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1、经济法课程经济法课程-股份有限股份有限公司公司第一节第一节股份有限公司概述股份有限公司概述n一、股份有限公司的概念与特征一、股份有限公司的概念与特征n（一）概念：又称股份公司，指由符又称股份公司，指由符合法定人数的股东组成，合法定人数的股东组成，全部资本分全部资本分为均等的股份为均等的股份，股东以其拥有的股份，股东以其拥有的股份对公司债务承担责任，公司以其全部对公司债务承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司形式。资产对公司债务承担责任的公司形式。2n（二）特征（二）特征nA、股东、股东人数的广泛性人数的广泛性及其及其责任的有限责任的有限性性。nB、股份有限公司的、股份有限公司的资合
2、性资合性。nC、公司、公司股份的均等性股份的均等性。nD、资本募集的、资本募集的公开性与开放性公开性与开放性。3n二、股份有限公司的设立二、股份有限公司的设立n（一）设立方式：股份有限公司的设立，（一）设立方式：股份有限公司的设立，可以采取可以采取发起设立或者募集设立发起设立或者募集设立的方式。的方式。n发起设立，是指由发起人认购公司应发发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。行的全部股份而设立公司。n募集设立，是指由发起人认购公司应发行募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。或
3、者向特定对象募集而设立公司。4n（二）设立条件（二）设立条件n1、发起人符合法定人数发起人符合法定人数（2-200人）；人）；n设立股份有限公司，应当有设立股份有限公司，应当有二人以上二人以上二百人二百人以下为发起人，其中须有以下为发起人，其中须有半数半数以上的发起人在中国境内有住所以上的发起人在中国境内有住所。n2、发起人认购和募集的股本达到法定发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额资本最低限额；（；（500万）万）5n3、股份发行、筹办事项符合法律规定股份发行、筹办事项符合法律规定：包括制定章程、股份的认购、出资及包括制定章程、股份的认购、出资及股款的缴纳、选举董事会、召开创立股款的缴
4、纳、选举董事会、召开创立大会等是否符合法律规定。大会等是否符合法律规定。n4、发起人制订公司章程，采用募集方发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过式设立的经创立大会通过：6n章程必须载明章程必须载明必要记载事项必要记载事项，如公司名称，如公司名称和住所；公司经营范围；公司和住所；公司经营范围；公司设立方式设立方式；公司股份总数、每股金额和注册资本公司股份总数、每股金额和注册资本；发；发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间；董事会的组成、职权、资方式和出资时间；董事会的组成、职权、任期和议事规则；公司法定代表人；监事任期和议事规则
5、；公司法定代表人；监事会的组成、职权、任期和议事规则；会的组成、职权、任期和议事规则；公司公司利润分配办法利润分配办法；公司的；公司的解散事由与清算办解散事由与清算办法法；公司的通知和公告办法公司的通知和公告办法；股东大会会；股东大会会议认为需要规定的其他事项。议认为需要规定的其他事项。7n5、有公司名称，建立符合股份有限公有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构司要求的组织机构：完备的股份公司：完备的股份公司的组织机构包括的组织机构包括股东大会、董事会、股东大会、董事会、经理、监事会经理、监事会。n6、有公司住所有公司住所。8n选择题：甲、乙、丙、丁、戊五人共同投资设立选择题：甲、乙、
6、丙、丁、戊五人共同投资设立某股份有限公司，下列关于该公司设立的有关表某股份有限公司，下列关于该公司设立的有关表述中，错误的是（述中，错误的是（ ） n A A，甲、乙、丙、丁、戊可以选择发起设立或者，甲、乙、丙、丁、戊可以选择发起设立或者募集设立募集设立 nB B，若甲、乙、丙、丁、戊中有三人退出，则他们，若甲、乙、丙、丁、戊中有三人退出，则他们仍能够共同投资设立该股份有限公司仍能够共同投资设立该股份有限公司 nC C，若甲已经认购了公司股份总数的，若甲已经认购了公司股份总数的5%5%、乙认购了、乙认购了公司股份总数的公司股份总数的10%10%、丙认购了公司股份的、丙认购了公司股份的7%7%、
7、丁、丁认购了公司股份总数的认购了公司股份总数的3%3%、戊认购了公司股份总、戊认购了公司股份总数的数的9%9%，则余下的股份可以向社会公开募集，则余下的股份可以向社会公开募集D D，设，设立时甲、乙、丙、丁、戊中至少要有三个人在中立时甲、乙、丙、丁、戊中至少要有三个人在中国境内有住所国境内有住所2024/8/39n（三）设立程序（三）设立程序n1、发起设立的程序：发起人签订发起、发起设立的程序：发起人签订发起协议、订立公司章程、书面认足股份、协议、订立公司章程、书面认足股份、按章程规定缴纳股款、选举董事会和按章程规定缴纳股款、选举董事会和监事会、申请设立登记。监事会、申请设立登记。2024/8
8、/310n发起人协议发起人协议是股份有限公司设立的是股份有限公司设立的法定程法定程序序，如果没有发起人协议，则不符合公司，如果没有发起人协议，则不符合公司成立的程序要件。如果股份有限公司设立成立的程序要件。如果股份有限公司设立成功，因设立所生的权利义务由该股份有成功，因设立所生的权利义务由该股份有限公司承担；如果限公司承担；如果设立不成功设立不成功，则因设立，则因设立所负的债务，则应当依照发起人协议由相所负的债务，则应当依照发起人协议由相应应发起人对第三人承担责任发起人对第三人承担责任，其他在发起，其他在发起人协议上签名的发起人承担人协议上签名的发起人承担连带责任连带责任。2024/8/311
9、n2、募集设立程序：、募集设立程序：n（1）发起人签订发起协议；）发起人签订发起协议；n（2）发起人）发起人认足部分股份认足部分股份（不得少于股份（不得少于股份总数的总数的35%）；）；n（3）草拟草拟公司章程；草拟的公司章程草案，公司章程；草拟的公司章程草案，需要日后提交创立大会审议、修改和通过。需要日后提交创立大会审议、修改和通过。n（4）公开募集股份；发起人认购法定的股）公开募集股份；发起人认购法定的股份后，其余股份则可以依照法定程序向不份后，其余股份则可以依照法定程序向不特定的社会公众公开募集。特定的社会公众公开募集。2024/8/312n公开募集股份一般包括如下步骤：公开募集股份一般
10、包括如下步骤：nA.募股的申请。公开募集股份，应向募股的申请。公开募集股份，应向国国务院证券管理部门务院证券管理部门递交募股申请，并报递交募股申请，并报送以下送以下文件文件：公司章程；发起人协议；：公司章程；发起人协议；发起人姓名或名称，认购的股份数、出发起人姓名或名称，认购的股份数、出资种类及验资证明；招股说明书；代收资种类及验资证明；招股说明书；代收股款银行的名称及地址；承销机构的名股款银行的名称及地址；承销机构的名称及有关协议。称及有关协议。2024/8/313nB.招股说明书招股说明书。招股说明书必须载明的。招股说明书必须载明的法定事项包括：发起人认购的股份数；法定事项包括：发起人认购
11、的股份数；每股的票面金额和发行价格；无记名股每股的票面金额和发行价格；无记名股票的发行总数；募集资金的用途；认股票的发行总数；募集资金的用途；认股人的权利和义务；本次募股的起止期限人的权利和义务；本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。的说明。nC.发起人制作认股书发起人制作认股书。nD.委托证券公司承销委托证券公司承销。2024/8/314n（5）认股人）认股人认股认股。认股人认股时，应当在。认股人认股时，应当在发起人备妥的认股书上，填写所认股数、发起人备妥的认股书上，填写所认股数、金额、住所，并签名、盖章。金额、住所，并签名、盖章。n（
12、6）银行代收股款银行代收股款。n（7）召开创立大会召开创立大会。募集发行的股份股款。募集发行的股份股款缴足后，经验资机构验资，发起人应当在缴足后，经验资机构验资，发起人应当在30日日内主持召开公司创立大会。内主持召开公司创立大会。n（8）董事会申请登记董事会申请登记。董事会应于创立大。董事会应于创立大会结束后会结束后30日日内，向公司登记机关申请设内，向公司登记机关申请设立登记。立登记。2024/8/315n申请设立登记时应当提交的文件为：公司申请设立登记时应当提交的文件为：公司董事长签署的设立登记申请书；国务院证董事长签署的设立登记申请书；国务院证券管理部门对外券管理部门对外公开募集股份的批
13、准文件公开募集股份的批准文件；创立大会的会议记录创立大会的会议记录；公司章程；公司章程；筹办公筹办公司的财务审计报告司的财务审计报告；具有法定资格的验资；具有法定资格的验资机构出具的验资证明；发起人的法人资格机构出具的验资证明；发起人的法人资格证明或自然人身份证明；载明公司董事、证明或自然人身份证明；载明公司董事、监事、经理姓名、住所的文件以及有关委监事、经理姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明；公司法定代表派、选举或者聘用的证明；公司法定代表人任职文件和身份证明；企业名称预先审人任职文件和身份证明；企业名称预先审核通知书；公司住所证明。核通知书；公司住所证明。2024/8/316
14、n（四）设立过程中发起人的责任（四）设立过程中发起人的责任n1、股份公司不能成立时发起人的责任：、股份公司不能成立时发起人的责任：n（1）公司不能成立时，对设立行为所）公司不能成立时，对设立行为所产生的产生的债务和费用负连带责任债务和费用负连带责任；n（2）公司不能成立时，对认股人已缴）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，纳的股款，负返还股款并加算银行同负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任期存款利息的连带责任；2024/8/317n2、股份公司设立过程中的责任：在公、股份公司设立过程中的责任：在公司设立过程中，由于发起人的过失致司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当
15、对公司使公司利益受到损害的，应当对公司承担承担赔偿责任赔偿责任。2024/8/318n3、股份公司成立后发起人的责任：、股份公司成立后发起人的责任：n股份有限公司成立后，发起人未按照公司股份有限公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当章程的规定缴足出资的，应当补缴补缴；其他其他发起人承担连带责任发起人承担连带责任。n股份有限公司成立后，发现作为设立公司股份有限公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的司章程所定价额的，应当由交付该出资的发起人发起人补足其差额补足其差额；其他发起人承担连带
16、其他发起人承担连带责任责任。2024/8/319n选择题：选择题：1 1、一家有限责任公司经股东会决、一家有限责任公司经股东会决议，决定变更公司类型为股份有限公司。议，决定变更公司类型为股份有限公司。某律师就该公司的设立事宜给予的答复哪某律师就该公司的设立事宜给予的答复哪些是错误的些是错误的?( ) ?( ) n A A、发起人必须达到、发起人必须达到5 5人人n B B、新公司注册资本不能少于、新公司注册资本不能少于1000010000元元n C C、注册资本必须在公司成立时缴足，否、注册资本必须在公司成立时缴足，否则公司不能注册成立则公司不能注册成立n D D、公司在成立后才能申请公开发行
17、股票、公司在成立后才能申请公开发行股票2024/8/320nA、B、C、D。依。依公司法公司法的规定，股份有的规定，股份有限公司的发起人为限公司的发起人为2人以上即可，不是必须达人以上即可，不是必须达到到5人。股份有限公司的最低注册资本为人。股份有限公司的最低注册资本为500万万元，不是元，不是1000万元。公司的注册资本可以在公万元。公司的注册资本可以在公司成立时一次缴足，但也可以在公司成立后的司成立时一次缴足，但也可以在公司成立后的2年内分期缴纳。如果股份有限公司采用分期年内分期缴纳。如果股份有限公司采用分期缴足注册资本的方式，则在缴足前不能公开募缴足注册资本的方式，则在缴足前不能公开募集
18、股份；如果一次缴足，则可以在公司成立时集股份；如果一次缴足，则可以在公司成立时公开募集股份，即采取募集设立的方式。公开募集股份，即采取募集设立的方式。2024/8/321n2 2、一家有限责任公司经股东大会决议，决定变更、一家有限责任公司经股东大会决议，决定变更公司类型为股份有限公司。李律师在审查发起人公司类型为股份有限公司。李律师在审查发起人拟订的方案时，提出如下意见，其中哪些符合我拟订的方案时，提出如下意见，其中哪些符合我国法律的规定？（国法律的规定？（ ）nA A 发起人只有原公司的全部现有股东发起人只有原公司的全部现有股东4 4人，不足法人，不足法定人数定人数nB B 新公司注册资本新
19、公司注册资本800800万元，未达到法定最低限额万元，未达到法定最低限额nC C 新公司设股份新公司设股份100100万股，拟对外募集万股，拟对外募集7070万股，高万股，高于法律规定的比例限制于法律规定的比例限制nD D 原公司现在资产总额原公司现在资产总额500500万元，负债万元，负债200200万元。万元。发起人仅以原公司资产作为出资，尚不足缴纳其发起人仅以原公司资产作为出资，尚不足缴纳其应认购股份的全部股款应认购股份的全部股款2024/8/3223 3、张律师在向客户介绍股份有限公司募集设、张律师在向客户介绍股份有限公司募集设立的程序时，有以下一些说法。其中哪些立的程序时，有以下一些
20、说法。其中哪些是正确的？是正确的？( )( )nA A 募集设立的股份有限公司，必须经过两募集设立的股份有限公司，必须经过两道批准程序，一是经国务院的授权的部门道批准程序，一是经国务院的授权的部门 或者省级人民政府批准设立公司或者省级人民政府批准设立公司; ;二是经国二是经国务院证券管理部门批准向社会公开募集务院证券管理部门批准向社会公开募集 股份股份2024/8/323nB B 向社会公开募股前，必须签订两个协议，向社会公开募股前，必须签订两个协议，一是同依法设立的证券经营机构签订承一是同依法设立的证券经营机构签订承 销协议销协议; ;二是同银行签订代收股款协议二是同银行签订代收股款协议nC
21、 C 发行股份完成后，应当持验资和其他文发行股份完成后，应当持验资和其他文件办理公司设立登记。登记完成，取得营件办理公司设立登记。登记完成，取得营 业后，应当召开创立大会业后，应当召开创立大会nD D 公司创立大会召开时，如果出席人员所公司创立大会召开时，如果出席人员所代表的股份不足公司股份总数的代表的股份不足公司股份总数的1 12 2，则，则 会议不得举行。会议不得举行。2024/8/324n4 4、下列情形中，认股人可以按照所缴股款并、下列情形中，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还的有加算银行同期存款利息，要求发起人返还的有 ( )( )。nA A发行的股份超过招
22、股说明书规定的截止期发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的限尚未募足的nB B发起人对某一认股人有欺诈行为的发起人对某一认股人有欺诈行为的nC C发行股份的股款缴足后，发起人在发行股份的股款缴足后，发起人在3030日内日内未召开创立大会未召开创立大会nD D发起人没有与某一认股人指定的证券经营发起人没有与某一认股人指定的证券经营机构签订承销协议的机构签订承销协议的2024/8/325nA、C。依据。依据公司法公司法第第95条规定条规定,股份有限股份有限公司的发起人应当承担下列责任：公司的发起人应当承担下列责任：（一）公司不能成立时，对设立行为所（一）公司不能成立时，对设立行为所产生的
23、债务和费用负连带责任；产生的债务和费用负连带责任；（二）公司不能成立时，对认股人已缴（二）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任。息的连带责任。2024/8/326第二节第二节 股份有限公司的股东股份有限公司的股东n一、股东的概念一、股东的概念n股份有限公司的股东是指股份有限股份有限公司的股东是指股份有限公司的公司的股份持有人股份持有人。n二、股东的分类二、股东的分类n1、股东依其所持的股份性质不同，可、股东依其所持的股份性质不同，可分为分为普通股东和特别股东普通股东和特别股东。2024/8/327n2、股东依其
24、所持股票记名与否，可将、股东依其所持股票记名与否，可将股东分为股东分为记名股东和无记名股东记名股东和无记名股东。n3、股东依据其持有股份的多寡，可分、股东依据其持有股份的多寡，可分为为大股东和小股东大股东和小股东。2024/8/328n三、股东的权利和义务三、股东的权利和义务n1、股东的权利、股东的权利n（1）累积投票权。股东大会选举董事、监）累积投票权。股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或股东大会事，可以依照公司章程的规定或股东大会的决议，实行的决议，实行累积投票制累积投票制。n（2）自行召集和主持股东大会的权利自行召集和主持股东大会的权利。董。董事会不能履行或者不履行召开股东大
25、会会事会不能履行或者不履行召开股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续监事会不召集和主持的，连续90日日以上单以上单独或者合计持有公司独或者合计持有公司10%以上以上股份的股东股份的股东可以自行召集和主持。可以自行召集和主持。2024/8/329n（3）查阅权查阅权。股东有权查阅公司章程、。股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根股东名册、公司债券存根、股东大会、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和会议决议和财务会计报告财务会计报告。n（4）建议、质询权建议、质询权。股东有权对
26、公司。股东有权对公司的经营提出建议或者质询。的经营提出建议或者质询。2024/8/330n（5）异议股东的）异议股东的股份回购请求权股份回购请求权。亦称评估。亦称评估权或退出权，是指在公司做出对股东利益有重权或退出权，是指在公司做出对股东利益有重大影响的决议时，该决议的异议股东享有请求大影响的决议时，该决议的异议股东享有请求公司已公平价格回购其所持有的股份的权利。公司已公平价格回购其所持有的股份的权利。股东因对股东大会做出的公司合并、分立决议股东因对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议，可以要求公司收购其股份。这是股份持异议，可以要求公司收购其股份。这是股份有限公司回购股票的唯一事由有限公司
27、回购股票的唯一事由。公司法规定，。公司法规定，公司依照股东要求回购股份后，应当在公司依照股东要求回购股份后，应当在6个月个月内转让或注销。内转让或注销。2024/8/331n（6）临时提案权临时提案权。单独或者合计持有公司。单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开以上股份的股东，可以在股东大会召开10前前提提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后收到提案后2日内日内通知其他股东，并将该提案通知其他股东，并将该提案提交股东大会审议。提交股东大会审议。n（7）股东代表诉讼权股东代表诉讼权。董事、监事、高级管。董事、监事、高级管理
28、人员执行公司职务时违反法律、行政法规或理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。承担赔偿责任。连续连续180日以上单独或者合计日以上单独或者合计持有公司持有公司1%以上股份的股东以上股份的股东，可以按照法定，可以按照法定要求行使上述权利。要求行使上述权利。2024/8/332n选择题：甲公司是一家于选择题：甲公司是一家于19991999年向社会公开发行年向社会公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所上市的股人民币普通股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。份有限公司。20062006年年1 1月，
29、董事李某在执行公司职月，董事李某在执行公司职务时违反了公司章程的规定，给公司造成了重大务时违反了公司章程的规定，给公司造成了重大损失。则下列说法中正确的有（损失。则下列说法中正确的有（ ） nA A，李某的行为属于职务行为，故不必向公司承担，李某的行为属于职务行为，故不必向公司承担赔偿责任赔偿责任 nB B，李某应当向公司承担赔偿责任，李某应当向公司承担赔偿责任 nC C，丁公司作为连续，丁公司作为连续250250日持有公司日持有公司1%1%以上股份的以上股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼nD D，若监事会自收到丁公司的书面请求之日起，若
30、监事会自收到丁公司的书面请求之日起1010日日内未提起诉讼，则丁公司有权以自己的名义直接内未提起诉讼，则丁公司有权以自己的名义直接向人民法院提起诉讼，要求李某承担赔偿责任向人民法院提起诉讼，要求李某承担赔偿责任2024/8/333n四、股东名册四、股东名册n公司发行记名股票的，应当置备股东名册，公司发行记名股票的，应当置备股东名册，并记载以下并记载以下事项事项：1、股东的姓名或者名称、股东的姓名或者名称及住所；及住所；2、各股东所持股份数；、各股东所持股份数；3、各股、各股东所持股票的编号；东所持股票的编号；4、各股东取得其股票、各股东取得其股票的日期。的日期。n记名股票的转让记名股票的转让，
31、不仅要由持有人，不仅要由持有人背书背书，而且还要而且还要过户过户，即变更股东名册，转让才，即变更股东名册，转让才算正式生效。如果未变动股东名册，即使算正式生效。如果未变动股东名册，即使持股人发生了变化，法律也推定股东名册持股人发生了变化，法律也推定股东名册上的股东为真正的股东。上的股东为真正的股东。2024/8/334第三节第三节 股份有限公司的资本和组织机股份有限公司的资本和组织机构构n一、公司资本的概念和立法原则一、公司资本的概念和立法原则n1、公司资本的概念、公司资本的概念n公司法上的资本通常是指公司法上的资本通常是指股本股本，即公，即公司成立时由公司章程所确定且由股东司成立时由公司章程
32、所确定且由股东出资所构成的出资所构成的公司的财产总额公司的财产总额。2024/8/335n2、立法原则、立法原则n（1）资本确定原则资本确定原则。是指在公司设立时，。是指在公司设立时，公司资本总额应记载于公司章程，同时被公司资本总额应记载于公司章程，同时被认足或募足，否则公司就不能成立。认足或募足，否则公司就不能成立。n（2）资本维持原则资本维持原则。又称资本充实原则，。又称资本充实原则，是指在公司存续过程中，应经常保持与公是指在公司存续过程中，应经常保持与公司资本额相当的财产。司资本额相当的财产。n（3）资本不变原则资本不变原则。n3、增资与减资、增资与减资nP122/123，自学。，自学。
33、2024/8/336n二、股份公司的股份二、股份公司的股份n（一）股份的概念和特征（一）股份的概念和特征n1、概念：、概念：股份是构成股份是构成股份公司资本的股份公司资本的成分成分，是构成其资本，是构成其资本最小的均等的计最小的均等的计量单位量单位。n公司的股份采取股票的形式。股票是公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。公司签发的证明股东所持股份的凭证。2024/8/337n股票是一种股票是一种( ) ( ) nA.A.证明股东权的凭证证明股东权的凭证 n B.B.价值由票面记载的金额决定的有价证券价值由票面记载的金额决定的有价证券 nC.C.有限公司股东权利的证明
34、有限公司股东权利的证明 nD.D.可以在任何时间、任何地点随意转让的可以在任何时间、任何地点随意转让的有价证券有价证券 2024/8/338n2、特征、特征n（1）具有）具有不可分性不可分性：股份有限公司的资本：股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。股份是划分为股份，每一股的金额相等。股份是构成公司资本的最小的均等单位，因此不构成公司资本的最小的均等单位，因此不能再进行分割。能再进行分割。n（2）平等性平等性：股份既是公司资本构成的最：股份既是公司资本构成的最小单位，也是股东权利义务的最小单位，小单位，也是股东权利义务的最小单位，每一股份之间的权利平等。每一股份之间的权利平等。202
35、4/8/339n（3）可转让性可转让性：股份可以自由转让，：股份可以自由转让，无需经过其他股东同意。无需经过其他股东同意。n（4）证劵性证劵性：证明股份或权利存在的：证明股份或权利存在的书面凭证，股票的持有即意味着股份书面凭证，股票的持有即意味着股份的持有。的持有。2024/8/340n（二）股份的发行（二）股份的发行n1、股份发行的概念：、股份发行的概念：n是指以募集公司资本为目的，是指以募集公司资本为目的，分配或出售分配或出售公司股份公司股份的行为。的行为。n2、股份发行的种类、股份发行的种类n（1）设立发行设立发行：设立发行是指公司在设立：设立发行是指公司在设立过程中发行股份，其目的是筹
36、集必要的资过程中发行股份，其目的是筹集必要的资本，以便公司设立。本，以便公司设立。n（2）新股发行新股发行：是指在公司成立以后，再：是指在公司成立以后，再次发行股份。次发行股份。2024/8/341n3、股份发行原则、股份发行原则n股份的发行，实行股份的发行，实行公平、公正公平、公正的原则，的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。同价额。2024/8/342n（
37、三）股份的转让（三）股份的转让n1、股份转让的含义：、股份转让的含义：即股份所有权的即股份所有权的转移。转移。n我国公司法规定：股东持有的股份可我国公司法规定：股东持有的股份可以依法转让。但股东转让其股份，必以依法转让。但股东转让其股份，必须在依法设立的须在依法设立的证券交易场所进行或证券交易场所进行或者国务院规定的其它方式进行者国务院规定的其它方式进行。2024/8/343n2、股份转让的程序：、股份转让的程序：记名股票记名股票，由股东以，由股东以背书背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让。记名股票的转让，由公司将受方式转让。记名股票的转让，由公司将受让
38、人的姓名或者名称及住所记载于股东名让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。册。n无记名股票无记名股票的转让，由股东在依法设立的的转让，由股东在依法设立的证券交易场所将该股票交付给受让人后即证券交易场所将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。发生转让的效力。交付即转让交付即转让。2024/8/344n3、股份转让的限制：、股份转让的限制：n（1）发起人发起人持股转让的限制：发起人持股转让的限制：发起人持有的本公司股份，自公司成立之日持有的本公司股份，自公司成立之日起起一年内一年内不得转让。公司公开发行股不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证份前已发行的股份，自公司股票在证券交易
39、所上市交易之日起券交易所上市交易之日起一年内一年内不得不得转让。转让。2024/8/345n（2）公司高级管理人员持股转让的限）公司高级管理人员持股转让的限制：制：n公司董事、监事、高级管理人员应当公司董事、监事、高级管理人员应当向公司向公司申报所持有的本公司的股份及申报所持有的本公司的股份及其变动情况其变动情况，在任职期间每年转让的，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总股份不得超过其所持有本公司股份总数的数的25%；2024/8/346n所持本公司股份自公司股票上市交易所持本公司股份自公司股票上市交易之日起之日起1年内年内不得转让。上述人员不得转让。上述人员离职离职后半年内后
40、半年内，不得转让其所持有的本公，不得转让其所持有的本公司股份。司股份。n公司章程可以对公司董事、监事、高公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。份作出其他限制性规定。2024/8/347n（3）公司回购股份问题：公司）公司回购股份问题：公司不得收购本不得收购本公司股份公司股份。n但是，有下列情形之一的除外：但是，有下列情形之一的除外：减少公司减少公司注册资本注册资本；与持有本公司股份的其他公司；与持有本公司股份的其他公司合并合并；将股份；将股份奖励给本公司职工奖励给本公司职工；股东因；股东因对股东大会作出的公司对股东
41、大会作出的公司合并、分立决议持合并、分立决议持异议异议，要求公司收购其股份的。，要求公司收购其股份的。2024/8/348n公司因前款第公司因前款第（一）项至第（三）项（一）项至第（三）项的原的原因收购本公司股份的，应当经因收购本公司股份的，应当经股东大会决股东大会决议议。公司依照前款规定收购本公司股份后，。公司依照前款规定收购本公司股份后，属于第（一）项情形的，应当自收购之日属于第（一）项情形的，应当自收购之日起起10日日内注销；属于第内注销；属于第（二）项、第（四）（二）项、第（四）项情形的，应当在项情形的，应当在6个月内个月内转让或者注销。转让或者注销。2024/8/349n公司为奖励职
42、工收购的本公司股份，公司为奖励职工收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的不得超过本公司已发行股份总额的5%；用于收购的资金应当从公司的；用于收购的资金应当从公司的税后税后利润利润中支出；所收购的股份应当在中支出；所收购的股份应当在1年年内转让给职工。内转让给职工。n4、股票抵押的禁止股票抵押的禁止：公司不得接受本：公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。公司的股票作为质押权的标的。2024/8/350n选择题：选择题：1 1、下列股票转让行为，因违反、下列股票转让行为，因违反公司法公司法规定而归于无效的是（规定而归于无效的是（ ）A A， 发起人某甲在公司成立后一年后将所发起人某甲
43、在公司成立后一年后将所持的本公司股份转让给他人持的本公司股份转让给他人B B， 公司监事某乙持有本公司股票公司监事某乙持有本公司股票1 1万股，万股，在任职的第三年将其中的在任职的第三年将其中的30003000股转让给他股转让给他人人C C， 股东某丙仅以背书方式，将其持有的股东某丙仅以背书方式，将其持有的记名股票转让记名股票转让D D， 股东某丁在咖啡厅将其所持有的不记股东某丁在咖啡厅将其所持有的不记名股票通过交付给受让人的方式转让名股票通过交付给受让人的方式转让2024/8/351n2 2、20052005年底，东方股份有限公司拟将收购部年底，东方股份有限公司拟将收购部分本公司股份作为年终
44、奖励的形式之一奖励给分本公司股份作为年终奖励的形式之一奖励给本公司年度优秀员工，下列表述正确的是（本公司年度优秀员工，下列表述正确的是（ ），应当经出席股东大会会议的股东所持表决，应当经出席股东大会会议的股东所持表决权过半数通过决议权过半数通过决议，收购的本公司股份不得超过本公司已发行，收购的本公司股份不得超过本公司已发行股份总额的股份总额的，用于收购股份的资金应当从公司的税后利，用于收购股份的资金应当从公司的税后利润中支出润中支出，应当收购股份个月内将股份过户给员工，应当收购股份个月内将股份过户给员工2024/8/352n3 3、下列有关股份有限公司的股份转让的表、下列有关股份有限公司的股份
45、转让的表述哪些是正确的？述哪些是正确的？( )( )A A， 发起人持有的本公司的股份，自公司发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起成立之日起5 5年内不得转让年内不得转让B B， 通常情况下，公司不得收购本公司的通常情况下，公司不得收购本公司的股票股票C C， 公司董事、监事、经理所持有的本公公司董事、监事、经理所持有的本公司的股份在任职期间内不得转让司的股份在任职期间内不得转让D D， 公司不得接受本公司的股票作为质权公司不得接受本公司的股票作为质权的标的的标的2024/8/353n三、股份有限公司的组织机构三、股份有限公司的组织机构n（一）股东会（一）股东会n1、股东会的性质的职权：
46、是公司的、股东会的性质的职权：是公司的权权力机构力机构，职权基本同有限公司股东会。，职权基本同有限公司股东会。n2、议事形式：、议事形式：年度大会和临时大会。年度大会和临时大会。n股东大会应当每年召开股东大会应当每年召开一次一次年会。年会。2024/8/354n有下列情形之一的，应当在两个月内有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：（召开临时股东大会：（1）董事人数董事人数不不足本法规定人数或者公司章程所定人足本法规定人数或者公司章程所定人数的数的2/3时；（时；（2）公司未弥补的）公司未弥补的亏损亏损达实收股本总额达实收股本总额1/3时时；（；（3）单独或）单独或者合计持有者合计持
47、有10%以上以上股份的股东请求股份的股东请求时；（时；（4）董事会董事会认为必要时；（认为必要时；（5）监事会监事会提议召开时；（提议召开时；（6）公司章程规）公司章程规定的其他情形。定的其他情形。2024/8/355n3、股东会的召集和主持：股东大会会议由、股东会的召集和主持：股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。主持。n董事
48、会不能履行或者不履行召集股东大会董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，监事会不召集和主持的，连续连续90日以上单日以上单独或者合计持有公司独或者合计持有公司10%以上以上股份的股东股份的股东可以自行召集和主持。可以自行召集和主持。2024/8/356n股份有限公司董事长的职权包括股份有限公司董事长的职权包括( )( )nA A. .召集、主持董事会会议召集、主持董事会会议nB.B.检查董事会决议的实施情况检查董事会决议的实施情况nC.C.主持股东大会主持股东大会 nD.D.聘任或者解聘公司经理聘任或
49、者解聘公司经理2024/8/357nA、B、C。公司法第102条规定：股东大会会议由董事会召集，董事长主持；第110条规定：董事长召集和主持董事会会议，检查董事会决议的实施情况。2024/8/358n股东大会是股份有限公司的必设机构、股东大会是股份有限公司的必设机构、其特征为（其特征为（ ）。）。 nA.A.由有表决权的全体股东组成由有表决权的全体股东组成 nB.B.是公司的执行机构是公司的执行机构 nC.C.属于非常设的权力机构属于非常设的权力机构 nD.D.属于常设机构属于常设机构2024/8/359nC。公司法公司法第第99条规定：条规定：股份有股份有限公司股东大会由全体股东组成。股限公
50、司股东大会由全体股东组成。股东大会是公司的权力机构，依照本法东大会是公司的权力机构，依照本法行使职权。行使职权。2024/8/360n4、股东会通知：、股东会通知：n召开召开股东大会股东大会会议，应当将会议召开会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召的时间、地点和审议的事项于会议召开开20日前日前通知各股东；通知各股东；n临时股东大会临时股东大会应当于会议召开应当于会议召开15日前日前通知各股东；通知各股东；n发行无记名股票发行无记名股票的，应当于会议召开的，应当于会议召开30日前公告会议召开的时间、地点和日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。审议事项。2024/8/361n5、
51、股东会提案和审议：、股东会提案和审议：n单独或者合计持有公司单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，以上股份的股东，可以在股东大会召开可以在股东大会召开10日前日前提出临时提案提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后案后2日内通知其他股东，并将该临时提案日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。提交股东大会审议。n临时提案的内容应当属于股东大会职权范临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。围，并有明确议题和具体决议事项。2024/8/362n股东大会不得对前两款通知中股东大会不得对前两款通知中未列明未列明的事项
52、的事项作出决议。作出决议。n无记名股票持有人出席股东大会会议无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开的，应当于会议召开5日前至股东大会日前至股东大会闭会时将股票交存于公司。闭会时将股票交存于公司。2024/8/363n6、股东会表决权分配：股东出席股东大会、股东会表决权分配：股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权公司持有的本公司股份没有表决权。n股东大会作出决议，必须经出席会议的股股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权东所持表决权过半数过半数通过。但是，股东大通过。但是，股东大会作出会作出修改公
53、司章程、增加或者减少注册修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议或者变更公司形式的决议，必须经出席会，必须经出席会议的股东所持表决权的议的股东所持表决权的2/3以上以上通过。通过。2024/8/364n7、股份公司的、股份公司的累积投票制累积投票制：累积投票制，：累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以表决权，股东拥有的表决权可以集中使用集中使用。累积投票制与普通投票制
54、的区别，主要在累积投票制与普通投票制的区别，主要在于公司股东可以于公司股东可以把自己拥有的表决权集中把自己拥有的表决权集中使用于待选董事中的一人或多人使用于待选董事中的一人或多人。n8、股东代理人参加股东大会：股东可以、股东代理人参加股东大会：股东可以委委托代理人出席托代理人出席股东大会会议，代理人应当股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。围内行使表决权。2024/8/365n（二）董事会：（二）董事会：（5-19人），人），由董事组由董事组成，是股份公司的必要常设机构。成，是股份公司的必要常设机构。n董事会成员中可以有
55、公司董事会成员中可以有公司职工代表职工代表，职，职工代表由公司职工通过职工代表大会、工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。职工大会或者其他形式民主选举产生。n董事会会议应有过半数的董事出席方可董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董举行。董事会作出决议，必须经全体董事的事的过半数过半数通过。董事会决议的表决，通过。董事会决议的表决，实行实行一人一票一人一票。2024/8/366n董事会会议，应由董事本人出席；董事董事会会议，应由董事本人出席；董事因故不能出席，可以因故不能出席，可以书面委托其他董事书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明
56、授权范围。代为出席，委托书中应载明授权范围。n董事会每年度至少召开董事会每年度至少召开2次次会议，每次会会议，每次会议应当于会议召开议应当于会议召开10日前通知全体董事日前通知全体董事和监事。代表和监事。代表1/10以上以上表决权的股东、表决权的股东、1/3以上以上董事或者董事或者监事会监事会，可以提议召开，可以提议召开董事会临时会议。董事会临时会议。2024/8/367n（三）监事会：（三）监事会：不少于不少于3人人，由监事组成，由监事组成，是股份公司的必要常设机构。是股份公司的必要常设机构。n监事会应当包括监事会应当包括股东代表和适当比例的公股东代表和适当比例的公司职工代表司职工代表，其中
57、职工代表的比例不得低，其中职工代表的比例不得低于于1/3，具体比例由公司章程规定。监事会，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。会、职工大会或者其他形式民主选举产生。n上述两者前者为执行机构、后者为监督机上述两者前者为执行机构、后者为监督机构。构。性质、职能等与有限责任公司大致相性质、职能等与有限责任公司大致相同。同。2024/8/368n选择题：依我国选择题：依我国公司法公司法，在股份公司，在股份公司设立中，创立大会通过公司章程应设立中，创立大会通过公司章程应 ( ( )。 nA.A.经出席
58、会议的认股人所持表决权过半数经出席会议的认股人所持表决权过半数通过通过nB.B.经出席会议的认股人所持表决权全票通经出席会议的认股人所持表决权全票通过过 nC.C.经出席会议的认股人所持表决权经出席会议的认股人所持表决权2/32/3多数多数通过通过 nD.D.经出席会议的认股人所持表决权经出席会议的认股人所持表决权4/54/5多数多数通过通过2024/8/369nA。公司法公司法第第91条规定：发起条规定：发起人应当在创立大会召开人应当在创立大会召开15日前将会日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数创立大会应有代表股份总数过半数的
59、发起人、认股人出席，方可举行。的发起人、认股人出席，方可举行。创立大会通过公司章程，必须经出创立大会通过公司章程，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数席会议的认股人所持表决权过半数通过。通过。2024/8/370n案例分析：万事达有限责任公司作为发起人之一，案例分析：万事达有限责任公司作为发起人之一，与其他二家公司开会，要求大家都作为拟设立的与其他二家公司开会，要求大家都作为拟设立的一家股份有限公司的发起人，三家公司一致同意。一家股份有限公司的发起人，三家公司一致同意。拟建的股份有限公司的注册资本定为拟建的股份有限公司的注册资本定为1200012000万元，万元，万事达有限责任公司认购公司的
60、股份额为万事达有限责任公司认购公司的股份额为20002000万万元，其他二家公司认购公司的股份额累计为元，其他二家公司认购公司的股份额累计为12001200万元，另向社会公开募集的股份数额为万元，另向社会公开募集的股份数额为88008800万元。万元。公司创立大会通过了这三家发起人制定的公司章公司创立大会通过了这三家发起人制定的公司章程草案，该草案规定公司董事会由三家公司各出程草案，该草案规定公司董事会由三家公司各出一名代表作董事。公司如期募集股份成功然后设一名代表作董事。公司如期募集股份成功然后设立，在准备进行公司登记前，由律师对公司的章立，在准备进行公司登记前，由律师对公司的章程草案和其他
61、文件进行整理。程草案和其他文件进行整理。2024/8/371n如果你是律师，请针对以下问题，对该股如果你是律师，请针对以下问题，对该股份公司的上述做法提出法律意见：份公司的上述做法提出法律意见：n1 1、几个发起人能发起一家股份有限公司？、几个发起人能发起一家股份有限公司？n2 2、发起人认购公司的股份有何限制？股份、发起人认购公司的股份有何限制？股份公司的股权应当如何构成？公司的股权应当如何构成？n3 3、股份公司的董事会至少应当有多少董事、股份公司的董事会至少应当有多少董事组成？组成？2024/8/372n四、上市公司组织机构的特别规定四、上市公司组织机构的特别规定n1、上市公司的含义、上
62、市公司的含义n上市公司是指股票上市公司是指股票在证券交易所上市交易在证券交易所上市交易的股份有限公司。的股份有限公司。n公司法对上市公司的组织机构也进行了特公司法对上市公司的组织机构也进行了特别的规定，包括上市公司的别的规定，包括上市公司的购买、出售重购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额的大资产或者担保金额超过公司资产总额的决议表决、上市公司的独立董事与董事会决议表决、上市公司的独立董事与董事会秘书的设置、董事对关联关系表决的回避秘书的设置、董事对关联关系表决的回避等。等。2024/8/373n2、上市公司的特别决议、上市公司的特别决议n公司法第公司法第122条规定，上市公司在条规定
63、，上市公司在一年一年内内购买、出售重大资产或者担保金额超过购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额的公司资产总额的30%的，应当由的，应当由股东大股东大会会做出决议，并经出席会议的股东所持做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的表决权的2/3以上通过。以上通过。2024/8/374n3、独立董事的设置、独立董事的设置n独立董事是指不在上市公司担任除独立董事是指不在上市公司担任除董事董事之之外的其他职务，并与其受聘的公司及其主外的其他职务，并与其受聘的公司及其主要股东之间要股东之间不存在妨碍其进行独立客观判不存在妨碍其进行独立客观判断的利益关系断的利益关系的董事。的董事。n4、董事会秘书的
64、设置、董事会秘书的设置n公司法公司法第第124条规定，上市公司设董事条规定，上市公司设董事会秘书，负责会秘书，负责公司股东大会和董事会会议公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务理，办理信息披露事务等事宜。等事宜。2024/8/375n5 5、董事对关联关系表决的回避、董事对关联关系表决的回避n关联关系是指公司控股股东、实际控制关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其
65、他关系。可能导致公司利益转移的其他关系。n公司法公司法第第125125条规定，上市公司董事条规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。权，也不得代理其他董事行使表决权。2024/8/376n选择题：选择题：1 1、甲股份有限公司为股票在上海证券交、甲股份有限公司为股票在上海证券交易所上市交易的公司，其资产总额为易所上市交易的公司，其资产总额为8 8亿元，亿元，20062006年年1 1月甲公司以本公司资产为乙公司向银行贷款提月甲公司以本公司资产为乙公
66、司向银行贷款提供担保，担保金额为供担保，担保金额为2.52.5亿元，则该事项应当亿元，则该事项应当 nA A，由董事会作出决议，并经全体董事的过半数通，由董事会作出决议，并经全体董事的过半数通过过 nB B，由董事会作出决议，并经全体董事的，由董事会作出决议，并经全体董事的2/32/3以上以上通过通过 nC C，由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所，由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的过半数通过持表决权的过半数通过 nD D，由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所，由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所处表决权的处表决权的2/32/3以上通过以上通过2024/8/377n
67、2、下列关于上市公司的有关事项表述正确、下列关于上市公司的有关事项表述正确的有（的有（）nA，上市公司在一年内购买、出售重大资产，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者答担保金额超过公司资产总额或者答担保金额超过公司资产总额35%的，的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。的股东所持表决权的三分之二以上通过。nB，所有上市公司都应当设立独立董事和董，所有上市公司都应当设立独立董事和董事会秘书事会秘书2024/8/378nC，上市公司董事与董事会会议决议事项所，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对
68、该项决涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权，该董事会会议应当有过半数的无表决权，该董事会会议应当有过半数的无关联关系董事出席才可举行关联关系董事出席才可举行nD，上市公司应当在每会计年度内公布一次，上市公司应当在每会计年度内公布一次财务会计报告财务会计报告2024/8/379n案例分析案例分析2 2：20062006年年6 6月，证监会在对日化上市月，证监会在对日化上市公司进行例行检查中，发现以下事实：（公司进行例行检查中，发现以下事实：（1 1）日化公司的主要发起人华南企业出资交付给日日化公司的主要发起人华南企业出
69、资交付给日化公司的机器设备（折合化公司的机器设备（折合25002500万元，实际只值万元，实际只值500500万元）。（万元）。（2 2）日化公司董事会由）日化公司董事会由7 7名董事名董事组成。组成。20062006年年3 3月月2 2日，日化公司召开董事会会日，日化公司召开董事会会议。出席该次会议的董事有议。出席该次会议的董事有A A、B B、C C、D D；董事；董事E E因出国没有出席会议；董事因出国没有出席会议；董事F F因出差不能出席因出差不能出席会议，电话委托董事会议，电话委托董事A A代为出席并表决；董事代为出席并表决；董事G G因病不能出席会议，委托董事秘书因病不能出席会议，
70、委托董事秘书H H代为出席代为出席并表决。根据总经理的提名，出席本次董事会并表决。根据总经理的提名，出席本次董事会会议的董事讨论并一致同意，聘任吴某为公司会议的董事讨论并一致同意，聘任吴某为公司2024/8/380n财务负责人，并决定给予吴某年薪财务负责人，并决定给予吴某年薪1010万元。此万元。此外，经出席本次董事会会议诉董事讨论并一致外，经出席本次董事会会议诉董事讨论并一致同意，决定改变招股说明书所列的募集资金用同意，决定改变招股说明书所列的募集资金用途。该次董事会会议，由出席董事会会议的全途。该次董事会会议，由出席董事会会议的全体董事和列席会议的监事签名后存档。体董事和列席会议的监事签名
71、后存档。 （3 3）在在20062006年年4 4月月1919日举行的临时股东大会上，除日举行的临时股东大会上，除审议通过了发行公司债券（通知中列明表决事审议通过了发行公司债券（通知中列明表决事项）的决议外，还根据控股股东华北企业的提项）的决议外，还根据控股股东华北企业的提议，临时增加一项增选一名公司董事的议案，议，临时增加一项增选一名公司董事的议案，并经股东大会表决通过。（并经股东大会表决通过。（4 4）20062006年年5 5月月2121日，日，经董事会同意，日化公司为控股股东华南企业经董事会同意，日化公司为控股股东华南企业的银行贷款提供了抵押担保。的银行贷款提供了抵押担保。2024/8
72、/381n根据有关法律规定，回答以下问题：（根据有关法律规定，回答以下问题：（1 1）中）中的的华南企业的行为属于何种性质的违法行为的的华南企业的行为属于何种性质的违法行为？应当承担何种法律责任？（？应当承担何种法律责任？（2 2）中的日化公）中的日化公司董事会的做法有哪些不符合规定之处？并分司董事会的做法有哪些不符合规定之处？并分别说明理由。别说明理由。 （3 3）中的日化公司临时股东大）中的日化公司临时股东大会增选一名公司董事的决议是否符合法律规定会增选一名公司董事的决议是否符合法律规定？并说明理由。（？并说明理由。（4 4）中的日化公司为控股股）中的日化公司为控股股东华南企业提供抵押担保
73、的做法是否符合规定东华南企业提供抵押担保的做法是否符合规定？并说明理由。？并说明理由。2024/8/382n答案：（答案：（1 1）华南企业的行为属于虚假出资。）华南企业的行为属于虚假出资。根据公司法的规定，发起人、股东根据公司法的规定，发起人、股东“虚假出资虚假出资的的”，由公司登记机关责令改正，处以虚假出，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额资金额5%-15%5%-15%的罚款。构成犯罪的，依法追究的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任；处刑事责任；处5 5年以下有期徒刑或者拘役，并年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额处或者单处虚假出资金额2%-10%2%-10%的罚金。的罚
74、金。n（2 2）首先，董事）首先，董事F F、董事、董事G G的委托无效。根据的委托无效。根据公司法的规定，董事因故不能出席董事会会议公司法的规定，董事因故不能出席董事会会议时，可以书面委托其他董事代为出席。本题中，时，可以书面委托其他董事代为出席。本题中，董事董事F F采取电话方式而非书面形式委托董事采取电话方式而非书面形式委托董事A A代代为出席并表决不符合规定；而董事为出席并表决不符合规定；而董事G G委托董事委托董事会会议秘书会会议秘书H H而非其他董事也不符合规定。而非其他董事也不符合规定。2024/8/383n其次，董事会通过其次，董事会通过“改变招股说明书所列资金改变招股说明书所
75、列资金用途用途”的决议不合法。根据证券法的规定，上的决议不合法。根据证券法的规定，上市公司如改变招股说明书所列的募集资金用途，市公司如改变招股说明书所列的募集资金用途，应当经股东大会批准。最后，董事会会议记录应当经股东大会批准。最后，董事会会议记录的签名不符合规定。根据公司法的规定，董事的签名不符合规定。根据公司法的规定，董事会的会议记录由出席会议的董事签名，而无需会的会议记录由出席会议的董事签名，而无需列席会议的监事签名。列席会议的监事签名。n（3 3）日化公司临时股东大会通过增选一名公）日化公司临时股东大会通过增选一名公司董事的决议不符合法律规定。根据公司法的司董事的决议不符合法律规定。根
76、据公司法的规定，临时股东大会不得对通知中未列明的事规定，临时股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议。项作出决议。2024/8/384n（4 4）日化公司为控股股东华南企业提供抵押）日化公司为控股股东华南企业提供抵押担保的做法不符合规定。根据公司法的规定，担保的做法不符合规定。根据公司法的规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。如果超过资产总额必须经股东大会决议。如果超过资产总额30%30%的，还应当出席会议表决权的三分之二以上表的，还应当出席会议表决权的三分之二以上表决。决。2024/8/385破产法专题练习破产法专题练习20
77、24/8/386n选择题：根据企业破产法律制度的规定，选择题：根据企业破产法律制度的规定，在破产程序中，有关当事人对人民法院作在破产程序中，有关当事人对人民法院作出的下列裁定，可以上诉的是（出的下列裁定，可以上诉的是（ ）A A不予受理破产申请的裁定不予受理破产申请的裁定 nB B宣告企业破产的裁定宣告企业破产的裁定C C认可破产财产分配方案的裁定认可破产财产分配方案的裁定 nD D终结破产程序的裁定终结破产程序的裁定2024/8/387n选择题：选择题：1 1、根据破产法的有关规定，人民法、根据破产法的有关规定，人民法院受理破产案件后，对债务人财产的其他民事院受理破产案件后，对债务人财产的其
78、他民事执行程序所带来的法律后果是（执行程序所带来的法律后果是（ ）。）。A A中止执行中止执行 B B继续执行继续执行 C C终结执行终结执行 D D与破产程序合并执行与破产程序合并执行n2 2、人民法院受理破产申请后，管理人接管债、人民法院受理破产申请后，管理人接管债务人的财产之前，对于已经开始而尚未终结的务人的财产之前，对于已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或者仲裁，下列说法正有关债务人的民事诉讼或者仲裁，下列说法正确的是（确的是（ ）。）。A A应当中止应当中止 B B继续进行继续进行nC C移交到受理破产案件的人民法院继续审理移交到受理破产案件的人民法院继续审理 D D终结审理终
79、结审理2024/8/388n选择题：选择题：1 1、下列有关管理人产生方式和组、下列有关管理人产生方式和组成的说法中，正确的是（成的说法中，正确的是（ ）。）。A A管理人由债权人会议依法指定管理人由债权人会议依法指定 nB B管理人可以由依法设立的律师事务所担管理人可以由依法设立的律师事务所担任任C C因故意犯罪受过刑事处罚但已经刑满释因故意犯罪受过刑事处罚但已经刑满释放的人可以担任管理人放的人可以担任管理人D D破产企业的法定代表人可以担任管理人破产企业的法定代表人可以担任管理人2024/8/389n2.2.根据企业破产法的有关规定，下列各项根据企业破产法的有关规定，下列各项中，不属于管理
80、人的职责的有（中，不属于管理人的职责的有（ ）。）。nA A接管债务人的财产、印章和账簿、文书接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料等资料nB B管理和处分债务人的财产管理和处分债务人的财产 nC C决定继续或者停止债务人的营业决定继续或者停止债务人的营业nD D对破产企业未履行的合同决定解除或者对破产企业未履行的合同决定解除或者继续履行继续履行2024/8/390n选择题：假设人民法院于选择题：假设人民法院于20072007年年9 9月月1010日受理日受理某企业法人破产案件，某企业法人破产案件，1212月月1010日作出破产宣告日作出破产宣告裁定。在破产企业清算时，下列选项中，管理裁定。
81、在破产企业清算时，下列选项中，管理人可依法行使撤销权的有（人可依法行使撤销权的有（ ）A. A. 该企业于该企业于20062006年年3 3月月1 1日对应于同年日对应于同年1010月月1 1日日到期的债务提前予以清偿到期的债务提前予以清偿B. B. 该企业上级主管部门于该企业上级主管部门于20062006年年4 4月月1 1日从该日从该企业无偿调出价值企业无偿调出价值1010万元的机器设备一套万元的机器设备一套C. C. 该企业于该企业于20072007年年5 5月月8 8日与其债务人签订协日与其债务人签订协议，放弃其议，放弃其1515万元债权万元债权D. D. 该企业于该企业于200620
82、06年年9 9月月1 1日将价值日将价值2525万元的车万元的车辆作价辆作价8 8万元转让他人万元转让他人2024/8/391n选择题：甲公司租赁乙公司的注塑设备选择题：甲公司租赁乙公司的注塑设备1 1台，台，在租赁期间人民法院受理了甲公司的破产在租赁期间人民法院受理了甲公司的破产申请，进入破产程序。乙公司出租的该台申请，进入破产程序。乙公司出租的该台设备，应由乙公司（设备，应由乙公司（ ）。）。nA A向人民法院申报债权向人民法院申报债权 nB B向甲公司申请收回向甲公司申请收回nC C向人民法院申请收回向人民法院申请收回 nD D向管理人申请收回向管理人申请收回2024/8/392n选择题
83、：以下为三河建筑公司破产案件中当事选择题：以下为三河建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵消主张。其中哪一项不能合法人提出的破产抵消主张。其中哪一项不能合法成立（成立（ ） nA A， 甲公司主张抵消甲公司主张抵消2323万元：万元：“三河公司收取三河公司收取我厂我厂141141万元预付工程款后，未履行合同即宣万元预付工程款后，未履行合同即宣告破产；在此之前，我厂有告破产；在此之前，我厂有2323万元给三河公司万元给三河公司的结算款，付给的汇票因填写不当被银行退回。的结算款，付给的汇票因填写不当被银行退回。”nB B， 乙主张抵消乙主张抵消4949万元：万元：“破产案件受理前，破产案件受理前，三
84、河公司欠我厂设备款三河公司欠我厂设备款120120万元；三河公司曾万元；三河公司曾退回我厂一台质量不合格的机器，其已付价金退回我厂一台质量不合格的机器，其已付价金为为4949万元，双方达成协议按退货处理。万元，双方达成协议按退货处理。” ” 2024/8/393n C C， 丙公司主张抵消丙公司主张抵消8585万元：万元：“我公司欠我公司欠三河公司工程款三河公司工程款187187万元；在三河公司破产万元；在三河公司破产宣告后，宣告后，M M建材厂将其对三河公司的建材厂将其对三河公司的8585万元万元债权转移给我公司，以抵偿其欠我公司的债权转移给我公司，以抵偿其欠我公司的债务。债务。”nD D，
85、 丁公司主张抵消丁公司主张抵消142142万元：万元：“我公司欠我公司欠三河公司工程款三河公司工程款255255万元；在三河公司破产万元；在三河公司破产宣告前，我公司作为保证人向银行偿付了宣告前，我公司作为保证人向银行偿付了三河公司所欠的三河公司所欠的142142万元债权。万元债权。”2024/8/394n选择题：选择题：1 1、下列各项中，不属于破产费、下列各项中，不属于破产费用的是（用的是（ ）。）。nA A破产案件的诉讼费用破产案件的诉讼费用 nB B管理人执行职务的报酬管理人执行职务的报酬nC C为债务人继续营业而应支付的劳动报为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用酬和社会保
86、险费用nD D管理和分配债务人财产的费用管理和分配债务人财产的费用2024/8/395n2 2、下列属于共益债务的是（、下列属于共益债务的是（ ）。）。nA A管理人对破产财产进行分配而发生的费管理人对破产财产进行分配而发生的费用用nB B管理人为破产财产的估价聘请的资产评管理人为破产财产的估价聘请的资产评估专业人员而支付的劳动报酬估专业人员而支付的劳动报酬nC C管理人继续履行合同时发生的运送货物管理人继续履行合同时发生的运送货物的运费和保险费的运费和保险费nD D人民法院受理债务人的破产案件依照职人民法院受理债务人的破产案件依照职权发生的由债务人负担的调查费用、公告权发生的由债务人负担的调
87、查费用、公告费和文件送达费用费和文件送达费用2024/8/396n选择题选择题1 1、皇都大酒店于、皇都大酒店于19991999年年3 3月月2 2日被宣告破日被宣告破产。在破产程序中提出的下列给付请求，哪些能产。在破产程序中提出的下列给付请求，哪些能够成为破产债权？（够成为破产债权？（ ） nA A， 某女士于某女士于19981998年年3 3月被该酒店保安人员殴打致月被该酒店保安人员殴打致伤，住院治疗伤，住院治疗8 8个月，要求赔偿医疗费个月，要求赔偿医疗费87308730元元 nB B， 因该酒店歌舞厅从事色情营业，市公安局于因该酒店歌舞厅从事色情营业，市公安局于19991999年年2
88、2月月2626日对其罚款日对其罚款1 1万元，限万元，限7 7日内缴纳日内缴纳nC C， 某旅行社与该酒店签订的合同，因酒店被宣某旅行社与该酒店签订的合同，因酒店被宣告破产而终止，旅行社要求赔偿由此造成的损失告破产而终止，旅行社要求赔偿由此造成的损失1800018000元元 nD D， 该酒店经理以酒店名义借用某公司小轿车一该酒店经理以酒店名义借用某公司小轿车一辆供其亲属使用，现该公司要求返还辆供其亲属使用，现该公司要求返还2024/8/397n2 2、下列有关债权申报的表述中，符合、下列有关债权申报的表述中，符合企业破产法企业破产法规定的有（规定的有（ ） nA A债务人所欠职工的工资和医疗
89、、伤残债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用不必申报，由管理人调补助、抚恤费用不必申报，由管理人调查后列出清单并予以公示查后列出清单并予以公示 nB B债务人的保证人或者其他连带债务人债务人的保证人或者其他连带债务人已经代替债务人清偿债务的，以其对债已经代替债务人清偿债务的，以其对债务人的求偿权申报债权务人的求偿权申报债权2024/8/398n C C管理人或者债务人依照规定解除合管理人或者债务人依照规定解除合同的，对方当事人以因合同解除所产生同的，对方当事人以因合同解除所产生的损害赔偿请求权申报债权的损害赔偿请求权申报债权 nD D债务人是票据的出票人，被裁定适用债务人是票据的出票人
90、，被裁定适用本法规定的程序，该票据的付款人继续本法规定的程序，该票据的付款人继续付款或者承兑的，付款人以由此产生的付款或者承兑的，付款人以由此产生的请求权申报债权。请求权申报债权。2024/8/399案例分析：案例分析：n人民法院于人民法院于2007年年8月月2日裁定受理债务人深日裁定受理债务人深蓝公司的破产申请，并指定蓝公司的破产申请，并指定A会计师事务所担会计师事务所担任管理人。在任管理人。在11月月11日召开的第一次债权人会日召开的第一次债权人会议上，管理人将深蓝公司的有关情况汇报如下：议上，管理人将深蓝公司的有关情况汇报如下：（1）全部财产的变现价值为）全部财产的变现价值为2000万元
91、。其中万元。其中包括：包括：已作为建设银行贷款等值担保物的已作为建设银行贷款等值担保物的财产价值为财产价值为250万元；万元；管理人发现深蓝公司管理人发现深蓝公司于于2006年年12月月2日无偿转让日无偿转让140万元的财产，万元的财产，遂向人民法院申请予以撤销、追回财产，并于遂向人民法院申请予以撤销、追回财产，并于2007年年11月月2日将该财产全部追回；日将该财产全部追回；2024/8/3100n深蓝公司综合办公楼价值深蓝公司综合办公楼价值800万元，已用于万元，已用于对所欠甲企业对所欠甲企业500万元货款的抵押担保，货款万元货款的抵押担保，货款尚未支付。（尚未支付。（2）欠发职工工资）欠
92、发职工工资200万元、欠交万元、欠交税款税款100万元；管理人于万元；管理人于8月月16日解除了深蓝日解除了深蓝公司与乙公司所签的一份买卖合同，给乙公司公司与乙公司所签的一份买卖合同，给乙公司造成了造成了120万元的经济损失。（万元的经济损失。（3）人民法院的）人民法院的诉讼费用诉讼费用30万元，管理人报酬万元，管理人报酬20万元，为继续万元，为继续营业而支付的职工工资及社会保险营业而支付的职工工资及社会保险40万元。要万元。要求：根据破产法律制度的规定，分别回答以下求：根据破产法律制度的规定，分别回答以下问题：问题：（1）哪些属于破产费用？哪些属于共）哪些属于破产费用？哪些属于共益债务？益债
93、务？2024/8/3101n（2）对深蓝公司无偿转让财产的行为，管理）对深蓝公司无偿转让财产的行为，管理人是否有权请求人民法院予以撤销？并说明理人是否有权请求人民法院予以撤销？并说明理由。（由。（3）乙公司是否可以就其）乙公司是否可以就其120万元的经济万元的经济损失申报债权？并说明理由。（损失申报债权？并说明理由。（4）如果有财）如果有财产担保的债权人建设银行、甲企业均不放弃优产担保的债权人建设银行、甲企业均不放弃优先受偿权，在债权人会议上就破产财产分配方先受偿权，在债权人会议上就破产财产分配方案的表决中是否享有表决权？并说明理由。案的表决中是否享有表决权？并说明理由。（5）根据本题的具体数
94、字，简述破产财产的）根据本题的具体数字，简述破产财产的清偿顺序。（清偿顺序。（6）如果乙公司自最后分配公告）如果乙公司自最后分配公告之日起满之日起满2个月仍不领取其破产财产分配额，个月仍不领取其破产财产分配额，其分配额应如何处理？并说明理由。其分配额应如何处理？并说明理由。2024/8/3102n答案：答案：（1）人民法院的诉讼费用）人民法院的诉讼费用30万元、管万元、管理人报酬理人报酬20万元属于破产费用，合计万元属于破产费用，合计50万元；万元；为继续营业而支付的职工工资及社会保险为继续营业而支付的职工工资及社会保险40万万元属于共益债务。元属于共益债务。n（2）管理人有权请求人民法院予以
95、撤销。根）管理人有权请求人民法院予以撤销。根据规定，人民法院受理破产申请前据规定，人民法院受理破产申请前1年内，对年内，对债务人无偿转让财产的行为，管理人有权请求债务人无偿转让财产的行为，管理人有权请求人民法院予以撤销。人民法院予以撤销。n（3）丙公司可以申报债权。根据规定，管理）丙公司可以申报债权。根据规定，管理人依照人依照企业破产法企业破产法规定解除合同的，对方规定解除合同的，对方当事人以因合同解除所产生的损害赔偿请求权当事人以因合同解除所产生的损害赔偿请求权申报债权。申报债权。2024/8/3103n（4）债权人丁银行、乙企业在债权人会议上）债权人丁银行、乙企业在债权人会议上就破产财产分
96、配方案的表决中不享有表决权。就破产财产分配方案的表决中不享有表决权。根据规定，对债务人的特定财产享有担保权的根据规定，对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的，对通过债权人，未放弃优先受偿权利的，对通过“和和解协议和破产财产的分配方案解协议和破产财产的分配方案”的事项不享有的事项不享有表决权。表决权。n（5）破产财产的清偿顺序：）破产财产的清偿顺序：清偿银行贷款清偿银行贷款250万元、乙企业货款万元、乙企业货款500万元；万元；清偿清偿50万万元的破产费用和元的破产费用和40万元的共益债务；万元的共益债务；清偿职清偿职工工资工工资200万元；万元；清偿税款清偿税款100万元；
97、万元；2024/8/3104n剩余剩余860万元的破产财产清偿普通破产债万元的破产财产清偿普通破产债权，破产财产不足以清偿同一顺序的清偿权，破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。要求的，按照比例分配。n（6）管理人或者人民法院应当将提存的分）管理人或者人民法院应当将提存的分配额分配给其他债权人。根据规定，债权配额分配给其他债权人。根据规定，债权人未受领的破产财产分配额，管理人应当人未受领的破产财产分配额，管理人应当提存。债权人自最后分配公告之日起满提存。债权人自最后分配公告之日起满2个个月仍不领取的，视为放弃受领分配的权利，月仍不领取的，视为放弃受领分配的权利，管理人或者人民法院应当将提存的分配额管理人或者人民法院应当将提存的分配额分配给其他债权人。分配给其他债权人。2024/8/3105
