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1、 第九章其他业务1我国我国商业银行中间业务暂行规定商业银行中间业务暂行规定对对中间业务的分类：中间业务的分类：2其他业务n第一节：结算业务n第二节：代理业务n第三节：咨询顾问业务n案 例：个人理财3其他业务4( (一一) )支付结算支付结算 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。1 1、结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。、结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。2 2、结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇、结算
2、方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇款业务、托收承付业务和委托收款。款业务、托收承付业务和委托收款。3 3、其他支付结算业务。包括利用现代支付系统实现的资金划、其他支付结算业务。包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。n意义n加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率；n节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用n加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念n巩固经济合同制和经济核算制n综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定5n支付结算的原则支付结算的原则：n1、恪守信用，履约付款、恪
3、守信用，履约付款n2、谁的钱进谁的账，由谁支配、谁的钱进谁的账，由谁支配n3、银行不垫款、银行不垫款6银行支票n支票定义：支票是出票人签发的，委托办理支票定义：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。的票据。n种类：现金支票、转帐支票、普通支票（划种类：现金支票、转帐支票、普通支票（划线和不划线）线和不划线）n有关规定有关规定72024/8/58910收款人或持票人委托开户行收款的处理（正存支票）收款人或持票人委托开户行收款的处理（正存支票）收款人
4、开户行收款人开户行出票人开户行出票人开户行 收款人收款人 出票人出票人（1）出票（ 2 ）提示票据交换中心（3）提出交换（ 4 ）付款（ 5 ）收款11收款人或持票人直接向出票人开户行提示付款收款人或持票人直接向出票人开户行提示付款 的的处理（倒存支票）处理（倒存支票）收款人开户行收款人开户行出票人开户行出票人开户行收款人收款人出票人出票人交换中心（1）出票（2）提示票据（4）提出交换（ 5 ）收款（ 3 ）付款12银行本票银行本票n银行本票银行本票是银行签发的、承诺自己在见票时是银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。票据
5、。n定额本票和不定额本票定额本票和不定额本票n现金本票和转帐本票现金本票和转帐本票n银行本票的有关规定银行本票的有关规定132024/8/514银行本票的流转程序图银行本票的流转程序图收款人收款人申请人开户行申请人开户行 申请人申请人（付款人）（付款人）收款人开户行收款人开户行（代理付款行）（代理付款行）（ 1 ）申请签发本票（ 2 ）出票（3）持往收款人结算（ 4 ）提示票据（ 5 ）代理付款入帐（6）银行间清算资金15银行汇票银行汇票n银行汇票是出票银行签发的，由其在见银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。人
6、或持票人的票据。n基本规定基本规定162024/8/517 同一系统银行汇票流转图同一系统银行汇票流转图收款人开户行收款人开户行(代理付款行代理付款行)收款人收款人申请人开户行申请人开户行申申 请请 人人（ 1 ）申申请请签签发发汇汇票票（ 2 ）出出票票（3 3）持往异地结算）持往异地结算（ 4 ）提提示示票票据据（ 5 ）代代理理付付款款入入帐帐（6 6）银行间清算资金）银行间清算资金（ 7 ）退退回回余余款款18商业汇票商业汇票n商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票
7、据。票人的票据。n商业汇票按承兑人的不同，分为商业承兑汇商业汇票按承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。票和银行承兑汇票。n有关规定有关规定192024/8/5202024/8/521商业承兑汇票流转程序图商业承兑汇票流转程序图收款人收款人付款人开户行付款人开户行付款人（出票人）付款人（出票人）（1 1）交付已承兑汇票）交付已承兑汇票（ 2 2 ）委委托托收收款款（3 3）发出委托收款）发出委托收款（ 4 4 ）发发出出付付款款通通知知（ 5 5 ）通通知知付付款款（6 6）划回票款）划回票款（ 7 7 ）入入帐帐收款人开户行收款人开户行商业承兑汇商业承兑汇票的填写票的填写22银行承兑
8、汇票流转程序图银行承兑汇票流转程序图收款人收款人收款人收款人开户行开户行付款人付款人付款人开户行付款人开户行（承兑行）（承兑行）（3）交付票据交付票据（ 1 1 ）出出票票并并申申请请承承兑兑（ 2 ）承承兑兑（ 4 ）委委托托收收款款（5）发出委托收款发出委托收款（ 6 ）交交存存票票款款（7）划回票款划回票款（ 8 ）入入账账23汇兑n汇兑结算，是指汇款人委托银行将款项汇给汇兑结算，是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算方式。适用于异地各异地收款人的一种结算方式。适用于异地各单位之间的由于商品交易、劳务供应等需要单位之间的由于商品交易、劳务供应等需要的资金调拨和个人之间的款项的划
9、拨。的资金调拨和个人之间的款项的划拨。n 种类：电汇和信汇种类：电汇和信汇n汇兑结算的有关规定汇兑结算的有关规定24委托收款委托收款n委托收款委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。n有关规定有关规定25委托收款的流转程序图委托收款的流转程序图收款人收款人开户行开户行收款人收款人付款人付款人开户行开户行付款人付款人（ 1 ）委委托托收收款款（2）发出委收）发出委收（ 3 ）通通知知付付款款（ 4 ）付付款款（5）划款）划款（ 6 ）收收帐帐交付债务证明交付债务证明26托收承付n托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由
10、付款人向托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。银行承认付款的结算方式。n有关规定有关规定27托收承付的流转程序图托收承付的流转程序图收款人开户行收款人开户行收款人收款人（销货方）（销货方）付款人开户行付款人开户行付款人付款人（购货方）（购货方）订立合同订立合同发货发货1 1申申请请托托收收2 2发出托收发出托收3 3发发出出承承付付通通知知4 4承承付付5 5划款划款6 6收收帐帐28（二）银行卡业务（二）银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行主要指商业银行)向社会发行向社会发行 的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功
11、能的信用的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。支付工具。 银行卡业务的分类有以下几种方式：银行卡业务的分类有以下几种方式：、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。、依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业、依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。务。、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。、按载体材
12、料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡(1C卡卡)。、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。、其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构、其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合非盈利性机构合作发行联名卡认同卡。作发行联名卡认同卡。29n（三）信用证结算（三）信用证结算n（四）（四）银行保函银行保函是银行应申请人的请求，向是银行应申请人的请求，向受益人开立的书面担保凭证，保证申请人在
13、受益人开立的书面担保凭证，保证申请人在未按照双方协议履行其责任义务时，由银行未按照双方协议履行其责任义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限内的经济赔偿代其履行一定金额、一定期限内的经济赔偿责任。（有条件的付款担保）责任。（有条件的付款担保）n银行保函的类型：银行保函的类型：投标保函；信用保函；履投标保函；信用保函；履约保函；融资保函约保函；融资保函n信用保函：信用保函：以银行信用代替商业信用以银行信用代替商业信用n融资包函：融资包函：为申请人取得某种资金融通提供为申请人取得某种资金融通提供便利便利30四、支付结算系统的现代化发展趋势n国际银行支付结算的现代化与系统化发展趋势n无人自动服务n无
14、现金交易n无凭证结算n我国支付结算系统的发展31第二节 代理业务n一、代理业务的概念和意义n二、代理收付款业务n三、代理融通和代理行业务n四、保付代理业务n五、基金托管业务n六、个人理财业务n七、其他代理业务简介32一、代理业务的概念和意义n含义n指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务n意义n是社会分工深化的必然趋势n稳定社会经济秩序，促进单位和个人行为的规范化n能充分发挥商业银行电子化程度高、资金实力强、人才素质好、业务网点多的资源优势33二、代理收付款业务n含义n商业银行利用自身结算便捷的优势，接受客
15、户委托，代为办理指定款项的收付事宜的业务n代理发放工资34三、代理融通和代理行业务n代理融通n商业银行接受客户委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理业务n代理行业务n商业银行的部分业务由指定的其他银行代为办理的一种业务形式35n代理融通：代理融通：又又叫叫应应收收账账款款权权益益售售与与，是是一一种种应应收收账账款款的的综综合合管管理理业业务务。是是指指由由商商业业银银行行或或专专业业代代理理融融通通公公司司接接受受他他人人的的委委托托，以以代代理理人人的的身身份份代代为为收收取取应应收收账账款款，并并为为委委托托者者提提供供资金融通的一种中间业务。资金融通的一
16、种中间业务。n代理融通业务包括：代理融通业务包括： 收收买买或或代代收收应应收收账账款款，对对商商品品的的买买方方进进行行资资信信调调查查，对对债债权权进进行行管管理理、催催收收以以及及对对卖方的周转性融资等业务。卖方的周转性融资等业务。代理融通业务代理融通业务36n商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等效力。效力。n代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分
17、为权代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权益售与。益转让和权益售与。n权益转让权益转让：n是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担者承担；n权益售与：权益售与：n是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融或专业代理融通
18、公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承担。也由自身承担。 37n 商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等效力。同等效力。n代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权益售与。益转让和权益售与。n权益转让权益转让：n是指委托者将
19、应收账款的全部事项转让给商业是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担者承担；n权益售与：权益售与：n是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承
20、担。也由自身承担。 38n 商商业业银银行行从从事事代代理理融融通通业业务务，有有较较高高的的利利息息收收入入和和其其他他服服务务的的手手续续费费收收入入，并并对对赊赊欠欠的的顾顾客客事事先先有有资资信信调调查查，并并规规定定授授信信额额度度，因因此此资资金金风风险险较较小小，而而且且对对赊赊销销企企业业的的资资金金融融通通有有法法律律追追索索权权，也也比比较较可靠。可靠。n但但商商业业银银行行从从事事代代理理融融通通业业务务必必须须投投入入很很多多人人力力、物物力力进进行行资资信信调调查查，如如放放款款对对象象是是经经营营出出口口的的企企业业，调调查查范范围围就就要要扩扩大大到到国国际际领领
21、域域，自自然然花花费费更更大大，同同时还要承担债务风险和被欺诈的风险。时还要承担债务风险和被欺诈的风险。39四、保付代理业务n含义n是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务。n程序n特点n作用n分类n到期保理和标准保理n费用构成n承购手续费和利息40五、基金托管业务n含义n是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作n相关规定41基金类中间业务基金类中间业务 42六、个人理财业务n基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需
22、求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告43七、其他代理业务简介n现金管理n商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能科学、合理地管理现金余额，将多余的现金用于投资，增加收益n代理证券业务n银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债权还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务n代理清欠n商业银行接受单位和个人的委托，对委托人被拖欠的款项进行催款、清理，并按清欠的性质、金额和难易程度收取手续费的业务44七、其他代理业务简介n代理监督n商业银行接受经济合
23、同当事人的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关规定，以保证当事人的合法权利，银行相应收取一定费用的业务n代理会计事务n商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务n代理保管n商业银行以自身所拥有的保管箱、保管库等设备条件，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰以及股票、债券等有价证券45七、其他代理业务简介n代购代销n商业银行接受委托单位的委托向国外寻求客户，代购进口商品或代销出口商品并收取一定手续费的业务n代办集资n地方政府或经济组织为兴办某一重点项目，经上级有关部门和中央银行的批准，委托商业银行代为集资的业
24、务n个人外汇、证券买卖业务n商业银行接受客户委托，代理买卖外汇、证券， 以取得证券收入或手续费收入的业务46第三节 咨询顾问业务n一、咨询顾问业务概述n二、评估类信息咨询n三、委托中介类信息咨询n四、综合信息类咨询及投资银行业务47咨询顾问类中间业务咨询顾问类中间业务 48一、咨询顾问业务概述n含义n商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整理有关信息，通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。n意义n现代后工业信息社会发展的必然趋势n对社会经济的发展意义重大n能使经济活动中的交易双方了解对方
25、的资信情况，使交易双方的经济利益不受损失，并加速资金周转，进而提高企业的经济效益n提供短期汇率预测信息，使客户减少汇率变动的损失n是商业银行新的利润增长点n我国商业银行的咨询顾问业务49二、评估类信息咨询n工程项目评估n市政工程项目、建筑项目、企事业单位和个人的各类固定资产投资项目、企业的技术改造项目等n企业信用等级评估n验证企业注册资金50三、委托中介类信息咨询n技术贸易中介咨询n资信咨询n专项调查咨询n委托常年咨询顾问51四、综合信息类咨询及投资银行业务n综合信息类咨询n企业管理咨询、常年经济信息咨询、个人理财业务n投资银行业务n商业银行为客户提供财务咨询、担任投资顾问、从事企业产权交易和
26、收购、兼并、重组等中介性服务的业务52案例：个人理财案例：个人理财n日前，中国银监会批准了民生银行开办人民币理财业务的资格，民生银行将从17日起在全国范围内推出“民生财富人民币保得理财”产品。这是继光大银行之后，第二家获得开办人民币理财业务资格的商业银行。此前不久，招商银行高调公布了其“金葵花理财计划”产品。n与此同时，外资银行也加快了个人投资产品的推介节奏，在汇丰北青理财论坛上，汇丰银行的投资顾问不厌其烦地向数百位与会者展开了产品推介攻势，虽然其2万美元投资低限的门槛着实让普通消费者感到力所不逮。不过，从用资金门槛来筛选优质客户的角度来说，基于汇丰银行目前在人员、网点方面的各种现实条件而做出
27、这样的标准也是其最优选择。汇丰银行北京分行行长丁国良表示，汇丰推出的产品尽管从收益率来讲并不是最高的，但一贯强调“服务”品质的汇丰的确在专家理财方面有着独到之处。这也代表了外资银行理财产品的普遍诉求。53案例：个人理财案例：个人理财n而作为中资银行的民生银行来说，理财产品的卖点又是什么呢？民生北京管理部相关负责人介绍说，他们的“保得理财”一期产品通过在银行间债券市场投资具有未来预期、收益稳定且信用级别较高的国债、金融债及央行票据等，并将其拆成若干理财产品，依此设计产品期限及收益率，从而谋求高收益。n看来，投资安全显然是中资银行主要诉求点之一。n此外，从投资门槛角度来看，民生此产品的主要销售对象
28、为持有民生卡的个人客户，最低购买金额为1万元。54案例：个人理财案例：个人理财n据专家预测，在未来的五年中，个人理财市场将以30的速度递增。个人理财理所当然成为银行比拼创新能力和实力的必争之地。根据国际大型商业银行的经验，个人银行的中间收入成为银行最重要的利润来源。调查显示，北京的中高收入群体的理财更倾向于稳健型的银行产品，如储蓄和国债等。因此，人民币理财的推出，很大程度上弥补了以往个人理财工具，尤其是稳健型理财工具极端匮乏的情况。民生银行抢在多数银行的前面，开设各项人民币理财业务，无疑开了一个天时地利人和的好头。n其实，从近日召开的亚洲财富管理高峰论坛上已经看得出，无论内资外资，各个金融机构对个人理财市场的市场份额之渴望溢于言表。而据分析，在人均GDP超过3000美元后的北京上海等大城市中，对个人理财的需求越来越大，真正优质的理财产品与服务的空间还会继续扩大。 中华工商时报 2004年11月15日55本章结束56
