时，交易所可时，交易所可以对充抵额度进行调整。以对充抵额度进行调整。v调整方式调整方式
19、 A A 会员主动调整会员主动调整 B B 交易所执行调整交易所执行调整 充抵手续费按调整前额度与调整后额度分段收取充抵手续费按调整前额度与调整后额度分段收取 37充出业务充出业务v充抵手续费充抵手续费 充抵金额充抵金额 实际充抵天数实际充抵天数充抵手续费率充抵手续费率3030天天 目前的充抵手续费率为目前的充抵手续费率为1.5/1.5/月月 充出当日结算时收取充出当日结算时收取v一笔充抵合同不能分次充出一笔充抵合同不能分次充出38结算业务指引结算业务指引39主主 要要 内内 容容v账户管理与出入金业务账户管理与出入金业务v交易结算业务交易结算业务v交割结算业务交割结算业务v充抵业务充抵业务40谢谢大家！谢谢大家！我的联系电话：我的联系电话：8 841
